Nâng cao chất lượng tín dụng trung và dài hạn tại chi nhánh NHNo&PTNT Bách Khoa

DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI NHTM NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN NHNo&PTNT DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng kết quả hoạt động kinh doanh trong giai đoạn 2007 – 2009 ………….33 Tình hình cho vay tại chi nhánh qua 3 năm 2007 - 2009 ………………… 42 Bảng cơ cấu tín dụng trung và dài hạn trên tổng dư nợ …………………….43 MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU Trong cuộc khủng hoảng kinh tế toàn cầu nền kinh tê nước ta chịu ảnh hưởng không nhỏ như lạm phát thất nghiệp tăng cao. Nhà nước đang có rất nhiều biện pháp để phục hồi nên kinh tế, một trong nhưng biện pháp là chính sách tiền tệ trong đó nhu cầu về vốn là không thể thiếu, sau cuộc khủng hoảng thì nhu cầu vốn là vô cùng cấp thiết cho việc xây dựng cơ sở hạ tầng, trang thiết bị cũng như chuyển dịch cơ cấu kinh tế khăc phục khó khăn đẩy mạnh công nghiêp hóa hiện đại hóa. Trên nền tảng đó NHTM với tư cách là trung tâm tiền tệ và tín dụng của nền kinh tế đã đặt ra mục tiêu là nâng cao tỷ trọng các nguồn vốn trung và dài hạn nhằm đầu tư vào cơ sở vật chất kỹ thuật, đổi mới công nghệ trực tiếp phục vụ cho việc mở rộng sản xuất và lưu thông hàng hoá. Là một bộ phận trong hệ thống NHTM Việt Nam chi nhánh NHNo&PTNT Bách Khoa đã chủ trương đẩy mạnh hoạt động tín dụng trung và dài hạn đối với các doanh nghiệp thuộc mọi thành phần kinh tế bên cạnh hoạt động tín dụng ngắn hạn truyền thống. Trong những năm gần đây hoạt động tín dụng trung và dài hạn của Chi nhánh đã đạt được kết quả đáng kể song còn không ít những mặt hạn chế về quy mô cũng như chất lượng. Nhận thức được tầm quan trọng và ý nghĩa của vấn đề trên em đã chọn đề tài: “Nâng cao chất lượng tín dụng trung và dài hạn tại chi nhánh NHNo&PTNT Bách Khoa” để làm luận văn tốt nghiệp. Ngoài phần mở đầu và kết luận, luận văn được kết cấu thành 3 chương: Chương I: Cơ sở lý luận chất lượng tín dụng trung và dài hạn trong ngân hàng thương mại Chương II: Thực trạng quản lý chất lượng tín dụng trung và dài hạn tại chi nhánh NHNo&PTNT Bách Khoa. Chương III: Một số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng trung và dài hạn tại chi nhánh NHNo&PTNT Bách Khoa Do thời gian tìm hiểu và khả năng trình độ còn hạn chế nên bài viết của em còn nhiều thiếu sót. Em rất mong nhận được sự góp ý nhận xét của các thầy cô để luận văn của em được hoàn thiện hơn. Nguyễn Văn Vinh - Lớp: Quản lý Kinh tế 48B 1 CHƯƠNG I CƠ SỞ LÝ LUẬN CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN TRONG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm Lịch sử hình thành và phát triển của ngân hàng thương mại ngắn với sự hình thành phát triển sản xuất hàng hóa ngân hàng thương mại ra đời là một quá trình hình thành và phát triển lâu dài và phù hợp với tiến trình phát triển của sản xuất hàng hóa là một bộ phận không thể thiếu được của nền kinh tế hiện đại Vậy NHTM là gì? Nó hoạt động như thế nào? Chức năng của nó là gì? Xung