Chiến lược huy động vốn và phát triển nguồn vốn.doc

Chiến lược huy động vốn và phát triển nguồn vốn

Lời mở đầu

Kinh nghiệm của những quốc gia phát triển nhanh trên thế giới đã khẳng định tích tụ và tập trung vốn đặc biệt là tích tụ và tập trung vốn trong nớc có vai trò quan trọng trong sự nghiệp công nghiệp hóa, hiện đại hóa đất nớc ở Việt Nam, tốc độ tăng trởng của cả nền kinh tế nói chung và các nghành công nghiệp nói riêng trong tơng lai tất nhiên chủ yếu vẫn phải đựa vào lợng đầu t lớn Chỉ trên cơ sở có một lợng đầu t mạnh từ nền kinh tế, thông qua quá trình quá trình tích tụ và tập trung vốn hay huy động vốn từ các Ngân Hàng, mới có thể đầu t xây dựng cơ sở hạ tầng, trang bị cho các nghành công nghiệp có kĩ thuật cao

Trong những năm trớc đây do cơ chế tập trung quan liêu bao cấp chi phối, quá trình tích tụ và tập trung vốn không đợc quan tâm đẩy mạnh Bây giờ khi đất nớc đã chuyển sang cơ chế thị trờng, có điều kiện để tích tụ và tập trung vốn nhng thực tế trong những năm vừa qua cho thấy, vấn đề bức xúc của nền kinh tế nớc ta là thiếu vốn để trang bị và đổi mới những công nghệ hiện đại Nguyên nhân của vấn đề trên là do tình trạng thiếu vốn, mà cụ thể là thiếu vốn tiền đồng trong hệ thống Ngân Hàng Việt Nam Do đó, các NHTM cha đáp ứng đợc nhu cầu vốn cho các doanh nghiệp, các dự án đầu t

Từ thực tế trên và trong thời gian thực tập tại SGD I NHĐT&PTVN em nhận thấy công tác huy động vốn trong Ngân Hàng có một vị trí đặc biệt quan trọng trong hoạt động Ngân Hàng nói riêng và trong sự nghiệp thực hiện công cuộc công nghiệp hóa hiện đại hóa đất nớc nói chung Hơn nữa, SGD I NHĐT&PTVN là một NHTM quốc doanh, có nhiệm vụ trực tiếp kinh doanh với nghiệp vụ chủ yếu là huy động vốn và cho vay đầu t phát triển đối với các dự án thuộc nhiều thành phần kinh tế do đó nhu cầu về vốn để đáp ứng cho hoạt động đầu t phát triển và hoạt động kinh doanh của Ngân Hàng là rất lớn Vì các lí do đó, em đã mạnh dạn chọn đề tài “Chiến lợc huy động và phát triển nguồn vốn tại SGD I NHĐT&PTVN”

Đề tài không đi sâu vào việc đề ra chiến lợc và phân tích tất cả các bớc chiến lợc về quản lí và huy động vốn, mà chỉ là những phân tích, đánh giá mang tính định tính, khái quát căn bản dựa trên cơ sở lí thuyết liên quan đến nguồn vốn và thực tiễn tại SGD

Đề tài đã đợc hệ thống hóa những vấn đề lí thuyết cơ bản về vốn và chiến l-ợc huy động vốn của Ngân Hàng Đây là cơ sở để phân tích thực trạng công tác huy động vốn tại SGD I NHĐT&PTVN Từ đó, em đã rút ra những thành tựu, hạnn chế và nguyên nhân để đa ra một số giải pháp, chiến lợc nhằm huy động và phát triển nguồn vốn Đồng thời, em cũng đa ra một số kiến nghị

đối với Nhà nớc, NHNN cũng nh đối với NHĐT&PTVN nhằm đảm bảo tính khả thi của các giải pháp và hỗ trợ cho công tác huy động vốn của NHTM.

Ngoài lời mở đầu và kết luận, bố cục của chuyên đề gồm 4 chơng:

ChơngI: Lí luận chung về vốn Và chiến lợc huy động vốn của

Chơng IV: Giải pháp tăng cờng công tác huy động vốn và chiến lợc phát triển nguồn vốn tại SGD I

Vấn đề trên là một lĩnh vực nghiên cứu phức tạp, đan xen nhiều yếu tố vĩ mô và vi mô, mang tính khách quan và chủ quan Bản thân em trong quá trình nghiên cứu và tìm hiểu cả về lí luận lẫn thực tiễn còn có những hạn chế nhất định, không tránh khỏi tiếu sót Em rất mong đợc sự tham gia đóng góp ý kiến của thầy giáo hớng dẫn GS TS Cao Cự Bội và đơn vị thực tập.

Em xin chân thành cảm ơn thầy giáo hớng dẫn GS TS Cao Cự Bội, các anh chị phòng nguồn vốn kinh doanh SGD I NHĐT&PTVN đã tận tình giúp đỡ em trong quá trình nghiên cứu đề tài này

Vốn là toàn bộ những yếu tố cần thiết để cấu thành quá trình sản xuất kinh doanh Vốn hiểu theo nghĩa hẹp là tiềm lực tài chính của mỗi cá nhân, doanh nghiệp và mỗi Quốc Gia Vốn hiểu theo nghĩa rộng là bao gồm nguồn nhân lực, tài lực chất xám, tiền bạc và cả quan hệ đã tích lũy của một cá nhân hay một Quốc gia.

Bài học của các quốc gia phát triển trên thế giới đã khẳng định tích tụ và tập trung vốn đặc biệt là vốn trong nớc có một vị trí đặc biệt quan trọng trong sự nghiệp hiện đại hóa đất nớc Từ xa xa các nhà kinh tế đã đánh giá cao vai trò của vốn đối với sự phát triển kinh tế của một quốc gia chẳng hạn, luận điểm “ Lao động là cha, đất đai là mẹ” của mọi của cải vật chất đã đợc nhà kinh tế học ngời Anh Uyliam Petty đa ra từ thế kỉ XVI Điều đó chứng tỏ rằng, ngay từ khi đó ngời ta đã nhận thức rõ những yếu tố cơ bản để tạo ra của cải vật chất cho xã hội Đó là nguồn lực con ngời và đất đai, tài nguyên thiên nhiên Kế thừa những t tởng của các nhà kinh tế cổ điển, C Mác đã trình bày quan điểm của mình về vai trò của vốn qua các học thuyết: Tích lũy, tuần hoàn và chu chuyển, tái sản xuất t bản xã hội, học thuyết địa tô … Đặc biệt Mác đã chỉ nguồn gốc chủ yếu của vốn tích lũy là lao động thăng d do những ngời lao động tạo ra, và nguồn vốn đó khi đem dùng vào việc mở rộng và phát triển sản xuất thì nó vận động nh thế nào Khi nghiên cứu nền sản xuất t bản chủ nghĩa, Mác đã tìm thấy những qui luật vận động của t bản (Vốn) mà qui luật này nếu ta trìu tợng những biểu hiện cụ thể về mặt xã hội thì sẽ thấy:

SLĐ

T - H … SX …H’ - T' TLSX

Công thức đó đã chỉ ra rằng bất kì một doanh nghiệp nào muốn thực hiện quá trình sản xuất kinh doanh cũng đều phải trải qua ba giai đoạn: Mua - sản xuất - bán hàng Và điều quan trọng cho mỗi ngời sản xuất, mỗi doanh nghiệp phải biết tìm cách cấu trúc một cách khôn ngoan các yếu tố của tiền vốn, đầu t (khi chuyển hóa

thành sức lao động và t liệu sản xuất) nhằm tạo ra nhiều của cải nhất cho mỗi cá nhân, mỗi doanh nghiệp và cả xã hội Công thức đó cũng chỉ ra rằng trong dòng chảy liên tục của vốn đầu t nếu nh hình thái nào trong ba hình thái trên cha đi vào chu trình vận động liên tục của các hoạt động sản xuất kinh doanh, trong trờng hợp nh vậy thì đồng vốn đó vẫn đang ở dạng tiềm năng chứ nó cha đem lại những lợi ích thiết thực cho mỗi cá nhân mỗi doanh nghiệp và toàn xã hội Tích lũy vốn theo Mác là “sử dụng giá trị thặng d làm t bản, hay chuyển hóa giá trị thặng d trở lại thành t bản …” và Mác đã khẳng định “sự cạnh tranh bắt buộc nhà t bản nếu muốn duy trì t bản của mình thì phải làm cho t bản ngày càng tăng lên và hắn không thể nào tiếp tục làm cho t bản đó ngày một tăng lên đợc, nếu không có một sự tích lũy ngày càng nhiều thêm” Mác còn chỉ ra những nhân tố qui định qui mô của tích lũy, bao gồm: Khối lợng giá trị thặng d (lợi nhuận ), năng suất lao động xã hội và qui mô vốn ban đầu (lợng t bản ứng trớc)…

Vốn là một nhân tố quan trọng trong ba nhân tố quyết định đến sự tăng trởng về kinh tế gồm: Lao động, vốn, công nghệ Đối với nớc ta lao động dồi dào nhng vốn khan hiếm, công nghệ lạc hậu Tất nhiên muốn đổi mới công nghệ thì cần phải có vốn.

Tốc độ tăng trởng của công nghiệp nói riêng và của cả nền kinh tế nói chung trong tơng lai tất nhiên chủ yếu vẫn phải dựa vào lợng đầu t lớn Chỉ trên cơ sở có một lợng đầu t mạnh từ việc tích lũy nội bộ nền kinh tế, thông qua quá trình tích tụ và tập trung vốn cả các doanh nghiệp cũng nh của cả cộng đồng dân c, mới có thể trang bị cho nghành công nghiệp có kĩ thuật cao, sử dụng nhiều nhân công và khai thác một cách hiệu quả nguồn tài nguyên đất nớc.

Mối quan hệ giữa tăng trởng kinh tế với tích tụ và tập trung vốn rất chặt chẽ Sự tăng trởng vừa là nguyên nhân vừa là kết quả của tích tụ và tập trung vốn Thực tiễn trong những năm qua cho thấy, vấn đề bức xúc của nền kinh tế nớc ta là thiếu vốn để trang bị và đổi mới công nghệ hiên đại Mặt khác, hiệu quả sử dụng đồng vốn cũng cha cao, đặc biệt là ở các doanh nghiệp Nhà nớc.

Vì vậy, con đờng tích tụ và tập trung vốn đặc biệt là vốn trong nớc có hiệu quả là bài toán cần phải tháo gỡ để tăng tốc nền kinh tế Việt Nam và Ngân Hàng đóng một vai trò quan trọng để thực hiện vấn đề này.

1 2 Vai trò của vốn đối với nền kinh tế:

Chính vì vốn có vai trò quyết định trong việc tạo ra mọi của cải vật chất và những tiến bộ xã hội, vì thế nó là nhân tó vô cùng quan trọng để thực hiện quá trình ứng dụng tiến bộ khoa học kĩ thuật, phát triển cơ sở hạ tầng, chuyển dịch cơ cấu và đẩy nhanh tốc độ tăng trởng kinh tế Nhờ đó, đời sống của nhân dân ngày một nâng

cao các nguồn lực về con ngời, tài nguyên và các mối bang giao cũng đợc khai thác hiệu quả hơn Từ đó tác động mạnh đến cơ cấu kinh tế của đất nớc đợc chuyển dịch nhanh chóng theo hớng công nghiệp hóa và hiện đại hóa, làm cho nền kinh tế có các nghành công nghiệp và dịch vụ chiếm tỉ lệ cao hớng mạnh về xuất khẩu Cjính điều đó đã dẫn tới nền kinh tế sẽ có tốc độ tăng trởng cao và ổn định.

Đất nớc chúng ta sau 10 năm đổi mới nền kinh tế đã có nhiều chuyển biến quan trọng và đạt đợc những thành tựu lớn lao, nhng chúng ta vẫn là nớc nghèo mức sống vẫn còn thấp, tích tụ và tập trung vốn trong nền kinh tế vẫn còn quá thấp Trong khi đó nhu cầu vốn đầu t cho cả nền kinh tế nói chung là rất lớn và cấp bách Theo số liệu thông kê cho thấy tổng vốn đầu t phát triển của toàn xã hội năm 1995 ớc tính khoảng hơn 62 000 tỉ đồng, trong đó nguồn vốn do Nhà nớc đầu t chiếm khoảng 43% Đẻ thực hiện các chơng trình kinh tế quan trọng cho quá trình công nghiệp hóa, hiện đại hóa đến năm 2010 chúng ta phải huy động đợc một số vốn ít nhất là 55 đến 60 tỉ USD trong thời kì 2003 – 2010 trong đó nguồn vốn tích lũy từ trong nớc từ 25 đến 30 tỉ USD.

