giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại chi nhánh ngân hàng Công thương Cầu Giấy

đầu tư là điều kiện quyết định sự ra đời, tồn tại và tiếp tục hoạt động sản xuất kinh doanh của một doanh nghiệp, là yếu tố quyết định sự phát triển và tăng trưởng của nền sản xuất xã hội.

Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Lêi më đầu Lý chọn đề tài: Sau 20 năm với nghiệp đổi đất nớc, hệ thống ngân hàng thơ ng mại Việt Nam đà có bớc phát triển vợt bậc, lớn mạnh mặt, kể có số lợng, quy mô, nội dung chất lợng; đà có đóng góp xứng đáng vào công công nghiệp hoá - đại hoá kinh tế nói chung trình đổi mới, phát triển thành phần kinh tế, doanh nghiệp dân doanh nói riêng; thực ngành tiên phong trình đổi chế kinh tế Đặc biệt năm qua, hoạt động ngân hàng góp phần tích cực việc huy động vốn, mở rộng đầu t cho lĩnh vực sản xuất phát triển, tạo điều kiện thu hút vốn nớc góp phần đẩy mạnh tốc độ tăng trởng kinh tế nớc Ngành ngân hàng xứng đáng công cụ đắc lực hỗ trợ cho nhà nớc việc kiềm chế, đẩy lùi lạm phát, ổn định kinh tế Tuy nhiên, hoạt động ngân hàng nớc ta gặp nhiều khó khăn không tồn đặc biệt khâu tín dụng Tín dụng đợc coi mảng hoạt động chiếm vị trí then chốt hoạt động kinh doanh NHTM Mặt khác NHTM, đặc biệt NHTM quốc doanh chủ lực cung ứng vốn thị trờng tín dụng mà điều kiện thị trờng tiền tệ nhiều hạn chế Trong bối cảnh đó, vấn đề chất lợng tín dụng cha cao đà trở thành mối quan tâm không cấp lÃnh đạo, giới quản lý hệ thống ngân hàng mà đà trở thành tâm ®iĨm chó ý cđa toµn x· héi Bëi vËy lµm để tín dụng NHTM Việt Nam hoạt động an toàn hiệu cao, phục vụ tốt cho nhu cầu phát triển kinh tế Xà hội ®ang lµ vÊn ®Ị bøc xóc, cã ý nghÜa quan trọng đinh mặt lý thuyết lẫn thực tế Trớc đòi hỏi cấp thiết cộng với kiến thực có đợc trình nghiên cứu thực tập ngân hàng công thơng chi nhánh Cầu Giấy em đà mạnh dạn lựa chọn đề tài: Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng chi nhánh ngân hàng công thơng Cầu giấy nhằm đa giải pháp có khoa học để giải vấn đề tồn nâng cao chất lợng tín dụng chi nhánh Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Môc đích nghiên cứu đề tài Hoạt động tín dụng tạo giá trị thông qua việc quản lý tín dụng quản lý danh mục cho vay thận trọng xác đáng Chất lợng tín dụng có quan hệ mật thiết đến rủi ro hoạt động tín dụng, ảnh hởng định đến tài sản có ngân hàng Chất lợng tín dụng nguyên nhân dẫn tới phá sản ngân hàng Nâng cao chất lợng tín dụng góp phần quan trọng làm giảm thiểu rủi ro, nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh khả cạnh tranh cho ngân hàng Câu hỏi đặt chất lợng tín dụng bị ảnh hởng nhân tố nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng gì? Do mục tiêu nghiên cứu đề tài tìm hiểu số yếu tố ảnh hởng đến chất lợng tín dụng ngân hàng, phân tích, đánh giá thực trạng tín dụng chất lợng tín dụng chi nhánh NHCT Cầu Giấy để phát vấn đề tồn tại đây, tìm nguyên nhân đa biện pháp, kiến nghị nhằm khắc phục tồn Đối tợng, phạm vi nghiên cứu Đề tài tập trung nghiên cứu chất lợng tín dụng giải pháp để nâng cao chất lợng tín dụng chi nhánh NHCT Cầu Giấy Phạm vi nghiên cứu giới hạn số vấn đề lý luận, thực tiễn có liên quan tực tiếp đến hoạt động tín dụng NHTM Chi nhánh NHCT Cầu Giấy năm 2005 Đến 2007 Phơng pháp nghiên cứu Chuyên đề sử dụng kết hợp phơng pháp phân tích, so sánh, diễn giải tổng kết thực tiễn Kết cấu đề tài: Đề tài gồm chơng: Chơng 1: Những vấn đề lý luận tín dụng chất lợng tín dụng Ngân hàng thơng mại Chơng 2: Thực trạng chất lợng tín dụng chi nhánh NHCT Cầu Giấy Chơng 3: Giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lợng tín dụng chi nhánh NHCT Cầu Giấy Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Chơng Những vấn đề lý luận tín dụng chất lợng tín dụng ngân hàng thơng mại 1.1 Lý luận chung tín dụng ngân hàng thơng mại 1.1.1 Khái niêm đặc trng tín dụng ngân hàng thơng mại 1.1.1.1 Khái niệm: Hiện nay, xu hội nhập cạnh tranh ngày gay gắt đà đặt cho chủ thể kinh tế hội thách thức Bản thân chủ thể phải có cải tiến mặt nhằm tạo sức mạnh để dành đợc u cạnh tranh Trớc đòi hỏi đó, họ có nhu cầu vay vốn ®Ĩ më réng s¶n xt kinh doanh Mn vËy hä phải có lợng vốn lớn, chí vợt khẳ vốn tự có thân doanh nghiệp Trong đó, kinh tế phát triển, suất lao động cao, thu nhập ngời dân tăng lên, kéo theo nhu cầu tiết kiệm đầu t Hai chủ có nhu cầu khác nhng kết hợp lại trở thành thống hợp lý, họ trực tiếp gặp để thơng lợng việc vay vốn thông qua thị trờng tài chính, song chủ yếu gián tiếp qua trung gian tài đặc biệt NHTM NHTM tổ chức tài quan trọng kinh tế Ngân hàng ngời vay chủ yếu từ hàng triệu hộ tiêu dùng đồng thời cung cấp cho họ vô số dịch vụ tiện ích đáp ứng nhu cầu họ nh thẻ tín dụng, thẻ ATM họ muốn toán cho khoản mua hàng hoá dịch vụ hay dịch vụ t vấn họ muốn đầu t Ngân hàng tổ chức cung cấp vốn quan trọng cho doanh nghiệp đặc biệt vốn dài hạn để hỗ trợ việc xây dựng nhà máy, mua sắm thiết bị máy móc Mặc dù lĩnh vực kinh doanh đa dạng nh nhng cung cấp tín dụng hoạt động chủ yếu đem lại lợi nhuận cho ngân hàng; tác động trực tiếp đến tồn phát triển ngân hàng Tín dơng xt ph¸t tõ gèc La Tinh “Creditum” cã nghÜa tin tởng lẫn Nói cách khác, lòng tin Theo cách hiểu phổ thông tín dụng quan hệ vay mợn lẫn sở có hoàn trả gốc lÃi Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 “TÝn dông hệ thống quan hệ phân phối theo nguyên tắc có hoàn trả ngời tạm thời thừa vốn sang ngời tạm thời thiếu vốn ngợc lại Tín dụng thờng kèm theo khoản lÃi Căn quan trọng tín dụng tin tởng Việc hoàn trả tín dụng vô điều kiện Quá trình vận động đợc biểu diễn theo sơ đồ sau: Ngời sở hữu Cho vay Hoàn trả gốc lÃi Ngời cho vay Ngời sử dụng Ngời vay Theo Mác, tín dụng chuyển nhợng tạm thời lợng giá trị từ ngời së h÷u sang ngêi sư dơng, sau mét thêi gian định lại quay trở với lợng giá trị lớn lợng giá trị ban đầu Theo quan điểm phạm trù tín dụng có nội dung chủ yếu là: tính chuyển nhợng tạm thời lợng giá trị, tính thời hạn tính hoàn trả Nh tín dụng mối quan hệ kinh tế ngời cho vay ngời vay thông qua vận động giá trị, vốn tín dụng đợc biểu dới hình thức tiền tệ hàng hoá Quá trình đợc thể qua giai đoạn sau: - Thứ nhất: Phân phối vốn tín dụng dới hình thức cho vay Trong giai đoạn này, giá trị vốn tín dụng đợc chuyển sang ngời vay, có bên nhận giá trị bên nhợng giá trị - Thứ hai: Sử dụng vốn tín dụng trình tái sản xuất Ngời vay sau nhận đợc giá trị vốn tín dụng, họ đợc quyền sử dụng giá trị để thoả mÃn nhu cầu nh đầu t cho sản xuất, toán khoản tiêu dùng Tuy nhiên, ngời vay đợc quyền sử dụng khoảng thời gian định mà không đợc quyền sở hữu giá trị - Thứ ba: Thu hồi vốn tín dụng Sau vốn tín dụng đà hoàn thành chu kỳ sản xuất để trở lại hình thái tiền tệ vốn tín dụng đợc ngời vay hoàn trả lại cho ngời cho vay Đến đây, vốn