Luận văn thạc sỹ: Hoàn thiện hoạt động tín dụng đối với kinh tế hộ tại Agribank chi nhánh Đồng Tháp

Sau khi Việt Nam mở cửa nền kinh tế và gia nhập WTO, các doanh nghiệp Việt Nam có thuận lợi để tiếp cận những quan điểm, mô hình kinh doanh mới từ các nước phát triển, từ các doanh nghiệp nước ngoài đang hoạt động tại Việt Nam. Là một phần của nền kinh tế thế giới, xu hướng phát triển tất yếu của ngành ngân hàng Việt Nam trong thời gian tới sẽ phát triển theo mô hình ngân hàng bán lẻ. Hoạt động cho vay kinh tế hộ là một phần trong hoạt động bán lẻ của ngân hàng, nó tạo ra khoản thu nhập lớn và ổn định dựa trên số đông người sử dụng, đồng thời tăng hình ảnh của ngân hàng trong con mắt người dân, góp phần vào sự phát triển bền vững, lâu dài của ngân hàng.Hiện nay Việt Nam là nước nông nghiệp truyền thống, khu vực nông nghiệp nông thôn chiếm hơn 70% dân số và gần 60% lực lượng lao động, vì vậy, nông nghiệp nông thôn nông dân chiếm vị trí quan trọng trong nền kinh tế xã hội. Nông nghiệp, nông thôn là vấn đề trọng yếu trong chiến lược phát triển kinh tế chung của đất nước, luôn được Đảng và Nhà nước đặc biệt quan tâm, nhất là khi có Nghị quyết 26NQTW ngày 582008 Hội nghị lần 7 Ban chấp hành Trung ương khóa X về nông nghiệp, nông dân, nông thôn. Trong bối cảnh đó, hệ thống Ngân hàng Việt Nam nói chung và hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam nói riêng có quá trình hình thành và phát triển gắn liền với nông nghiệp, hỗ trợ nông nghiệp, nông thôn phát triển và thông qua đó hoạt động tín dụng đối với kinh tế hộ đồng thời đóng góp tích cực hơn vào tiến trình đổi mới và phát triển kinh tế xã hội của đất nước.

TRẦN THỊ LỆ THI

HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KINH TẾ HỘ TẠI AGRIBANK

CHI NHÁNH ĐỒNG THÁP

CHUYÊN NGÀNH QUẢN TRỊ DOANH NGHIỆP

NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC:

TS TRƯƠNG ĐỨC LỰC

Hµ Néi – 2014

của cá nhân tôi Các số liệu, kết quả trong Luận văn

là trung thực và có nguồn gốc rõ ràng.

Tác giả Luận văn

Trần Thị Lệ Thi

Thầy TS Trương Đức Lực đã hướng dẫn tận tình cho em trong

suốt quá trình em viết và hoàn thành luận văn này

Em xin bày tỏ lòng biết ơn tới các thầy cô giáo trong Hội đồng khoa học Trường Đại học Kinh tế Quốc dân, Khoa Quản trị kinh doanh, Viện đào tạo Sau đại học, Trường Đại học Kinh tế Quốc dân đã tạo điều kiện và giúp đỡ em hoàn thành luận văn này

Em xin chân thành cám ơn Ban Giám Đốc Agribank Đồng Tháp

và các Phòng Agribank đã tạo điều kiện cho em trong quá trình học tập

và hỗ trợ cung cấp số liệu cho em hoàn chỉnh luận văn này

Đồng Tháp, ngày 09 tháng 07 năm 2014

Tác giả Luận văn

- Đặc điểm tín dụng ngân hàng: Tín dụng ngân hàng có các đặc điểm chủ

yếu như sau: iii Phân loại tín dụng ngân hàng iii + Căn cứ vào thời hạn tín dụng:tín dụng ngắn hạn, tín dụng trung hạn và

dài hạn iv + Căn cứ vào đảm bảo của tín dụng: tín dụng có bảo đảm và không có bảo

đảm iv + Căn cứ vào hình thức vốn tín dụng: tín dụng bằng tiền, tín dụng bằng tài

sản, tín dụng bằng uy tín iv + Căn cứ vào phương pháp hoàn trả: tín dụng trả góp, tín dụng phi trả

góp,tín dụng hoàn trả theo yêu cầu iv + Căn cứ vào tính chất hoàn trả: tín dụng hoàn trả trực tiếp, tín dụng hoàn

trả gián tiếp iv

- Phương thức cho vay iv

-Sự cần thiết của hoạt động tín dụng đối với kinh tế hộ v

Cơ cấu đội ngũ nhân sự của Agribank Đồng Tháp: tính đến thời điểm

31/12/2013, tổng số cán bộ công nhân viên trong toàn đơn vị là 412 người Trong đó, cán bộ, nhân viên có trình độ đại học là 362 người, Cao đẳng 4 người và trung cấp 46 người Trong các năm qua, Agribank Đồng Tháp đã tuyển dụng nhiều nhân viên trẻ nên tuổi đời bình quân của bộ phận tín dụng và kế toán là 36, đây là một lợi thế lớn vì các nhân viên trẻ này dễ dàng tiếp cận công nghệ hiện đại

và năng động sáng tạo hơn trong thực hiện nhiệm vụ .vi

* Các chính sách hoạt động tín dụng đối với kinh tế hộ tại Agribank Đồng

Tháp: - Hoạt động tín dụng khép kín theo chuỗi giá trị xi

- Mở rộng phương thức cho vay thông qua tổ vay vốn xi

- Quy trình cấp tín dụng và xử lý nợ: xi

Thứ nhất, Giai đoạn trước cho vay: kiểm tra, xác minh thông tin, thẩm định tài sản năng lực hành vi dân sự… xi

Thứ hai, Giai đoạn quyết định cho vay: CBTD đề xuất cho vay trình qua phòng tín dụng và quyết định là Ban giám đốc xi

Thứ ba, Giai đoạn kiểm tra vốn vay sau khi cho vay xi

Thứ tư, Tăng cường công tác kiểm soát nội bộ, kiểm soát tín dụng xi

- Xây dựng chính sách tín dụng cho từng loại khách hàng: xi

Thứ nhất, Đơn giản hóa các thủ tục và hồ sơ cho vay xi

Thứ hai, Lãi suất cho vay mền dẻo và linh hoạt xi

Thứ ba, CBTD định giá tài sản bảo đảm không vì tư lợi cá nhân xi

- Phát triển nguồn nhân lực xi

Thứ nhất, thường xuyên mở các lớp đào tạo nội bộ tham gia các khóa nghiệp vụ tại các tổ chức danh tiếng xi

