THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG Á CHÂU CHI NHÁNH KỲ HOA.doc

THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG Á CHÂU CHI NHÁNH KỲ HOA

CHƯƠNG 2 : THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG Á CHÂU CHI

NHÁNH KỲ HOÀ

2 1.Tình hình hoạt động tín dụng cá nhân tại ACB chi nhánh Kỳ Hoà

2.1.1 Các sản phẩm tín dụng cá nhân tại ACB chi nhánh Kỳ Hoà

2.1.1.1.Cho vay sinh hoạt tiêu dùng

2.1.1.2.Cho vay xây dựng, sửa chữa nhà

2.1.1.3.Cho vay sản xuất kinh doanh

2.1.1.4.Cho vay mua xe cơ giới

2.1.1.5.Cho vay mua nhà, nền nhà, hoán đổi nhà

2.1.1.6.Cho vay mua nhà Phú Mỹ Hưng 2.1.1.7 Cho vay hỗ trợ tiêu dùng không cần tài sản đảm bảo

2.1.1.8.Cho vay hỗ trợ du học

2.1.1.9.Cho vay cầm cố sổ tiết kiệm, giấy tờ có giá do

ACB phát hành

2.1.10.Cho vay phát triển kinh tế nông nghiệp

2.1.1.11.Cho vay thế chấp chứng khoán

2.1.1.12.Cho vay thấu chi tài khoản cá nhân

2.1.2.Nhận xét sơ bộ tình hình hoạt động tín dụng cá

nhân tại ACB chi nhánh Kỳ Hoà

2.2.Thực trạng rủi ro tín dụng cá nhân tại ACB chi nhánh Kỳ Hoà

2.2.1.Đánh giá rủi ro tín dụng cá nhân của ACB KH

2.2.1.1.Phân tích tình hình cho vay vốn

2.2.2 Các loại rủi ro tín dụng cá nhân thường gặp

2.2.2.1.Rủi ro tín dụng thuần túy

2.2.2.2.Rủi ro tài liệu

2.2.2.3.Rủi ro chính trị

2.2.2.4.Rủi ro về đạo đức

2.2.3.Phân tích những nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng cá nhân

2.2.3.1.Nguyên nhân thuộc tầm vĩ mô 2.2.3.2.Các nguyên nhân thuộc về phía khách hàng 2.2.3.3.Những nguyên nhân thuộc về năng lực quản trị của ngân

2.3.3.Nâng cao trình độ nghiệp vụ của các cán bộ tín dụng 2.3.4.Thực hiện đăng ký giao dịch đảm bảo

2.3.5.Có chế độ khen thưởng, kỷ luật rõ ràng và công minh đối với cán bộ tín dụng

CHƯƠNG II : THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG

CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG Á CHÂU

CHI NHÁNH KỲ HOÀ

2.1.Tình hình hoạt động tín dụng cá nhân tại ACB chi nhánh Kỳ hòa.

2.1.1 .Các sản phẩm tín dụng cá nhân tại ACB chi nhánh Kỳ Hoà.

2.1.1.1 Cho vay sinh hoạt tiêu dùng: có 2 loại:

- Cho vay tiêu dùng có thế chấp tài sản:

+ Đối tượng vay: khách hàng có mục đích vay vốn được sử dụng cho các nhu cầu tiêu dùng hợp pháp, có nguồn thu nhập ổn định, đảm bảo khả năng trả góp hằng tháng, có tài sản thế chấp, cầm cố hoặc được người thứ ba có tài sản thế chấp, cầm cố bảo lãnh Tài sản thế chấp là bất động sản có đầy đủ giấy tờ hợp lệ Tài sản cầm cố là các chứng từ có giá trị như sổ tiết kiệm, trái phiếu, tín phiếu KBNN,… + Thời hạn vay: tối đa 60 tháng

+ Mức cho vay: căn cứ theo nhu cầu vay vốn, khả năng trả nợ, giá trị tài sản thế chấp, cầm cố, tối đa không quá 100.000.000 VND

- Cho vay tiêu dùng không thế chấp tài sản:

+ Đối tượng vay: là cá nhân người Việt Nam là nhân viên, lãnh đạo có thu nhập hàng tháng ổn định, đang công tác tại các hình công ty đã được ACB duyệt bao gồm: quốc doanh, cổ phần,trách nhiệm hữu hạn Việt Nam, liên doanh nước ngoài, các tổ chức nước ngoài(ngoại giao hiệp hội…), các đơn vị hành chính sự nghiệp, trường học, bệnh viện, cơ quan đoàn thể,…Có thời hạn công tác tính đến ngày vay trên 12 tháng, có bảo lãnh của đơn vị

+ Thời hạn vay: tối đa 60 tháng.

+ Mức cho vay: căn cứ theo nhu cầu của người vay, phù hợp với mức thu nhập, khả năng trả nợ, tối đa 200.000.000 VND

2.1.1.2 Cho vay xây dựng, sửa chữa nhà

+ Đối tượng vay: khách hàng đang có nhu cầu xây dựng, sửa chữa, trang trí nội thất nhà ở, cần hỗ trợ về tài chính

+ Số tiền vay tối đa: 70% chi phí xây dựng, sửa chữa nhà

+ Thời hạn vay: tối đa 07 năm

2.1.1.3 Cho vay sản xuất kinh doanh

+ Đối tượng vay: khách hàng có nhu cầu bổ sung vốn lưu động, mở rộng quy mô sản xuất kinh doanh,…

+ Thời hạn vay và mức vay hợp lý

2.1.1.4 Cho vay mua xe cơ giới

+ Đối tượng vay: khách hàng đang cần sở hữu một chiếc xe hơi, xe tải mới…có hộ khẩu cùng thành phố (tỉnh) nơi ACB có trụ sở, có tình hình tài chính lành mạnh, thu nhập ổn định, đảm bảo khả năng trả nợ vay

+ Thời hạn vay: tối đa 04 năm

+ Số tiền vay tối đa là 60% giá trị xe

2.1.1.5 Cho vay mua nhà ởø, nền nhà, hoán đổi nhà

+ Đối tượng vay: khách hàng có nhu cầu về nhà, đất cần sự hỗ trợ về tài chính.+ Thời hạn vay: tối đa 15 năm

+ Số tiền vay: được xác định dựa vào các căn cứ sau:

 Nhu cầu vốn thực tế (theo giá trị căn nhà,nền nhà mua)

 Trị giá tài sản thế chấp, cầm cố đảm bảo cho khoản vay

 Khả năng thanh toán nợ vay của khách hàng.

2.1.1.6 Cho vay mua nhà Phú Mỹ Hưng.

+ Đối tượng vay: khách hàng có nhu cầu về nhà, đất cần sự hỗ trợ về tài chính.

+ Thời hạn vay: tối đa 20 năm

+ Số tiền vay: tối đa 70% giá trị căn nhà mua

2.1.1.7 Cho vay hỗ trợ tiêu dùng không cần tài sản đảm bảo

+ Đối tượng vay: khách hàng có thu nhập ổn định hàng tháng từ 3 triệu VNĐ, có hộ khẩu thường trú tại TP.HCM (hoặc KT3),…

+ Thời hạn vay: tối đa 05 năm

+ Số tiền vay tối đa là 200.000.000 VNĐ

2.1.1.8 Cho vay hỗ trợ du học

+ Đối tượng vay: khách hàng đang cần một giải pháp tài chính hợp lý cho con,

em mình đi du học

+ Thời hạn vay: tối đa 10 năm

+ Mức cho vay theo nhu cầu trên cơ sở ACB định giá

2.1.1.9 Cho vay cầm cố sổ tiết kiệm, giấy tờ có giá do ACB phát hành.

+ Đối tượng vay: là khách hàng cá nhân sở hữu sổ tiết kiệm, giấy tờ có giá và có nhu cầu cầm cố sổ tiết kiệm, giấy tờ có giá để vay vốn hoạt động kinh doanh hay tiêu dùng hợp pháp

+ Thời hạn vay: được xác định phù hợp nhu cầu của người vay

+ Mức cho vay : dựa trên nhu cầu vay vốn thực tế và giá trị của tài sản cầm cố

2.1.1.10 Cho vay phát triển kinh tế nông nghiệp.

+ Đối tượng vay: là khách hàng có kế hoạch/dự án phát triển kinh tế thuộc khu vực nông thôn.