Vì vậy, trong quá trình tạo các tiền dề cho CNH-HĐH cũng nh để triển khai CNH-HĐH không thể thiếu vai trò của vốn Mặt khác, muốn phát huy nguồn nhân lực, nâng cao dân trí, đào tạo bồi dỡng nhân tài để phát huy tối đa cho công cuộc CNH-HĐH cũng cần phải có vốn đầu t cho sự nghiệp giáo dục, đẩy nhanh ứng dụng khoa học kĩ thuật, công nghệ vào sản xuất, cũng nh việc xây dựng cơ sở hạ tầng càng không thể thiếu vai trò của vốn Chính những điều đó có thể rút ra kết luận rằng: Tích tụ và tập trung vốn trong nền kinh tế nói chung và tích tụ và tập trung vốn trong Ngân Hàng là điều kiện tiên quyêt cho quá trình CNH-HĐH, nhịp độ CNH-HĐH nhanh hay chậm chính là do nguồn vốn quyết định.

nó đối với hoạt động Ngân Hàng

2.1 Nhận định chung về chiến lợc:

2.1.1 Chiến lợc là gì ?

“Chiến lợc là một chơng trình hành động tổng quát, với sự đảm bảo ngầm

định về các nguồn lực cho mục đích đạt đợc các mục tiêu trong từng giai đoạn”

Mục tiêu là cái đích cuối cùng mà tất cả các hoạt động đều phải hớng vào nhằm đạt đợc các kết quả chung.Việc xác lập các mục tiêu là cơ sở cho việc quyết định các chính sách và sẽ ảnh hởng đến cơ cáu tổ chức của Ngân Hàng Các mục tiêu sẽ

có thể thay đổi nhng nó luôn là xuất phát điểm là nền tảng của việc lập kế hoạch và đa ra chiến lợc.

Mục đích của chiến lợc là thông qua một hệ thống và chính sách mục tiêu chủ yếu đợc xác định để tạo lập một hình ảnh về thể loại cơ sở kinh doanh nào đó Chiến lợc không vạch ra một cách làm thế nào để đạt đợc mục tiêu, nhng chúng h-ớng cho ta một bộ khung để hh-ớng dẫn t duy và hành động.

Việc xây dựng và thông tin về chiến lợc là một trong những hoạt động quan trọng nhất của ngời quản lí Một tổ chức không có chiến lợc cũng nh giống nh đi vào một khu rừng rậm mà không có la bàn hay bản đồ Việc thiếu một chiến lợc hay một chiến lợc sai lầm là nguyên nhân của hầu hết các thất bại trong kinh doanh.

2.1.2 Chiến lợc trong hoạt động Ngân Hàng:

Khi các mục tiêu và chính sách của Ngân Hàng đã hình thành bớc tiếp theo là phải đạt đến một chiến lợc nhằm đạt đến các mục đích và mục tiêu này Trong khi mục tiêu cho ta một sự lựa chọn khách hàng về chất lợng, phơng hớng và bớc tiến của Ngân Hàng, thì chiến lợc sẽ là kế hoạch, qua đó một Ngân Hàng có thể nhận ra các mục tiêu đã đợc hoạch định rõ ràng Nếu mục tiêu của Ngân Hàng là gia tăng thị phần thì chiến lợc; sẽ có nhiệm vụ làm sao đạt đợc vấn đề này Việc gia tăng kêu gọi một nhóm khách hàng mới là chiến lợc đa dạng hóa các loại hình khách hàng, …

Trong khi chuyển từ mục tiêu sang chiến lợc, các yếu tố cần đợc xem xét là tiềm lực của Ngân Hàng và môi trờng tơng lai Tiềm lực của Ngân Hàng nh qui mô và tổng số tài sản, các tiện nghi Ngân Hàng, danh tiếng, tiềm lực tài chính và đội ngũ nhân sự… Tất cả các nhân tố này sẽ ảnh hởng đến hình thức chiến lợc mà Ngân Hàng áp dụng.

Các mục tiêu của Ngân Hàng ảnh hởng đến sự tổng hợp và đánh giá, đến lợt nó sự tổng hợp và đánh giá lại ảnh hởng đến chiến lợc và mục tiêu.

Lập kế hoạch ở một Ngân Hàng

* Chiến l ợc và mối quan hệ:

Đối với một doanh nghiệp, các chiến lợc chủ yếu nhằm đa ra định hớng tổng thể cho doanh nghiệp bao gồm:

Tổng thể các chiến lợc tại một doanh nghiệp

Ngân Hàng là một tổ chức kinh doanh tiền tệ nên bên cạnh bên cạnh những chiến lợc trên còn có những chiến lợc kinh doanh với một loạt các chiến lợc bộ

phận mang tính chất nghiệp vụ nh: chiến lợc huy động vốn, chiến lợc tăng d nợ quốc doanh, chiến lợc sử dụng vốn vay đầu t

Nh vậy, cùng nhằm hớng đến các mục tiêu, nhiệm vụ đã đặt ra mà giữa các mục tiêu này không phải bao giờ cũng dễ thống nhất Do vậy, có thể chỉ có một chiến l-ợc thỏa mãn tốt nhất toàn bộ các mục tiêu trong vô số chiến ll-ợc chỉ đáp ứng phần nào mục tiêu đề ra đó Nhìn chung, các chiến lợc trong một Ngân Hàng có quan hệ khăng khít với nhau, hỗ trợ nhau phát triển Trong chiến lợc kinh doanh của mình Ngân Hàng không thể bỏ qua một chiến lợc kinh doanh quan trọng đó là chiến lợc huy động và phát triển nguồn vốn.

2 2 Các giai đoạn của kế hoạch hóa chiến lợc trong Ngân Hàng thơng mại:

Kế hoạch hoa chiến lợc đó là thành phần cơ bản của quá trình quản lí chiến lợc hoạt động Ngân Hàng.

Kế hoạch hóa chiến lợc đợc hiểu là quá trình ngiên cứu những chiến lợc đặc biệt góp phần đạt đợc các mục tiêu của tổ chức trên cơ sở duy trì sự phù hợp chiến lợc giữa các mục tiêu đó

Nội dung và giai đoạn kế hoạch hóa chiến lợc đợc thể hiện qua các bớc sau:

Giai đoạn 1, Quá trình kế hoạch hóa chiến lợc bắt đầu từ việc đặt ra các nhiệm vụ của Ngân Hàng, lựa chọn các mục tiêu …

Giai đoạn 2, Giai đoạn kế hoạch hóa tiếp sau là cụ thể hóa các nhiệm vụ trong

các mục tiêu của Ngân Hàng

Giai đoạn 3, Công việc của giai đoạn này là phân tích tình hình cơ sở của thị trờng và tìm kiếm phát hiện thị trờng Nó đòi hỏi việc xác định thị trờng phục

vụ, đánh giá các đặc tính sản xuất thị trờng của các phân đoạn thị trờng và đánh giá mức độ hấp dẫn của thị trờng.

Ngoài ra, ở đây còn tìm kiếm, phát hiện các nhu cầu của khách hàng, xác định các sản phẩm Ngân Hàng thỏa mãn nhu cầu khách hàng, đánh giá khả năng và sự hợp lí đối với Ngân Hàng trong việc thỏa mãn nhu cầu đó; xác định các phơng tiện cần thiết đối với Ngân Hàng và tìm kiếm các phơng tiện đó.

Việc đánh giá các đặc điểm sản xuất – thị trờng của các phân đoạn thị trờng diễn ra theo 4 hớng:

- Đánh giá các đặc điểm của thị trờng - Đánh giá các chỉ tiêu dịch vụ

- Đánh giá các chỉ tiêu cạnh tranh - Phân tích các đặc điểm môi trờng

Trên cơ sở các kết quả phân tích các đặc điểm sản xuất – thị trờng mà đánh giá mức độ hấp dẫn của thị trờng thông qua các chỉ tiêu sau: Qui mô thị trờng, tốc độ phát triển, tốc độ phát triển dự tính, tổng lợng khách hàng, tần số sử dụng dịch vụ, các đặc điểm tài chính của khách hàng, số lợng và mức độ tập trung đối thủ cạnh tranh, các chỉ tiêu kinh tế vĩ mô …

Giai đoạn 4, của kế hoạch hóa – đánh giá các yếu tố tác động tới chiến lợc của

- Phát hiện các mặt mạnh và yếu của Ngân Hàng

- Phân tích ảnh hởng tơng lai của các mặt mạnh và yếu của Ngân Hàng của các khả năng và nguy cơ.

Giai đoạn 6, của kế hoạch hóa chiến lợc có 4 phơng án đặt ra cho Ngân Hàng,

đó là: Phát triển, phát triển hạn chế, phát triển giảm và kết hợp cả 3 phơng án trên.

Giai đoạn 7, Những điều kiện thị trờng thay đổi cũng nh các quá trình cụ thể

hóa các kế hoạch chiến lợc bằng các kế hoạch thực hiện đòi hốic những thay đổi chiến lợc.

Giai đoạn 8, xác định các kết quả tài chính của dự án

2 3 Vị trí chiến lợc huy động vốn trong hoạt động kinh doanh của Ngân Hàng:

Nh chúng ta đã tìm hiểu ở trên, chiến lợc quản lí và huy động vốn là một chiến lợc lớn, đòi hỏi có sự trợ giúp của nhiều chính sách vệ tinh nh chiến lợc khách hàng, chiến lợc đa dạng hóa sản phẩm, chiến lợc huy động vốn trung, dài hạn, chiến lợc công nghệ hóa các tiện ích Ngân Hàng …Những chiến lợc này cũng biến đổi qua từng thời kì, giai đoạn cụ thể (3 hay 5 năm) phụ thuộc vào chu kì vận động của nền kinh tế, điều kiện vĩ mô và bản thân hoạch định của Ngân Hàng Nằm trong chiến lợc huy động nguồn có thể là chiến lợc huy động nguồn vốn từ dân c, từ các tổ chức kinh tế, chiến lợc gia tăng vốn chủ sở hữu, gia tăng vốn cấp hai …

Để cho hoạt động kinh doanh đợc trôi chảy và đúng hớng một Ngân Hàng cần đề ra các chiến lợc để có đợc số vốn cần thiêt sau khi cân nhắc về tác động của những nguồn vốn khác nhau đến chi phí huy động vốn và rủi ro Ngân Hàng.

Vì những lí do trên, một chiến lợc quản lí huy động và phát triển nguồn vốn sẽ đóng một vai trò quan trọng trong hoạt động kinh doanh của Ngân Hàng Việc đa ra một chiến lợc huy động vốn hợp lí không nhất thiết phải tuân theo đầy dủ 8 giai đoạn của quá trình kế hoạch hóa chiến lợc mà có thể rút ngắn đi một số bớc Căn cứ vào tình hình điều kiện hoàn cảnh của từng ngân hàng mà có thể đa ra chiến lợc

Lãi suất huy động là tỉ lệ phần trăm của số tiền có đợc so với số tiền gốc mà ng-ời gửi tiền nhân đợc từ Ngân Hàng Điều đầu tiên mà bất kì một cá nhân tổ chức kinh tế nào cũng muốn tham khảo khi gửi tiền vào Ngân Hàng đó là lãi suất Vì vậy, chính sách lãi suất là một trong những chính sách quan trọng nhất tác đoọng tới chính sách huy động vốn của Ngân Hàng.

Tuy nhiên, không phải Ngân Hàng cứ đa ra mức lãi suất cao là có thể thu hút đợc nhiều vốn Vấn đề ở chỗ với mức lãi suất cụ thể do Ngân Hàng đa ra sẽ đem lại cho ngời gửi tiền mức lợi tức thực tế là bao nhiêu Điều đó có nghĩa là mức lãi suất mà Ngân Hàng đa ra phải luôn lớn hơn tỉ lệ lạm phát Do đó Ngân Hàng phải dự đoán chính xác tỉ lệ lạm phát của nền kinh tế trong năm để có thể mức lãi suất huy động hợp lí Lãi suất ở mức huy động hợp lí cũng phải là mức lãi suất huy động đảm bảo cho sức mua tơng đối của giữa các loại tiền không bị thay đổi Có nghĩa là phải cộng thêm vào đó những yếu tố biến động của tỉ giá.

