khoa luan

Khoá luận tốt nghiệp Hoàn thiện các loại hình dịch vụ NHTM Mục lục Trang Lời mở đầu 1 Chơng I: Các loại hình dịch vụ của ngân hàng thơng mại I. Khái niệm về ngân hàng thơng mại 3 1. Khái niệm . 3 2. Các chức năng của ngân hàng thơng mại . 4 II. Quá trình phát triển của dịch vụ ngân hàng . 6 1. Tổng quan dịch vụ ngân hàng trong các mốc lịch sử 6 2. Cuộc cách mạng dịch vụ ngân hàng thập niên 90 7 3. Vai trò của dịch vụ ngân hàng trong nền kinh tế hiện đại . 9 III. Các loại hình dịch vụ cơ bản của ngân hàng thơng mại . 11 1. Dịch vụ tín thác 11 2. Dịch vụ chuyển tiền . 12 3. Dịch vụ nhờ thu 12 4. Dịch vụ phát hành th tín dụng 13 5. Dịch vụ bảo lãnh 14 6. Dịch vụ phát hành và thanh toán thẻ 15 7. Nhận xét chung 17 Chơng II: Hoàn thiện các dịch vụ của ngân hàng thơng mại Việt Nam I. Tổng quan về hệ thống ngân hàng thơng mại Việt Nam 21 1. Hệ thống tổ chức ngân hàng 21 2. Sự phát triển của các ngân hàng thơng mại Việt Nam 22 Nguyễn Thị Minh Trang - K37 KTNT 78 Khoá luận tốt nghiệp Hoàn thiện các loại hình dịch vụ NHTM 3. Xu hớng phát triển 24 II. Đa dạng hoá quy mô và các hình thức thực hiện dịch vụ để nâng cao sức cạnh tranh của các ngân hàng thơng mại 27 1. Sự cần thiết phải đa dạng hoá quy mô và hình thức thực hiện dịch vụ ngân hàng thơng mại . 27 2. Phơng hớng hoàn thiện dịch vụ của các ngân hàng thơng mại Việt Nam hiện nay . 32 III. Thách thức đối với các ngân hàng thơng mại Việt Nam . 43 1. Khó khăn từ bên trong nền kinh tế . 43 2. Khả năng biến động của nền kinh tế thế giới gây ảnh hởng xấu tới hoạt động kinh doanh của các ngân hàng thơng mại 44 3. Thách thức đặt ra từ Hiệp định thơng mại Việt-Mỹ 45 Chơng III: Những kiến nghị nhằm nâng cao chất lợng hoạt động của các ngân hàng thơng mại Việt Nam I. Định hớng chung . 49 II. Những kiến nghị chung đối với Chính phủ và Ngân hàng Nhà nớc 52 1. Về phía Chính phủ . 52 2. Đối với Ngân hàng Nhà nớc 56 3. Về tổ chức triển khai, thực hiện . 58 III. Kiến nghị đối với các ngân hàng thơng mại Việt Nam 58 1. Hoạch định và lựa chọn chiến lợc phát triển dịch vụ phù hợp với điều kiện cụ thể của mỗi ngân hàng . 58 2. Cấu trúc lại bộ máy tổ chức . 59 3. Đầu t trang thiết bị hiện đại, đổi mới công nghệ ngân hàng . 59 4. Triển khai thực hiện các nghiệp vụ, dịch vụ mớ . 60 Nguyễn Thị Minh Trang - K37 KTNT 79 Khoá luận tốt nghiệp Hoàn thiện các loại hình dịch vụ NHTM 5. Tăng cờng công tác thị trờng, quảng cáo và marketing . 61 6. Đào tạo và đào tạo lại đội ngũ cán bộ ngân hàng . 61 IV. Những kiến nghị cụ thể về hoàn thiện môi trờng pháp lý cho hoạt động ngân hàng thơng mại Việt Nam trớc tác động của Hiệp định thơng mại Việt-Mỹ.62 1. Các cam kết của Việt Nam về dịch vụ tài chính ngân hàng theo Hiệp định thơng mạiViệt-Mỹ . 