tín dụng kết thúc vòng tuần hoàn Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Trong x· hội tồn ngời thừa vốn muốn đầu t ngời thiếu vốn để sử dụng Họ trực tiếp gặp nhau, trao đổi Tuy nhiên, nhu cầu hai đối tợng thống với Sự không phù hợp quy mô vốn, thời gian nh chi phí khác đòi hỏi phải có đối tợng thứ ba đứng làm trung gian Đối tợng làm nhiệm vụ tập trung tất số vốn ngời tạm thời thừa vốn, cần đầu t kiếm lời Sau đó, vốn tập trung đợc phân phối cho ngời cần vốn để sử dụng dới hình thức cho vay Đối tợng tổ chức tín dụng, chủ yếu NHTM Hành vi NHTM tập trung vốn dới hình thức huy động phân phối vốn dới hình thức cho vay đợc gọi tín dụng ngân hàng 1.1.1.2 Đặc trng tín dụng ngân hàng -Tín dụng cung cấp lợng giá trị dựa sở lòng tin Nghĩa ngời cho vay tin tởng ngời vay sử dụng vốn có hiệu quả, tạo tiền đề cho việc trả nợ Từ đặc trng cho thấy quan hệ tín dụng xảy bên có tin tởng lẫn Để có đợc lòng tin với khách hàng, ngân hàng thẩm định khách hàng trớc cho vay Nếu khâu đợc thực cách khách quan, xác việc thu hồi vốn ngân hàng gặp rủi ro ngợc lại -Tín dụng chuyển nhợng lợng giá trị có thời hạn Đặc trng tín dụng xuất phát từ tính chuyện nhợng tạm thời Vì để thực hành vi cấp tín dụng ngân hàng phải tạo cho nguồn vốn định khoảng thời gian có hạn Do đó, để đảm bảo thu hồi nợ hạn, ngời cho vay phải xác định đợc rõ thời gian cho vay sở xem xét đến trình luân chuyển vốn đối tợng vay tính chất vốn ngân hàng Nếu thời hạn cho vay nhỏ chu kỳ luân chuyển vốn đối tợng vay đến hạn khách hàng cha có nguồn để trả nợ, gây khó khăn cho khách hàng Ngợc lại, thời hạn cho vay dài chu kỳ chuyển vốn tạo điều kiện cho khách hàng sử dụng vốn không mục đích rủi ro xảy khách hàng nguồn để trả nợ Nh vậy, ngân hàng định kỳ hạn nợ phù hợp với đối tợng vay khả trả nợ hạn cao ngợc lại -Tín dụng chuyển nhợng tạm thời lợng giá trị nguyên tắc phải hoàn trả gốc lÃi Đặc trng xuất phát từ tính chuyển nhợng tạm thời, từ tính sở hữu vốn, từ yêu cầu ngân hàng cấp tín dụng tín dụng phải đ ợc Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 hoàn trả Giá trị hoàn trả thông thờng phải lớn giá trị lúc cho vay hay nói cách khác, ngời vay phải trả thêm phần lÃi vốn gốc Vì vốn cho vay ngân hàng vốn huy động ngời tạm thời thừa vốn nên sau thời gian định ngân hàng phải trả lại cho ngời ký thác Mặt khác, ngân hàng cần phải có nguồn để bù đắp chi phí hoạt động nh: khấu hao tài sản cố định, trả lơng cán công nhân viên, chi phí văn phòng phẩm nên ngời vay vốn việc trả nợ gốc phải trả cho ngân hàng khoản lÃi LÃi đợc coi nguồn thu nhập ngân hàng, sở để ngân hàng tồn phát triển -Tài sản giao dịch quan hệ giao dịch tín dụng bao gồm hai hình thức cho vay (bằng tiền) cho thuê (bất động sản động sản) -Tín dụng hoạt động tiềm ẩn rủi ro cao tín dụng chịu tác động ảnh hởng ngời cho vay ngời vay mà phụ thuộc vào môi trờng kinh doanh thân ngân hàng khách hàng Khi môi trờng kinh doanh thay đổi nh: lạm phát, tăng trởng kinh tế tác động trực tiếp đến khách hàng ngân hàng ảnh hởng đến chiến lợc kinh doanh ngân hàng 1.1.2 Vai trò tín dụng ngân hàng kinh tế thị trờng Trong kinh tế thị trờng, quan hệ kinh tế vận động theo quy luật khách quan nh quy luật giá trị, quy luật cung cầu, quy luật cạnh tranh Các doanh nghiệp để thoả mÃn đợc nhu cầu thị trờng, nâng cao tính cạnh tranh phải có vốn để đầu t tín dụng ngân hàng lựa chọn tèi u NÕu biÕt khai th¸c