Để giải quyết vấn đề này không phải là một việc đơn giản, vừa có tính khoa học vừa có tính nghệ thuật Ngân Hàng phải rất khéo léo mới có thể có đợc một chính sách lãi suất hợp lí, linh hoạt phù hợp với tình hình thị trờng và mong muốn của Ngân Hàng về qui mô và chất lợng nguồn vốn của Ngân Hàng, vừa đảm bảo lợi ích của ngời gửi tiền, lợi ích của Ngân Hàng, giúp Ngân Hàng đạt hiệu quả cao trong công tác huy động vốn.

3.1.2 Các hình thức huy động vốn và các dịch vụ do Ngân Hàng cung ứng:

Một Ngân Hàng có các hình thức và kì hạn huy động vốn phong phú, linh hoạt thuận tiện hơn sẽ thu hút khách hàng mới và duy trì những khách hàng hiện có hơn những Ngân Hàng khác Trong nền kinh tế thị trờng hiện nay ngày càng có nhiều Ngân Hàng tham gia thị trờng, khách hàng có điều kiện thuận lợi để tìm cho mình

một sự lựa chọn tốt nhất Vì vậy, dịch vụ Ngân Hàng chính là một yếu tố thu hút khách hàng.

3.1.3 Chiến lợc Marketing Ngân Hàng:

Đây là những chính sách nhằm để khách hàng biết đến hoạt động của Ngân Hàng, thấy đợc lợi ích khi giao dịch với Ngân Hàng Làm nhiều ngời biết đến Ngân Hàng gây uy tín với thị trờng gắn bó với khách hàng hiện tại và thu hút thêm khách hàng mới Sự tận tình, chu đáo trong phục vụ khách hàng, thủ tục đơn giản nhanh chóng, chính xác cũng là một yếu tố giúp duy trì khách hàng cũ và thu hút khách hàng mới, tạo nên bộ mặt Ngân Hàng.

3.2 Nhân tố khách quan:

3.2.1 Môi trờng kinh tế - xã hội:

Các chính sách kinh tế, chính trị – xã hội của Nhà nớc, sự tăng trởng phát triển của nền kinh tế, phong tục tập quán của đất nớc đều ảnh hởng mạnh mẽ tới hoạt động của Ngân Hàng Vì vậy, nhà quản trị Ngân Hàng phải dự đoán đợc diễn biến của thị trờng, nắm bắt đợc thời cơ để đa ra các kế hoạch chiến lợc phát triển Ngân Hàng trong từng thời kì, giai đoạn và kế hoạch phát triển lâu dài.

3.2.2 Môi trờng cạnh tranh:

Trong nền kinh tế thị trờng, cạnh tranh là một qui luật tất yếu, Ngân Hàng là một nghành có mức độ cạnh tranh cao Trong những năm qua, thị trờng tài chính ngày càng trở nên đông đúc do sự tham gia của nhiều loại hình Ngân Hàng và các tổ chức tài chính phi Ngân Hàng Hiện nay, ở Việt Nam có 4 Ngân Hàng quốc doanh, 54 Ngân Hàng thơng mại cổ phần, 4 Ngân Hàng liên doanh với nớc ngoài, 23 chi nhánh của Ngân Hàng nớc ngoài, trên 800 quĩ tín dụng nhân dân … Trong khi đó, nguồn vốn nhàn rỗi trong dân c và các tổ chức kinh tế là có giới hạn và các Ngân Hàng tăng đợc tối đa thị phần huy động vốn của mình.

Hình thức cạnh tranh không đa dạng nh các nghành, các lĩnh vực khác cũng làm cho tính cạnh tranh của Ngân Hàng cao hơn Các NHTM chủ yếu cạnh tranh bằng hai hình thức là lãi suất và dịch vụ Ngân Hàng Hiện nay, ở nớc ta các Ngân Hàng chủ yếu cạnh tranh bằng hình thức lãi suất, còn hình thức cạnh tranh bằng dịch vụ thì cha phổ biến Do đó, mỗi Ngân Hàng phải xác định đợc mức lãi suất thế nào là hợp lí nhất, hấp dẫn nhất, kết hợp với danh tiếng và uy tín của Ngân Hàng để tăng thị phần huy động vốn của đơn vị mình Điều này là rất khó khăn vì nếu lãi suất huy động cao thì lãi suất cho vay cũng phải tăng lên, lãi suất huy động thấp thì không hấp dẫn khách hàng

Chơng II

ở các nớc khác nhau, quan niệm về NHTM cũng có một số điểm khác nhau Tuy nhiên, điểm chung là đều coi NHTM là một doanh nghiệp chuyên kinh doanh tiền tệ và cung cấp các dịch vụ tài chính cho nền kinh tế thị trờng ở Việt Nam, theo pháp lệnh “Ngân Hàng, hợp tác xã tín dụng và công ti tài chính ban hành tháng 5 năm 1990” đã ghi: “Ngân Hàng là tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu và thờng xuyên là nhận tiền gửi của khách hàng với trách nhiệm hoàn trả số tiền đó để cho vay thực hiện nghiệp vụ chiết khấu, làm phơng tiện thanh toán” “Luật tổ chức tín dụng” đợc Quốc hội thông qua tháng 12 năm 1997 xác định” Ngân Hàng là tổ chức tín dụng đợc thực hiện toàn bộ các hoạt động Ngân Hàng và các hoạt động kinh doanh có liên quan”, trong đó “ hoạt động Ngân Hàng là hoạt động kinh doanh tiền tệ và dịch vụ Ngân Hàng với nội dung thờng xuyên là nhận tiền gửi, sử dụng số tiền này cấp tín dụng và cung ứng dịch vụ thanh toán”.

1.1.2 Một số loại hình Ngân Hàng ở nớc ta:

Theo tính chất và mục tiêu hoạt động, Ngân Hàng gồm có các loại hình sau: - Ngân Hàng thơng mại:(còn gọi là Ngân Hàng tiền gửi hay Ngân Hàng tín

dụng với nghiệp vụ truyền thống là huy động vốn phần lớn dới hình thức ngắn hạn và cho vay ngắn hạn dới hình thức chiết khấu thơng phiếu Tuy nhiên do thị trờng ngày càng phát triển, dần dần các Ngân Hàng này đi vào kinh doanh tổng hợp, làm cả nghiệp vụ huy động vốn và cho vay trung, dài hạn và làm nh tất cả các nghiệp vụ, dịch vụ Ngân Hàng.

-Ngân Hàng phát triển: Nét đặc trng nổi bật là những Ngân Hàng tập trung

huy động vốn trung, dài hạn vì sự phát triển (không chỉ duy trì qui mô, chất lợng cũ) Hoạt động của các Ngân Hàng này chủ yếu qua đầu t trực tiếp các dự án lớn.

-Ngân Hàng đầu t: Hoạt động với mục tiêu đầu t trung, dài hạn cũng vì sự

phát triển nhng thông qua các hình thức đầu t gián tiếp qua giấy tờ có giá Hoạt động của Ngân Hàng này gần gũi với nghiệp vụ chứng khoán Các lọai giấy tờ có giá đợc mở rộng thì loại Ngân Hàng này cũng phong phú và phát triển.

-Ngân Hàng chính sách: Thông thờng là những Ngân Hàng thơng mại

100% vốn Nhà nớc hoặc Ngân Hàng thơng mại cổ phần Nhà nớc (gồm sở hữu Nhà nớc và sở hữu của các tổ chức kinh tế quốc doanh), đợc lập ra để phục vụ một số chính sách của Nhà nớc nh Ngân Hàng ngời nghèo, Ngân Hàng phát triển nhà ở, Ngân Hàng xuất nhập khẩu ) Loại Ngân Hàng này hoạt động không vì nục tiêu lợi nhuận Nó đợc tạo vốn dới hình thức đặc thù để cho vay u đãi nhng đợc Nhà nớc bù phần chênh lệch lãi suất.

-Ngân Hàng hợp tác: (Hay gọi rộng ra là những tổ chức tín dụng hợp tác)

là những tổ chức tín dụng thuộc sở hữu tập thể, đợc các thành viên tự nguyện lập nên không phải vì mục tiêu lợi nhuận mà vì mục tiêu tơng trợ lẫn nhau nhiệm về vốn và dịch vụ Ngân Hàng Nó có thể có nhiều hình thức từ thấp đến cao, nh hợp tác tín dụng, quĩ tín dụng nhân dân, Ngân Hàng hợp tác Nó có thể là tổ chức tín dụng hợp tác độc lập ở từng mắt, khâu và có sự liên kết toàn hệ thống (nh quĩ tín dụng nhân dân).

1.2 Vai trò và chức năng cơ bản của Ngân Hàng thơng mại:

1.2.1 Vai trò:

Trong nền kinh tế thị trờng, Ngân Hàng có vai trò hết sức quan trọng thúc đẩy phát triển kinh tế.

Trớc hết, Ngân Hàng đóng một vai trò to lớn trong việc thu hút, huy động, tích tụ và tập trung các nguồn tài chính nhàn rỗi trong nền kinh tế, góp phần quan trọng tài trợ cho nhu cầu về vốn cho quá trình sản xuất kinh doanh, phát triển kinh tế xã hội Ngân Hàng có khả năng chuyển hóa các khoản tiền gửi nhỏ lẻ có thời hạn ngắn thành các khoản tín dụng lớn có thời hạn dài hơn, tài trơ kịp thời cho các nhu cầu đầu t phát triển kinh tế xã hội

Ngân Hàng là cầu nối giữa tiết kiệm và đầu t Trong khi thực hiện chức năng trung gian tài chính, Ngân Hàng thu hút những khoản tiết kiệm trong dân c để đáp ứng nhu cầu về vốn cho quá trình sản xuất kinh doanh, đầu t mở rộng năng lực hoạt động Hoạt động của Ngân Hàng có hiệu quả sẽ kích thích giảm bớt nhu cầu cao cấp, dành tiền cho việc đầu t góp phần tài trợ cho sự phát triển kinh tế xã hội

Ngân Hàng đóng vai trò quan trọng thúc đẩy nâng cao sử dụng các nguồn tài nguyên, tạo điều kiện thuận lợi, dễ dàng cho việc luân chuyển vốn và sự di chuyển

vốn từ lĩnh vực kinh doanh kém hiệu quả sang lĩnh vực kinh doanh có hiệu quả Bởi vì việc huy động vốn và sử dụng vốn trên thị trờng tài chính diễn ra trên cơ sở quan hệ cung cầu và khi sử dụng bất kì nguồn vốn nào cũng đều phải trả giá nhất định Điều đó buộc ngời cần vốn phải lựa chọn các phơng án kinh doanh tối u, lựa chọn hình thức và thời điểm thích hợp để giảm chi phí.

Với chức năng làm trung gian thanh toán, Ngân Hàng đã rút ngắn tốc độ lu

thông hàng hóa tiền tệ Hệ thống thanh toán không dùng tiền mặt làm giảm thời

gian và chi phí thanh toán Thêm vào đó, các khoản tiền nhàn rỗi trong xã hội đợc Ngân Hàng huy động và đầu t trở lại sản xuất kinh doanh, qua đó đẩy nhanh tốc độ lu chuyển hàng hóa tiền tệ tạo điều kiện cho kinh tế phát triển.

Ngân Hàng góp phần đảm bảo cho quá trình sản xuất kinh doanh đợc liên

tục, không bị đứt quãng thông qua việc cung cấp vốn đầu t Do tính biến động

th-ờng xuyên của nhu cầu vốn trong kinh doanh, tại một thời điểm luôn luôn tồn tại những doanh nghiệp cá nhân có vốn nhàn rỗi Ngân Hàng đóng vai trò là cầu nối, thu hút vốn đầu t từ những nơi thừa vốn chuyển sang những nơi thiếu vốn, từ đó đảm bảo cho quá trình sản xuất, kinh doanh diễn ra liên tục.

Ngân Hàng góp phần thực hiện chính sách tài chính tiền tệ của Nhà nớc, điều tiết và kiểm soát hoạt động của thị trờng tiền tệ, thị trờng vốn, điều hòa hoạt động kinh tế xã hội Chẳng hạn, Nhà nớc có thể thay đổi tiền gửi dự trữ bắt buộc đối với các Ngân Hàng để thay đổi lợng cung tiền, thực hiện điều hòa lu thông tiền tệ.