+ Thời hạn vay: tối thiểu 12 tháng, tối đa 5 năm

+ Mức cho vay: xác định dựa trên các căn cứ:

 Nhu cầu vay vốn và khả năng trả nợ của khách hàng

 Tối đa 85% nhu cầu

 Trị giá tài sản thế chấp, cầm cố đảm bảo cho khoản vay

2.1.1.11 Cho vay thế chấp chứng khoán

+ Đối tượng vay: Là khách hàng sỡ hữu cổ phiếu của các tổ chức phát hành được ACB nhận cầm cố và có nhu cầu vay vốn để kinh doanh hoặc tiêu dùng hợp pháp

+ Thời hạn vay: tối đa 12 tháng

+ Mức cho vay: do ACB quy định trong từng thời kỳ

2.1.1.12 Cho vay thấu chi tài khoản cá nhân

+ Đối tượng vay: Là sản phẩm dành cho khách hàng cá nhân dược chia làm 4 loại:

1)ACB Plus 50: thấu chi tín chấp

2) ACB Plus 100: thấu chi là nhà đất, đất ở, có giấy chủ quyền hợp pháp3) ACB Plus 150: thấu chi là nhà đất, đất ở, nhà xưởng có giấy chủ quyền hợp pháp

4) ACB Plus CD: thấu chi có TSĐB là STK, số dư tài khoản tiền gưỉ có kỳ hạn

+ Thời hạn vay: ACB Plus 50, ACB Plus 100, ACB Plus CD, tối thiểu là 12 tháng

ACB Plus 150 tối thiểu là 24 tháng.

2.1.2 Nhận xét sơ bộ tình hình hoạt động tín dụng cá nhân tại ACB chi nhánh Kỳ Hòa.

Thực tế hiện nay cho thấy các loại hình sản phẩm, dịch vụ tại các ngân hàng hầu hết là giống nhau Để cạnh tranh nhằm giữ khách hàng cũ và phát triển khách hàng mới, ACB KH đã không ngừng nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng:

+ Phát huy sáng kiến, cải tiến cách thức phục vụ khách hàng

+ Thu thập thông tin phản hồi từ khách hàng và nhân viên về chất lượng phục vụ khách hàng thông qua công tác thăm dò và khảo sát ý kiến của khách hàng.+ Thiết lập các giải thưởng của ACB dành cho khách hàng, cũng như nhân viên,…

+ Tiếp thị sản phẩm nhằm phát triển khách hàng mới

Sau đây là tình hình cho vay tại ACB KH:

Bảng 1 : Tình hình cho vay.

Đơn vị : triệu đồng.

(Nguồn: báo cáo tình hình quí IV năm 2007 của ACB KH)

2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng cá nhân tại ACB chi nhánh Kỳ Hoà.

2.2.1 Đánh giá rủi ro tín dụng cá nhân của Ngân hàng Á Châu chi nhánh Kỳ

Hòa.

Rủi ro tín dụng là loại rủi ro phát sinh trong quá trình cho vay của ngân hàng, biểu hiện trên thực tế qua việc khách hàng không trả được nợ hoặc trả nợ không đúng hạn cho ngân hàng Đây còn gọi là rủi ro mất khả năng chi trả và rủi ro sai hẹn

Biểu hiện lớn nhất của rủi ro tín dụng là tỷ lệ nợ quá hạn, nợ xấu tăng cao Quy định hiện nay của NHNN Việt Nam cho phép dư nợ quá hạn của các NHTM không được vượt quá 5% trên tổng dư nợ, nếu tỷ lệ này của một ngân hàng lên tới hơn 5% thì được coi là báo động