mét c¸ch cã hiƯu nguồn vốn doanh nghiệp tồn phát triển Doanh nghiệp phát triển tiền ®Ị ®Ĩ nỊn kinh tÕ ph¸t triĨn Nh vËy, tÝn dụng ngân hàng đòn bẩy mạnh mẽ thúc đẩy tăng trởng kinh tế, góp phần điều hành nên kinh tế thị trờng Những nội dung đợc làm rõ số điểm sau: Thứ nhất: Tín dụng ngân hàng công cụ tài trợ cho chi tiêu doanh nghiệp, cá nhân tổ chức phủ Thứ hai: Tín dụng ngân hàng cầu nối ngời có vốn với ngời cần vốn giải thoả đáng mối quan hệ Thứ ba: Tín dụng ngân hàng góp phần thúc đẩy kinh tế tăng trởng Thứ t: Tín dụng ngân hàng góp phần thúc đẩy trình mở rộng mối quan hệ giao lu kinh tÕ quèc tÕ Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Thứ năm: TDNH công cụ để Nhà Nớc điều tiết khối lợng tiền tệ lu thông kinh tế Thứ sáu: TDNH góp phần thoả mÃn nhu cầu tiết kiệm mở rộng đầu t kinh tế Đồng thời, TDNH thúc đẩy doanh nghiệp tăng cờng chế độ hạch toán kinh tế hoạt động kinh doanh Thứ bảy: TDNH hoạt động chủ yếu đem lại lợi nhuận cho thân ngân hàng Từ nguồn vốn tập trung đợc, ngân hàng sử dụng để đầu t, cho vay; thí dụ cho vay tiêu dùng, cho vay để cải tiến máy móc hay cho vay liên ngân hàng Từ ngân hàng thu lÃi LÃi nguồn thu nhập truyền thống ngân hàng Thứ tám: TDNH góp phần tích cực vào việc phát triển công ty cổ phần Nh vậy, TDNH có vai trò quan trọng phát triển kinh tế, xà hội Nó giải mâu thuẫn nội kinh tế, tạo tảng thúc đẩy kinh tế tăng trởng bền vững Tuy nhiên để TDNH phát huy đợc hết vai trò nhà quản lý Ngân hàng nh quan chức phải tạo hành lang pháp lý nh quy định phù hợp, chặt chẽ, thông thoáng nhằm tạo điều kiện cho ngời cho vay ngời vay thoả mÃn đợc nhu cầu 1.1.3 Phân loại tín dụng ngân hàng Trong kinh tế thị trờng, cạt động tín dụng đa dạng phong phú với nhiều hình thức khác Để sử dụng quản lý tín dụng có hiệu phải tiến hành phân loại tín dụng Phân loại tín dụng việc xếp khoản cho vay theo tõng nhãm dùa trªn mét sè tiªu thức định 1.1.3.1 Thời hạn tín dụng Căn theo tiêu thức này, ngời ta chia Tín dụng thành loại -Tín dụng ngắn hạn: Là loại tín dụng có thời hạn < năm đợc sử dụng để bù đắp thiếu hụt tàm thời vốn lu động doanh nghiệp nhu cầu chi tiêu ngắn hạn cá nhân Nó bao gồm tÝn dông chiÕt khÊu, tÝn dông thÊu chi, tÝn dông ứng trớc tín dụng bổ sung vốn lu động -Tín dụng trung hạn: Là loại tín dụng có thời hạn từ đến năm Loại tín dụng chủ yếu đợc sử dụng để đầu t mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi thiết bị, công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh, xây dựng dự án có qui mô nhỏ thêi gian thu håi vèn nhanh Ngoµi ra, tÝn dơng trung hạn nguồn hình thành vốn lu động thờng xuyên doanh nghiệp đặc biệt Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 doanh nghiÖp thành lập Nó bao gồm hình thức chủ u sau: tÝn dơng thùc hiƯn theo dù ¸n, tÝn dụng hợp vốn, tín dụng cho thuê tài -Tín dụng dài hạn: loại tín dụng có thời hạn >5 năm đợc sử dụng để cấp vốn cho xây dựng bản, đầu t xây dựng xí nghiệp mới, công trình thuộc sở hạ tầng (đờng xá, bến cảng, sân bay ), cải tiến mở rộng sản xuất với qui mô lớn Nghiệp vụ truyền thống NHTM cho vay ngắn hạn, nhng từ năm 1970 trở lại NHTM chuyển sang kinh doanh tổng hợp nội dung đổi nâng cao tỷ trọng cho vay trung dài hạn tổng số d nợ Ngân Hàng 1.1.3.2 Đối tợng tín dụng Căn vào hình thức này, ngời ta chia tín dụng thành loại là: -Tín dụng vốn lu động: hình thức cấp tín dụng có thời hạn ngắn thờng