1.2.2 Chức năng:

*Chức năng trung gian tài chính:

Đây là chức năng quan trọng, phản ánh rõ nét nhất bản chất của Ngân Hàng thơng mại là tổ chức chuyên nghề kinh doanh tiền tệ Các NHTM, bộ phận chủ yếu của hệ thống trung gian tài chính là kênh dẫn vốn quan trộng từ những thực thể có vốn nhàn rỗi đến các thực thể có nhu cầu vốn.

Với chức năng trung gian tài chính, NHTM có khả năng chuyển đổi mức rủi ro, chuyển đổi kì hạn, giảm chi phí giao dịch, cung cấp thông tin dịch vụ.

Nhờ đó mà NHTM đã đáp ứng đợc những nhu cầu vốn Ngân Hàng cần thiết phải bổ sung cho các doanh nghiệp để đảm bảo sản xuất, tái sản xuất đợc liên tục Mặt khác NHTM đáp ứng nhu cầu vốn dài hạn giúp cho các doanh nghiệp đầu t tài sản cố định, đổi mới cải tiến công nghệ kĩ nghệ làm tăng năng lực sản xuất kinh doanh.

* Chức năng trung gian thanh toán và chủ thể cho các doanh nghiệp trong nền kinh tế

Khi thực hiện chức năng làm trung gian thanh toán, NHTM cung cấp cho khách hàng của các phơng tiện thanh toán không dùng tiền mặt nh: ủy nhiệm thu, ủy nhiệm chi, séc thẻ tín dụng Nhờ đó mà nhu cầu tiền mặt cho chi trả ngày càng giảm, tiết kiệm đợc nhiều thời gian và chi phí cho xã hội.

Hệ thống NHTM hiện nay đã thu hút đợc số lợng lớn các tổ chức, cá nhân mở tài khoản tại Ngân Hàng, đặc biệt là ở các nớc phát triển Qua việc thực hiện các nhiệm vụ thanh toán Ngân Hàng trở thành thủ quĩ của khách hàng thực hiện thu, chi theo lệnh của chủ tài khoản Các doanh nghiệp, các cá nhân không còn cần phải dùng tiền mặt để trao đổi với nhau nữa, mà mọi việc thanh toán đều đợc thực hiện bằng cách mở tài khoản ở Ngân Hàng và trên cơ sở đó ra lệnh trên các Ngân Hàng thực hiện các khoản chi trả, đồng thời ủy nhiệm cho Ngân Hàng thu nhận các khoản tiền thông qua việc trích tiền từ tài khoản ngời này sang tài khoản ngời khác Ngày nay, khi hệ thống thông tin liên lạc phát triển cao, các NHTM đều đợc tin học hóa, thì công tác thanh toán bù trừ giữa các vùng lãnh thổ, giữa các quốc gia đợc tiến hành một cách nhanh chóng, chính xác hiệu quả.

* Chức năng tạo tiền:

Chức năng này đợc thực hiện thông qua các hoạt động tín dụng và đầu t của các NHTM trong mối quan hệ với NHNN qua vấn đề DTBB Khi NHTM cấp vốn tín dụng cho khách hàng A, lập tức số tiền này có thể chuyển thành tiền gửi của khách hàng B (mở tại một Ngân Hàng bất kì) NHTM lại dùng nguồn vốn này cho các đối tợng khác vay Nh vậy, từ một đồng vốn kí thác ban đầu, hệ thống NHTM có thể tạo ra một số vốn tín dụng lớn hơn nhiều lần đẻ ra bội số tín dụng Đây chính là khả năng tạo tiền của NHTM, để kiểm soát khả năng này, luật pháp cho phép NHNN đợc quyền, buộc các NHTM phải kí gửi tại NHNN một phần của tổng số tiền họ nhận đợc từ những khách hàng gửi tiền gọi là dự trữ bắt buộc.

Theo thuyết tạo tiền: khi một khối lợng tiền gửi tăng lên, khả năng cho vay của toàn bộ hệ thống NHTM sẽ tăng lên nhiều lần Ngợc lại khi bớt đi một lợng tiền gửi khả năng cho vay của toàn bộ hệ thống NHTM sẽ giảm đi nhiều lần Cụ thể:

Khả năng mở rộng = Số tiền gửi huy động * Hệ số nhân tiền gửi của Ngân Hàng ban đầu mở rộng tiền tệ

1

Hệ số nhân mở rộng tiền tệ = -

Tỉ lệ DTBB

Chức năng tạo tiền của hệ thống NHTM liên qua chặt chẽ tới chính sách tiền tệ của NHNN Thông qua hệ thống NHTM, NHNN có thể tăng hoặc giảm lợng tiền cung ứng bằng cách thay đổi tỉ lệ DTBB.

* Chức năng khác:

Ngoài các chức năng chủ yếu nh trên, NHTM còn tham gia vào nhiều dịch vụ khác: T vấn cho khách hàng trong lĩnh vực kinh doanh chứng khoán, dịch vụ ủy thác, dịch vụ bảo quản an toàn các tài sản có giá, dịch vụ kinh doanh ngoại hối nhằm hỗ trợ và mở rộng hoạt động kinh doanh của NHTM trong thị trờng tài chính

1.2.3 Hoạt động cơ bản của Ngân Hàng:

Có thể khái lợc hoạt động Ngân Hàng theo ba loại nghiệp vụ chính: nghiệp vụ huy động vốn, sử dụng vốn và nghiệp vụ trung gian.

Nghiệp vụ huy động vốn của NHTM đợc thực hiện qua hành vi mở tài khoản

để thực hiện thanh toán cho khách hàng, hoặc huy động các loại tiền gửi có kì hạn, không kì hạn của các tổ chức kinh tế, dân c (huy động vốn một cách bị động), phát hành kì phiếu, trái phiếu, đi vay các tổ chức tín dụng khác, vay NHTW (huy động vốn chủ động) đây là nguồn gốc cơ bản để NHTM phát ra tín dụng vào nền kinh tế, còn phần vốn tự có của NHTM chủ yếu là phục vụ cho việc xây dựng cơ sở vật chất kĩ thuật, mua sắm trang thiết bị máy móc Nh vậy, có thể nói NHTM kinh doanh bằng nguồn vốn huy động là chủ yếu tùy theo luật pháp mỗi nớc mà NHTM đợc huy động một tỉ lệ cao hay thấp Thông thờng vốn huy động của NHTM gấp 20 lần vốn tự có hay vốn tự có của NHTM đợc qui định bằng hay lớn hơn 5% vốn huy động mà NHTM đợc,phép huy động.

Nh vậy, bằng nghiệp vụ huy động vốn có thể nói NHTM đã nắm trong tay một bộ phận rất lớn của cải xã hội về mặt giá trị, tức là vốn điề lệ Để huy động đợc số tiền nh vậy, các NHTM đã phải bỏ ra một khoản chi phí nhất định, đó là tiền lãi phải trả cho ngời gửi tiền và các chi phí quản lí khác.

Khi đã huy động đợc nguồn vốn trong tay, để có thể tạo ra lợi nhuận, NHTM

phải tiến hành kinh doanh dới hình thức sử dụng vốn huy động đợc nhng chủ yếu

là cấp tín dụng, các NHTM sử dụng nguồn vốn đó để kinh doanh dới dạng đầu t khác nh: kinh doanh ngoại tệ, kinh doanh chứng khoán đầu t vốn trực tiếp vào các doanh nghiệp dới dạng vốn góp Nghiệp vụ sử dụng có hiệu quả, góp phần mở rộng quan hệ tín dụng với các thành phần kinh tế, thu hút đợc nhiều khách hàng đến quan hệ giao dịch với Ngân Hàng, tạo điều kiện thuận lợi để mở rộng nghiệp vụ huy động vốn.

Bên cạnh đó NHTM cũng có thể tạo ra doanh thu cho mình bằng việc các nghiệp vụ đợc phép nh thanh toán, chuyển hộ tiền, t vấn khách hàng và thu phí

dịch vụ Ngày nay, do nhu cầu phát triển của nền kinh tế, đòi hỏi hoạt động dịch vụ Ngân Hàng ngày càng phải mở rộng về số lợng và chất lợng Các Ngân Hàng phải đầu t trang thiết bị, cơ sở vật chất, áp dụng các công nghệ tiên tiến vào hoạt động Ngân Hàng để đáp ứng nhu cầu của khách hàng, đồng thời nâng cao lợi nhuận cho mình.

Các hoạt động của Ngân Hàng có quan hệ tác động tới nhau vì vậy Ngân Hàng phải thực hiện đồng bộ thống nhất tất cả các khâu có nh vậy mới đáp ứng đợc nhu cầu phát triển của nền kinh tế và của mỗi Ngân Hàng.

2 Vốn, công tác quản lí và huy động vốn của Ngân Hàng2.1 Cơ cấu vốn và các hình thức huy động vốn của Ngân Hàng:

Cũng giống nh mọi hoạt động kinh tế khác, Ngân Hàng muốn hoạt động đợc tr-ớc hết phải có vốn Nhng Ngân Hàng là một doanh nghiệp đặc biệt kinh doanh “tiền tệ” do đó, nhu cầu về vốn của NHTM là rất lớn và việc tao vốn cho Ngân Hàng là vấn đề quan trọng hàng đầu trong hoạt động kinh doanh Ngân Hàng.

Vốn kinh doanh của các Ngân Hàng thơng mại là biểu hiện bằng tiền toàn bộ các tài sản có của Ngân Hàng Vốn kinh doanh của NHTM đợc hình thành từ nhiều nguồn khác nhau là vốn tự có, vốn huy động, các loại vốn khác.

2.1.1 Vốn tự có:

Về mặt kinh tế, vốn tự có là vốn do các chủ sở hữu đóng góp và đợc tạo ra trong quá trình kinh doanh đợc thể hiện ở dạng lợi nhuận giữ lại Vốn tự có gồm: Vốn điều lệ, các quĩ dự trữ, các tài sản nợ khác.

Vốn là yếu tố quan trọng trong việc đảm bảo hoạt động Ngân Hàng Qui mô vốn tự có là yếu tố quyết định qui mô vốn huy động và qui mô các hoạt động Vốn tự có còn là căn cứ để tính toán các tỉ số hoạt động của nghành Hầu hết ở các nớc đều qui định mức tổng tài sản tối đa Ngân Hàng có thể có so với vốn tự có, một số nớc còn giới hạn khả năng huy động vốn tiền gửi, khả năng hùn vốn

ở Việt Nam, theo chế độ kế toán, tài chính hiện hành vốn tự có của NHTM bao gồm các thành phần:

- Vốn pháp định: Là số vốn tối thiểu phải có để thành lập Ngân Hàng - Vốn điều lệ: Là vốn do Nhà nớc cấp, do các cổ đông đóng góp.

Ngoài ra, vốn tự có của NHTM còn bao gồm: lợi nhuận tích lũy, quĩ phát triển kĩ thuật nghiệp vụ Ngân Hàng, qũi khen thởng, quĩ phúc lợi, quĩ khấu hao tài sản cố định

2.1.2 Vốn huy động:

* Vốn tiền gửi:

Tiền gửi của các tổ chức kinh tế

Tiền gửi của các tổ chức kinh tế là số tiền tạm thời nhàn rỗi phát sinh trong quá trình sản xuất kinh doanh đợc gửi tại Ngân Hàng Nó bao gồm một bộ phận vốn tiền tệ tạm thời nhàn rỗi đợc giải phóng ra khỏi quá trình luân chuyển vốn Doanh nghiệp cha có nhu cầu sử dụng (vốn lu động) hoặc sử dụng cho những mục tiêu định sẵn vào một thời điểm nhất định (các quĩ: quĩ đầu t phát triển, quĩ dự trữ tài chính, quĩ dự trữ tài chính, quĩ phúc lợi, quĩ khen thởng …)

Vốn tiền gửi của các tổ chức kinh tế, Ngân Hàng huy động dới hai hình thức: - Tiền gửi không kì hạn (tiền gửi thanh toán)

Tiền gửi thanh toán là loại tiền gửi mà khi gửi tiền vào ngời gửi có thể rút ra bất kì lúc nào, và Ngân Hàng có trách nhiệm phải thỏa mãn nhu cầu của khách hàng Khi gửi tiền, khách hàng đợc hởng lãi suất và khi có nhu cầu sử dụng thì họ có thể rút tiền ra nên vẫn có thể thỏa mãn nhu cầu về vốn cho sản xuất kinh doanh Đồng thời, khách hàng còn có thể sử dụng tiền gửi này để phục vụ cho công tác thanh toán không dùng tiền mặt qua Ngân Hàng.

- Tiền gửi có kì hạn : là loại tiền gửi mà khi gửi tiền có sự thỏa thuận về thời hạn rút tiền.