62 a. Các cam kết về hình thức pháp lý của tổ chức tín dụng Hoa Kỳ hoạt động tại Việt Nam . 62 b. Các cam kết về loại hình dịch vụ ngân hàng và tài chính mà các nhà cung cấp dịch vụ Hoa Kỳ (bao gồm các tổ chức tín dụng ) đợc hoạt động kinh doanh tại Việt Nam . 63 c. Cam kết về lộ trình thực hiện các dịch ngân hàng và tài chính cho phía Hoa Kỳ đợc hoạt động tại Việt Nam 65 d. Nhận xét 66 2. Tác động của Hiệp định đối với hệ thống pháp luật ngân hàng Việt Nam và kiến nghị 68 Lời kết . 74 Nguyễn Thị Minh Trang - K37 KTNT 80 Khoá luận tốt nghiệp Hoàn thiện các loại hình dịch vụ NHTM Lời mở đầu Hội nhập quốc tế đã và đang trở thành yêu cầu bức xúc, tất yếu đối với mỗi quốc gia. Hội nhập đem lại nhiều cơ hội để các nền kinh tế phát triển cao hơn, tiếp thu và phát huy những thành tựu của các nền kinh tế tiên tiến hơn trên thế giới, nhng đồng thời cũng đặt ra không ít thử thách khi các doanh nghiệp đều phải tham gia một môi trờng cạnh tranh khốc liệt, đào thải không nơng nhẹ những kẻ yếu thế, không phân biệt sang hèn, giàu nghèo. Trớc xu thế tất yếu đó của thời đại, hệ thống ngân hàng Việt Nam đang tích cực đổi mới toàn diện các hoạt động và chuẩn bị những điều kiện cần thiết cho việc hội nhập vững chắc vào hệ thống tài chính quốc tế và khu vực, đồng thời đảm bảo thực hiện đợc những cam kết hội nhập quốc tế của Chính phủ nh: Tham gia Hiệp hội các quốc gia Đông Nam á (ASEAN), Khu vực mậu dịch tự do ASEAN (AFTA), Diễn đàn Hợp tác kinh tế châu á - Thái Bình Dơng (APEC) và mở rộng các quan hệ song phơng nh quan hệ thơng mại Việt - Mỹ. Song, mở cửa phải đi đôi với cải cách, đặc biệt là cải cách hệ thống tài chính thì mới đảm bảo đợc sự tăng trởng bền vững, mới tận dụng đợc những u điểm của hội nhập. Với mục tiêu thu hẹp dần khoảng cách, tiến tới đuổi kịp các nớc khác về mặt kinh tế, hệ thống ngân hàng Việt Nam đang phải đối mặt với nhiều vấn đề cấp bách và nan giải cần phải đợc quan tâm giải quyết, trong đó có vấn đề làm thế nào để nâng cao năng lực cạnh tranh và hiệu quả hoạt động của các ngân hàng thơng mại. Đổi mới hoạt động của hệ thống ngân hàng Việt Nam yêu cầu phải thực hiện rất nhiều nhiệm vụ, đổi mới trong rất nhiều lĩnh vực đa dạng và phức tạp. Nguyễn Thị Minh Trang - K37 KTNT 81 Khoá luận tốt nghiệp Hoàn thiện các loại hình dịch vụ NHTM Phạm vi của bài khoá luận này chỉ nhằm tập trung nghiên cứu và đa ra những giải pháp để nâng cao chất lợng hoạt động của các dịch vụ ngân hàng thơng mại thông qua việc hoàn thiện các dịch vụ, qua đó góp phần làm cho hoạt động của các ngân hàng thơng mại Việt Nam có tính cạnh tranh cao hơn, phù hợp hơn với môi trờng kinh tế quốc tế ngày nay. Về mặt kết cấu, bài luận văn gồm có 3 chơng: Chơng I: Các loại hình dịch vụ của ngân hàng thơng mại Chơng II: Hoàn thiện các dịch vụ của ngân hàng