Thứ hai,Chính sách tiền lương và chính sách nhân sự xi

Thứ ba, môi trường làm việc thế hiện văn hóa giúp người lao động gắn bó với Agribank xi

Thứ tư, Tạo cơ hội thăng tiến cho những người có năng lực và kinh ghiệm xi

2.1.2 Đặc điểm tín dụng ngân hàng 25

2.1.3 Phân loại tín dụng ngân hàng 26

2.1.3.1.Căn cứ vào mục đích tín dụng 27

2.1.3.2.Căn cứ vào thời hạn tín dụng 27

2.1.3.3 Căn cứ vào đảm bảo của tín dụng 28

2.1.3.4 Căn cứ vào hình thức vốn tín dụng 28

2.1.3.5.Căn cứ vào phương pháp hoàn trả 28

2.1.3.6.Căn cứ vào tính chất hoàn trả 28

2.1.4 Phương thức cho vay 29

2.1.5 Chính sách tín dụng ngân hàng 30

2.2.2.Sự cần thiết của hoạt động tín dụng đối với kinh tế hộ 35

2.3.2 Bài học kinh nghiệm Agribank Việt Nam 50

3.1 TỔNG QUAN VỀ AGRIBANK ĐỒNG THÁP 51

3.1.1 Sơ lược quá trình thành lập Agribank Đồng Tháp 51

(Nguồn: Báo cáo tổng kết công tác Hành chánh & nhân sự năm 2013) 52

3.1.2 Cơ cấu đội ngũ nhân sự của Agribank tỉnh Đồng Tháp 52

3.2.1.Nguồn vốn của Agribank Đồng Tháp 54

3.2.1.1.Cơ cấu nguồn vốn sử dụng tại Agribank Đồng Tháp 54

Agribank Dong Thap Branch for Agrculture and rural Development

(Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn)

thương An GiangVP.Bank: Ngân hàng Thương mại Cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng

- Đặc điểm tín dụng ngân hàng: Tín dụng ngân hàng có các đặc điểm chủ

yếu như sau: iii

Phân loại tín dụng ngân hàng iii

+ Căn cứ vào thời hạn tín dụng:tín dụng ngắn hạn, tín dụng trung hạn và dài hạn iv

+ Căn cứ vào đảm bảo của tín dụng: tín dụng có bảo đảm và không có bảo đảm iv

+ Căn cứ vào hình thức vốn tín dụng: tín dụng bằng tiền, tín dụng bằng tài sản, tín dụng bằng uy tín iv

+ Căn cứ vào phương pháp hoàn trả: tín dụng trả góp, tín dụng phi trả góp,tín dụng hoàn trả theo yêu cầu iv

+ Căn cứ vào tính chất hoàn trả: tín dụng hoàn trả trực tiếp, tín dụng hoàn trả gián tiếp iv

- Phương thức cho vay iv

-Sự cần thiết của hoạt động tín dụng đối với kinh tế hộ v

-Sự cần thiết của hoạt động tín dụng đối với kinh tế hộ v

Cơ cấu đội ngũ nhân sự của Agribank Đồng Tháp: tính đến thời điểm 31/12/2013, tổng số cán bộ công nhân viên trong toàn đơn vị là 412 người Trong đó, cán bộ, nhân viên có trình độ đại học là 362 người, Cao đẳng 4 người và trung cấp 46 người Trong các năm qua, Agribank Đồng Tháp đã tuyển dụng nhiều nhân viên trẻ nên tuổi đời bình quân của bộ phận tín dụng và kế toán là 36, đây là một lợi thế lớn vì các nhân viên trẻ này dễ dàng tiếp cận công nghệ hiện đại và năng động sáng tạo hơn trong thực hiện nhiệm vụ .vi

* Các chính sách hoạt động tín dụng đối với kinh tế hộ tại Agribank Đồng Tháp: - Hoạt động tín dụng khép kín theo chuỗi giá trị xi

- Mở rộng phương thức cho vay thông qua tổ vay vốn xi

- Quy trình cấp tín dụng và xử lý nợ: xi

Thứ nhất, Giai đoạn trước cho vay: kiểm tra, xác minh thông tin, thẩm định tài sản năng lực hành vi dân sự… xi

Thứ hai, Giai đoạn quyết định cho vay: CBTD đề xuất cho vay trình qua phòng tín dụng và quyết định là Ban giám đốc xi

Thứ ba, Giai đoạn kiểm tra vốn vay sau khi cho vay xi

Thứ tư, Tăng cường công tác kiểm soát nội bộ, kiểm soát tín dụng xi

- Xây dựng chính sách tín dụng cho từng loại khách hàng: xi

Thứ nhất, Đơn giản hóa các thủ tục và hồ sơ cho vay xi

Thứ hai, Lãi suất cho vay mền dẻo và linh hoạt xi

Thứ ba, CBTD định giá tài sản bảo đảm không vì tư lợi cá nhân xi

- Phát triển nguồn nhân lực xi

Thứ nhất, thường xuyên mở các lớp đào tạo nội bộ tham gia các khóa nghiệp vụ tại các tổ chức danh tiếng xi

Thứ hai,Chính sách tiền lương và chính sách nhân sự xi

Thứ ba, môi trường làm việc thế hiện văn hóa giúp người lao động gắn bó với Agribank xi

Thứ tư, Tạo cơ hội thăng tiến cho những người có năng lực và kinh ghiệm xi

2.1.2 Đặc điểm tín dụng ngân hàng 25

2.1.3 Phân loại tín dụng ngân hàng 26

2.1.3.1.Căn cứ vào mục đích tín dụng 27

2.1.3.2.Căn cứ vào thời hạn tín dụng 27

2.1.3.3 Căn cứ vào đảm bảo của tín dụng 28

2.1.3.4 Căn cứ vào hình thức vốn tín dụng 28

2.1.3.5.Căn cứ vào phương pháp hoàn trả 28

2.1.3.6.Căn cứ vào tính chất hoàn trả 28

2.1.4 Phương thức cho vay 29

2.1.5 Chính sách tín dụng ngân hàng 30

2.2.2.Sự cần thiết của hoạt động tín dụng đối với kinh tế hộ 35

2.2.2.Sự cần thiết của hoạt động tín dụng đối với kinh tế hộ 35

2.3.2 Bài học kinh nghiệm Agribank Việt Nam 50

3.1 TỔNG QUAN VỀ AGRIBANK ĐỒNG THÁP 51

3.1.1 Sơ lược quá trình thành lập Agribank Đồng Tháp 51

(Nguồn: Báo cáo tổng kết công tác Hành chánh & nhân sự năm 2013) 52

3.1.2 Cơ cấu đội ngũ nhân sự của Agribank tỉnh Đồng Tháp 52

3.2.1.Nguồn vốn của Agribank Đồng Tháp 54

3.2.1.1.Cơ cấu nguồn vốn sử dụng tại Agribank Đồng Tháp 54

Hµ Néi – 2014

TÓM TẮT LUẬN VĂN

LỜI MỞ ĐẦU

Tính cấp thiết của đề tài

Sau khi Việt Nam mở cửa nền kinh tế và gia nhập WTO, các doanh nghiệp Việt Nam có thuận lợi để tiếp cận những quan điểm, mô hình kinh doanh mới từ các nước phát triển, từ các doanh nghiệp nước ngoài đang hoạt động tại Việt Nam

