Phân tích hiệu quả huy động vốn và cho vay tại chi nhánh ngân hàng công thương Trà Vinh

Phân tích hiệu quả huy động vốn và cho vay tại chi nhánh ngân hàng công thương Trà Vinh

PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN VÀ CHO VAY TẠI CHI NHÁNH NHCT TRÀ VINH TRANG 1 CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU 1.1. Đặt vấn đề nghiên cứu: 1.1.1. Sự cần thiết nghiên cứu: Trong những năm qua nước ta bắt đầu thực hiện các cam kết quốc tế trong lĩnh vực Ngân hàng thơng qua việc ký kết các hiệp định thương mại, tham gia vào khu vực mậu dịch tự do AFTA (năm 2003) chính thức trở thành thành viên của Tổ chức thương mại thế giới WTO. Theo đó, Việt Nam sẽ từng bước mở cửa và tự do hố kinh doanh trong các lĩnh vực: Ngân hàng, Viễn thơng, … cho phép các Ngân hàng nước ngồi hoạt động tại Việt Nam, từng bước cổ phần hố các Ngân hàng quốc doanh nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động của các Ngân hàng này. Sự có mặt của các Ngân hàng nước ngồi với khả năng tài chính dồi dào, loại hình dịch vụ ngân hàng đa dạng, nhất là các dịch vụ ngân hàng hiện đại dựa trên cơng nghệ cao như: E-banking, mobile banking,…đã buộc các ngân hàng thương mại Việt Nam phải quan tâm đầu tư, hiện đại hố cơng nghệ, nghiệp vụ ngân hàng phải nhanh chóng và tiện ích trong điều kiện kinh doanh mới này. Để đáp ứng được u cầu của giai đoạn mới thì trước tiên mỗi ngân hàng thương mại phải đánh giá đúng tình hình hoạt động của ngân hàng mình. Chi nhánh Ngân hàng Cơng Thương Trà Vinh cũng đứng trước bối cảnh nền kinh tế đổi mới với nhiều thử thách. Hơn nữa, là một ngân hàng đóng tại Trà Vinh, một tỉnh vừa được tách năm 1992 từ tỉnh Cửu Long cũ và đang hồ nhập chuyển mình vào sự phát triển chung của đất nước, do vậy nhu cầu vốn cho sản xuất kinh doanh là một vấn đề quan trọng góp phần thúc đẩy sự nghiệp kinh tế của đất nước nói chung, của tỉnh Trà Vinh nói riêng. Điều này đã mở ra nhiều tiềm năng và hứa hẹn cho sự phồn thịnh kinh tế cũng như sự phát triển của Ngân hàng Cơng Thương chi nhánh Trà Vinh. Nhận thấy vấn đề huy động vốn và cho vay là vấn đề tồn ngành Ngân hàng và tồn tỉnh Trà Vinh đều quan tâm, cho nên đề tài “Phân tích hiệu quả huy động vốn và cho vay tại Chi nhánh Ngân hàng Cơng thương tỉnh Trà Vinh” đã được chọn làm luận văn tốt nghiệp. THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN VÀ CHO VAY TẠI CHI NHÁNH NHCT TRÀ VINH TRANG 2 1.1.2. Căn cứ khoa học và thực tiễn: Mục tiêu xun suốt của chiến lược phát triển Ngân hàng là phải tạo lập ngành Ngân hàng phát triển đủ mạnh về trình độ cơng nghệ và kỹ thuật hiện đại để hoạt động ngành Ngân hàng bắt nhịp với cơ chế thị trường, trở thành cơng cụ đắc lực phục vụ cho các mục tiêu kinh tế - xã hội thơng qua năng lực hoạch định chính sách, năng lực quản lý và điều hành, năng lực kinh doanh. Trong số những chính sách hoạch định của Ngân hàng Việt Nam nhằm phục vụ chiến lược đổi mới và phát triển, đáng chú ý là chiến lược huy động vốn và cho vay. Trà Vinh là một tỉnh còn khá nghèo, cơ sở vật chất còn hạn chế, trình độ dân trí còn thấp, nền kinh tế kém phát triển, hệ thống Ngân hàng thương mại và các tổ chức tín dụng còn ít so với các tỉnh khác mà khi bước vào q trình cơng nghiệp hố, hiện đại hố đất nước thì nhu cầu về vốn cho các doanh