Cẩm nang tín dụng tại ngân hàng Seabank

Cẩm nang tín dụng Mục lục Cẩm nang tín dụng 1 I. Mục đích 1 II. Phạm vị áp dụng 1 Những quy định cụ thể 1 Phần I: Tiếp nhận hồ sơ vay vốn……………………………………………………………. 1 1. Tiếp xúc khách hàng……………………………………………………………………. 1 2. Danh mục hồ sơ vay vốn tại SeABank…………………………………………………. 1 Phần II: Thẩm định các điều kiện tín dụng……………………………………………… 3 A. Đánh giá chung về khách hàng vay vốn tại SeABank……………………………… 3 I. Năng lực pháp lý…………………………………………………………………… 3 1. Đối với khách hàng là cá nhân, hộ gia đình, cơ sở sản xuất KD…………………. 3 2. Đối với khách hàng là doanh nghiệp………………………………………… … 3 II. Năng lực hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp………………… 3 1. Mô hình tổ chức hoạt động, cơ cấu lao động …………………………………… 3 2. Quản trị điều hành ……………………………………………………………… 3 3. Ngành nghề kinh doanh………………………………………………………… 3 2 4. Tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh……………………………………… 3 5. Đánh giá mức độ rủi ro………………………………………………………… 3 6. Quan hệ với SeABank và các tổ chức tín dụng khác……………………………. 3 B. Thẩm định về phương diện tài chính đối với Doanh nghiệp……………………… 4 I. Nguyên tắc thẩm định, phân tích………………………………………………… 4 1. Tài liệu sử dụng để phân tích…………………………………………………… 4 2. Nguyên tắc thẩm định phân tích………………………………………………… 4 II. Các chỉ tiêu tài chính sử dụng để phân tích……………………………………… 4 1. Nhóm các chỉ tiêu phản ánh khả năng thanh toán……………………………… 4 2. Nhóm chỉ tiêu cơ cấu vốn………………………………………………………… 5 3. Nhóm chỉ tiêu phản ánh hiệu quả hoạt động sản xuất kinh doanh………………. 6 4. Nhóm chỉ tiêu sinh lời……………………………………………………………. 9 5. Nhóm chỉ tiêu đánh giá sự tăng trưởng phát triển……………………………… 10 Bảng các chỉ tiêu tài chính cơ bản…………………………………10 C. Thẩm định tính khả thi của phương án, dự án………………………………………11 I. Cho vay ngắn hạn………………………………………………………………………. 11 1. Chiết khấu giấy tờ có giá…………………………………………………………. 12 3 2. Cho vay từng lần………………………………………………………………… 12 3. Cho vay theo hạn mức tín dụng……………………………………………………13 II. Cho vay trung dài hạn…………………………………………………………… 15 1. Đánh giá sơ bộ các nội dung chính của dự án…………………………………… 15 2. Phân tích thị trường và khả năng tiêu thụ sản phẩm……………………………….15 3. Thẩm định về phương diện kỹ thuật của dự án……………………………………15 4. Phân tích rủi ro và các biện pháp phòng ngừa rủi ro………………………………15 5. Phân tích về phương diện tài chính và tính hiệu quả của dự án………………… 16 6. Xác định mức cho vay và thời hạn cho vay……………………………………… 21 D. Thẩm định về tài sản đảm bảo tiền vay…………………………………………….…21 I. Các biện pháp bảo đảm tiền vay………………………………………………….…21 1. Các hình thức cho vay có bảo đảm bằng tài sản ………………………………… 21 2. Cho vay không có bảo đảm bằng tài sản………………………………………….22 II. Cho vay có bảo đảm bằng tài sản…………………………………………………22 1. Tài sản cầm cố…………………………………………………………………….22 2. Tài sản thế chấp……………………………………………………………………26 3. Tài sản bảo lãnh……………………………………………………………………28 4. Tài sản hình thành từ vốn vay…………………………………………………… 28 III. Kiểm tra định giá tài sản bảo đảm và xác định mức cho vay…………………….29 1. Kiểm tra tài sản bảo đảm………………………………………………………… 29 2. Định giá tài sản bảo đảm……………………………………………………………30 3. Mức cho vay tối đa tính trên giá trị tài sản bảo đảm……………………………… 34 Phần III: Trình tự xét duyệt cho vay, ký kết hợp đồng……………………………………. 