Là một phần của nền kinh tế thế giới, xu hướng phát triển tất yếu của ngành ngân hàng Việt Nam trong thời gian tới sẽ phát triển theo mô hình ngân hàng bán lẻ Hoạt động cho vay kinh tế hộ là một phần trong hoạt động bán lẻ của ngân hàng, nó tạo ra khoản thu nhập lớn và ổn định dựa trên số đông người sử dụng, đồng thời tăng hình ảnh của ngân hàng trong con mắt người dân, góp phần vào sự phát triển bền vững, lâu dài của ngân hàng

Hiện nay

Hiện nay Việt Nam là nước nông nghiệp truyền thống, khu vực nông nghiệp nông thôn chiếm hơn 70% dân số và gần 60% lực lượng lao động, vì vậy, nông nghiệp - nông thôn - nông dân chiếm vị trí quan trọng trong nền kinh tế xã hội Nông nghiệp, nông thôn là vấn đề trọng yếu trong chiến lược phát triển kinh tế chung của đất nước, luôn được Đảng và Nhà nước đặc biệt quan tâm, nhất là khi có Nghị quyết 26-NQ/TW ngày 5/8/2008 Hội nghị lần 7 Ban chấp hành Trung ương khóa X về nông nghiệp, nông dân, nông thôn

Trong bối cảnh đó, hệ thống Ngân hàng Việt Nam nói chung và hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam nói riêng có quá trình hình thành và phát triển gắn liền với nông nghiệp, hỗ trợ nông nghiệp, nông thôn phát triển và thông qua đó hoạt động tín dụng đối với kinh tế hộ đồng thời đóng góp tích cực hơn vào tiến trình đổi mới và phát triển kinh tế - xã hội của đất nước

Là một tỉnh thuần nông, thời gian qua kinh tế xã hội tỉnh Đồng Tháp đã có những bước tiến quan trọng Đóng góp vào thành công đó, vốn tín dụng của chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Đồng Tháp đã góp phần đáng kể cho sự phát triển kinh tế xã hội, nhất là đối với quá trình phát triển kinh tế nông nghiệp, nông thôn Tuy nhiên, trong quá trình vận động và phát triển, ngân

hàng thương mại với chức năng kinh doanh tiền tệ phải đối mặt với những khó khăn

từ mọi phía: từ nền kinh tế, từ khách hàng, v.v và chính ngay trong nội bộ ngân hàng nên không thể tránh khỏi những mặt tồn tại và hạn chế nhất định cần có giải pháp khắc phục hiệu quả, thiết thực

Đó chính là lý do mà tác giả chọn đề tài “Hoàn thiện hoạt động tín dụng đối

với kinh tế hộ tại Agribank chi nhánh Đồng Tháp” làm đề tài nghiên cứu

Dưa trên các phương pháp nghiên cứu, tác giả đi sâu phân tích, khái quát lý luận về hoạt động tín dụng đối với kinh tế hộ của NHTM, cùng với các phân tích đánh giá thực trạng và đề suất một số giải pháp và kiến nghị nhằm hoàn thiền hoạt động tín dụng đối với kinh tế hộ tại Agribank Đồng Tháp.

Chương 1:Tổng quan các công trình đã nghiên cứu có liên quan đến đề tài

luận văn

Chương 2:Lý luận về hoạt động tín dụng đối với kinh tế hộ trong hoạt động

kinh doanh của Ngân hàng thương mại

Chương 3:Thực trạng hoạt động tín dụng đối với kinh tế hộ tại Agribank

Đồng Tháp

Chương 4:Giải pháp hoàn thiện hoạt động tín dụng đối với kinh tế hộ tại

Agribank Đồng Tháp

TỔNG QUAN CÁC CÔNG TRÌNH ĐÃ NGHIÊN CỨU

CÓ LIÊN QUAN ĐẾN ĐỀ TÀI

Vấn đề hoàn thiện tín dụng đối với kinh tế hộ tại Agribank là một vấn đề cấp thiết không chỉ ở NHTM mà còn là đề tài của không ít bài báo, tập chí, các luận văn thạc sỹ hay các công trình nghiên cứu khoa học khác ở trong và ngoài nước

Tác giả đã đi sâu phân tích một số bài viết trên các tạp chí và các luận văn thạc sỹ, qua đó cho thấy mặc dù các tác giả đã đưa ra được những giải pháp cơ bản

để phát triển và hoàn thiện hoạt động tín dụng Tuy nhiên những nghiên cứu trên tập trung vào nghiên cứu chung cho hoạt động tín dụng mà chưa nghiên cứu riêng cho hoạt động tín dụng đối với kinh tế hộ, một mảng đang đóng góp không nhỏ vào hiệu

quả hoạt động của hệ thống NHTM hiện nay Tác giả lần đầu tiên nghiên cứu về hoạt động tín dụng của NHTM, qua đó tìm ra những nhân tố tác động đến hoàn thiện hoạt động tín dụng đối với kinh tế hộ của NHTM, thực trạng hoạt động tín dụng đối với kinh tế hộ của Agribank Đồng Tháp và đề ra một số giải pháp hoàn thiện hoạt động tín dụng đối với kinh tế hộ của Agribank Đồng Tháp.

LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KINH TẾ HỘ TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

Lý luận về tín dụng ngân hàng:

- Khái niệm: Tín dụng ngân hàng là việc ngân hàng thỏa thuận để khách

hàng sử dụng tài sản (bằng tiền, tài sản thực hay uy tín) với nguyên tắc có hoàn trả bằng các nghiệp vụ cho vay chiết khấu, cho thuê tài chính, bao thanh toán, bảo lãnh ngân hàng và các nghiệp vụ cấp tín dụng khác

- Đặc điểm tín dụng ngân hàng: Tín dụng ngân hàng có các đặc điểm chủ yếu như sau:

Thứ nhất, tín dụng ngân hàng dựa trên cơ sở lòng tin

Thứ hai, tín dụng là sự chuyển nhượng một tài sản có thời hạn

Thứ ba, tín dụng phải trên nguyên tắc hoàn trả, cả gốc và lãi, nếu không có sự

hoàn trả thì không được coi là tín dụng

Thứ tư, tín dụng là hoạt động tiềm ẩn rủi ro cao cho ngân hàng

Thứ năm, tín dụng phải trên cơ sở cam kết hoàn trả vô điều kiện

=>Từ các đặc điểm trên cho thấy, tín dụng ngân hàng phải đảm bảo được hai nguyên tắc cơ bản sau :

Thứ nhất, vốn vay phải được sử dụng đúng mục đích đã thỏa thuận trong hợp

đồng tín dụng

Thứ hai, vốn vay phải được hoàn trả cả gốc và lãi đúng thời hạn đã cam kết

trong hợp đồng tín dụng

- Phân loại tín dụng ngân hàng

Dưới góc độ xem xét ngân hàng là người cấp tín dụng, tín dụng ngân hàng có

thể phân chia thành những loại sau:

+ Căn cứ vào mục đích tín dụng: tín dụng sản xuất kinh doanh và tiêu dùng+ Căn cứ vào thời hạn tín dụng:tín dụng ngắn hạn, tín dụng trung hạn và dài hạn+ Căn cứ vào đảm bảo của tín dụng: tín dụng có bảo đảm và không có bảo đảm

+ Căn cứ vào hình thức vốn tín dụng: tín dụng bằng tiền, tín dụng bằng tài sản,

tín dụng bằng uy tín

+ Căn cứ vào phương pháp hoàn trả: tín dụng trả góp, tín dụng phi trả góp,tín

dụng hoàn trả theo yêu cầu

+ Căn cứ vào tính chất hoàn trả: tín dụng hoàn trả trực tiếp, tín dụng hoàn trả

gián tiếp

- Phương thức cho vay

Cho đến nay, trên cơ sở thỏa thuận với khách hàng các TCTD thường sử dụng các phương thức cho vay phổ biến sau: Cho vay từng lần, cho vay theo hạn mức tín dụng, cho vay theo dự án đầu tư, cho vay hợp vốn, cho vay trả góp, cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng, cho vay thông qua nghiệp vụ phát hành và sử dụng hẻ tín dụng, cho vay theo hạn mức thấu chi,v.v

- Chính sách tín dụng ngân hàng

Chính sách tín dụng ngân hàng mang lại nhiều ưu điểm trong quá trình thực hiện cho vay Trước hết, đối với cán bộ tín dụng, họ biết được cần phải làm các bước như thế nào khi tiến hành một khoản cho vay và biết được trách nhiệm của mình đến đâu; đối với ngân hàng, thông qua chính sách tín dụng, ngân hàng có thể đạt được một danh sách tín dụng đa mục đích, như làm tăng khả năng sinh lời, kiểm soát được tiềm ẩn rủi ro và đáp ứng được các đòi hỏi từ phía nhà quản lý, từ đó góp phần làm cho hoạt động kinh doanh của NHTM đạt hiệu quả cao

Hoạt động tín dụng đối với kinh tế hộ của các NHTM

-Khái niệm: Hoạt động tín dụng thường được coi là hoạt động kinh doanh cơ bản nhất của NHTM Cho vay là một quan hệ kinh tế trong đó ngân hàng chuyển cho chủ thể khác quyền sử dụng một lượng giá trị để sau một thời gian thu hồi về một lượng giá trị lớn hơn lượng giá trị ban đầu với những điều kiện mà hai bên thỏa

thuận với nhau.

-Sự cần thiết của hoạt động tín dụng đối với kinh tế hộ

Hoạt động tín dụng là một trong những nghiệp vụ truyền thống của NHTM,

nó vừa tăng cường tài trợ vốn cho nền kinh tế vừa tạo khả năng tăng lợi nhuận cho ngân hàng Tuy nhiên, đầu tư tín dụng đối đầu với rủi ro tín dụng là ngân hàng không thể thu hồi được món nợ cho vay theo thời gian thỏa thuận, cho đến không thu hồi được món vay đó Vì vậy, việc mở rộng đầu tư tín dụng phải gắn liền với với việc quản lý được rủi ro tín dụng để nâng cao khả năng kiểm soát và hạn chế tối

đa các rủi ro tín dụng có thể xảy ra

- Các chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng đối với kinh tế hộ như sau:

+ Chỉ tiêu định tính: dựa vào các chỉ tiêu định tính có thể đánh giá được phần nào hiệu quả hoạt động tín dụng đối với kinh tế hộ của các NHTM

+ Các chỉ tiêu đo lường hiệu quả hoạt động tín dụng gồm các chỉ tiêu sau:Chỉ tiêu tổng dư nợ phản ánh quy mô tín dụng của ngân hàng, sự uy tín của ngân hàng đối với khách hàng Tổng dư nợ của ngân hàng khi so sánh với thị phần tín dụng của ngân hàng trên địa bàn sẽ cho chúng ta biết được dư nợ của ngân hàng

Chỉ tiêu nợ xấu để đánh giá thực chất tình hình hoạt động tín dụng ngân hàngChỉ tiêu vòng quay vốn: thường được các NHTM tính toán hàng năm để đánh giá khả năng tổ chức quản lý vốn tín dụng và hoạt động tín dụng trong việc đáp ứng nhu cầu của khách hàng

Nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng của NHTM

Nhân tố bên trong như: Chính sách tín dụng; quy trình tín dụng; công tác tổ

chức; phẩm chất và trình độ cán bộ; khâu kiểm tra kiểm soát

Nhân tố bên ngoài như: Tình hình kinh tế xã hội; nhân tố pháp lý; nhân tố

xã hội; nhân tố tự nhiên; bản thân khách hàng

THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KINH TẾ HỘ TẠI

Cơ cấu đội ngũ nhân sự của Agribank Đồng Tháp: tính đến thời điểm 31/12/2013, tổng số cán bộ công nhân viên trong toàn đơn vị là 412 người Trong

đó, cán bộ, nhân viên có trình độ đại học là 362 người, Cao đẳng 4 người và trung cấp 46 người Trong các năm qua, Agribank Đồng Tháp đã tuyển dụng nhiều nhân viên trẻ nên tuổi đời bình quân của bộ phận tín dụng và kế toán là 36, đây là một lợi thế lớn vì các nhân viên trẻ này dễ dàng tiếp cận công nghệ hiện đại và năng động sáng tạo hơn trong thực hiện nhiệm vụ