thơng mại Việt Nam. Chơng III: Những kiến nghị nhằm nâng cao chất lợng hoạt động của các ngân hàng thơng mại Việt Nam. Trong quá trình thực hiện bài viết, tuy đã rất nỗ lực nghiên cứu và su tầm tài liệu, song do nhiều hạn chế về mặt chủ quan và khách quan nên bài khoá luận vẫn có nhiều chỗ thiếu sót. Em xin chân thành cảm ơn sự hớng dẫn chỉ bảo của thạc sỹ Bùi Ngọc Sơn và các thầy cô giáo của khoa Kinh Tế Ngoại Thơng trờng Đại học Ngoại Thơng Hà nội, cũng nh các cán bộ nhân viên của ngân hàng IndoVina, chi nhánh Hà nội đã giúp em hoàn thành bài khoá luận này /. Nguyễn Thị Minh Trang - K37 KTNT 82 Khoá luận tốt nghiệp Hoàn thiện các loại hình dịch vụ NHTM Chơng I Các loại hình dịch vụ của ngân hàng thơng mại I. Khái niệm về ngân hàng thơng mại: 1. Khái niệm: Ngân hàng thơng mại thuộc các tổ chức trung gian tài chính - hệ thống ngân hàng cấp II, có mối quan hệ trực tiếp với mọi thành phần kinh tế của xã hội. Ngân hàng thơng mại chiếm số đông trong hệ thống ngân hàng ở các n- ớc trên thế giới. Khái niệm về ngân hàng thơng mại ở các nớc không giống nhau nhng có một điểm chung là các ngân hàng thơng mại không có quyền phát hành giấy bạc nh ngân hàng trung ơng. Riêng ở Việt Nam, theo Luật các tổ chức tín dụng đã đợc nớc Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam khoá X, kì họp thứ 2 thông qua ngày 12 tháng 12 năm 1997, có hiệu lực từ ngày 01 tháng 10 năm 1998 thì các ngân hàng thơng mại đợc gọi là các tổ chức tín dụng. Theo Điều 12 của luật nói trên, Tổ chức tín dụng là " doanh nghiệp đợc thành lập theo quy định của Luật này và các quy định khác của pháp luật để hoạt động kinh doanh tiền tệ, làm dịch vụ ngân hàng với nội dung nhận tiền gửi để cấp tín dụng, cung ứng các dịch vụ thanh toán." Nguyễn Thị Minh Trang - K37 KTNT 83 Khoá luận tốt nghiệp Hoàn thiện các loại hình dịch vụ NHTM Nh vậy, ngân hàng thơng mại giống các tổ chức kinh doanh khác là hoạt động vì mục đích thu lợi nhuận. Ngân hàng thơng mại trớc hết là một doanh nghiệp, vì ngân hàng thơng mại hoạt động giống nh các doanh nghiệp khác: có vốn riêng, mua vào, bán ra, có chi phí và thu nhập, có nghĩa vụ nộp thuế cho nhà nớc, có thể lãi hoặc lỗ, giàu lên hoặc phá sản. Tuy nhiên, ngân hàng thơng mại là một tổ chức kinh doanh đặc biệt vì đối tợng kinh doanh của ngân hàng là tiền tệ, phạm vi kinh doanh của ngân hàng là các dịch vụ phát sinh trong lĩnh vực tiền tệ và tín dụng. Ngân hàng không tham gia vào quá trình sản xuất mà nằm ngoài quá trình sản xuất, tạo điều kiện thuận lợi cho quá trình sản xuất, lu thông và phân phối sản phẩm xã hội bằng cách cung ứng vốn, cung ứng dịch vụ, góp phần làm tăng tốc độ phát triển nền kinh tế. Ngân hàng thu lợi nhuận bằng cách cung ứng các dịch vụ trung gian trong lĩnh vực tiền tệ tín