Do đó, để đánh giá rủi ro tín dụng, người ta thường đánh giá qua hệ số sau:Hệ số nợ quá hạn = Dư nợ quá hạn/ Tổng dư nợ cho vay x 100% < 5%

Hệ số rủi ro tín dụng = Tổng dư nợ cho vay / Tổng tài sản có

Hệ số này càng cao thì lợi nhuận sẽ càng lớn đồng thời rủi ro tín dụng cũng rất cao.Để đảm bảo quản lý chặt chẽ, nợ quá hạn được phân chia theo thời hạn sau:

- Nợ quá hạn đến 90 ngày : nợ cần chú ý

- Nợ quá hạn từ 91 đến 180 ngày : nợ dưới tiêu chuẩn

- Nợ quá hạn từ 181 đến 360 ngày : nợ nghi ngờ

- Nợ quá hạn trên 361 ngày : nợ có khả năng mất vốn

Để có những giải pháp tốt nhất nâng cao chất lượng tín dụng cá nhân nhằm phòng ngừa rủi ro, trước hết ta hãy xem xét thực trạng tình hình cho vay đối với khách hàng cá nhân của ngân hàng Á Châu chi nhánh Kỳ Hòa trong năm 2005,2006 và năm 2007

2.2.1.1Phân tích tình hình cho vay vốn.

Bảng 2.: Tình hình cho vay đối với khách hàng cá nhân theoVND.

Đơn vị : triệu đồng

+/-Cho vay món dài hạn lãi

& vốn dầu kỳ

6,523,227,360 8,703,021,600 7,432,468,817 +

-Cho vay món ngắn hạn

lãi đầu kỳ

6,850,771,200 10,411,691,854 98,028,174,384 + +

Cho vay món trung hạn

lãi & vốn đầu kỳ

Cho vay thấu chi cá

nhân ngắn hạn

-Cho vay chứng chỉ sổ

tiết kiệm ngắn hạn

2,214,160,000 2,420,600,000 8,002,280,000 + +

Cho vay chứng chỉ sổ

tiết kiệm trung hạn

-TỔNG 162,381,067,044 162,930,315,630 221,457,463,761

(nguồn :báo cáo tổng hợp tình hình hoạt động năm 2007)

Qua bảng tổng hợp số liệu trên cho thấy doanh số cho vay theoVND đều tăng qua các năm Cụ thể:

Năm 2005 doanh số cho vay đạt 162,381,067,044 triệu đồng, trong đó Cho vay món dài hạn lãi & vốn dầu kỳ đạt 6,523,227,360 triệu đồng chiếm 4.017%, Cho vay món ngắn hạn lãi đầu kỳ đạt 6,850,771,200 triệu đồng chiếm 4.21%, Cho vay món trung hạn lãi & vốn đầu kỳ đạt 53,672,715,178 triệu đồng chiếm 33.05%, Cho vay tín chấp UIL ngắn hạn đạt 11,929,660,184 triệu đồng chiếm 7.34%, Cho vay chứng chỉ sổ tiết kiệm ngắn hạn đạt 2,214,160,000 triệu đồng chiếm 1.36%, Cho vay chứng chỉ sổ tiết kiệm trung hạn đạt 81,190,533,122 triệu đồng chiếm49.99%

Năm 2006 doanh số cho vay đạt 162,930,315,630 triệu đồng, trong đó Cho vay món dài hạn lãi & vốn dầu kỳ đạt 8,703,021,600 triệu đồng chiếm 5.3%, Cho vay món ngắn hạn lãi đầu kỳ đạt 10,411,691,854 triệu đồng chiếm 6.39%, Cho vay món trung hạn lãi & vốn đầu kỳ đạt 50,328,371,894 triệu đồng chiếm 30.88%, Cho vay tín chấp UIL ngắn hạn đạt 9,125,672,816 triệu đồng chiếm 5.6%, Cho vay thấu chi tổ chức ngắn hạn đạt147,794,916 triệu đồng chiếm 0.09% , Cho vay thấu chi cá nhân ngắn hạn đạt 328,004,735 triệu đồng chiếm 0.2%, Cho vay chứng chỉ sổ tiết kiệm ngắn hạn đạt 2,420,600,000 triệu đồng chiếm 1.48%, Cho vay chứng chỉ sổ tiết kiệm trung hạn đạt 81,465,157,815 triệu đồng chiếm50%