nghiệp đầu tư mở rộng quy mơ sản xuất kinh doanh là rất quan trọng. Vì vậy huy động vốn và cho vay là một trong những vấn đề đang thu hút sự quan tâm của mọi ngành, mọi cấp nhất là ngành Ngân hàng. 1.2. Mục tiêu nghiên cứu: 1.2.1. Mục tiêu chung: Mục tiêu chung của đề tài là phân tích tình hình huy động vốn và cho vay tại Ngân hàng. Từ những hiểu biết về tình hình hoạt động của Ngân hàng, các mặt mạnh và mặt yếu để có thể đề ra các biện pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng của Ngân hàng. 1.2.2. Mục tiêu cụ thể: Mục tiêu nghiên cứu cụ thể của đề tài là: + Phân tích tình hình và đánh giá hiệu quả của hoạt động huy động vốn. + Phân tích tình hình và đánh giá hiệu quả của hoạt động cho vay. + Đề ra các biện pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng trong những năm tới. 1.3. Câu hỏi nghiên cứu: 1. Nguồn vốn huy động của Chi nhánh có đủ đáp ứng nhu cầu tín dụng khơng? Chi nhánh đã áp dụng những phương thức nào để thu hút nguồn vốn tại địa phương? Nguồn vốn huy động của Chi nhánh thực sự đủ mạnh chưa? THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN VÀ CHO VAY TẠI CHI NHÁNH NHCT TRÀ VINH TRANG 3 2. Trong cơng tác đầu tư tín dụng, Chi nhánh có chú trọng đến các chương trình kinh tế của tỉnh Trà Vinh hay khơng? 3. Trong cơng tác thu nợ, Chi nhánh có thu hồi triệt để các khoản nợ đến hạn hay khơng? 4. Chi nhánh có thực hiện việc mở rộng quy mơ tín dụng đối với tất cả các ngành kinh tế khơng? Nếu có thì việc thực hiện đạt kết quả như thế nào? 5. Tình hình nợ q hạn tại Chi nhánh như thế nào? Chi nhánh đã xử lý những khoản nợ tồn đọng ra sao? 6. Có thể rút ra kết luận gì về hiệu quả huy động vốn và cho vay của Chi nhánh? Qua đó nêu ra những biện pháp cần thiết cho hoạt động của Chi nhánh. 1.4. Phạm vi nghiên cứu: 1.4.1. Địa bàn nghiên cứu: Chi nhánh Ngân hàng Cơng thương Trà Vinh là một trong những Ngân hàng lớn và có uy tín của tỉnh Trà Vinh. Cũng như các Ngân hàng khác trên địa bàn, Chi nhánh cũng có nghĩa vụ huy động vốn và cho vay, chịu trách nhiệm về việc cho vay của mình. Để đáp ứng nhu cầu thực tiễn của tỉnh nhà, Chi nhánh Ngân hàng Cơng thương Trà Vinh đang ngày càng cố gắng phát huy với tất cả tiềm lực và khả năng của mình nhằm hồn thiện hoạt động kinh doanh, góp phần phát triển kinh tế trên địa bàn tỉnh Trà Vinh nói riêng và cả nước nói chung. 1.4.2. Thời gian nghiên cứu: Đề tài được thực hiện và hồn thành trong thời gian thực tập 15 tuần (từ ngày 05.03.2007 đến 11.06.2007). Thời gian nghiên cứu từ năm 2004 – 2006. Số liệu phân tích trong đề tài là số liệu về tình hình huy động vốn và cho vay tại Chi nhánh qua 3 năm 2004 – 2006. 1.4.3. Đối tượng nghiên cứu: Hoạt động Ngân hàng có rất nhiều nghiệp vụ để nghiên cứu và phân tích. Tuy nhiên đề tài chỉ đi vào phân tích tình hình huy động vốn và cho vay của Chi nhánh Ngân hàng Cơng thương Trà Vinh và giới hạn trong phạm vi các năm 2004, 2005, 2006. Trên cơ sở phân tích và đánh giá hiệu quả huy động vốn và cho vay, đề tài còn nêu ra những biện pháp nâng cao chất lượng kinh doanh trong những năm tới. THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN VÀ CHO VAY TẠI CHI NHÁNH NHCT TRÀ VINH TRANG 4 1.5. Lược khảo tài liệu liên quan đến đề tài: - Giáo trình Quản trị Ngân hàng, Thái Văn Đại (2006): giới