quanh vấn đề này có rất nhiều quan diểm khác nhau. Ngân hàng là một tổ chức quan trọng trong nền kinh tế quốc dân nói chung và trong từng chủ thể tham gia nói riêng. chúng ta có thể định nghia ngân hàng thôn qua các chức năng của nó như trung gian tín dụng và trung gian thanh toán và nhiều chức năng khác. Tuy nhiên vấn đề là chức năng của các ngân hàng thay đổi mà còn có sự thâm nhập vào chức năng hoạt động ngân hàng của các đối thủ cạnh tranh. Do đó tùy thuộc vào mỗi nước có những định nghĩa khác nhau về ngân hàng Theo luật Ngân hàng của Pháp thì Ngân hàng được định nghĩa: ”Ngân hàng thương mại là những xí nghiệp hay cơ sở nào đó thường xuyên nhận của công chúng dưới hình thức ký thác, hay hình thức khác số tiền mà họ dùng cho chính họ vào nghiệp vụ chiết khấu tín dụng hay dịch vụ tài chính.” Còn luật pháp ấn độ lại có cái nhìn về Ngân hàng như sau họ định nghĩa:” Ngân hàng thương mại là cơ sở nhận các khoản ký thác để cho vay hay tài trợ và đầu tư.”` Nguyễn Văn Vinh - Lớp: Quản lý Kinh tế 48B 2 Đó là các quan niệm về Ngân hàng đứng trên giác độ luật pháp. Còn đứng trên giác độ tài chính Ngân hàng thì sao? Một định nghĩa khác về Ngân hàng được Giáo sư Peter Rose đưa ra như sau: “Ngân hàng là loại hình tổ chức tài chính cung cấp một danh mục các dịch vụ tài chính đa dạng nhất đặc biệt là tín dụng, tiết kiệm và dịch vụ thanh toán và thực hiện nhiều chức năng tài chính nhất so với bất kỳ một tổ chức kinh doanh nào trong nền kinh tế” Ở Việt Nam, theo quy định tại luật các tổ chức tín dụng thì Ngân hàng được định nghĩa như sau: “Ngân hàng thương mại là tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu và thường xuyên là nhận tiền gửi của khách hàng với trách nhiệm hoàn trả và sử dụng số tiền đó để cho vay, thực hiện nghiệp vụ chiết khấu và làm phương tiện thanh toán.” Như vậy thông quâ một số khái niệm về Ngân hàng thương mại, ta có thể hiểu Ngân hàng thương mại là một loại hình doanh nghiệp đặc biệt kinh doanh trên lĩnh tín dụng với mục đích thu lợi nhuận, và nó có những đặc trưng như sau: Ngân hàng thương mại là một tổ chức trung gian tài chính với các hoạt động chủ yếu là chuyển tiết kiệm thành đầu tư, đòi hỏi sự tiếp xúc với hai loại tổ chức và cá nhân trong nền kinh tế. Một là các cá nhân và tổ chức tạm thời thâm hụt chi tiêu, tức là chi tiêu cho tiêu dùng và đầu tư vượt quá thu nhập và vì thế họ là những người cần bổ sung vốn. Hai là các cá nhân và tổ chức thặng dư trong chi tiêu, tức là thu nhập hiện tại của họ lớn hơn các khoản chi tiêu cho hàng hoá và dịch vụ. Do vậy họ có tiền để tiết kiệm sự tồn tại hai loại cá nhân và tổ chức trên hoàn toàn độc lập với ngân hàng. Điều tất yếu là tiền sẽ chuyển từ nhóm thứ hai sang nhóm thứ nhất nếu cả hai cùng có lợi. Ngân hàng thương mại đã thực hiện chức năng này, do vậy nó đã làm tăng tiết kiệm cho việc đầu tư ngoài ra nó còn cung cấp những thông tin cụ thể quan trọng chinh xác và đối xứng. Nguyễn Văn Vinh - Lớp: Quản lý Kinh tế 48B 3 NHTM có khả năng tạo phương tiện thanh toán: Theo quan điểm