Năm 2007 doanh số cho vay đạt 221,457,463,761 triệu đồng, trong đó Cho vay món dài hạn lãi & vốn dầu kỳ đạt 7,432,468,817 triệu đồng chiếm 3.35%, Cho vay món ngắn hạn lãi đầu kỳ đạt 98,028,174,384 triệu đồng chiếm 44.2%, Cho vay món trung hạn lãi & vốn đầu kỳ đạt 90,470,585,314 triệu đồng chiếm 40.85%, Cho vay tín chấp UIL ngắn hạn đạt 106,333,760 triệu đồng chiếm 0.04%, Cho vay tín chấp

UIL trung hạn đạt 16,916,154,736 triệu đồng chiếm 7.63%, Cho vay thấu chi tổ chức ngắn hạn đạt 151,046,792 triệu đồng chiếm 0.07% , Cho vay thấu chi cá nhân ngắn hạn đạt 262,019,958 triệu đồng chiếm 0.12%, Cho vay chứng chỉ sổ tiết kiệm ngắn hạn đạt 8,002,280,000 triệu đồng chiếm 3.6%, Cho vay chứng chỉ sổ tiết kiệm trung hạn đạt 88,400,000 triệu đồng chiếm0.04%.

Qua phân tích số liệu trên,ta có thể thấy Cho vay chứng chỉ sổ tiết kiệm trung hạn, Cho vay món trung hạn lãi & vốn đầu kỳ chiếm tỷ trọng rất lớn trong tổng doanh số cho vay năm 2005 va 2006 Tuy nhiên đến năm 2007 tỷ trọng này có sự thay đổi đó là Cho vay món trung hạn lãi & vốn đầu kỳ và Cho vay món ngắn hạn lãi đầu kỳ lại chiếm tỷ trọng lớn so với năm 2005,2006

Điều này được thể hiện rõ trong biểu đồ sau:

Biểu đồ 1 : Doanh số cho vay đối với khách hàng cá nhân theo VND

0 50,000,000,000

Cho vay tín chấp UIL trung hạn

Cho vay tín chấp UIL ngắn hạn

Cho vay món trung hạn lãi & vốn đầu kỳ Cho vay món ngắn hạn

Bảng 3.: Tình hình cho vay đối với khách hàng cá nhân theo ngoại tệ

Đơn vị : triệu USD

Năm

Cho vay món ngắn hạn

lãi đầu kỳ (USD)

225,503

Cho vay món trung

hạn lãi + vốn đầu kỳ

(xấu)

Cho vay món dài hạn

lãi + vốn đầu kỳ (xấu)

Cho vay chứng chỉ sổ

tiết kiệm ngắn hạn

(xấu)

915

(Nguồn :báo cáo tổng hợp tình hình hoạt động năm 2007)

Phân tích số liệu cho vay theo ngoại tệ ta có thể thấy: Năm 2005 đạt doanh số là 21,021 triệu đồng, trong đó: Cho vay món ngắn hạn lãi đầu kỳ (USD) không có doanh số chiếm 0%, Cho vay món trung hạn lãi + vốn đầu kỳ (xấu) đạt17,751 triệu đồng chiếm 84.4%, chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tỏâng doanh số cho vay theo ngoại tệ , Cho vay món dài hạn lãi + vốn đầu kỳ (xấu) đạt 2,355 triệu đồng chiếm 11.2%, Cho vay chứng chỉ sổ tiết kiệm ngắn hạn (xấu) đạt 915 triệu đồng chiếm 4.35%

Năm 2006 đạt doanh số là 225,503 triệu đồng, trong đó: Cho vay món ngắn hạn lãi đầu kỳ (USD) không có doanh số chiếm 0%, Cho vay món trung hạn lãi + vốn đầu kỳ (xấu) đạt 6,465 triệu đồng chỉ chiếm 24.8% so với năm 2005 là 84.4%ø,khi đó Cho vay món dài hạn lãi + vốn đầu kỳ (xấu) lại đạt 19,592 triệu đồng

chiếm 75.2% chiếm tỷ trọng rất lớn, Cho vay chứng chỉ sổ tiết kiệm ngắn hạn (xấu) không có doanh số chiếm 0%.