Về nguyên tắc, ngời gửi tiền chỉ có thể rút tiền ra theo thời hạn đã thỏa thuận Tuy nhiện, trên thực tế do quá trình cạnh tranh, để thu hút tiền gửi các Ngân Hàng thờng cho phép khách hàng đợc rút tiền ra trớc thời hạn nhng không đợc hởng lãi, hoặc chỉ đợc hởng một mức lãi suất thấp hơn.

- Tài khoản NOW và tài khoản NOW đặc biệt:

Tài khoản NOW là tài khoản tiền gửi séc có hởng lãi, không có kì hạn và Ngân Hàng phải chi trả khi khách hàng yêu cầu.

Tài khoản NOW đặc biệt tơng tự nh tài khoản NOW nhng đợc trả lãi cao hơn, thờng kèm theo đó là số d tối thiểu cao hơn và một số hạn chế khác

Tiền gửi dân c:

Tền gửi dân c là một bộ phận thu nhập bằng tiền của dân c gửi tại Ngân Hàng Có các hình thức:

- Tiền gửi tiết kiệm: đây là hình thức huy động truyền thống của Ngân Hàng Trong hình thức huy động này, ngời gửi tiền khi gửi đợc giao đợc giao cầm

sổ tiết kiệm, sổ này coi nh giấy chứng nhận gửi tiền vào quĩ tiết kiệm của Ngân Hàng.

Việc huy động vốn tiền gửi của khách hàng đem lại cho Ngân Hàng một nguồn vốn để kinh doanh và nắm bắt đợc những thông tin t liệu chính xác về tình hình tài chính của các tổ chức kinh tế, các cá nhân có quan hệ tín dụng với Ngân Hàng Tạo điều kiện cho Ngân Hàng có căn cứ để qui định mức vốn đầu t cho vay với những khách hàng đó Hơn nữa, việc huy động vốn tiền gửi của Ngân Hàng còn có ý nghĩa quan trọng trong việc ổn định lu thông tiền tệ, góp phần ổn định giá trị đồng tiền thúc đẩy kinh tế phát triển.

* Vốn huy động qua các chứng từ có giá:

Đây chính là việc các NHTM huy động vốn qua hình thức phát hành các chứng chỉ tiền gửi CDs, kì phiếu, trái phiếu Ngân Hàng để huy động vốn Đặc điểm chung của loại vốn này là lãi suất cao hơn tiền gửi tiết kiệm Mục đích huy động là để đầu t cho các dự án lớn Đây là khoản tiền Ngân Hàng đi vay, nguồn vốn này đợc huy động với nhiều kì hạn khác nhau nh: ngắn hạn, trung hạn, dài hạn Loại vốn thờng đợc huy động dới hình thức phát hành kì phiếu có mục đích và trái phiếu trung, dài hạn

2.1.3 Vốn vay:

Trong trờng hợp có khó khăn tài chính, thiếu hụt dự trữ, thiếu hụt thanh khoản… để đáp ứng nhu cầu này các NHTM có thể vay mợn lẫn nhau trên thị tr-ờng liên Ngân Hàng vay các tổ chức tín dụng khác hoặc vay NHNN để giải quyết kịp thời khó khăn về tài chính Các khoản vay này đều phải có thế chấp bằng các chứng t có giá, số d tại NHNN hoặc ít nhât cũng phải có đợc sự bảo lãnh của NHNN Khoản vay này đã trở thành nguồn vốn quan trọng do sự biến động thờng xuyên giữa việc huy động và sử dụng vốn Tuy nhiên, do tính chất vay nóng của nó nên lãi suất thờng khá cao.

2.1.4 Nguồn vốn điều hòa trong hệ thống:

Các NHTM hoạt động trên các địa bàn khác nhau nên luôn luôn xuất hiện tình trạng ở Ngân Hàng này thừa vốn trong khi ở Ngân Hàng khác lại thiếu vốn Sở dĩ có hiện tợng này là do: Về phía Ngân Hàng thừa vốn có thể có sự biến động lớn ở đầu ra dẫn đến việc không mở rộng đợc hoạt động trong khi vẫn phải duy trì việc huy động vốn Còn về phía Ngân Hàng thiếu vốn do thị trờng đầu ra mở rộng trong khi thị trờng đầu vào không thể mở rộng đợc nữa Lúc này NHNN hoặc các hội sở chính sẽ thực hiện việc điều phối chuyển vốn, từ nơi này sang nơi khác từ nơi thừa vốn sang nơi thiếu vốn Chính vì thế đây là nguồn vốn khá quan trọng, nó giúp

Ngân Hàng có thể mở rộng đợc thị trờng đầu ra trong khi thị trờng đầu vào còn bị hạn chế.

2.1.5 Vốn tài trợ ủy thác:

Đây là nguồn vốn mà Ngân Hàng nhận làm Ngân Hàng đại lí, nhận ủy thác của các tổ chức, cá nhân trong và ngoài nớc để cho vay trung, dài hạn thực hiện những chơng trình dự án có mục tiêu định trớc trong sản xuất kinh doanh Thông qua nghiệp vụ này Ngân Hàng sẽ đợc hởng phí hoa hồng và Ngân Hàng không có trách nhiệm thẩm định những khách hàng loại này Nguồn vốn loại này rất đa dạng, phong phú với đặc điểm là lãi suất rất thấp, thời gian trả nợ thờng dài (với vốn ODA là 30-40 năm) Đây là nghiệp vụ mang tính chất trung gian của NHTM mà qua đó NHTM có thể đáp ứng nhu cầu tín dụng cho nền kinh tế Thông thờng vốn tài trợ gồm ba khoản: một khoản tài trợ không hoàn lại, một khoản cho vay lãi suất thấp và một thời gian ân hạn Thời gian từ lúc vay cho lúc trả nợ coi nh bằng không Ngân Hàng nhận làm đại lí sẽ trộn ba khoản trên để có một lãi suất hòa đồng cộng với phí Ngân Hàng để cho vay lại.

2.1.6 Nguồn vốn trong thanh toán:

Trong quá trình làm trung gian thanh toán NHTM cũng có một khoản vốn gọi là khoản vốn trong thanh toán nh vốn trên tài khoản tiền gửi mở th tín dụng, tài khoản tiền gửi bảo chi séc và các khoản tiền phong tỏa do các Ngân Hàng chấp nhận các hối phiếu thơng mại.

2.2 ý nghĩa của việc quản lí nguồn vốn:

Huy động vốn với mức chi phí hợp lí đã trở nên quan trọng trong những năm gần đây Dẫu rằng sử dụng vốn nh thế nào vẫn là yếu tố quan trọng, song trong điều kiện môi trờng hiện nay với các điều kiện thay đổi liên tục cạnh tranh gay gắt hơn để thu hút nguồn tiết kiệm, đáp ứng nhu cầu sử dụng vốn tăng cao trong bối cảnh nền kinh tế đang phát triển nhanh chóng, việc chống đỡ các cuộc khủng hoảng lớn, nhỏ đang đặt các NHTM trớc những thách thức lớn Việc quản lí tài sản nợ bao gồm các hoạt động liên quan với việc nhận vốn từ những ngời gửi tiền, những ngời cho vay khác và quyết định mức góp vốn của mình.

Việc quản lí nguồn vốn và tài sản đòi hỏi phải cân nhắc các rủi ro phụ cũng nh sự chênh lệch giữa chi phí vay vốn (chủ yếu là lãi suất vay) và mức lợi nhuận có thể thu đợc khi đầu t Khi xem xét việc quản lí nguồn vốn thì phải đồng thời quan tâm đến mối quan hệ cân đôi giữa nguồn vốn và tài sản Đây là cặp yếu tố quan trọng, ảnh hởng đến doanh lợi và rủi ro của Ngân Hàng.

3 Phơng pháp xác định chi phí huy động vốn:

3.1 Vì sao phải xác định chi phí huy động vốn ?

Có ba lí do buộc các doanh nghiệp phải quan tâm đến việc xác định chi phí huy động vốn.

Thứ nhất: Ngân Hàng bao giờ cũng cố gắng tìm kiếm cho mình một tổ hợp các

nguồn vốn khác nhau trên thị trờng với mức chi phí thấp nhất Nếu giả thiết coi tất cả các yếu tố khác là nh nhau thì Ngân Hàng nào có mức chi phí huy động vốn thấp nhất mà không phải chấp nhận mức rủi ro cao hơn thì Ngân Hàng đó sẽ có mức lợi nhuận cao hơn.

Thứ hai: Việc tính toán chính xác chi phí huy động vốn đợc coi là mọt yếu tố cơ

bản để xác định mức lợi nhuận mà Ngân Hàng sẽ thu đợc,và căn cứ vào đó Ngân Hàng sẽ định giá cho mỗi sản phẩm dịch vụ của mình.

Thứ ba: Loại hình nghiệp vụ mà Ngân Hàng sử dụng cũng nh việc sử dụng các

loại nghiệp vụ này ảnh hởng đáng kể đến rủi ro thanh toán, rủi ro lãi suất và rủi ro vốn.

3.2 Phơng pháp xác định chi phí huy động vốn:

3.2.1 Phơng pháp chi phí trung bình theo nguyên giá:

Đây là phơng pháp đợc sử dụng rộng rãi nhất, có u điểm là đánh giá đợc nguồn Tài sản có sinh lời

- Để đạt đợc mức lãi cổ phần a% (với mức thuế T%)

% ROE trớc thuế * vốn cổ phần Thu nhập để đảm bảo ROE = Tài sản sinh lời

a VCC

= - * 1-T% Tài sản có sinh lời

3.1.2 Phơng pháp xác định chi phí huy động vốn biên:

Cơ sở của phơng pháp này là Ngân Hàng sẽ căn cứ vào chi phí huy động vốn biên của mình (là chi phí bỏ ra để có thêm một đơn vị vốn sử dụng đợc) để xác định mức lợi nhuận tối thiểu cần đạt đợc từ các khoản tài sản có thêm nhờ nguồn vốn này Đồng thời, Ngân Hàng cũng cố gắng tìm kiếm nguồn vốn đòi hỏi chi phí thấp nhất.

Cách tiến hành: Xác định một nghiệp vụ duy nhất mà Ngân Hàng muốn sử dụng sau đó tính chi phí biên của nghiệp vụ này và sử dụng kêt quả tính đợc làm cơ sở định giá cho các loại tài sản có mới Kết quả là nguồn vốn đợc chọn này là nguồn rẻ nhất mà Ngân Hàng có thể huy động đợc.

Thu nhập biên từ một Chi phí trả lãi + chi phí khác

nguồn riêng lẻ = - 1 - % dùng vào tài sản không sinh lời

Chi phí huy động biên tập hợp:

Chi phí biên = Tổng số tiền

c) Phơng pháp chi phí dự kiến bình quân gia quyền:

Phơng pháp này sử dụng chi phí dự kiến bình quân gia quyền của tất cả tất cả các loại nguồn vốn làm kết quả ớc đoán chi phí biên Với giả thiét rằng: Ngân Hàng đã tài trợ đợc với mức chi phí huy động chung thấp nhất thì chi phí huy động biên phải bằng với chi phí dự kiến bình quân gia quyền.

Chi phí huy động bình quân Tổng chi phí bằng tiền gia quyền dự kiến = Số lợng huy động

3.3 Đánh giá các phơng pháp:

Tùy theo mục đích sử dụng của con số huy động vốn tính toán đợc mà ngời ta lựa chọn phơng pháp tíng toán Chi phí huy động trung bình theo nguyên giá có tác

dụng đánh giá đợc tình hình hoạt động trớc đó của Ngân Hàng, từ đó làm căn cứ định giá đối với các sản phẩm của Ngân Hàng trong tơng lai Chi phí biên của mội loại nghiệp vụ cụ thể đợc sử dụng khi Ngân Hàng muốn quyết định nên huy động loại nguồn vốn nào trong một tập hợp các sản phẩm, dịch vụ mà nhà hoạch định dự đínhẽ huy động.

Ngoài việc hàng ngày theo dõi tính toán chi phí huy động vốn, các nhà làm Ngân Hàng hiện đại cũng theo dõi sát xao xu hớng vận động của các nguồn vốn riêng lẻ thông qua sự trợ giúp của công nghệ tin học hiện đại để có thể kịp thời đa ra các quyết định đúng đắn về vốn của Ngân Hàng mình.