dụng, thông qua đó khách hàng trả cho ngân hàng các khoản lệ phí, dịch vụ phí. Đặc điểm lao động trong ngành ngân hàng cũng khác với các ngành sản xuất vật chất và cung ứng dịch vụ khác. Đặc điểm này lại đợc biểu hiện trong sản phẩm dịch vụ ngân hàng. Do vậy, dịch vụ ngân hàng, ngoài đặc điểm của dịch vụ nói chung (vô hình, không có sản phẩm tồn kho), còn đợc hình thành từ 1 trong 2 lĩnh vực hoạt động ngân hàng: - Bỏ vốn đầu t trực tiếp để thu lợi nhuận. - Sử dụng nhân lực, thiết bị, thời gian thực hiện các hợp đồng khách hàng để thu lệ phí gọi là dịch vụ ngân hàng. 2. Các chức năng của ngân hàng thơng mại: Ngân hàng thơng mại hoạt động dựa trên 3 nghiệp vụ cơ bản, đó là nghiệp vụ tài sản nợ (là nghiệp vụ huy động vốn của ngân hàng, chủ yếu thông Nguyễn Thị Minh Trang - K37 KTNT 84 Khoá luận tốt nghiệp Hoàn thiện các loại hình dịch vụ NHTM qua các khoản tiền gửi của dân chúng và các doanh nghiệp đang có vốn nhàn rỗi), nghiệp vụ tài sản có (còn gọi là hoạt động tín dụng, là nghiệp vụ cho vay dựa trên các khoản thế chấp, cầm cố hoặc uy tín, mối quan hệ của khách hàng vay), nghiệp vụ trung gian hay còn gọi là dịch vụ ngân hàng (là nghiệp vụ tổ chức thanh toán trong nền kinh tế). Dựa vào các nghiệp vụ này, ngân hàng th- ơng mại thực hiện các chức năng sau đây: a. Chức năng trung gian tín dụng: Trong thực tế của quá trình tái sản xuất xã hội, có một lợng vốn nhàn rỗi nằm trong tay những chủ thể không kinh doanh hoặc cha cần đến vốn, trong khi đó lại có một số chủ thể đang rất cần vốn để tiến hành hoạt động sản xuất kinh doanh của mình. Chính các ngân hàng thơng mại sẽ giải quyết mâu thuẫn này với t cách là một tổ chức tín dụng chuyên kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ, tín dụng. Bằng cách huy động mọi nguồn vốn cha sử dụng tới của các chủ thể kinh tế trong xã hội để hình thành quỹ cho vay tập trung, sau đó cho các chủ thể đang cần vốn thuộc các thành phần kinh tế vay lại, ngân hàng thơng mại đóng vai trò là ngời trung gian môi giới giữa ngời đi vay và ngời cho vay. Hoạt động trung gian tín dụng này của ngân hàng thơng mại quyết định sự phát triển lớn mạnh của chính bản thân ngân hàng. b. Chức năng trung gian thanh toán: Cùng với hoạt động của ngân hàng thơng mại trong quá trình làm trung gian tín dụng đã thu hút các nhà doanh nghiệp mở tài khoản tiền gửi thanh toán tại ngân hàng. Trên cơ sở nhận tiền gửi của khách hàng, ngân hàng thơng mại thực hiện các khoản thanh toán chi trả cho khách hàng theo các hợp đồng mua bán, giao dịch. Với vai trò là trung gian thanh toán, ngân hàng làm theo lệnh của chủ tài khoản nh tính tiền trên tài khoản của ngời mua để chuyển sang tài Nguyễn Thị Minh Trang - K37 KTNT 85 Khoá luận tốt nghiệp Hoàn thiện các loại hình dịch vụ NHTM khoản của ngời