hiện đại lượng tiền tệ gồm nhiều bộ phận. Thứ nhất là tiền giấy trong lưu thông. Thứ hai là số dư trên tài khoản tiền gửi giao dịch của khách hàng tại ngân hàng. Thứ ba là tiền gửi trên các tài khoản tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi có kỳ hạn do vậy không phải như ngân hàng của người thợ vàng, tạo phương tiện thanh toán thông qua các việc phát hành các giấy nợ với khách hàng hay in tiền kim loại. Ngân hàng ngày nay khi mà điều kiện thanh toán qua ngân hàng phát triển ngày càng nhanh các ngân hàng và khách hàng nhận thấy nếu họ có được số dư trên tài khoản tiền gửi thanh toán, họ có thể chi trả được để có được hàng hoá và các dịch vụ theo yêu cầu. Khi ngân hàng cho vay, số dư trên tài khoản tiền gửi thanh toán của khách hàng tăng lên vì vậy khách hàng có thể mua hàng hoá và dịch vụ . Do đó, bằng việc cho vay các ngân hàng đã tạo ra phương tiện thanh toán. NHTM là một trung gian thanh toán: Ngân hàng trở thành trung gian thanh toán lớn nhất hiện nay ở hầu hết các quốc gia và trên thế giới với Ngân hàng thực hiện thanh toán giá trị hàng hoá và dịch vụ. Để việc thanh toán nhanh chóng, thuận tiện và tiết kiệm chi phí, ngân hàng đưa ra cho khách hàng nhiều hình thức thanh toán như thanh toán bằng séc, uỷ nhiệm chi, nhờ thu, các loại thẻ… cung cấp mạng lưới thanh toán điện tử, kết nối các quỹ và cung cấp tiền giấy khi khách hàng cần. Các ngân hàng còn thực hiện thanh toán bù trừ với nhau thông qua ngân hàng Trung ương hoặc thông qua các trung tâm thanh toán. Công nghệ thanh toán qua ngân hàng càng đạt hiệu quả cao khi quy mô sử dụng công nghệ đó càng được mở rộng. Vì vậy, công nghệ thanh toán hiện đại qua ngân hàng được các nhà quản lý tìm cách áp dụng rộng rãi. Nhiều hình thức thanh toán được chuẩn hoá góp phần tạo tính thống nhất trong thanh toán không chỉ giữa các ngân hàng trong một quốc gia mà còn giữa các ngân hàng trên toàn thế giới. Các trung tâm thanh toán quốc tế được thiết lập đã làm tăng hiệu quả thanh toán qua ngân hàng, biến ngân hàng Nguyễn Văn Vinh - Lớp: Quản lý Kinh tế 48B 4 trở thành trung tâm thanh toán quan trọng và có hiệu quả phục vụ đắc lực cho nền kinh tế toàn cầu. 1.1.2. Các hoạt động cơ bản của ngân hàng thương mại Trong nền kinh tế thị trường hoạt động chủ yếu củaNHTM la cho vay và đi vay, đó là hai mặt của huy động vốn. Nhưng trong thị trường cạnh tranh ngay ngắt thì các ngân hàng thương mại còn có nhiềuchức năng khác. Nhưng chủ yếu tập chung về ba vấn đề cơ bản sau huy động vốn, hoạt động sử dụng vốn và hoạt động trung gian 1.1.2.1 Huy động vốn Hoạt động huy động vốn là hoạt động thu hút vốn đầu vào của ngân hàng, nguồn vốn hoạt động của ngân hàng chủ yếu dựa vào các nguồn vốn sau: vốn tự có của ngân hàng vốn vay trong đó vay của dân cư, vay của ngân hàng nhà nước và của các tổ chức tài chính khác. Trong quá trình hoạt động kinh doanh của mình ngân hàng thương mại chủ yếu dựa vào các nguồn vốn nhàn rỗi trong kinh tế Nhận tiền gửi của các tô chức cá nhân: đây là nguồn vốn chiếm tỷ trọng lớn trong