4 Các mục tiêu quản lí, phát triển nguồn vốn, cơ sở của việc đề ra kế hoạch và chiến lợc huy động vốn

Mục tiêu cơ bản của quản trị NHTM cũng giống nh mục tiêu của các tổ chức kinh doanh khác, đó là thu đợc doanh lợi tối đa.

Việc gia tăng doanh lợi của một Ngân Hàng là hàm số của các biến số bao gồm tổng thu nhập, chi phí quản lí, chi phí Ngân Hàng, lãi suất đầu vào, việc sử dụng vốn vào tín dụng hoặc đầu t Các biến số này đến lợt nó lại bị ảnh hởng bởi một loạt các biến số khác, chẳng hạn nh tổng tài sản, thành phần tài sản, các chi phí, tiền gửi tiết kiệm và tiền gửi định kì, qui mô cơ cấu nguồn vốn …

Mục tiêu quản lí nguồn vốn là cơ sở và tiền đề cho việc đề ra các kế hoạch và chiến lợc về nguồn vốn của Ngân Hàng Bất kì một Ngân Hàng nào cũng hớng tới

Tiết kiệm chi phí đầu vào để tạo ra một đầu ra cố định trớc là mục tiêu của bất kì doanh nghiệp nào Ngân Hàng nào cũng vậy, nguồn vốn rẻ gắn liền với lãi suất đầu vào thấp và các chi phí cho hoạt động huy động thấp Nhng nguồn vốn rẻ lại đồng nghĩa với kì hạn ngắn hơn và do đó không ổn định bằng các nguồn dài Ngân

4.2.1 Kì hạn danh nghĩa và kì hạn thực tế:

- Kì hạn danh nghĩa: Là kì hạn ghi trên sổ của khách hàng, là những cam

kết về mặt thời gian mà ngời gửi tiền hay ngời cho vay đã hứa.

- Kì hạn thực tế: Là kì hạn thực mà toàn bộ số tiền gửi của khách hàng nằm

trong quĩ của Ngân Hàng.

Ông A gửi tiền tiết kiệm trong Ngân Hàng với kì hạn 2 năm (đây thuộc loại tiền gửi trung hạn) lãi suất 6% năm Do cần tiền chi tiêu nên chỉ sau 3 tháng ông đã rút trớc hạn và chịu phạt ( một số Ngân Hàng cho phép ông hởng lãi suất không kì hạn) Vậy khoản tiền mà ông A gửi có kì hạn danh nghĩa ghi sổ là 2 năm nhng kì hạn thực tế là 3 tháng, Điều gì sẽ xảy ra nếu có vô số ngời nh ông A đến rút tiền tr-ớc kì hạn ? Việc ông A rút tiền trtr-ớc kì hạn có nhiều lí do Có thể ông nghe đồn rằng Ngân Hàng ông đang gửi tiền có nguy cơ bị phá sản, có thể ông cần tiền cho chi tiêu mua sắm hay đầu t, mcũng có thể ông đã có cách cất trữ tiền ở một nơi khác có độ sinh lời và an toàn cao hơn …Đây chính là các giả định mà nhà quản trị Ngân Hàng phải tính trớc.

4.2.2 Các nhân tố ảnh hởng đến kì hạn thực tế:

Kì hạn thực tế là kì hạn thực mà Ngân Hàng có thể sử dụng số tiền gửi Có nhiều

yếu tố tác động đến vấn đề này Vì vậy, Ngân Hàng phải tính toán, hoạch định một cách chặt chẽ để đảm cho hoạt động của Ngân Hàng.

Trong những điều kiện nhât định, kì hạn thực tế có thể dài hơn kì hạn kì hạn danh nghĩa Trong ví dụ trên, nếu sau 2 năm ông A không rút tiền mà gửi tiếp thì kì hạn thực tế sẽ dài hơn kì hạn danh nghĩa Khi kì hạn yhực tế càng dài thì sự ổn định của nguồn vốn huy động càng cao Sự tăng trởng của số d tiền gửi chính là cơ sở để đo lờng tính ổn định của kì hạn Chúng ta có thể có đợc một hình ảnh về tính ổn định của nguồn tiền mà không phụ thuộc vào kì hạn danh nghĩa.

4.3 Xây dựng qui mô và cơ cấu nguồn vốn phù hợp:

Có hai trờng phái chính quan tâm đến việc quản lí qui mô theo hai cách tiếp cận khác nhau:

4.3.1 Bắt nguồn từ nhu cầu:

Theo trờng phái này, để xây dựng qui mô và cơ cấu nguồn vốn phù hợp thì phải dự doán chính xác đợc nhu cầu (ở đây là nhu cầu sử dụng bên tài sản) Các Ngân Hàng tập trung vào các nguồn truyền thống gắn liền với các công cụ và thị trờng truyền thống Trớc tiên, họ u tiên vào các nguồn rẻ chi phí huy động thấp, lãi suất thấp và ổn định Nếu thấy vẫn không phù hợp với nhu cầu về vốn thì Ngân Hàng mới khai thác các nguồn khác nh: Vay NHNN, vay các tổ chức tín dụng, phát hành các giấy tờ có giá.

4.3.2 Bắt nguồn từ thị trờng nguồn vốn, các chính sách của thị trờng nguồn để huy động:

Theo trờng phái này thì thị trờng bên nguồn đã sẵn có và dồi dào, cái mà họ quan tâm là đi tìm kiếm các khách hàng bên tài sản thông qua các nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho vay, bảo lãnh, cho thuê… Tuy nhiên, trong điều kiện các nguồn huy động khan hiếm nh hiện nay cùng với sự cạnh tranh gay gắt về việc thu hút các nguồn vốn rẻ đã khiến cho chính sách nay trở nên lỗi thời Ngày nay hầu hết các Ngân Hàng thơng mại đều vận dụng chính sách bắt nguồn từ nhu cầu

5 Các rủi ro gắn liền với việc huy động vốn

Các nguồn vốn khác nhau sẽ ảnh hởng đến rủi ro của Ngân Hàng theo những cách khác nhau Với mục tiêu đem lại lợi nhuận cao nhất với một mức rủi ro có thể chấp nhận đợc, nhà quản trị Ngân Hàng sẽ phải xem xét rủi ro cũng nh chi phí của các nguồn vốn khác nhau của Ngân Hàng Chúng ta sẽ tập trung và nghiên cứu các nguồn vốn của Ngân Hàng có tác động nh thế nào tới đến rủi ro tài chính của hoạt động Ngân Hàng: Rủi ro thanh khoản, rủi ro lãi suất, rủi ro tín dụng và rủi ro vốn.

5.1 Rủi ro thanh khoản:

Rủi ro thanh khoản gắn liền với các nguồn vốn Ngân Hàng khác nhau Trớc hết là rủi ro khi ngời gửi tiền muốn rút tiền của họ Rủi ro này rát khác nhau tùy theo từng loại hình tiền gửi và dờng nh nó cũng thay đổi khi điều kiện kinh tế thay đổi Tiền gửi tiết kiệm và tiền gửi có kì hạn đợc coi là nguồn tơng đối ổn định, nguồn vốn không phải tiền gửi chiếm một lợng không đáng kể trong tổng nguồn vốn của các Ngân Hàng Do vậy áp lực thanh khoản chủ yếu đối với các Ngân Hàng là từ

sự biến động về số d tiền gửi không kì hạn.

Có hai yếu tố để xác định nguyên nhân gây ra rủi ro thanh khoản liên quan đến việc rút tiền gửi ở Ngân Hàng

Thứ nhất, Ngân Hàng có tạo đợc nguồn thu nhập để trả lãi suất cạnh tranh hay không ?

Thứ hai, Ngân Hàng có khả năng sử dụng vốn vay và chứng khoán của mình mỗi khi cần hay không ?

5.2 Rủi ro lãi suất trong huy động vốn:

Rủi ro lãi suất liên quan đến nguồn vốn của Ngân Hàng phụ thuộc rất nhiều vào độ nhạy cảm lãi suất của các tài sản đợc tài trợ bằng các nguồn vốn nào Một kĩ thuật quản lí phù hợp là phải so sánh độ nhạy cảm lãi suất theo thời gian của tất cả các nguồn vốn với độ nhạy cảm lãi suất theo thời gian của các tài sản đợc tài trợ bằng các nguồn vốn này Lu ý là đối với các nguồn vốn khác nhau thì rủi ro thanh khoản và rủi ro lãi suất cũng có thể khác nhau, ngoài ra mức độ nhạy cảm với lãi suất của các nguồn này cũng rất đa dạng Việc Ngân Hàng lựa chọn trong những nguồn vốn sẵn có dờng nh sẽ phụ thuộc vào phí tổn về lãi suất của nguồn vốn đó vào trạng thái cân bằng về thanh khoản và độ nhạy cảm về lãi suất của Ngân Hàng

5.3 Tác động qua lại với rủi ro tín dụng:

Nguồn vốn của một Ngân Hàng không có tác động trực tiếp đến rủi ro tín dụng của Ngân Hàng đó vì ngời gửi tiền và ngời cho vay phải chịu rủi ro, Ngân Hàng không thể trả lại tiền cho họ Tuy nhiên, ở đây vẫn có hai tác động gián tiếp: chi phí huy động vốn cao chỉ là tác động phụ, làm cho ngời gửi tiền và chủ nợ của Ngân Hàng cảm thấy lo lắng về khả năng trả đúng hạn của Ngân Hàng Tiếp nữa là nếu chi phí huy động vốn cao thì Ngân Hàng sẽ có động cơ để chấp nhận rủi ro tín dụng cao hơn trong nỗ lực duy trì chênh lệch lợi nhuận nh trớc Vì vậy bảo hiểm tiền gửi nhằm phần nào giảm nhẹ hậu quả của hai tác động gián tiếp này.

5.4 Tác động qua lại với rủi ro vốn:

Cuối cùng, nguồn vốn của một Ngân Hàng luôn có tác động trực tiếp đến rủi ro vốn và đòn bẩy của Ngân Hàng đó Vốn cổ phần của Ngân Hàng đăt hơn nhiều so với nguồn tiền gửi và nguồn tiền vay bởi vì cổ đông ngày càng cảm thấy không

chắc chắn về hệ số lãi trên số vốn cổ phần và bởi thu nhập từ vốn cổ phần này không phải là một khoản chi phí đợc miễn trừ thuế, cho dù lợi nhuận là lợi nhuận hay cổ tức trả bằng tiền mặt Nh vậy, Ngân Hàng có thể hạ chi phí bằng cách tăng mức vay nợ (tăng đòn bẩy) Tuy nhiên khi rủi ro vốn trở nên rủi ro hơn thì lợi ích này là hoàn toàn không thực tế Chi phí của các nguồn vốn khác của Ngân Hàng có thể tăng lên khi rủi ro vốn tăng.

Đối với các NHTM quốc doanh,với số vốn tự có nhỏ bé và các khoản nợ quá hạn lớn thì khó có thể chống đỡ đợc những rủi ro cho bên nguồn Giải pháp hữu hiệu đó là tăng vốn tự có của Ngân Hàng đồng thời cổ phần hóa một phần vốn tự có.

Thực trạng công tác quản lí vàhuy động vốn của sở giao dịch I

Ngân Hàng đầu t & phát triển Việt Nam

A Tổng quan về Ngân Hàng Đầu T & Phát Triển Việt Nam:

Ngân Hàng Đầu T & Phát Triển Việt Nam 45 xây dựng, tr ởng thành:

Ngân Hàng Đầu T & Phát Triển Việt Nam (NHĐT&PTVN) đợc thành lập theo nghị định 177/TTg ngày 26 tháng 4 năm 1957 của chủ tịch hội đồng bộ trởng nay là Thủ Tớng Chính Phủ 45 năm qua NHĐT&PTVN đã có những tên gọi:

- Ngân Hàng kiến thiết Việt Nam từ ngày 26/4/1957 - Ngân Hàng Đầu T và xây dựng Việt Nam từ 24/6/1981

- Ngân Hàng Đầu T & Phát Triển Việt Nam từ ngày 14/11/1990

• Ngân Hàng Đầu T & Phát Triển Việt Nam là một doanh nghiệp đặc biệt, đợc tổ chức theo mô hình tổng công ty nhà nớc (tập đoàn) mang tính hệ thống thống nhất bao gồm hơn 112 chi nhánh và các công ty trong toàn quốc, có ba đơn vị liên doanh với nớc ngoài (2 Ngân Hàng và 1 công ty), hùn vốn với 5 tổ chức tín dụng

• Trọng tâm hoạt động và nghề nghiệp truyền thống của NHĐT PTVN là phục vụ đầu t phát triển, các dự án thực hiện các chơng trình phát triển kinh tế then chốt của đất nớc Thực hiên đầy đủ các mặt nghiệp vụ của Ngân Hàng phục vụ các thành phần kinh tế, có quan hệ hợp tác chặt chẽ với các doanh nghiệp, tổng công ty NHĐT&PTVN không ngừng mở rộng quan hệ đại lí với hơn 400 Ngân Hàng và quan hệ thanh toán với hơn 50 Ngân Hàng trên thế giới.