thiệu và mơ tả một cách khái qt về những tài liệu cơ bản được sử dụng trong việc đánh giá tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng; giới thiệu kiến thức cơ bản về phương pháp phân tích lợi nhuận và rủi ro của Ngân hàng; đồng thời nêu lên những vấn đề liên quan đến chiến lược kinh doanh trong điều kiện cạnh tranh hiện nay giữa các định chế tài chính. - Các tài liệu, tạp chí do Ngân hàng cung cấp: mơ tả về quy tắc và quy trình cho vay, các quy định về nghiệp vụ tín dụng, các chỉ tiêu báo cáo, giới thiệu về hoạt động của Ngân hàng. THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN VÀ CHO VAY TẠI CHI NHÁNH NHCT TRÀ VINH TRANG 5 CHƯƠNG 2: PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1. Phương pháp luận: 2.1.1. Một số cơ sở lý thuyết về vốn: 2.1.1.1. Khái niệm về nguồn vốn và huy động vốn: Đối với một tổ chức kinh doanh tiền tệ thì vốn là điểm khởi đầu, là cơ sở để tổ chức tín dụng đó thực hiện các nghiệp vụ. Một tổ chức tín dụng có nguồn vốn lớn phần nào cũng thể hiện qua quy mơ hoạt động, sự chi phối thị trường tín dụng cũng như uy tín của tổ chức đó. Vốn của tổ chức tín dụng nói chung, của Ngân hàng thương mại nói riêng chính là mọi nguồn vốn mà nó có được hoặc có thể huy động được nhằm phục vụ cho nhu cầu hoạt động tín dụng và các nghiệp vụ khác. 2.1.1.2. Vai trò của nguồn vốn và cơng tác huy động vốn: Nguồn vốn nói lên độ lớn, sức mạnh kinh tế ban đầu của một chủ thể trong một chu kỳ hoạt động kinh doanh. Vốn là điều kiện pháp lý cơ bản, đồng thời là yếu tố tài chính quan trọng nhất trong việc đảm bảo hoạt động. Việc huy đọng vốn được nhiều hay ít sẽ làm cho quy mơ nguồn vốn tăng hay giảm. Và trong đa số trường hợp, sự tăng hay giảm vốn sẽ quyết định các phương án cho vay và đầu tư, mở rộng hay thắt chặt tín dụng. Chính vì vậy cơng tác nguồn vốn được coi là khơng thể thiếu của một Ngân hàng thương mại. 2.1.1.3. Ý nghĩa của cơng tác huy động vốn trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thương mại: Ngân hàng thương mại là tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu và thường xun là nhận tiền gửi của khách hàng với trách nhiệm hồn trả và sử dụng số tiền đó để cho vay và thực hiện các nghiệp vụ khác như: thanh tốn chiết khấu, chi trả sec, … Định nghĩa trên cho thấy cơng tác huy động vốn có tác dụng quyết định các nghiệp vụ về tín dụng Ngân hàng, thanh tốn của Ngân hàng thương mại. Chiến lược huy động vốn và tất cả các chiến lược khác của Ngân hàng suy cho cùng đều phối hợp nhằm đạt được mục tiêu lợi nhuận cao. Trong cơ chế thị trường, hoạt động của Ngân hàng cũng giống như hoạt động của các doanh nghiệp khác phải chịu sự tác động khơng có lợi cho sự phát triển của mình từ nhiều phía, trong đó có sự cạnh tranh thu hút nguồn vốn. Do nguồn vốn là một THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN VÀ CHO VAY TẠI CHI NHÁNH NHCT TRÀ VINH TRANG 6 phần chủ yếu cho sự sống còn của Ngân hàng nên các Ngân hàng đều có một chiến lược thu hút vốn riêng bằng nhiều giải pháp khác nhau. Vì vậy có thể nói cơng tác huy động vốn có ý nghĩa quyết định cho sự tồn tại của Ngân hàng. Tóm lại việc huy động vốn nhiều hay ít có tác động đến nguồn lợi nhuận tăng hay giảm của một Ngân hàng thương mại trong cơ chế thị trường. Vì thế cơng tác huy động