hoạt động huy động vốn của ngân hang. Nguồn đi vay: trong hoạt động kinh doanh của NHTM đôi khi cũng bị thiếu hụt tài chính về vốn tạm thời để thanh toán cho khách hàng hay nhu cầu vốn vay của khách hàng. NHTM có thể vay của ngân hàng trung ương hay các tổ chức tín dụng hat vay liên ngân hàng đây là nguồn vốn cần thiết để ngân hàng có thể hoạt động một các liên tục Hoạt động tiền gửi của ngân hàng phụ thuộc vào nhiều yếu tố: như lãi suất huy động vốn tình hình kinh tế xã hội từng thời kỳ, phong tục tập quán của từng thời kỳ, uy tín của ngân hàng, địa lý kinh tế. Nắm được các yếu tố đó ngân hàng có thể điều chỉnh được lượng huy động vốn sao cho phù hợp với nhu cầu của mình. Nguyễn Văn Vinh - Lớp: Quản lý Kinh tế 48B 5 1.1.2.2 Hoạt động sử dụng vốn Vốn huy động của ngân hàng được sử dụng trong các hoạt động khác nhau nhằm đạt được là lợi nhuận và các mục tiêu khác đặt ra trong đó hoạt đông chủ yếu vào các mục tiêu sau. - Hoạt động tín dụng: là hoạt động chủ yếu của ngân hàng và đem lại nhiều lợi nhuận nhất nhưng cũng đem lại nhiều rủi do nhất. Để tránh đIều đó, việc quản lý tiền cho vay được tiến hành rất chặt chẽ, đặc biệt là món vay lớn, với thời hạn dài. Ngân hàng thương mại có thể cho vay theo nhiều hình thức khác nhau. - Các hoạt động đầu tư khác: ngân hàng còn sử dụng vốn đầu tư vào chứng khoán để thu lợi nhuận và đảm bảo tính thanh khoan của ngân hàng. 1.1.2.3 Hoạt động trung gian Việc Ngân hàng cung cấp cho khách hàng một loạt các dịch vụ có liên quan. Ngân hàng sẽ nhận được một khoản thu dưới hình thức hoa hồng. Công nghệ Ngân hàng càng phát triển thì hoạt động này càng phong phú và doanh thu càng lớn. Các hoạt động tiêu biểu là: chuyển tiền thanh toán hộ khách hàng thông qua các hình thức ghi chép trên tài khoản của khách hàng tại Ngân hàng, phát hành séc, uỷ nhiệm thu, uỷ nhiệm chi, thư tín dụng, môi giới mua bán chứng khoán, quản lý hộ tài sản cho khách hàng và tư vấn cho doanh nghiệp. Ngày nay xu hướng của Ngân hàng là hoạt động đa năng trên nhiều lĩnh vực với nhiều nghiệp vụ khác nhau. Các nghiệp vụ có quan hệ chặt chẽ, hỗ trợ cho nhau nhằm đạt được mục tiêu cuối cùng là lợi nhuận cao nhất. 1.1.3 Hoạt động tín dụng trung và dài hạn của ngân hàng thương mại 1.1.3.1 Khai niệm tín dụng và phân loại tín dụng Tín dụng xuất phát từ tiếng Latinh là credo là sự tin tưởng, sự tín nhiệm và được định nghĩa dưới nhiều giác độ khác nhau: - Tín dụng là quan hệ vay mượn dựa trên nguyên tắc hoàn trả. Nguyễn Văn Vinh - Lớp: Quản lý Kinh tế 48B 6 - Tín dụng là quá trình tập trung hay phân phối lại vốn tiền tệ hay hiện vật dựa trên nguyên tắc có hoàn trả. - Tín dụng là sự chuyển nhượng tạm thời của một lượng giá trị từ người sở hữu sang người sử dụng sau một thời gian sẽ thu hồi về một lượng giá trị lớn hơn lượng giá trị ban đầu bỏ ra. - Tín dụng là sự chuyển dịch vốn dưới hình thái tiền tệ hay hiện vật của một tổ chức, cá nhân này cho một tổ chức, cá nhân khác sử dụng trong một thời gian nhất định trên nguyên tắc hoàn trả. Như vậy, tín dụng có thể được