35 4 I. Trình tự xét duyệt cho vay………………………………………………………… 35 1. Cán bộ tín dụng…………………………………………………………………… .35 2. Trường phòng kinh doanh………………………………………………………….35 3. Phòng kiểm tra kiểm toán nội bộ………………………………………………… 35 4. Tổng giám đốc…………………………………………………………………… 35 5. Hội đồng tín dụng………………………………………………………………… 35 6. Hội đồng quản trị…………………………………………………………………. .36 II. Ký kết hợp đồng, giao nhận và phong toả tài sản bảo đảm……………………… 36 1. Ký kết hợp đồng tín dụng và hợp đồng bảo đảm tiền vay………………………… 36 2.Phong toả tài sản bảo đảm và đăng ký giao dịch bảo đảm………………………… .36 III. Quản lý tài sản bảo đảm………………………………………………………… 37 1. Vàng bạc kim khí đá quý…………………………………………………………. .37 2. Phương tiện vận tải……………………………………………………………… .37 3. Các loại xe máy chuyên dùng thi công đường bộ………………………………….37 4. Máy móc thiết bị dây chuyền sản xuất……………………………………………. .38 5. Hàng hoá, nguyên vật liệu………………………………………………………… .38 IV. Quản lý hồ sơ tài sản bảo đảm…………………………………………………… .38 V. Thủ tục giải ngân tiền vay và bảo quản hồ sơ tín dụng………………………… .38 5 1. Hồ sơ giải ngân…………………………………………………………………… .38 2. Trường hợp cho vay theo hạn mức tín dụng……………………………………… .39 3. Trường hợp cho vay xuất nhập khẩu……………………………………………….39 4. Bảo quản hồ sơ……………………………………………………………………. .39 Phần IV: Theo dõi giám sát quá trình sử dụng vốn vay-Thu nợ, thanh lý hợp đồng tín dụng-Điều chỉnh kỳ hạn gia hạn nợ và chuyển nợ quá hạn……. …………. 40 I. Theo dõi và giám sát quá trình sử dụng vốn vay………………………………… 40 1. Nội dung kiểm tra…………………………………………………………………. 40 2. Lập biên bản kiểm tra……………………………………………………………… 40 II. Thu nợ và thanh lý hợp đồng tín dụng…………………………………………… 41 1. Thu nợ…………………………………………………………………………… 41 2. Thanh lý hợp đồng tín dụng………………………………………………………. 41 III. Thủ tục điều chỉnh kỳ hạn trả nợ và gia hạn nợ………………………………… 41 1. Điều chỉnh kỳ hạn trả nợ gốc, gia hạn nợ gốc…………………………………… 41 2. Điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lãi, gia hạn nợ lãi………………………………………. 42 3. Thủ tục điều chỉnh kỳ hạn và gia hạn nợ gốc,lãi…………………………………. 42 IV. Chuyển và xử lý nợ quá hạn……………………………………………………… 42 6 1. Chuyển nợ quá hạn……………………………………………………………… 42 2. Lãi suất nợ quá hạn và thời điểm tính nợ quá hạn………………………………… 43 3. Xử lý nợ quá hạn………………………………………………………………… 43 Lời giới thiệu Tín dụng là chức năng quan trọng nhất của Ngân hàng thương mại, là hoạt động mang lại lợi nhuận chủ yếu, nhưng đồng thời cũng là lĩnh vực chứa đựng nhiều rủi ro nhất. Có thể nói hoạt động tín dụng mang tính chất quyết định đối với sự thành bại của ngân hàng thương mại. Cuốn Cẩm nang tín dụng này được biên soạn chủ yếu dành cho những Cán bộ tín dụng mới và đang làm việc tại Phòng Kinh doanh – SeABank có thể tiếp cận công việc một cách nhanh chóng và chuẩn mực hơn. Ngoài ra còn là tài liệu tham khảo cho Lãnh đạo SeABank để ra quyết định tín dụng chính xác, góp phần đảm bảo an toàn hoạt động tín dụng