Thực trạng hoạt động tín dụng đối với kinh tế hộ Agribank Đồng tháp

Agribank Đồng Tháp đã triển khai đầy đủ sản phẩm tín dụng như: cho vay mua xe ô tô, cho vay mua nhà đất, cho vay đáp ứng nhu cầu vốn sản xuất kinh doanh cho doanh nghiệp nhỏ và vừa, cho vay phục vụ nông nghiệp nông thôn, cho vay thương mại và dịch vụ, cho vay thông qua phát hành thẻ tín dụng.v.v Đến nay, hoạt động tín dụng kinh tế hộ đã phát triển mạnh

Nguồn vốn huy động năm 2013: 4.565 tỷ tăng 2.194 tỷ so với năm 2009 tỷ lệ tang 53%, dư nợ tín dụng đối với kinh tế hộ năm 2013: 6.160 tỷ tăng 2.887 tỷ tăng 88,21% so với năm 2009 tốc độ tăng trưởng tín dụng của chi nhánh không nhỏ

Lợi nhuận từ hoạt động tín dụng đối với kinh tế hộ tăng qua các năm, từ 884

tỷ năm 2009 tăng lên 1.350 tỷ năm 2013, đóng góp đáng kể vào kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh.

Đáng giá hoạt động tín dụng đối với kinh tế hộ giai đoạn 2009 – 2013

Đánh giá hoạt động tín dụng đối với kinh tế hộ được tính trên các tiêu chí chỉ tiêu khác nhau Để đánh giá được cụ thể hơn về hoạt động tín dụng đối với kinh tế

hộ của Agribank cần được xem xét và đánh giá trên cả các chỉ tiêu định tính và các chỉ tiêu đo lường , cụ thể như sau:

+ Uy tín và thị phần cho vay của Agribank trên địa bàn

Dư nợ của tín dụng đối với kinh tế hộ tăng qua các năm, tốc độ tăng trưởng năm sau tăng so với năm trước Dư nợ tín dụng bán lẻ chủ yếu là ở kỳ hạn ngắn nên tốc độ chu chuyển của vốn nhanh, ít chịu sự biến động của nền kinh tế nên hạn chế được rủi ro và hoàn thiện hoạt động tín dụng được đảm bảo Tuy nhiên, cho vay kỳ hạn ngắn thường có lãi suất cho vay thấp nên ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động của chi nhánh Tín dụng chỉ tập trung vào một số đối tượng và ngành nghề cụ thể như Nông nghiệp, thương mại và dịch vụ sẽ tiềm ẩn ít rủi ro cho hoạt động tín dụng

Dư nợ tín dụng có tăng qua hàng năm nhưng mức tăng không cao, nếu so với

kế hoạch tín dụng đối với kinh tế hộ (tăng từ 15-20%) thì chi nhánh chưa đạt chỉ tiêu kế hoạch

- Các chỉ tiêu đo lường hiệu quả hoạt động tín dụng

Dư nợ tín dụng tăng qua các năm nhưng tỷ lệ nợ quá hạn, nợ xấu thấp dưới mức kế hoạch (1-2%) cho thấy hoạt động tín dụng được đảm bảo Tỷ lệ lợi nhuận trên tổng dư nợ tín dụng đối với kinh tế hộ cao và trên 3%, cho thấy hiệu quả sử dụng vốn tín dụng được đảm bảo

Tài sản đảm bảo cho hoạt động tín dụng là bất động sản chiếm trên 96%, với

giá trị tài sản đảm an toàn cho dư nợ Hầu hết tài sản thế chấp có tính phát mãi cao

sẽ dễ thu hồi nợ khi xảy ra rủi ro trong hoạt động tín dụng

Chu chuyển của vốn tín dụng nhanh, tốc độ chu chuyển trên 1,5 lần cho thấy việc sử dụng vốn của khách hàng có hiệu quả Hiệu quả sử dụng vốn tín dụng đối với kinh tế hộ của chi nhánh được ổn định và đạt hiệu quả

Nhìn chung giai đoạn 2009-2013, hoạt động tín dụng đối với kinh tế hộ của Agribank Đồng Tháp đã có bước phát triển, bên cạnh việc tăng trưởng của vốn tín dụng thì các lĩnh vực và đối tượng cho vay cũng được mở rộng Bên cạnh việc quan tâm đến tăng trưởng thì nâng cao hoạt động tín dụng cũng không ngừng được hoàn thiện hoạt đồng tín dụng đối với kinh tế hộ

Đánh giá khái quát về hoạt động tín dụng đối với kinh tế hộ

Những thành tựu đạt được

Công tác phát triển hoạt động tín dụng đối với kinh tế hộ của Agribank Đồng Tháp được thể hiện qua việc tổng dư nợ tín dụng đối với kinh tế hộ ngày càng tăng, số lượng và đối tượng khách hàng ngày càng được mở rộng; Agribank Đồng Tháp triển khai khá đầy đủ sản phẩm tín dụng của Agribank Việt Nam Bên cạnh đó, Agribank Đồng Tháp đã và đang tận dụng tối đa những lợi thế hiện có của mình như về thương hiệu, uy tín, nền tảng khách hàng là cá nhân Qua đó đẩy mạnh các sản phẩm tín dụng như cho vay cán bộ công nhân viên, cho vay hỗ trợ nhu cầu nhà ở, v.v góp phần tạo thị phần không nhỏ trong các lĩnh vực này; hoạt động tín dụng được đảm bảo, nợ quá hạn,

nợ xấu luôn dưới mức kế hoạch Từ đó đưa đến kết quả hoạt động tín dụng kinh tế hộ ngày càng hoàn thiện và hiệu quả hơn

Một số tồn tại trong hoạt động tín dụng đối với kinh tế hộ

Bên cạnh những kết quả đã đạt được, vẫn còn nhiều tồn tại cần được khắc phục nhằm phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng để nâng cao hơn nữa hiệu quả hoạt động kinh doanh ngân hàng nói chung và hiệu quả hoạt động tín dụng nói riêng Cụ thể như sau:

Thứ nhất, tỷ lệ nợ quá hạn còn cao so với kế hoạch đề ra

Thứ hai, sản phẩm tín dụng, huy động vốn đối với khách hàng của Ngân hàng

chưa thực sự linh hoạt, cạnh tranh so với các NHTM cổ phần trên địa bàn

Thứ ba, dư nợ tăng nhưng chưa đáp ứng được nhu cầu của thị trường

Thứ tư, thời gian thẩm định cho vay chưa đáp ứng được nhu cầu về thời gian xét duyện cho vay mà khách hàng kỳ vọng