diễn đạt bằng nhiều cách khác nhau nhưng bản chất của tín dụng là một giao dịch về tài sản giữa một bên là người đi vay và một bên là người cho vay trên cơ sở hoàn trả cả gốc và lãi. Đối với một ngân hàng thương mại thì tín dụng là chức năng cơ bản của ngân hàng và là một trong những nghiệp vụ cơ bản của ngân hàng. Tín dụng ngân hàng được định nghĩa như sau: “Tín dụng ngân hàng là một hình thức tín dụng phản ánh một giao dịch về tài sản (tiền hoặc hàng hoá) giữa bên cho vay là ngân hàng hoặc các tổ chức tín dụng và bên đi vay là các cá nhân, doanh nghiệp, chủ thể sản xuất kinh doanh, trong đó bên cho vay chuyển tài sản cho bên đi vay sử dụng trong một thời gian nhất định theo thoả thuận, bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả vô điều kiện vốn gốc và lãi cho bên cho vay khi đến hạn thanh toán” Dựa vào các tiêu thức khác nhau chúng ta có thể phân chia tín dụng thành các loại sau: - Căn cứ vào mục đích sử dụng: theo căn cứ này người cho vay dựa theo các tiêu chí để can cứ mục đích sử dụng vốn vay để làm gì. Ví dụ cho vay trong lĩnh vực côn nghiệp nông nghiêp, cho vay sản xuất kinh doanh hay tiêu dùng. - Căn cứ vào thời hạn cho vay: là cho vay theo từng thời kỳ nhất định mỗi thời kỳ thì có lãi suất khác nhau. Như cho vay ngắn hạn, vay trung và dài hạn Nguyễn Văn Vinh - Lớp: Quản lý Kinh tế 48B 7 [...]... QUẢN LÝ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN BÁCH KHOA 2.1 Khái quát chung về Chi Nhánh Ngân Hàng Nông Nghiệp Và phát Triển Nông Thôn Bách Khoa 2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển Chi Nhánh NHNo&PTNT Bách Khoa Tên gọi: Chi nhánh NHNo&PTNT Bách Khoa Tên giao dịch quốc tế: The Branch for Agicuture and Rural Development Bank, Bach Khoa Trụ... sách tín dụng có tác động rất lớn đến chất lượng tín dụng của ngân hàng Trước hết là về mặt quy mô tín dụng, nếu chính sách tín dụng của ngân hàng trong một thời kỳ nào đó là hạn chế tín dụng trung và dài hạn thì có nghĩa là quy mô tín dụng trung và dài hạn của ngân hàng đó sẽ bị thu hẹp Khi đó không thể nói chất lượng tín dụng của ngân hàng đó là tốt ít ra là về mặt quy mô Ngoài ra, chính sách tín dụng. .. nước thông qua nghiệp vụ này Ngoài ra tín dụng trung- dài hạn còn là một nghiệp vụ mang lại lợi ích chủ yếu cho Ngân hàng Bởi lẽ tín dụng trungdài hạn là những khoản tín dụng có quy mô lớn, lãi suất cao và có thời gian dài nên lãi thu sẽ lớn và ổn định 1.2 Chất lượng tín dụng trung và dài hạn của Ngân hàng thương mại 1.2.1 Khái niệm về chất lượng trung và dài hạn Trong điều kiện hiện kinh tế hiện nay... tin uy tín của bản thân khách hàng Căn cứ vào cách thức hoàn trả: Tín dụng trung dài hạn có kỳ hạn trả nợ đều nhau theo tháng, quý, năm là loại tín dụng mà khách hàng phải hoàn trả vốn gốc và lãi theo định kỳ Tín dụng trung dài hạn có kỳ hạn trả nợ một lần là loại tín dụng mà bên vay phải hoàn trả cả gốc và lãi một lần vào thời điểm kết thúc khoản vay Tín dụng trung dài hạn có kỳ hạn trả nợ có tính thời... tín dụng trung dài hạn rất cao Có đặc điểm này là do