vốn có ý nghĩa rất lớn chiếm vị trí đặc biệt quan trọng trong hoạt động của Ngân hàng và nó được xem như chiến lược sống còn của Ngân hàng đó. 2.1.2. Một số cơ sở lý thuyết về tín dụng: 2.1.2.1. Khái niệm về tín dụng: Tín dụng xuất phát từ chữ Latinh là Creditum với ý nghĩa là sự tin tưởng, còn đối với ngơn ngữ dân gian Việt Nam thì tín dụng có nghĩa là sự vay mượn. Tín dụng được gọi là sự vay mượn vì tín dụng là sự chuyển nhượng tạm thời một lượng giá trị dưới hình thái hiện vật hay tiền tệ từ người sở hữu sang người sử dụng, sau đó hồn trả với một lượng lớn hơn. Trong thực tế hoạt động tín dụng rất phong phú, đa dạng, nhưng một hoạt động được gọi là hoạt động tín dụng nếu hội đủ 3 yếu tố cơ bản sau: - Có sự chuyển giao quyền sử dụng một lượng giá trị từ người này sang người khác; - Sự chuyển giao này mang tính chất tạm thời; - Kết thúc thời gian chuyển nhượng là sự hồn trả một lượng giá trị lớn hơn và giá trị dơi thêm được gọi là lợi tức tín dụng. Đối với Ngân hàng thương mại, hoạt động tín dụng thực chất là hoạt động cho vay vốn của Ngân hàng. Nhưng muốn có nguồn vốn để cho vay Ngân hàng phải đi vay vốn từ bên ngồi xã hội thơng qua các hình thức huy động vốn, cho nên ta có thể nói “tín dụng Ngân hàng là một hoạt động đi vay để cho vay”. Hoạt động tín dụng của Ngân hàng cũng hội đủ 3 yếu tố trên và thường được biểu hiện dưới hình thái tiền tệ để giúp Ngân hàng có thể đặt quan hệ tín dụng với bất kỳ đối tượng khách hàng nào. 2.1.2.2. Vai trò của tín dụng: Trong điều kiện nền kinh tế nước ta, tín dụng có các vai trò sau: THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN VÀ CHO VAY TẠI CHI NHÁNH NHCT TRÀ VINH TRANG 7 - Tín dụng giúp duy trì q trình sản xuất và thực hiện tái sản xuất mở rộng, góp phần đầu tư phát triển kinh tế tạo điều kiện để nền kinh tế ngày càng vận động đi lên. - Tín dụng thúc đẩy q trình tập trung vốn và tập trung sản xuất. - Tín dụng là cơng cụ tài trợ cho các ngành kinh tế kém phát triển và các ngành kinh tế mũi nhọn nhằm kịp thời đáp ứng mọi nhu cầu thiết yếu cho xã hội và tạo điều kiện lơi kéo các thành phần kinh tế khác phát triển để làm giàu cho nền kinh tế cả nước. - Tín dụng tăng cường chế độ hạch tốn kinh tế của các doanh nghiệp Nhà nước, khuyến khích các đơn vị sử dụng vốn tín dụng phải chú ý đến hiệu quả của q trình đầu tư để hoạt động sản xuất ngày càng đạt kết quả cao hơn. - Tín dụng còn là chiếc cầu nối ra nước ngồi, trên cơ sở đó tạo ra mối quan hệ hợp tác thu hút nguồn vốn đầu tư từ nước ngồi. 2.1.2.3. Các hình thức tín dụng: Trong nền kinh tế thị trường, tín dụng tồn tại dưới nhiều hình thức tùy theo cách phân loại khác nhau.    Căn cứ vào thời hạn cho vay: - Tín dụng ngắn hạn: có thời hạn cho vay dưới 1 năm, thường nhằm mục đích bổ sung thiếu hụt tạm thời về vốn của các đơn vị sản xuất kinh doanh và phục vụ cho nhu cầu chi tiêu trong xã hội. - Tín dụng trung hạn: có thời hạn từ 1 đến 5 năm, khách hàng thường vay để mua sắm tài sản cố định, mở rộng và xây dựng các cơng trình nhỏ. - Tín dụng dài hạn: có thời hạn cho vay trên 5 năm, thường sử dụng để cấp vốn cho xây dựng cơ bản, đầu tư cải tiến và mở rộng sản xuất có quy mơ lớn.    Căn cứ vào đối tượng tín dụng: - Tín dụng vốn lưu động: được sử dụng để hình thành vốn lưu động. - Tín dụng vốn cố định: được sử dụng để hình thành vốn cố định.    Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn: - Tín dụng sản xuất và lưu thơng hàng hố: là việc cấp tín dụng cho các doanh nghiệp và các đơn vị sản xuất kinh doanh khác tiến hành sản xuất và lưu thơng hàng hóa. THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN VÀ CHO VAY TẠI CHI NHÁNH NHCT TRÀ VINH TRANG 8 - Tín dụng tiêu dùng: là hình thức cấp phát tín dụng cho các cá nhân để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng.    Căn cứ vào chủ thể trong quan hệ tín dụng: - Tín dụng thương mại: là quan hệ tín dụng giữa các nhà doanh nghiệp được biểu hiện dưới hình thức mua bán chịu hàng hóa. - Tín dụng Ngân hàng: là quan hệ tín dụng giữa các Ngân hàng, các tổ chức tín dụng với các doanh nghiệp và cá nhân. - Tín dụng Nhà nước: là quan hệ tín dụng mà trong đó Nhà nước là người đi vay và dân chúng là người cho vay. 2.1.2.4. Lợi tức tín dụng: Lợi tức tín dụng là thu nhập mà người cho vay nhận được ở người đi vay hay đó là giá cả của hàng hóa cho vay. Khối lượng tín dụng nhiều hay ít phụ thuộc vào doanh số cho vay và lãi suất của món tiền vay. Lãi suất tiền vay của Ngân hàng được tính bằng phần trăm của số lợi tức mà Ngân hàng nhận được trên tổng số tiền cho vay. Khung lãi suất tín dụng thường do Ngân hàng Trung ương ấn định và các tổ chức tín dụng có thể điều chỉnh cho phù hợp với điều kiện hoạt động của mình. 2.2. Phương pháp nghiên cứu: 2.2.1. Phương pháp thu thập số liệu: Phương pháp thống kê, tổng hợp thu thập số liệu, tài liệu thơng qua việc tiếp xúc thực tế tại Ngân hàng và qua việc tìm kiếm các thơng tin, kiến thức trên sách báo, tạp chí, các văn bản báo cáo của Ngân hàng kết hợp với lý thuyết đã học ở trường. Số liệu về tình hình huy động vốn được thu thập tại phòng Kế tốn. Số liệu về tình hình cho vay được thu thập tại phòng Khách hàng cá nhân và Khách hàng doanh nghiệp. 2.2.2. Phương pháp phân tích số liệu: 2.2.2.1. Phương pháp so sánh:  So sánh tuyệt đối: là kết quả của phép trừ giữa trị số của kỳ phân tích so với kỳ gốc của các chỉ tiêu kinh tế.  So sánh tương đối: là kết quả của phép chia giữa trị số của kỳ phân tích so với kỳ gốc của các chỉ tiêu kinh tế. THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN VÀ CHO VAY TẠI CHI NHÁNH NHCT TRÀ VINH TRANG 9 2.2.2.2. Phương pháp đánh giá theo tốc độ tăng trưởng:: Qua bảng số liệu về tình hình nguồn vốn và cho vay tại Chi nhánh Ngân hàng Cơng thương Trà Vinh, ta sẽ đánh giá sự biến động của năm sau so với năm trước bằng những nhận xét dựa trên căn cứ thực tế của Ngân hàng. Thơng qua bảng phân tích, ta đánh giá sự biến động trong hoạt động huy động vốn và cho vay của Ngân hàng, xem xét tốc độ tăng qua các năm để xác định xu hướng phát triển của nó, đồng thời xác định được sự thay đổi trong hoạt động huy động vốn và cho vay. 2.2.2.3. Phương pháp phân tích thơng qua các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả của hoạt động tín dụng: Thơng qua các chỉ tiêu, ta sẽ tính tốn con số cụ thể và đưa ra nhận xét về hiệu quả hoạt động tín dụng của Ngân hàng. Ta cần xem xét các chỉ tiêu đánh giá lợi nhuận và hiệu quả kinh doanh để xác định khả năng sử dụng nguồn vốn vào hoạt động kinh doanh, từ đó dẫn đến khả năng sinh lời của Ngân hàng. a. Chỉ tiêu cơ cấu vốn huy động: Vốn huy động / tổng nguồn vốn: Chỉ tiêu này phản ánh khả năng huy động vốn của Ngân hàng như thế nào. b. Chỉ tiêu đánh giá hiệu quả tín dụng:  Hệ số thu nợ: H TN = ( DS TN / DS CV ) x 100% Trong đó: H TN : Hệ số thu nợ (%). DS TN : Doanh số thu nợ. DS CV : Doanh số cho vay. Chỉ tiêu này phản ánh trong một thời kỳ kinh doanh nào đó, từ 100 đồng doanh số cho vay Ngân hàng sẽ thu hồi được bao nhiêu đồng vốn. Hệ số thu nợ càng lớn càng tốt.  