nói riêng và hoạt động ngân hàng nói chung. Cẩm nang Tín dụng này bao gồm 4 phần cơ bản: • Phần I: Tiếp nhận hồ sơ vay vốn • Phần II: Thẩm định các điều kiện tín dụng • Phần III: Trình tự xét duyệt cho vay. • Phần IV: Theo dõi, giám sát quá trình sử dụng vốn vay – Thu nợ, thanh lý Hợp đồng tín dụng - Điều chỉnh kỳ hạn trả nợ, gia hạn nợ và xử lý nợ quá hạn. Mặc dù cuốn Cẩm nang Tín dụng đã giới thiệu tương đối đầy đủ về quy trình nghiệp vụ tín dụng một cách chi tiết và cụ thể, các kỹ thuật thẩm định khách hàng, điều kiện vay vốn tại SeABank và biện pháp xử lý, thu hồi nợ , nhưng đó không phải là tất cả, bởi thực tiễn hoạt động tín dụng hết sức đa dạng, phức tạp và thường xuyên thay đổi. Điều quan trọng nhất có thể giúp tránh được những rủi ro tín dụng đó là sự trung thực và kinh nghiệm làm việc. 7 Thực tiễn trong hoạt động tín dụng thường thay đổi nhanh chóng, những quy định của ngành ngân hàng cũng không ngừng được sửa đổi. Vì vậy chúng tôi đưa vào đây một trang liệt kê ở cuối cuốn Cẩm nang các sửa đổi, ghi chú của riêng người sử dụng để đảm bảo tính chính xác, luôn phù hợp với tính chất địa lý và thời đại. Trong quá trình biên soạn cuốn Cẩm nang Tín dụng này, Phòng Kinh doanh – Hội sở SeABank đã tập trung nghiên cứu trong thời gian dài, sử dụng nguồn tư liệu là các văn bản luật và dưới luật quy định về hoạt động tín dụng, các sách giáo khoa giảng dạy trong các trường đại học, quy trình nghiệp vụ tín dụng của một số ngân hàng thương mại khác và các quy định hiện hành của SeABank. Tuy vậy, cuốn Cẩm nang tín dụng này chắc chắn không tránh khỏi những thiếu sót, hạn chế. Chúng tôi rất mong nhận được những ý kiến đóng góp, bổ sung để cuốn Cẩm nang Tín dụng ngày càng hoàn thiện hơn. Hải Phòng ngày 15 tháng 10 năm 2004. Phòng kinh doanh – Hội sở SeABank Cẩm nang tín dụng I. Mục đích: - Quy định về các bước thực hiện trong việc cho vay của Ngân hàng TMCP Đông Nam á. - Xác định người thực hiện công việc và trách nhiệm của người thực hiện công việc. - Giúp cho quá trình cho vay diễn ra thống nhất, khoa học, phòng ngừa hạn chế rủi ro, góp phần nâng cao chất lượng tín dụng. - Nhằm đáp ứng tốt nhất nhu cầu hợp lý của khách hàng trong quan hệ tín dụng với SeABank. II. Phạm vi áp dụng: Toàn hệ thống Ngân hàng TMCP Đông Nam á, bao gồm: Hội sở chính, các Chi nhánh tỉnh thành phố, Sở Giao dịch trực thuộc. 8 Những quy định cụ thể Phần I: Tiếp nhận hồ sơ vay vốn 1. Tiếp xúc với khách hàng: Cán bộ tín dụng (CBTD) SeABank tiếp xúc với khách hàng có nhu cầu vay vốn, xem xét các điều kiện vay vốn: năng lực pháp lý, mục đích sử dụng vốn, tình hình tài chính, phương án hoặc dự án sản xuất kinh doanh, tài sản đảm bảo. Nếu khách hàng đủ điều kiện thì hướng dẫn khách hàng lập và nộp các hồ sơ, tài liệu theo Danh mục hồ sơ vay vốn tại SeABank. 2. Danh mục hồ sơ vay vốn tại SeABank: 2.1. Giấy đề nghị vay vốn: Theo mẫu của SeABank. 