để bù đắp cho những chi phí trong việc huy động những nguồn vốn phục vụ cho hoạt động cho vay trung dài hạn, chi phí bù đắp rủi ro 1.1.3.4 phân loại hình thức tín dụng trung và dài hạn - Căn cứ vào đồng tiền cho vay :Tín dụng trung dài hạn bằng bản tệ: Là việc cho vay bằng đồng nội tệ Tín dụng trung dài hạn bằng ngoại tệ nhằm cấp tín dụng cho ngườ... cấp dựa vào sự tiếp xúc trực tiếp hay không trực tiếp giữa người cho vay và người trả nợ Gồm có cho vay trực tiếp và cho vay gián tiếp 1.1.3.2 Khái niệm tín dụng trung và dài hạn Tín dụng trung và dài hạn là một loại tín dụng của ngân hàng phân theo thời hạn cho vay Tín dụng ngắn hạn: là khoản tín dụng dưới 1 năm và được sử dụng để bổ sung sự thiếu hụt tạm thời vốn lưu động của doanh nghiệp, và nó còn... năng cạnh tranh cao 1.2.2 các chỉ tiêu phản ánh chất lượng tín dụng trung và dài hạn Như ta đã phân tích ở trên dựa vào quan điểm về chất lượng tín dụng ta thấy chất lượng tín dụng được thể hiện ở sự hài lòng của khách hàng khi đến với Ngân hàng tuy không đưa ra những chỉ tiêu cụ thể nhưng qua giao dịch hàng ngày với khách hàng Ngân hàng sẽ nhận thấy hiệu quả của chất lượng tín dụng qua số lượng khách... hệ thống Ngân hàng và chủ yếu sử dụng các chỉ số tương đối Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng, hiệu quả công tác tín dụng thường được sử dụng *Chỉ tiêu về huy động vốn: vốn trung và dài hạn/ tổng huy động vốn phản ánh vốn trung và dài hạn của ngân hàng có khả nằng cung cấp cho nhà đầu tư và các tổ chức kinh doanh Ngân hàng không mở rộng được nếu tỷ lệ này thâp *Nợ tín dụng trung và dài hạn: tổng dư nợ của... điều… Tín dụng dài hạn: là khoản tín dụng có thời gian trên 5 năm Loại tín dụng này được dùng để cấp vốn cho xây dựng cơ bản như đầu tư xây dựng các xí nghiệp mới, các công trình thuộc cơ sở hạ tầng, cải tiến và mở rộng sản xuất,… 1.1.3.3 đặc điểm tín dụng trung và dài hạn có độ rủi ro cao: do khối lượng vốn đầu tư là lớn và thời gian đầu tư dài, thu hồi vốn chậm nên độ rủi ro của một khoản tín dụng trung. .. tín dụng mà người vay có thể hoàn trả vốn gốc và lãi bất cứ khi nào khi có khả năng, có thu nhập - Căn cứ vào lĩnh vực hoạt động của đối tượng xin vay Tín dụng trung dài hạn đầu tư trong nước: Là loại tín dụng ngân hàng cấp cho người vay nhằm thực hiện các dự án đầu tư trong nước Tín dụng trung dài hạn tài trợ xuất nhập khẩu: Tín dụng loại này co thể chia ra thành Tín dụng người cung cấp: Là loại tín . lượng tín dụng trung và dài hạn tại chi nhánh NHNo&PTNT Bách Khoa. Chương III: Một số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng trung và dài hạn tại chi nhánh NHNo&PTNT Bách Khoa Do thời. mô cũng như chất lượng. Nhận thức được tầm quan trọng và ý nghĩa của vấn đề trên em đã chọn đề tài: Nâng cao chất lượng tín dụng trung và dài hạn tại chi nhánh NHNo&PTNT Bách Khoa để làm. vay và người trả nợ. Gồm có cho vay trực tiếp và cho vay gián tiếp. 1.1.3.2 Khái niệm tín dụng trung và dài hạn Tín dụng trung và dài hạn là một loại tín dụng của ngân hàng phân theo thời hạn