bán hoặc phục vụ thanh toán về hàng hoá, dịch vụ cho các khách hàng. Với chức năng này, ngân hàng đóng vai trò là thủ quỹ cho doanh nghiệp, chỉ thực hiện việc thanh toán thông qua hệ thống tài khoản tiền gửi tại ngân hàng. Thông qua chức năng này, ngân hàng đã góp phần làm tăng tốc độ luân chuyển vốn, đẩy nhanh thanh toán, giảm lợng tiền mặt trong lu thông, dẫn đến tiết kiệm chi phí lu thông tiền mặt nh in ấn, đếm nhận và bảo quản. c. Chức năng "tạo tiền" của ngân hàng thơng mại: Xuất phát từ chức năng trung gian tín dụng và trung gian thanh toán mà các ngân hàng thơng mại có khả năng "tạo tiền". Từ một khoản tiền gửi ban đầu vào một ngân hàng, ngân hàng phải để lại một khoản dự trữ bắt buộc theo một tỉ lệ % nào đó do ngân hàng trung ơng quy định để đảm bảo khả năng ổn định cho việc chi trả thờng xuyên của ngân hàng thơng mại và yêu cầu quản lý tiền tệ của ngân hàng trung ơng. Một khoản tiền gửi mới đợc đa vào hệ thống ngân hàng sẽ tạo thêm một khoản dự trữ mới và cho phép tạo ra một lợng tối đa khoản cho vay mới. Những khoản cho vay mới đợc đa trở lại hệ thống ngân hàng và lại trở thành những khoản tiền gửi mới. Nh vậy, thông qua cho vay bằng chuyển khoản, các ngân hàng đã nhân số tiền đó lên nhiều lần. Số tiền đợc nhân lên nhiều hay ít phụ thuộc vào hệ số mở rộng tiền gửi, mà hệ số mở rộng tiền gửi của ngân hàng thơng mại lại chịu sự tác động của 3 yếu tố: tỷ lệ dự trữ bắt buộc, tỷ lệ rút tiền mặt của khách hàng và tỷ lệ dự trữ d thừa. Do vậy, giả sử trong thực tế có một khách hàng nào đó vay bằng tiền mặt để thanh toán thì quá trình tạo tiền sẽ chấm dứt. II. Quá trình phát triển của dịch vụ ngân hàng: Nguyễn Thị Minh Trang - K37 KTNT 86 Khoá luận tốt nghiệp Hoàn thiện các loại hình dịch vụ NHTM 1. Tổng quan dịch vụ ngân hàng trong các mốc lịch sử: Nguồn gốc ra đời của ngân hàng là từ những ngời thợ vàng London ở Anh thế kỷ 17. Với lợi thế công việc chế tác vàng, những ngời thợ vàng có điều kiện tốt hơn ai hết về cất giữ vàng. Vì vậy, họ là những ngời đầu tiên nhận ký gửi vàng và giao cho ngời gửi vàng giấy biên nhận. Do việc rút vàng chỉ chiếm một tỷ lệ nhỏ so với số vàng họ gửi đã làm cho những ngời thợ vàng này nghĩ ra cách kiếm lời bằng việc cho vay vàng còn lại của khách hàng cha rút. Từ đó, các nghiệp vụ khác cũng dần phát triển theo tiến trình lịch sử phát triển của kinh tế. Các dịch vụ ngân hàng ngày càng trở nên đa dạng, phong phú, mang màu sắc hiện đại. Khởi đầu, hoạt động dịch vụ ngân hàng có tính đơn giản nh làm dịch vụ thanh toán cho t nhân và tín dụng Nhà nớc. Sau đó, các dịch vụ này dần chuyển trọng tâm sang đầu t cho nền kinh tế, nỗ lực khai thác vốn cho công nghiệp hoá. Từ đó, xuất hiện mô hình "ngân hàng tổng hợp", ngân hàng t nhân và ngân hàng chuyên doanh. Thế kỷ 20 