Thứ năm, sự bất hợp lý trong cơ cấu sản phẩm tín dụng của khách hàng dẫn đến rủi ro trong hoạt động cho vay này

Thứ sáu, công tác nghiên cứu, xây dựng hệ thống cảnh báo rủi ro tín dụng còn thiếu và yếu, thông tin phòng ngừa rủi ro không được cập nhật thường xuyên

Nguyên nhân của hạn chế

Nguyên nhân từ phía Ngân hàng

Ngay từ khi mới thành lập với mục tiêu hoạt động và phát triển là một Ngân hàng hàng đầu Việt Nam, Agribank Đồng Tháp luôn định hướng mục tiêu chiến lược của mình là các khách hàng kinh tế hộ Bên cạnh những kết quả đạt được , hoạt động tín dụng đối với các khách hàng còn gặp phải những hạn chế mà nguyên nhân của nó bao gồm những vấn đề như sau:

Thứ nhất: Chưa tuân thủ nghiêm ngặt quy trình, quy chế cho vay

Thứ hai: Quy trình tín dụng còn nhiều bất cập

Thứ ba: Quy định về tài sản đảm bảo chưa linh hoạt

Thứ tư: Nguồn huy động vốn của Agribank Đồng Tháp chủ yếu là ngắn hạn

Mặc dù Agribank luôn chủ động đa dạng hóa nguồn vốn huy động, tích cực tìm kiếm những nguồn vốn trung dài hạn song nguồn vốn huy động ngắn hạn vẫn chiếm

tỷ trọng lớn trong cơ cấu nguồn vốn huy động của ngân hàng Điều này đã làm hạn chế khả năng gia tăng doanh số cho vay cũng như dư nợ tín dụng trung dài hạn của Agribank Bởi vì, một trong những điều kiện cơ bản để ngân hàng có thể tăng lượng

dư nợ tín dụng trung, dài hạn cho khách hàng đó là phải có nguồn vốn huy động trung dài hạn ổn định và đủ lớn

Thứ năm: Công tác kiểm soát nội bộ ngân hàng chưa thực sự hiệu quả

Thứ sáu: Trình độ CBTD còn nhiều hạn chế

- Nguyên nhân từ phía người vay

Trong những thời kỳ kinh doanh khó khăn đó, Agribank đã tổng kết và đánh giá những nguyên nhân dẫn đến tình trạng cho vay không tăng trưởng dư nợ cho vay đối với kinh tế hộ tại Agribank, kết quả cho thấy ngoài những nguyên nhân xuất phát từ Ngân hàng, còn một phần khá quan trọng gây trong hoạt động tín dụng đó là những nguyên nhân xuất phát từ khách hàng, cụ thể:

Thứ nhất: do tư cách đạo đức của khách hàng kém.

Thứ hai: do sử dụng vốn sai mục đích so với hợp đồng tín dụng

Thứ ba: Những rủi ro liên quan đến biến động về công việc của khách hàng Thứ tư: Các yếu tố thuộc về vấn đề sức khỏe của khách hàng hay các tai nạn,

- Nguyên nhân từ môi trường kinh tế

Ngoài các nguyên nhân chính từ phía Ngân hàng và khách hàng, không thể không kể đến một số tác động khác gây rủi ro cho hoạt động tín dụng đến từ môi trường kinh tế bên ngoài Cụ thể là:

Thứ nhất: sự biến động không thuận lợi của môi trường kinh tế

Thứ hai: sự chưa đồng bộ, đầy đủ của môi trường pháp lý

Thứ ba: có thể kể đến là môi trường thông tin,

GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KINH TẾ

HỘ TẠI AGRIBANK ĐỒNG THÁP Định hướng của Agribank Đồng Tháp

Nâng cao nội lực để có đủ sức cạnh tranh; cơ cấu lại danh mục khách hàng; phát triển có chọn lọc khách hàng mới; tập trung cho vay đối với kinh tế hộ với dự

nợ chiếm 20%/tổng dư nợ tín dụng và nguồn vốn huy động tăng 25%

Giải pháp hoàn thiện hoạt động tín dụng đối với kinh tế hộ tại Agribank Đồng Tháp

Xuất phát từ thực tế hoạt động tín dụng đối với kinh tế hộ tại Agribank Đồng Tháp, đề tài đã xây dựng một số giải pháp nhằm hoàn thiện hoạt động tín dụng đối với kinh tế hộ của Agribank Đồng Tháp trong thời gian tới như:

- Các chính sách về huy động vốn:

Thứ nhất, Đa dạng hóa hình thức huy động vốn

Thứ hai, Tăng cường huy động vốn khu vực nông thôn

Thứ ba, Xây dựng lại cơ sở giao dịch khang trang, hiện đại tạo niềm tin và thu hút khách hàng

Thứ tư, Tăng cường công tác tuyên truyền, quảng cáo

* Các chính sách hoạt động tín dụng đối với kinh tế hộ tại Agribank Đồng Tháp: - Hoạt động tín dụng khép kín theo chuỗi giá trị

- Mở rộng phương thức cho vay thông qua tổ vay vốn

Thứ ba, Giai đoạn kiểm tra vốn vay sau khi cho vay

Thứ tư, Tăng cường công tác kiểm soát nội bộ, kiểm soát tín dụng

- Xây dựng chính sách tín dụng cho từng loại khách hàng:

Thứ nhất, Đơn giản hóa các thủ tục và hồ sơ cho vay

Thứ hai, Lãi suất cho vay mền dẻo và linh hoạt

Thứ ba, CBTD định giá tài sản bảo đảm không vì tư lợi cá nhân

- Phát triển nguồn nhân lực

Thứ nhất, thường xuyên mở các lớp đào tạo nội bộ tham gia các khóa nghiệp

vụ tại các tổ chức danh tiếng

Thứ hai,Chính sách tiền lương và chính sách nhân sự

Thứ ba, môi trường làm việc thế hiện văn hóa giúp người lao động gắn bó với Agribank

Thứ tư, Tạo cơ hội thăng tiến cho những người có năng lực và kinh ghiệm

Một số kiến nghị nhằm hoàn thiện hoạt động tín dụng: Cùng với những

giải pháp là những kiến nghị nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động của NHTM nói chung và của Agribank Đồng Tháp nói riêng trong thời gian tới:

Kiến nghị với Chính phủ: Chính phủ cần tiếp tục xây dựng và hoàn chỉnh hệ

thống pháp lý nhất là các văn bản liên quan đến lĩnh vực tài chính Ngân hàng

Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước: NHNN cần nâng cao năng lực quản

lý và điều hành hoạt động đối với các NHTM; phối hợp với Bộ Tài chính trong việc xây dựng các giải pháp hoàn thiện phương pháp kiểm soát, kiểm toán nội bộ trong các TCTD; nâng cao hiệu quả công tác thanh tra, giám sát; Hoàn thiện môi trường pháp lý cho hoạt động ngân hàng