• NHĐT&PTVN là một Ngân Hàng chủ lực thực thi chính sách tiền tệ quốc gia và phục vụ đầu t phát triển Quá trình 43 năm xây dựng, trởng thành và phát triển luôn gắn liền với các giai đoạn lịch sử của đất nớc

1 1957 - 1975: Thời kì khôi phục kinh tế và thực hiện kế hoạch 5 năm lần thứ nhất, thời kì này xây dựng và bảo vệ tổ quốc:

Từ năm 1957 đến năm 1960, thời kì khôi phục kinh tế và thực hiên kế hoạch 5 năm lần thứ nhất NHĐT&PTVN đã cung ứng 1.483 tỉ đồng (theo giá năm 1960) t-ơng đt-ơng 1480 tỉ đồng (theo giá năm 1995) cho kiến thiết cơ bản, góp phần hàn gắn vết thơng chiến tranh, khôi phục kinh tế, ổn định đời sống nhân dân, tạo đà bớc vào kế hoạch 5 năm lần thứ nhất của nớc Việt Nam dân chủ cộng hòa.

2 1976 -1989 thời kì khôi phục và phát triển kinh tế sau khi đất nớc hoàn toàn thống nhất, cả nớc tiến lên chủ nghĩa xã hội:

NHĐT&PTVN đã góp phần thực hiện đờng lối phát triển kinh tế, xã hội của Đại Hội Đảng lần thứ IV, V,VI và phơng hớng đầu t để khôi phục kinh tế sau chiến tranh tạo những tiền đề để đầu t phát triển kinh tế

3 1990 - 1999 : thực hiện đờng lối đổi mới của Đảng và nhà nớc:

Bớc vào thời kì thực hiện chủ trơng đổi mới kinh tế của Đảng và nhà nớc, hoạt động của NHĐT&PTVN cón những thuận lợi cũng nh những khó khăn, thử thách

Về thuận lợi: Có các nghị quyết đại hội Đảng lần thứ VI, VII, IIX soi đờng và đợc sự chỉ đạo trực tiếp của Chính Phủ, ban cán sự Đảng, ban lãnh đạo NHNN Song NHĐT & PT cũng gặp không ít khó khăn, thử thách nh:

- Là một Ngân Hàng giữ vai trò chủ lực trong đầu t , phát triển nhng nguồn vốn của NHĐT&PTVN còn ít, cơ cấu nguồn vốn cha hợp lí.

- Nhiều hoạt động của Ngân Hàng còn sơ khai, cha đợc ứng dụng các công nghệ hiện đại.

- Trình độ, năng lực của đội ngũ cán bộ còn nhiều bất cập

- Đặc biệt từ năm 1995, khi chuyển nhiệm vụ cấp phát vốn từ NHĐT&PTVN sang Tổng cục đầu t (thuộc bộ tài chính), NHĐT&PTVN thực sự hoạt động nh một Ngân Hàng thơng mại nên cha có nhiều kinh nghiệm Tuy vậy, toàn bộ hệ thống NHĐT&PTVN đã phát huy động vốn những thuận lợi, nhận thức rõ những khó khăn, thử thách ; với truyền thống đoàn kết, sáng tạo, tự tin và tinh thần không chùn bớc trớc mọi khó khăn NHĐT&PTVN luôn quyết tâm thực hiện thắng lợi nhiệm vụ chính trị đợc giao

B Sở Giao Dịch I Ngân Hàng Đầu T & Phát Triển Việt Nam

1 Quá trình hình thành và phát triển của SGD I (BIDV) SGD I đợc thành lập theo thông báo số 572 TCCB/ĐT ngày 26/12/1990.Của Vụ Tổ chức cán bộ Ngân Hàng Nhà nớc về tổ chức bộ máy của NHĐT&PTVN và Quyết Định số76 QĐ/TCCB ngày 28/3/1991 của Tổng giám đốc NHĐT&PTVN Theo QĐ này, SGD I là đơn vị trực thuộc, là đại diện pháp nhân của

NHĐT&PTVN, thực hiện hoạch toán nội bộ, có bảng cân đối tài khoản riêng, có con dấu riêng và trực tiếp giao tiếp với khách hàng Trụ sở theo qui định đặt tại Hà Nội (hiện nay tại tòa nhà số 53 Quang Trung).Là một đơn vị thành viên lớn nhất của hệ thống NHĐT&PTVN.Là NHTM quốc doanh hoạt động đa năng trong mọi lĩnh vực trên phạm vi toàn quốc, đặc biệt là trong đầu t phát triển Là đơn vị xuất sắc trong hệ thống NHĐT&PTVN, liên tục đi đầu trong một số lĩnh vực nh huy động tiền gửi và cho vay phục vụ đầu t phát triển Năm 2002 đơn vị đã đợc cấp chứng chỉ ISO 9001.

SGD NHĐT&PTVN là một Ngân Hàng thơng mại trực thuộc NHĐT&PTVN trực tiếp kinh doanh với nhiệm vụ chủ yếu là huy động vốn và cho vay đầu t đối với

Lê Minh Đức Tài chính Doanh Nghiệp 41A

các dự án thuộc các thành phần kinh tế có địa điểm xây dựng trải dài qua nhiều tỉnh Thành Phố.

Trong suốt quá trình hình thành và phát triển, trong từng giai đoạn, tùy tình hình cụ thể mà các cấp quản lí giao cho NHĐT&PTVN (hoạt động thông qua SGD I ) những chức năng, nhiệm vụ cụ thể Do vậy mà chức năng, nhiệm vụ của SGD I trong từng giai đoạn cũng thay đổi Quá trình phát triển của SGD I có thể chia thành hai giai đoạn nh sau:

- Giai đoạn I từ 1991- 1995: Nhiệm vụ chính trong giai đoạn này là cấp phát vốn ngân sách cho đầu t XDCB.

Giai đoạn này (từ khi thành lập tháng 1/1990 đến năm 1995): Ngân Hàng hoạt động nh một Ngân Hàng phát triển SGD nhận cấp phát vốn từ TW và thực hiện các dự án đợc Chính Phủ chỉ định, để thực hiện các mục tiêu kinh tế – xã hội Tuy nhiên Ngân Hàng chỉ tham gia với t cách là nguời cấp phát, quản lí vốn, Ngân Hàng không đợc từ chối các dự án này cũng không đợc tham gia thẩm định các dự án

- Giai đoạn II từ 1995 – nay: Thực hiện kinh doanh tiền tệ, làm dịch vụ thanh toán, tự cân đối nguồn, tìm dự án cho vay.

Giai đoạn này hệ thống NHĐT&PTVN chuyển dần sang hoạt động nh một Ngân Hàng thơng mại (với mốc đánh dấu là tháng 10 năm 1994 khi NHĐT&PTTW nói chung và SGD nói riêng thực hiện phát hành kì phiếu) Tuy nhiên, SGD vẫn còn mang dáng dấp của một Ngân Hàng phát triển với việc thực hiện các dự án mang tính chất phát triển Kinh tế – Xã hội do Chính Phủ chỉ định (nhng lúc này chỉ mang tính chất định hớng), SGD xem xét các dự án và quyết định có thực hiện các dự án này hay không Nguồn vốn cho các dự án này hoặc lấy từ nguồn vốn ủy thác hoặc từ nguồn thu nợ của các dự trớc hoặc lấy từ nguồn huy động của SGD và đợc Nhà nớc cấp bù chênh lệch lãi suất (quan hệ thuần túy là quan hệ vay-trả).

Lê Minh Đức Tài chính Doanh Nghiệp 41A

Cơ cấu tổ chức của SGD đợc tổ chức xắp xếp theo quyết định số 210 QĐ/TCCT của tổng Giám Đốc NHĐT&PTVN ra ngày 18/12/1998 về việc thành lập bộ máy của SGD Ban Giám Đốc hiện nay bao gồm một Giám Đốc và hai phó Giám Đốc, Giám Đốc hiện nay là một phó tổng Giám Đốc NHĐT&PTVN Giúp việc cho ban Giám Đốc là các trởng phòng, giúp việc cho trởng phòng là các phó phòng SGD gồm 12 phòng ban, hai phòng giao dịch tại trung tâm thơng mại Tràng Tiền Plaza và ở Hàng Vôi, một chi nhánh Gia Lâm, 10 quĩ tiết kiệm Đội ngũ cán bộ công nhân viên đợc đào tạo ở trình độ cao của đơn vị không ngừng tăng trởng, hiện nay sở có khoảng 200 ngời, tăng 20% so với cuối năm trớc, đa số là cán bộ trẻ, có trình độ, nhiệt tình phấn đấu vì sự phát triển của đơn vị.

1.2 Chức năng và quyền hạn của Sở Giao Dịch:

Theo quyết định số 76 QĐ/TCCB, Sở Giao Dịch đợc quản lí, sử dụng vốn, tài sản và các nguồn lực khác của NHĐT&PTVN và các nguồn vốn huy động, tiếp nhận và đi vay theo qui định của pháp luật và hớng dẫn của NHĐT&PTVN để thực hiện các nhiệm vụ đợc giao.

Sở Giao Dịch có nghĩa vụ sử dụng có hiệu quả, bảo toàn và phát triển nguồn vốn, tài sản và các nguồn lực khác đợc giao để thực hiện các nhiệm vụ đợc giao để thực hiện các mục tiêu kinh doanh và các nhiệm vụ do NHĐầu T &Phát Triển giao.Sở Giao Dịch có nghĩa vụ thực hiện :

- Hoàn trả đầy đủ và đúng hạn tiền vốn cho khách hàng gửi tiền theo thỏa thuận

- Các khoản nợ, phải thu, phải trả trong bảng tổng kết tài sản trong phạm vi số vốn do Sở Giao Dịch quản lí.

- Hoàn trả các khoản tín dụng do Sở Giao Dịch trực tiếp vay hoặc thực hiện nghĩa vụ thay cho khách hàng đợc Sở Giao Dịch bảo lãnh nếu khách hàng - không có khả năng thực hiện nghĩa vụ của mình.

1.3 Các nghiệp vụ hoạt động tại Ngân Hàng:

SGD là một pháp nhân có tính độc lập cao trong hệ thống NHĐT&PTVN, có

quyền tổ chức, ra các quyết định quản lí, kinh doanh trong khuôn khổ pháp luật và điều lệ hoạt động của NHĐT&PTVN.

1.3.1 Nhận tiền gửi và thanh toán :

- Sở Giao Dịch BIDV nhận tiền gửi bằng đồng Việt Nam và đồng ngoại tệ của các tổ chức tín dụng và các cá nhân dới mọi hình thức:

Nhận tiền gửi thanh toán có kì hạn, không kì hạn;

Nhận tiền gửi tiết kiệm với nhiều kì hạn đa dạng, phong phú; Huy động trái phiếu, kì phiếu với các loại kì hạn;

- Gửi tiền và thanh toán qua Sở Giao Dịch:

1.3.2 Nghiệp vụ tín dụng ngắn hạn:

Sở Giao Dịch không chỉ là đơn vị hoạt động tronglĩnh vực đầu t phát triển mà còn là Ngân Hàng cung cấp nhiều loại hình tín dụngngắn hạn phong phú.

Các loại cho vay:

Cho vay bổ sung vốn lu động phục vụ sản xuất kinh doanh theo hạn mức tín dụng thờng xuyên hoặc theo món.

Cho vay hỗ trợ vốn trong khi chờ thanh toán của chủ đầu t Cho vay chờ nguồn vốn đầu t theo kế hoạch Nhà nớc.

Cho vay ngoại tệ phục vụ nhập khẩu nguyên liệu, vật t cho sản xuất, thi công Cho vay đối ứng bằng tiền gửi

Cho vay theo hạn mức tín dụng để dự phòng mở L/C Cho vay tài trợ xuất nhập khẩu, chiết khấu bộ chứng từ Cho vay thiếu hụt tài chính tạm thời.

Cho vay tiêu dùng đối với CBCNV.

Cho vay cầm cố bằng các chứng từ có giá.