Tỉ lệ nợ q hạn:(T QH ) T QH = Nợ q hạn / Tổng dư nợ THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN VÀ CHO VAY TẠI CHI NHÁNH NHCT TRÀ VINH TRANG 10 Chỉ tiêu này phản ánh kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng nói chung, chất lượng của cơng tác tín dụng nói riêng. Tỉ lệ nợ q hạn càng cao thể hiện chất lượng tín dụng càng kém và ngược lại. Thơng thường tỉ lệ này nhỏ hơn 5% thì hoạt động của Ngân hàng được đánh giá ở mức bình thường.  Vòng quay vốn tín dụng: V = DS TN / DN BQ Trong đó: V: Vòng quay vốn tín dụng. DS TN : Doanh số thu nợ. DN BQ : Dư nợ bình qn. Chỉ tiêu này phản ánh số vốn đầu tư được quay nhanh hay chậm trong một thời kỳ nhất định. Vòng quay vốn càng nhiều càng tốt.  Tỷ suất lợi nhuận: Đây là chỉ tiêu tương đối phản ánh mối quan hệ giữa lợi nhuận và doanh thu, phản ánh một phần hiệu quả trong hoạt động của Ngân hàng. Chỉ tiêu này là chỉ tiêu hiệu quả nhưng khơng thể dùng để so sánh hiệu quả của các Ngân hàng khác nhau hoặc của các năm tài chính khác nhau.  Tỷ suất chi phí: Đây là chỉ tiêu tương đối phản ánh mối quan hệ giữa lợi nhuận và chi phí, phản ánh một phần hiệu quả trong hoạt động của Ngân hàng. Chỉ tiêu này phản ánh hiệu quả sử dụng chi phí, cứ mỗi đồng lợi nhuận thu được sẽ phải tiêu tốn bao nhiêu đồng chi phí. Tỷ suất lợi nhuận = (Lợi nhuận / Doanh thu) x 100% Tỷ suất chi phí = (Lợi nhuận / Chi phí) x 100% THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN [...]... THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN NG V N VÀ CHO VAY T I CHI NHÁNH NHCT TRÀ VINH CHƯƠNG 4: PHÂN TÍCH HI U QU HUY NG V N VÀ CHO VAY T I CHI NHÁNH NGÂN HÀNG CƠNG THƯƠNG TRÀ VINH 4.1 Phân tích tình hình huy ng v n: 4.1.1 ánh giá tình hình chung: Ngân hàng là m t t ch c kinh t ho t vay , do v y cơng tác huy pháp huy ng v i phương th c “ i vay cho ng v n ư c xem là quan tr ng và c n ph i có bi n ng ư c ngu n v... t và t o ra tính t ch ngày càng cao trong ho t ng tín d ng c a Ngân hàng TRANG 26 PHÂN TÍCH HI U QU HUY THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN NG V N VÀ CHO VAY T I CHI NHÁNH NHCT TRÀ VINH 4.2 Phân tích tình hình cho vay: 4.2.1 Khái qt chung tình hình tín d ng t i Chi nhánh Ngân hàng Cơng thương Trà Vinh: Nói n ho t ng tín d ng c a Ngân hàng, ai cũng bi t r ng ó là ho t ng mà Ngân hàng b ti n ra cho khách hàng. .. TUYẾN PHÂN TÍCH HI U QU HUY NG V N VÀ CHO VAY T I CHI NHÁNH NHCT TRÀ VINH 4.1.2 ánh giá tình hình c th : Hình 2: Cơ c u ngu n v n t i Chi nhánh Ngân hàng Cơng thương Trà Vinh qua 3 năm 2004 – 2006 2004 2005 V n huy 47,16% 52,84% ng t i ch 43,9% V n i u hồ t TW 56,1% Năm 2006 43,19% 56,81% a Tình hình ngu n v n huy ng t i Chi nhánh Ngân hàng Cơng thương Trà Vinh: V n huy ng là ngu n v n ch y u Ngân hàng. .. tư ng cho vay: Chi nhánh Ngân hàng Cơng thương Trà Vinh cho vay các