2.2. Các tài liệu về năng lực pháp luật, năng lực hành vi dân sự, trách nhiệm dân sự của khách hàng gồm: a. Đối với tổ chức : + Quyết định thành lập doanh nghiệp; + Đăng ký kinh doanh; + Giấy phép hành nghề (nếu có); + Điều lệ tổ chức và hoạt động; + Quyết định bổ nhiệm người điều hành, kế toán trưởng; + Quy chế tài chính (đối với Tổng công ty và các đơn vị thành viên); + Nghị quyết của Hội đồng quản trị hoặc hội đồng thành viên giao quyền cho Tổng Giám đốc/Giám đốc ký kết các tài liệu, thủ tục liên quan đến vay vốn, thế chấp, cầm cố cho SeABank; + Giấy chứng nhận mã số doanh nghiệp xuất, nhập khẩu; + Giấy phép hoặc hạn ngạch XNK (nếu có); b. Đối với cá nhân, hộ gia đình, tổ hợp tác: + Đăng ký kinh doanh (đối với những trường hợp pháp luật có quy định phải đăng ký kinh doanh); + Hợp đồng hợp tác (đối với tổ hợp tác); + Chứng chỉ hành nghề (nếu có); + Xuất trình chứng minh nhân dân, sổ hộ khẩu (cán bộ tín dụng đối chiếu và lưu bản photo trong hồ sơ). Lưu ý: Các tài liệu trên áp dụng đối với những khách hàng vay vốn lần đầu tại SeABank hoặc khách hàng có sự thay đổi năng lực pháp luật, năng lực hành vi dân sự, trách nhiệm dân sự, đăng ký kinh doanh trong quá trình vay vốn. 2.3. Tài liệu báo cáo về tình hình sản xuất kinh doanh, dịch vụ, đời sống, khả năng tài chính của khách hàng và của người bảo lãnh (nếu có) gồm: - Bảng cân đối kế toán, báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh, thuyết minh báo cáo tài chính, báo cáo lưu chuyển tiền tệ (nếu có) của ít nhất 02 năm gần nhất đối với khách hàng là pháp nhân. Trường hợp pháp nhân mới thành lập thì phải có bảng báo cáo các số liệu tài chính chi tiết tại thời điểm vay vốn. - Tài liệu hoặc bản thuyết trình khả năng tài chính đối với cá nhân, hộ gia đình, tổ hợp tác, doanh nghiệp tư nhân. II.4.1. Đối với vay ngắn hạn: Phương án sản xuất kinh doanh, dịch vụ khả thi và có hiệu quả; hoặc có dự án, phương án phục vụ đời sống khả thi và phù hợp với quy định của pháp luật cùng các tài liệu văn bản có liên quan như: Hợp đồng kinh tế, Hoá đơn GTGT, hợp đồng ngoại, bộ chứng từ xuất nhập khẩu 9 II.4.2. Đối với vay trung dài hạn: Hồ sơ dự án đầu tư và các tài liệu liên quan đến dự án: Báo cáo nghiên cứu khả thi (luận chứng KTKT hoặc Báo cáo KTKT, văn bản quyết định đầu tư của cấp có thẩm quyền (nếu có), Quyết định phê duyệt tổng dự toán của cấp có thẩm quyền (nếu có), hồ sơ thiết kế, các hợp đồng kinh tế liên quan đến cung cấp thiết bị, tiêu thụ sản phẩm; Quyết dịnh kết quả đấu thầu hoặc chỉ định thầu; các loại giấy phép: Quyết định giao đất, hợp đồng thuê đất để thực hiện dự án, Giấy phép xây dựng, giấy phép hoặc văn bản thoả thuận sử dụng các công trình hạ tầng, Văn bản chấp thuận của Bộ, Sở Khoa học công nghệ môi trường (nếu có) …. 2.5. Các tài liệu chứng minh tính hợp pháp, hợp lệ đối với tài sản đảm bảo nợ vay; quyền sở hữu tài sản hợp pháp, hợp lệ của bên thế chấp, cầm cố, bảo lãnh và giá trị các tài sản đảm bảo nợ vay đủ lớn so với mức tiền vay theo quy định của SeABank. Phần ii. Thẩm định các điều kiện tín dụng; A. Đánh giá chung về khách hàng vay vốn tại seabank: I. Năng lực pháp lý: 1. Đối với khách hàng là cá nhân, hộ gia đình, cơ sở sản xuất kinh doanh: - Cá nhân vay vốn là công dân Việt Nam có đủ từ 18 tuổi trở lên. - Không bị mất hoặc hạn chế năng lực pháp luật và năng lực hành vi dân sự (Theo quy định của Bộ luật dân dự). - Căn cứ xác định nhân thân: Sổ hộ khẩu, Chứng minh nhân dân hoặc các loại giấy tờ về nhân thân khác như Hộ chiếu, Giấy phép lái xe hoặc xác nhận của cơ quan, đơn vị, Uỷ ban nhân dân có thẩm quyền - Giấy phép hành nghề, giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh (trong trường hợp pháp luật quy định phải có). 