Năm 2007 đạt doanh số là 26,057triệu đồng, trong đó: Cho vay món ngắn hạn lãi đầu kỳ (USD) đạt 225,503 chiếm 100% một tỷ trọng rất cao so với năm 2005,2006 là 0%, trong khi đó Cho vay món trung hạn lãi + vốn đầu kỳ (xấu) không có doanh số chiếm 0%, Cho vay món dài hạn lãi + vốn đầu kỳ (xấu) không có doanh số chiếm 0%, Cho vay chứng chỉ sổ tiết kiệm ngắn hạn (xấu) không có doanh số chiếm 0%

Qua phân tích số liệu trên ta có thể thấy doanh số cho vay tăng giảm không đồng đều cụ thể được thể hiện qua biểu đồ dưới nay:

Biểu đồ 2 : Doanh số cho vay đối với khách hàng cá nhân theo ngoại tệ

Phân tích tình hình nợ quá hạn.

Bảng 4: Tình hình nợ quá hạn.

Đơn vị : triệu đồng

KHCN

(Nguồn: báo cáo tài chính hoạt động quí IV năm 2007)

Tương ứng với sự gia tăng của doanh số cho vay, nợ quá hạn ở ngân hàng Á Châu chi nhánh Kỳ Hoà cũng đã gia tăng trong quí IV năm 2007 Tuy nhiên, nợ quá hạn này sẽ được tất toán trong quí I năm 2008 từ việc phát mãi tài sản đảm bảo.Qua phân tích tình hình cho vay đối với khách hàng cá nhân và tình hình nợ quá hạn tại ACB KH trong quí IV năm 2007 ta có thể nhận thấy một số vấn đề sau:

- Có quy trình tín dụng khá chi tiết, rõ ràng tạo điều kiện thuận lợi cho việc giao dịch giữa khách hàng và nhân viên tín dụng

- Nhân viên nhận thức tốt công việc mình đang làm và tầm quan trọng của mỗi cá nhân trong thành công chung của toàn chi nhánh, tự giác trong công việc

• Nhược điểm:

Bên cạnh những thành tựu đạt được trong công tác tín dụng nêu trên, ACB KH còn gặp phải một số vướng mắc sau:

- Tốc độ tăng trưởng tín dụng tăng khá nhanh nhưng kèm theo đó là sự xuất hiện của nợ quá hạn Đây có thể là do nhân viên tín dụng chưa thực hiện tốt việc kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay sau khi giải ngân

- Doanh số cho vay đối với KHCN có tăng nhưng chưa hoàn thành được kế hoạch đặt ra

2.2.2 Các loại rủi ro tín dụng cá nhân thường gặp.

2.2.2.1.Rủi ro tín dụng thuần túy.

Rủi ro tín dụng thuần túy là sự xuất hiện những biến cố không bình thường

do chủ quan hay khách quan khiến khách hàng không thể trả nợ vay ngân hàng đúng hạn đã cam kết

2.2.2.2.Rủi ro tài liệu.

Rủi ro này xảy ra khi các văn bản, các giấy tờ có liên quan không đầy đủ, không được đánh giá tính pháp lý Nó sẽ trở thành vấn đề đặt biệt quan trọng nếu một khi khách hàng không trả được nợ, ngân hàng sẽ đem tài sản thế chấp của khách hàng đi phát mãi, lúc này ngân hàng sẽ bị thiệt nếu như có một số giấy tờ không được đánh giá tính pháp lý

2.2.2.3 Rủi ro chính trị.

Mọi hoạt động kinh tế đều phụ thuộc vào tình hình chính trị và hoạt động ngân hàng cũng không ngoại lệ