đánh dấu sự biến đổi mạnh mẽ hoạt động ngân hàng cùng với sự bùng nổ về khách hàng. Các ngân hàng thơng mại ngày càng đợc xã hội hoá cao hơn. Tới thập niên 90, cùng với sự phát triển nhảy vọt của công nghệ thông tin, hoạt động ngân hàng đã biến đổi sâu sắc cả về lợng lẫn về chất. Các ngân hàng có xu thế mở rộng ảnh hởng vợt ra khỏi biên giới quốc gia, hội nhập toàn cầu hoá, quốc tế hoá hoạt động ngân hàng với sự ra đời của các tổ chức tài chính, ngân hàng quốc tế và liên doanh cung ứng dịch vụ ngân hàng toàn cầu SWIFT, . các công ty phát hành thẻ thanh toán liên quốc gia và phạm vi toàn cầu. 2. Cuộc cách mạng dịch vụ ngân hàng thập niên 90: Nguyễn Thị Minh Trang - K37 KTNT 87 [...]... vụ thanh toán chủ yếu Tuy nhiên, dựa trên 6 dịch vụ truyền thống này, ngày nay các ngân hàng thơng mại ở các nền kinh tế tiên tiến phát triển ra thành nhiều loại hình dịch vụ hiện đại với sự hỗ trợ của khoa học kỹ thuật, đặc biệt là công nghệ thông tin Cùng với sự phát triển của nền kinh tế xã hội ở mỗi quốc gia, hệ thống ngân hàng trên thế giới, nhất là ở các nớc phát triển, hàng loạt các dịch vụ ngân... cho khách hàng Việc bán lẻ và bán buôn các sản phẩm dịch vụ ngân hàng thông qua hệ thống phân phối điện tử e-banking đã đợc thực hiện dễ dàng và trở nên thông dụng nhờ những thành tựu của cuộc cách mạng khoa học Nguyễn Thị Minh Trang - K37 KTNT 98 Khoá luận tốt nghiệp Hoàn thiện các loại hình dịch vụ NHTM công nghệ và cạnh tranh trong lĩnh vực ngân hàng Bên cạnh những dịch vụ truyền thống nh truy cập... lệnh Ngân hàng năm 1990, hệ thống ngân hàng ở Việt Nam đợc chia thành 2 cấp Đây là yếu tố căn bản để đa hoạt động tiền tệ ngân hàng chuyển sang cơ chế thị trờng Thiết chế ngân hàng 2 cấp là thành tựu của khoa học kinh tế hiện đại, là cơ sở thực hiện phân bổ nguồn lực qua hệ thống ngân hàng, thay thế phơng pháp phân phối của nền kinh tế kế hoạch thông qua mệnh lệnh hành chính 2) Sự phát triển của các ngân... Nam phải nhanh chóng cải tổ và nâng cao chất lợng các hoạt động của mình để cạnh tranh, tồn tại và phát triển trong tình hình mới Cùng với những thách thức đó, do sự phát triển mang tính đột biến của khoa học và công nghệ mà ngày nay chất lợng cuộc sống của nhân loại đã và đang đổi thay một cách mạnh mẽ, nhu cầu và thị hiếu của ngời tiêu dùng cũng vì thế mà đa dạng và tinh tế hơn Các doanh nghiệp muốn... đang đợc tạo điều kiện để phát triển Thực tế cho thấy trên thế giới, việc sử dụng séc trong thanh toán mặc dù rất thịnh hành trong thập kỷ 30 thì nay đã trở nên lạc hậu Cùng với quá trình phát triển của khoa học và công nghệ, quan điểm và thái độ của khách hàng cũng đang đợc thay đổi Xu hớng hiện nay là cùng với sự gia tăng về nhu cầu và sở thích của khách hàng, đi đôi với việc thị trờng ngày càng hoàn