2. Đối với khách hàng là doanh nghiệp: - Doanh nghiệp vay vốn phải có đầy đủ tư cách pháp nhân (trừ doanh nghiệp tư nhân) theo quy định của pháp luật. - Xem xét điều lệ, quy chế về tổ chức hoạt động của doanh nghiệp để nắm rõ phương thức quản trị, điều hành, xác định người đại diện theo pháp luật trong quan hệ với các cá nhân, tổ chức (Chủ tịch Hội đồng quản trị/Hội đồng thành viên, Tổng Giám đốc/Giám đốc). Trường hợp trong điều lệ không quy định thì phải có Nghị quyết của HĐQT/HĐTV giao quyền cho người đại diện ký kết các tài liệu, hợp đồng liên quan đến việc vay vốn tại SeABank. - Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh, các giấy tờ về sự uỷ quyền vay vốn , phải còn hiệu lực trong thời hạn cho vay. II. Năng lực hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp: 1. Mô hình tổ chức hoạt động, cơ cấu lao động: - Quy mô và cơ cấu tổ chức hoạt động sản xuất kinh doanh (các xí nghiệp, chi nhánh, đơn vị trực thuộc ). - Số lượng lao động, trình độ lao động, cơ cấu lao động trực tiếp và gián tiếp, lao động thường xuyên và không thường xuyên. 10 [...]... các lần giải ngân này không vượt quá thời hạn cho vay Việc xác định thời hạn trả nợ căn cứ vào chu kỳ sản xuất kinh doanh hoặc khả năng thu tiền tại thời điểm gần nhất của khách hàng Thí dụ: Ngày 01/06/2004, SeABank ký Hợp đồng tín dụng với Doanh nghiệp A trong đó cam kết cho vay 10 tỷ đồng trong thời hạn 01 năm kể từ ngày ký Hợp đồng tín dụng để thực hiện đóng mới tàu chở hàng theo đơn đặt hàng của Doanh... 08/03/2005, Doanh nghiệp A có nhu cầu giải ngân 2 tỷ để thanh toán tiền lắp đặt các nghi khí hàng hải cho tàu và trả lương công nhân Như vậy, thời hạn trả nợ cuối cùng đối với các khoản vay này (tổng số dư nợ 8 tỷ) là ngày 01/06/2005 3 Cho vay theo Hạn mức tín dụng: - - Cho vay theo Hạn mức tín dụng: Là phương thức cho vay mà SeABank cam kết cấp cho khách hàng một Hạn mức tín dụng (mức dư nợ tối đa) và được duy... đồng Theo tính toán, khoản vay này phải sau 05 tháng mới có nguồn thu để trả nợ Như vậy, thời hạn trả nợ cuối cùng đối với khoản vay 3,5 tỷ đồng này được ghi trên Giấy nhận nợ là ngày 18/07/2005 Đến 19/05/2005, nếu Hạn mức tín dụng được gia hạn hoặc ký Hạn mức tín dụng mới thì toàn bộ số dư nợ còn lại được tính tiếp trong hạn mức tín dụng mới Trường hợp không gia hạn và không ký Hạn mức tín dụng mới... kết quả kiểm tra này 2 Cho vay từng lần (cho vay theo món) - Là phương thức cho vay mà mỗi lần vay vốn, khách hàng và SeABank thực hiện các thủ tục vay vốn cần thiết và ký kết Hợp đồng tín dụng Từng khoản vay là một hợp đồng tín dụng và gắn với một phương án sử dụng vốn Đối tượng áp dụng: Khách hàng có quan hệ không thường xuyên, nguồn thu không ổn định và một số nhu cầu vay từng