Kiến nghị với Agribank Việt Nam: Xây dựng chính sách cùng quy trình hoạt

động tín dụng đối với kinh tế hộ cho toàn hệ thống; nâng mức phán quyết cho vay cho chi nhánh ; mở các lớp đào tạo nghiệp vụ cho các chi nhánh (chủ yếu là cho những người thực hiện); giao quyền tuyển dụng nhân viên cho chi nhánh, xây dựng chương trình giao dịch IPCAS nhanh khi thay đổi

KẾT LUẬN

Qua tìm hiểu, phân tích, đánh giá, hoạt động tín dụng đối vối kinh tế hộ tại Agribank đồng Tháp, trên cơ sở vận dụng các phương pháp nghiên cứu về lý luận

và thực tiễn, Luận văn đã hoàn thành một số nhiệm vụ sau:

Thứ nhất: Luận văn khái quát lý luận chung về hoạt động tín dụng đối với kinh tế hộ của NHTM như: Tín dụng NHTM; Chính sách tín dụng và các nhân tố ảnh hưởng tới hoạt động tín dụng trong họat động kinh doanh của NHTM; Quy trình cho vay của NHTM

Thứ hai: Thực trạng hoạt động tín dụng đối với kinh tế hộ tại Agribank Đồng Tháp như: Giới thiệu chung về Agribank Đồng Tháp; Thực trạng hoạt động tín dụng đối với kinh tế hộ tại Agribank; đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng; những nguyên nhân còn tồn tại

Thứ ba: Luận văn trình bày cơ bản định hướng phát triển hoạt động tín dụng của Agribank trong những năm tới; giải pháp hoàn thiện hoạt động tín dụng đối với kinh tế hộ tại Agribank Đồng Tháp

TRẦN THỊ LỆ THI

HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KINH TẾ HỘ TẠI AGRIBANK

CHI NHÁNH ĐỒNG THÁP

CHUYÊN NGÀNH QUẢN TRỊ DOANH NGHIỆP

NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC:

TS TRƯƠNG ĐỨC LỰC

Hµ Néi – 2014

PHẦN MỞ ĐẦU

1.Tính cấp thiết của đề tài

Sau khi Việt Nam mở cửa nền kinh tế và gia nhập WTO, các doanh nghiệp Việt Nam có thuận lợi để tiếp cận những quan điểm, mô hình kinh doanh mới từ các nước phát triển, từ các doanh nghiệp nước ngoài đang hoạt động tại Việt Nam

Là một phần của nền kinh tế thế giới, xu hướng phát triển tất yếu của ngành ngân hàng Việt Nam trong thời gian tới sẽ phát triển theo mô hình ngân hàng bán

lẻ Hoạt động cho vay kinh tế hộ là một phần trong hoạt động bán lẻ của ngân hàng, nó tạo ra khoản thu nhập lớn và ổn định dựa trên số đông người sử dụng, đồng thời tăng hình ảnh của ngân hàng trong con mắt người dân, góp phần vào sự phát triển bền vững, lâu dài của ngân hàng

Hiện nay

Hiện nay Việt Nam là nước nông nghiệp truyền thống, khu vực nông nghiệp nông thôn chiếm hơn 70% dân số và gần 60% lực lượng lao động, vì vậy, nông nghiệp - nông thôn - nông dân chiếm vị trí quan trọng trong nền kinh tế xã hội Nông nghiệp, nông thôn là vấn đề trọng yếu trong chiến lược phát triển kinh tế chung của đất nước, luôn được Đảng và Nhà nước đặc biệt quan tâm, nhất là khi

có Nghị quyết 26-NQ/TW ngày 5/8/2008 Hội nghị lần 7 Ban chấp hành Trung ương khóa X về nông nghiệp, nông dân, nông thôn

Trong bối cảnh đó, hệ thống Ngân hàng Việt Nam nói chung và hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam nói riêng có quá trình hình thành và phát triển gắn liền với nông nghiệp, hỗ trợ nông nghiệp, nông thôn phát triển và thông qua đó hoạt động tín dụng đối với kinh tế hộ đồng thời đóng góp tích cực hơn vào tiến trình đổi mới và phát triển kinh tế - xã hội của đất nước

Là một tỉnh thuần nông, thời gian qua kinh tế xã hội tỉnh Đồng Tháp đã có những bước tiến quan trọng Đóng góp vào thành công đó, vốn tín dụng của chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Đồng Tháp đã góp phần đáng kể cho sự phát triển kinh tế xã hội, nhất là đối với quá trình phát triển kinh tế nông nghiệp, nông thôn Tuy nhiên, trong quá trình vận động và phát triển, ngân hàng thương mại với chức năng kinh doanh tiền tệ phải đối mặt với những khó

khăn từ mọi phía: từ nền kinh tế, từ khách hàng, v.v và chính ngay trong nội bộ ngân hàng nên không thể tránh khỏi những mặt tồn tại và hạn chế nhất định cần có giải pháp khắc phục hiệu quả, thiết thực

Đó chính là lý do mà tác giả chọn đề tài “Hoàn thiện hoạt động tín dụng

đối với kinh tế hộ tại Agribank chi nhánh Đồng Tháp” làm đề tài nghiên cứu

2 Mục đích nghiên cứu

Mục đích nghiên cứu của đề tài luận văn nhằm tập trung vào các vấn đề chủ yếu như sau:

- Tìm hiểu những vấn đề lý luận cơ bản về hoạt động tín dụng

- Nghiên cứu phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng đối với kinh

tế hộ tại Agribank Đồng Tháp trong quá trình phát triển kinh tế nông nghiệp, nông thôn trên địa bàn tỉnh Đồng Tháp

- Trên cơ sở những vấn đề lý luận cơ bản về hoạt động tín dụng, cùng với những kết luận rút ra từ phân tích đánh giá thực tiễn hoạt động tín dụng tại Agribank Đồng Tháp trong thời gian qua từ năm 2009-2013, luận văn sẽ tìm kiếm

để đưa ra một số giải pháp cũng như các khuyến nghị cần thiết, có căn cứ khoa học và thực tiễn nhằm góp phần hoàn thiện hoạt động tín dụng đối với kinh tế hộ Agriank Đồng Tháp trong những năm tới

3-Đối tượng và phạm vi nghiên cứu

Đối tượng nghiên cứu: luận văn tập trung nghiên cứu hoàn thiện hoạt động tín dụng đối với kinh tế hộ của NHTM