1.3.3Nghiệp vụ tín dụng trung và dài hạn:

Các loại cho vay:

Cho vay trung, dài hạn phục vụ đầu t phát triển Cho vay thiết bị theo hình thức cho thuê tài chính Cho vay hỗ trợ doanh nghiệp vừa và nhỏ

Cho vay ứng dụng các đề tài nghiên cứu khoa học vào sản xuất Cho vay kết hợp với quĩ phát triển

Cho vay đồng tài trợ cho các dự án Cho vay tiêu dùng.

Các loại cho vay trung, dài hạn khác.

1.3.4 Nghiệp vụ bảo lãnh:

Các loai bảo lãnh : Bảo lãnh dự thầu

Bảo lãnh thực hiện hợp đồng Bảo lãnh hoàn trả tiền ứng trớc.

Bảo lãnh bảo hành chất lợng sản phẩm Bảo lãnh nộp thuế.

Bảo lãnh mua thiết bị trả chậm Bảo lãnh vay vốn nớc ngoài Bảo lãnh thanh toán

Bảo lãnh đối ứng Các loại bảo lãnh khác.

1.3.5 Giao dịch L/C hàng xuất 1.3.6 Giao dịch L/C hàng nhập 1.3.7 Giao dịch nhờ thu

Nhờ thu đến (thanh toán hàng nhập khẩu) Nhờ thu đi (đòi tiền hàng xuất)

Nhờ thu séc

1.3.8 Giao dịch chuyển tiền đi

Chuyển tiền thanh toán hàng hóa Chuyển lợi nhận

Chuyển tiền cho các mục đích khác Chuyển tiền trả nợ vay, lãi vay

1.3.11 Dịch vụ chứng khoán (phối hợp cùng công ty chúng khoán NHĐT&PTVN Quản lí danh mục đầu t

2 Thực trạng một số hoạt động tại SGD I trong thời gian qua

2.1 Công tác nguồn vốn, huy động vốn:

Công tác nguồn vốn đã trở thành một công cụ điều hành quan trọng giúp ban giám đốc quản lí sử dụng nguồn vốn hợp lí, hiệu quả, tiết kiệm, đảm bảo an toàn, sinh lợi Bớc đầu thực hiện việc kinh doanh tiền tệ nhằm tăng thêm thu nhập cho Ngân Hàng.

Tổng nguồn vốn huy động cuối năm 2000 đạt 5.339.002 triệu đồng, tăng 67.76% so với năm 1999 Trong đó tiền gửi khách hàng và phát hành kì phiếu, trái phiếu đạt 3.727.046 triệu, chiếm 70.4% nguồn vốn của sở.

Năm 2001, nhờ có chính sách huy động vốn tơng đối nhạy bén, linh hoạt tổng nguồn vốn huy động của sở đạt 6.650.865 triệu, tăng 24.5% so với năm 2000, Trong đó, tiền gửi tiết kiệm của dân c chiếm 66% Trong năm, cùng với toàn hệ thống, Sở Giao Dịch đã thực hiện phát hành trái phiếu đợt 3 năm 2001 theo chỉ định của NHĐT&PTVN với tổng số huy động đợc gần 397 tỉ đồng (USD là 93%) chiếm gần 30% số trái phiếu huy động đợt 3 của toàn nghành, đa số d huy động trái phiếu đạt hơn 1265 tỉ VND (bao gồm cả ngoại tệ qui đổi), tăng 5.2% so với đầu năm, cải thiện cơ cấu kì hạn của nguồn vốn huy động.

Đến 31/12/2002, nguồn vốn huy động là 7.626.796 triệu, tăng 14.7% so với năm 2001, trong đó huy động vốn dân c tăng 20.4%, tiền gửi khách hàng tăng 19.7% giữ vững đợc thị phần huy động vốn của sở, góp phần tạo một nền vốn tơng đối ổn định cho hoạt động Ngân Hàng

2.2 Công tác tín dụng:

Sở Giao Dịch I luôn dẫn đầu toàn hệ thống, khẳng định đợc vị trí của mình trongviệc cung ứng vốn cho nền kinh tế nói chung và cho hoạt động đầu t phát triển nói riêng Với doanh số cho vay tăng đều đặn trong đó tập trung chủ yếu cho đầu t phát triển các nghành công nghiệp và xây dựng

Đến 31/12/2002, d nợ tín dụng là 5 660 368 triệuVND, tăng trởng 8.36% so với 31/12/2001, về số tuyệt đối tăng 436 542 triệu VND.

Biểu 1: Hoạt động tín dụng tại Sở Giao Dịch I

Phân theo kì hạn cho vay (31/12/2001)

Hoạt động tín dụng tại SGD I NHĐT&PTVN

Tăng qua các năm, nhất là nội tệ Đến 31/12/2002 d nợ tín dụng là 5 660 368 triệu VND Thực hiện chính sách khách hàng trên cơ sở các chỉ tiêu phân loại đánh giá khách hàng, xây dựng và thực hiện cho vay theo hợp đồng khung, hợp đồng hạn mức tín dụng thờng xuyên cả VND và ngoại tệ đối với các tổng công ti, các khách hàng có quan hệ tín dụng tốt.

Tín dụng trung, dài hạn th ơng mại:

Đây là hoạt động chủ yếu của sở khi tín dụng kế hoạch Nhà nớc giảm dần từ đầu năm Doanh số cho vay trong năm 2002 đạt gần 2 265 679 triệu VND đa số d tín dụng trung, dài hạn thơng mại chiếm 40% tổng d nợ.

Tín dụng kế hoạch Nhà n ớc

Đến 31/12/2002 Ngân hàng đã thực hiện tín dụng kế hoạch nhà nớc đạt 1 012 176 triệu VND, giảm 1.4% so với năm 2001

Thực hiện kiểm tra trớc, trong và sau khi cho vay, nâng cao công tác kiểm tra kiểm soát nội bộ Tăng cờng gặp gỡ nắm vững tình hình hoạt động kinh doanh của đơn vị, tìm kiếm các biện pháp tích cực tháo gỡ khi doanh nghiệp gặp khó khăn, kể cả cho vay ngắn hạn tạo nguồn thu cho đơn vị để trả nợ

Đẩy nhanh lộ trình cơ cấu lại nợ Ngân Hàng, trớc mắt tiến hành xử lí các khoản nợ quá hạn khó thu, khó đòi Đã xử lí trích dự phòng rủi ro năm 2002 là 16.586 triệu đồng.

2.3 Công tác khách hàng:

Tổ chức tốt hội nghị khách hàng hàng năm, thực hiện kế hoạch tiếp xúc trực tiếp với khách hàng ngay sau hội nghị để nắm bắt nhu cầu khách hàng Có chính sách khách hàng linh hoạt, tăng cờng các dịch vụ mới, đặc biệt chú trọng tìm kiếm khách hàng có hoạt động xuất nhập khẩu, phối hợp thực hiện công tác khách hàng giữa các bộ phận đồng bộ nhịp nhàng và phát huy hiệu quả.

2.4 Hoạt động đầu t:

Cùng với sự tăng trởng không ngừng của hoạt động tín dụng, hoạt động đầu t

cũng đợc chú trọng Các chứng khoán đầu t hiện nay của Sở Giao Dịch là các chứng khoán của chính phủ, chứng khoán của BIDV (BIDV_100 và BIDV2_200) Đây là các chứng khoán có độ an toàn cao và mang lại lợi nhuận cho Ngân Hàng, đồng thời nó còn là dự trữ thú cấp của Ngân Hàng.

Ngoài đầu t chứng khoán, SGD I còn cùng với trung ơng mở rộng các hoạt động góp vốn nh: góp vốn liên doanh VID, liên doanh Lào-Việt, góp vốn liên doanh QBE, góp vốn quĩ tín dụng nhân dân nhằm mục tiêu an toàn và sinh lợi.

2.5 Dịch vụ Ngân Hàng:

2.5.1 Hoạt động bảo lãnh:

Công tác bảo lãnh đạt kết quả tốt Doanh số bảo lãnh tăng đều qua các năm, năm 2002 là 1000 tỉ đồng, đa số d bảo lãnh đến 31/12/2002 đạt 1171 tỉ đồng Thông qua công tác bảo lãnh, Ngân Hàng đã thực hiện t vấn cho khách hàng, đồng thời có thêm nguồn thông tin về các doanh nghiệp cũng nh các dự án đầu t Doanh

số bảo lãnh tuy lớn nhng phí thu từ dịch vụ này chỉ đạt 6.4 tỉ đồng, nguyên nhân cơ bản là do cạnh tranh giữa các tổ chức tín dụng ngày càng gay gắt Vì vậy, để chiếm lĩnh thĩ phần buộc sở phải có mức thu phí cạnh tranh thấp.

2.5.2 Thanh toán quốc tế:

Doanh số thanh toán quốc tế tăng qua các năm Cung cấp dịch vụ khép kín cho khách hàng và qua đó góp phần quan trọng trong tăng trởng tín dụng và tiền gửi khách hàng Thu từ dịch vụ thanh toán quốc tế tăng qua các năm: Trong năm 2002, số thu đạt trên 5 tỉ đồng VND trên doanh số thanh toán 430 triệu USD, tăng 38.5% so với năm 2001.

2.5.3 Quản lí kinh doanh ngoại tệ:

Chấp hành nghiêm chỉnh các qui định về quản lí ngoại hối, kinh doanh ngoại tệ của Nhà nớc và của nghành.

Phát triển và duy trì tốt mối quan hệ mua bán ngoại tệ với các chi nhánh Ngân Hàng trong nớc và nớc ngoài, các địa phơng, đơn vị làm hàng xuất khẩu trên toàn quốc để đảm bảo có giá mua hợp lí luôn thấp hơn giá mua bán liên Ngân Hàng trên địa bàn, phục vụ kịp thời nhu cầu hoạt động kinh doanh của khách hàng.

2.5.4 Công tác công nghệ Ngân Hàng:

Tỉ lệ trang bị công nghệ tại sở đạt gần 0.5 PC/ngời, các bộ phận đợc kết nối với nhau, các chơng trình giao dịch trực tiếp đợc nâng cấp hoàn thiện.

Dịch vụ Homebanking đợc nâng cấp và mở rộng thêm cho một số khách hàng lớn, có quan hệ thờng xuyên tại Ngân Hàng, dần hớng tới là một Ngân Hàng hiện đại, hòa nhập với xu hớng phát triển chung của thế giới.

Dịch vụ rút tiền tự động ATM mới đợc triển khai nhằm khuyến khích bộ phận nhân viên có thu nhập cao ở các công ti lớn tham gia

3. Thực trạng huy động vốn tại Sở Giao Dịch I

Là đơn vị suất sắc trong toàn hệ thống NHĐT&PTVN, luôn xem chính sách

nguồn vốn là nhân tố hàng đầu trong công tác hoạch định chiến lợc của đơn vị, với sự nỗ lực và uy tín trong kinh doanh, trong 5 năm liên tục, tốc độ tăng trởng tổng nguồn vốn của sở luôn đợc giữ vững ở mức cao (bình quân đạt trên 20%/năm).

3.1 Đánh giá tốc độ tăng trởng:

Tốc độ tăng trởng nguồn vốn của sở đợc thể hiện qua chỉ tiêu và biểu đồ sau:

Biểu 2: Tình hình huy động vốn tại SGD I NHĐT&PTVN

Qua biểu đồ ta thấy, tổng nguồn vốn huy động của sở tăng đều qua các năm (tốc độ tăng trởng bình quân đạt trên 22%/năm), nguồn vốn trung, dài hạn giữ vững ở mức ổn định Dự kiến năm 2005 tổng huy động vốn sẽ lên đến 21.106 tỉ đồng, tăng đều đặn 30% mỗi năm.

Sự tăng trởng trong tổng huy động vốn đã thể hiện tiềm lực phát triển mạnh mẽ của đơn vị, đồng thời cũng thể hiện khả năng tự chủ trong kinh doanh Nguồn vốn huy động có đợc thông qua 3 kênh:

- Từ tổ chức kinh tế.

Năm 1999, sau một thời gian ngắn kể từ ngày thành lập, Sở Giao Dịch đã huy động đợc 3.1930 tỉ VND Đây là một kết quả đáng khích lệ, chứng tỏ tiềm năng huy động vốn của sở là rất lớn.

Có đợc sự tăng trởng về nguồn vốn nh vậy là do trong năm 1999 Ngân Hàng đã tiến hành mở rộng dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt trong dân c thí điểm tại