lần khác Đối tượng cho... khách hàng sử dụng tài sản là động sản thuộc sở hữu của mình để thực hiện nghĩa vụ trả nợ đối với SeABank 1.2 Thế chấp tài sản: Là việc khách hàng dùng tài sản là bất động sản thuộc sở hữu của mình để bảo đảm thực hiện nghĩa vụ trả nợ đối với SeABank 1.3 Bảo lãnh bằng tài sản: Là việc người thứ 3 (gọi là bên bảo lãnh) sử dụng tài sản thuộc sở hữu của mình để bảo lãnh cho khách hàng vay vốn tại SeABank. .. đa dạng của hàng hoá, nguyên vật liệu, SeABank không hạn chế về chủng loại tài sản cầm cố Khi nhận cầm cố, cần chú ý về chủng loại hàng hoá, khả năng tiêu thụ, khả năng bảo quản và tính thuần nhất của tài sản: - Đối với hàng hoá là nguyên vật liệu sản xuất: SeABank chỉ nhận cầm cố những loại hàng hoá không bị pháp luật cấm sử dụng, khả năng tiêu thụ tốt, có thể bảo quản được - Đối với hàng hoá là linh... trên Vì vậy, khi nhận cầm cố các tài sản này, cán bộ ngân hàng phải trực tiếp làm thủ tục xác nhận và phong toả tại cơ quan phát hành đó Trừ trường hợp bộ chứng từ thanh toán L/C, thì cán bộ tín dụng còn phải căn cứ vào kết quả kiểm tra của Phòng Thanh toán quốc tế về: tính chính xác, hợp lệ và đầy đủ của bộ chứng từ L/C; về uy tín và năng lực của Ngân hàng mở L/C trong thanh toán quốc tế và L/C có phải... nghề, lĩnh vực hoạt động sản xuất kinh doanh Việc tính toán chu kỳ vốn lưu động một cách chính xác giúp ngân hàng có thể xác định thời hạn cho vay vốn lưu động, đặc biệt quan trọng đối với phương thức cho vay theo hạn mức tín dụng Quy ước về Số ngày trong kỳ: 1năm =360 ngày, 1quý =90ngày, 1tháng=30 ngày) - Vòng quay hàng tồn kho: Vtk = Giá vốn hàng bán Hàng tồn kho bình quân (vòng) Trong đó: HTK đầu... cố: SeABank chỉ nhận cầm cố các tài sản đáp ứng được các điều kiện sau: - Các loại máy móc thiết bị hoặc dây chuyền sản xuất đồng bộ - Không sử dụng nguyên liệu hoặc sản xuất ra sản phẩm thuộc mặt hàng cấm sử dụng của Chính phủ - Đối với máy móc thiết bị, dây chuyền sản xuất đã qua sử dụng: SeABank chỉ nhận các tài sản có chất lượng trên 70%, thời gian sử dụng còn lại trên 03 năm và có giá trị tại. .. của dự án, cũng cần xác định rõ theo từng năm dự kiến Lưu ý cần tính toán đầy đủ các nguồn thu như: Doanh thu từ sản phẩm chính, sản phẩm phụ, các nguồn thu khác Trên cơ sở các số liệu tài chính về chi phí cũng như doanh thu dự tính, Cán bộ tín dụng lập bảng thông số và các bản tính trung gian (bảng tính doanh thu, bảng tính chi phí và bảng tính khấu hao) để thuận tiện cho việc theo dõi và phân tích 23 . động tín dụng mang tính chất quyết định đối với sự thành bại của ngân hàng thương mại. Cuốn Cẩm nang tín dụng này được biên soạn chủ yếu dành cho những Cán bộ tín dụng mới và đang làm việc tại. Cẩm nang tín dụng Mục lục Cẩm nang tín dụng 1 I. Mục đích 1 II. Phạm vị áp dụng 1 Những quy định cụ thể 1 Phần I: Tiếp nhận hồ sơ vay vốn……………………………………………………………. 1 1. Tiếp xúc khách hàng …………………………………………………………………. 1 2 hoạt động tín dụng nói riêng và hoạt động ngân hàng nói chung. Cẩm nang Tín dụng này bao gồm 4 phần cơ bản: • Phần I: Tiếp nhận hồ sơ vay vốn • Phần II: Thẩm định các điều kiện tín dụng • Phần