i tư ng sau: - Giá tr v t tư hàng hóa, máy móc thi t b và các chi phí khách hàng th c hi n các d án ho c các phương án s n xu t kinh doanh ho c áp ng nhu c u v n cho cu c s ng - S ti n thu xu t kh u khách hàng ph i n p mà ngân hàng có cho khách hàng vay v n - S ti n lãi s nc tr cho Ngân hàng làm th t c xu t kh u u tư vào lơ hàng ó... K t qu trên cho th y năm 2006, Ngân hàng ã huy cao V n huy ng v n có hi u qu vì t l tăng v n huy ng năm 2006 tăng 28.945 tri u ng so v i năm 2005, i u này cho th y Chi nhánh ã có chú ý hơn trong cơng tác huy TRANG 19 ng khá ng v n THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN PHÂN TÍCH HI U QU HUY NG V N VÀ CHO VAY T I CHI NHÁNH NHCT TRÀ VINH B ng 1: S dư ngu n v n t i Chi nhánh Ngân hàng Cơng thương Trà Vinh qua 3...PHÂN TÍCH HI U QU HUY THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN NG V N VÀ CHO VAY T I CHI NHÁNH NHCT TRÀ VINH CHƯƠNG 3: KHÁI QT V CHI NHÁNH NGÂN HÀNG CƠNG THƯƠNG TRÀ VINH 3.1 c i m kinh t xã h i c a t nh Trà Vinh: Trà Vinh là m t t nh vùng sâu thu c khu v c ng b ng sơng C u Long T nh Trà Vinh n m gi a sơng Ti n và sơng H u, m t m t giáp v i bi n ơng Trà Vinh n m trên Qu c l 53 – 54,... tri n c a Chi nhánh Ngân hàng Nhà nư c, U ban nhân dân t nh, Chi nhánh Ngân hàng Cơng thương Trà Vinh ã ch khăn v các v n ng kh c ph c có hi u qu nh ng khó còn t n t i trong kinh doanh ch c, nâng cao ch t lư ng cho vay, n nh và phát tri n v ng m b o an tồn và hi u qu a Phân tích doanh s cho vay theo th i gian: Tình hình cho vay theo th i gian t i Chi nhánh Ngân hàng Cơng thương Trà Vinh qua 3 năm 2004-2006... nh ng kho n vay u tư vào tài nh mà ti n lãi ư c tính trong tài s n ó 3.2.4.5 Th i h n cho vay: - i v i cho vay ng n h n: th i h n cho vay ư c xác nh phù h p v i chu kỳ s n xu t kinh doanh và kh năng tr n c a khách hàng nhưng khơng q 12 tháng TRANG 16 PHÂN TÍCH HI U QU HUY THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN NG V N VÀ CHO VAY T I CHI NHÁNH NHCT TRÀ VINH i v i cho vay trung và dài h n: th i h n cho vay ư c xác... n xu t có tính ch t th i v khá ơng TRANG 30 THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN PHÂN TÍCH HI U QU HUY NG V N VÀ CHO VAY T I CHI NHÁNH NHCT TRÀ VINH B ng 4: Doanh s cho vay theo th i gian t i Chi nhánh Ngân hàng Cơng thương Trà Vinh qua 3 năm 2004-2006 ơn v tính: tri u Năm 2004 Ch tiêu S ti n Cho vay ng n h n Cho vay dài h n Doanh s cho vay Năm 2005 T tr ng (%) S ti n Năm 2006 T tr ng (%) S ti n So sánh 2005/2004... Chính PHÂN TÍCH HI U QU HUY THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN NG V N VÀ CHO VAY T I CHI NHÁNH NHCT TRÀ VINH Các ngun t c tín d ng ư c ghi rõ trong h p bu c trách nhi m c a khách hàng trong ho t ng tín d ng nh m ràng i v i Ngân hàng và h n ch r i ro tín d ng ng tín d ng c a Ngân hàng 3.2.4.3 i u ki n vay v n: Các khách hàng vay v n tín d ng c a Chi nhánh Ngân hàng Cơng thương Trà Vinh ph i th a mãn các i . TRÀ VINH TRANG 19 CHƯƠNG 4: PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN VÀ CHO VAY TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG CƠNG THƯƠNG TRÀ VINH 4.1. Phân tích tình hình huy động. ngành Ngân hàng và tồn tỉnh Trà Vinh đều quan tâm, cho nên đề tài Phân tích hiệu quả huy động vốn và cho vay tại Chi nhánh Ngân hàng Cơng thương