Phạm vi nghiên cứu:

+ Phạm vi không gian: Agribank chi nhánh Đồng Tháp

+ Phạm vi thời gian: Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng từ năm 2009 đến năm 2013 và đề xuất giải pháp đến năm 2020

4-Phương pháp nghiên cứu:

4.1- Phương pháp thu thập các số liệu về tình hình huy động vốn và xử lý để

đưa ra kết luận chung về việc tăng cường huy động vốn tại Agribank Đồng Tháp

4.2- Luận văn sử dụng các phương pháp nghiên cứu của khoa học kinh tế

như phương pháp thống kê, mô tả, phân tích, so sánh, tổng hợp.v.v Luận văn có

sự kết hợp giữa nghiên cứu lý luận thông qua tiếp cận có hệ thống từ lý luận thực tiễn tại Agribank Đồng Tháp (Số liệu hoạt động kinh doanh trong giai đoạn 2009 -2013 của Agribank Đồng Tháp và một số Ngân hàng thương mại trên địa bàn), điểm quan trọng là vận dụng các kết quả thống kê như: Bảng tổng hợp kế hoạch, thực hiện kế hoạch kinh doanh hàng năm, Bảng tổng kết tài sản hàng năm và Bảng phân loại nợ hàng năm của Agribank Đồng Tháp trong việc phân tích, đánh giá

5 Kết cấu của luận văn

Ngoài phần mở đầu và kết luận, luận văn gồm có bốn chương

Chương 1:Tổng quan các công trình đã nghiên cứu có liên quan đến đề tài

luận văn

Chương 2:Lý luận về hoạt động tín dụng đối với kinh tế hộ trong hoạt động

kinh doanh của Ngân hàng thương mại

Chương 3:Thực trạng hoạt động tín dụng đối với kinh tế hộ tại Agribank

Qua quá trình nghiên cứu, tìm hiểu thực tế và tra cứu tại các thư viện, các website, báo, tạp chí và một số nguồn thông tin khác cho thấy trong thời gian qua

ở Việt Nam vấn đề tín dụng của các Ngân hàng đã thu hút sự quan tâm của rất nhiều tác giả đang học ở các trường đại học khối kinh tế, nhiều công trình nghiên cứu đã góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh và nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng của các NHTM:

(1) Trần Thị Hồng Hạnh (1996), Luận án tiến sỹ (bảo vệ tại Trường Đại học

kinh tế quốc dân), “Những giải pháp cơ bản nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng của NH thương mại Việt Nam”.

Luận án đề cập đến việc nâng cao chất lượng tín dụng của NHTM Việt Nam Phạm vi nghiên cứu và đối tượng nghiên cứu của Luận án là đã làm rõ thêm về chất lượng tín dụng, phân tích thực trạng hoạt động tín dụng nói chung, chất lượng hoạt động tín dụng nói riêng và cơ chế quản lý chất lượng hoạt động tín dụng của các NHTM từ năm 1990-1996 từ đó phân tích những tồn tại để đưa ra các giải pháp, kiến nghị nhằm đổi mới cơ chế quản lý hoạt động tín dụng Tuy nhiên, luận

án nghiên cứu thực trạng hoạt động tín dụng, chất lượng tín dụng của các NHTM thuộc sở hữu nhà nước cách đây hơn 20 năm, giai đoạn mà hoạt động ngân hàng chưa có sự ràng buộc của luật NHNN, luật các TCTD, chưa hội nhập kinh tế quốc tế

(2) Nguyễn Hữu Huấn (2005), Luận án tiến sỹ (bảo vệ tại Học viện Ngân

Hàng), “Giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam”.

Phạm vi nghiên cứu và đối tượng nghiên cứu của Luận án là những quan điểm về chất lượng hoạt động kinh doanh của NHTM dưới ba đối tượng đó là: Khách hàng của ngân hàng, NHTM và kinh tế- xã hội; Đưa ra các chỉ tiêu đánh giá chất lượng hoạt động kinh doanh; Tác giả phân tích thực trạng chất lượng hoạt động kinh doanh của ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam

để từ đó đưa ra các giải pháp, kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam

(3) Phạm Thị Bích Lương (2007), Luận án tiến sỹ (bảo vệ tại Trường Đại

học Kinh tế Quốc dân), “Giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động của các Ngân hàng thương mại Nhà nước Việt Nam hiện nay”.

Luận án đã hệ thống hóa các vấn đề lý luận cơ bản về hiệu quả hoạt động kinh doanh của NHTM Dựa vào các tiêu chí đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh để đánh giá thực trạng hiệu quả hoạt động kinh doanh của các NHTM Nhà nước ở Việt Nam giai đoạn 2000-2005 Từ đó, đề xuất các giải pháp như: Cổ phần hóa các NHTM Nhà nước; xây dựng tập đoàn tài chính trên cơ sở hợp nhất các NHTM Nhà nước; giao quyền tự chủ, tự chịu trách nhiệm cho các NHTM Nhà nước.v.v,nhằm góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của các NHTM Nhà nước Việt Nam giai đoạn 2005-2010 Giai đoạn hiện nay hệ thống NHTM Nhà nước Việt Nam đã cổ phần hóa như Vietcombank, BIDV, Vietinbank và lộ trình tiếp theo là Agribank

(4) Nguyễn Tiền Phong (2008), Luận án tiến sỹ (bảo vệ tại Trường Đại

học Kinh tế Quốc dân), “Giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ tại NHTM cổ phần ngoài quốc doanh Việt Nam”.

Luận án đã hệ thống hóa các vấn đề lý luận cơ bản về nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ; Trên cơ sở phân tích thực trạng hiệu quả hoạt động tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại NHTM cổ phần ngoài quốc doanh Việt Nam để từ đó đề xuất những giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ tại NHTM cổ phần ngoài quốc doanh Việt Nam trong những năm tiếp theo

(5) Đặng Hà Giang (2009), Luận án tiến sỹ (bảo vệ tại Trường Đại học Kinh

tế quốc dân), “Hoàn thiện hoạt động tín dụng của các NHTM nhằm thúc đẩy chuyển dịch cơ cấu kinh tế trên địa bàn miền Đông Nam Bộ theo hướng công nghiệp hóa – hiện đại hóa”.

Luận án đã nghiên cứu những lý luận cơ bản về tín dụng NHTM và vai trò của hoạt động tín dụng đối với việc chuyển dịch cơ cấu kinh tế; những ảnh hưởng

của hoạt động tín dụng đến chuyển dịch cơ cấu kinh tế từ đó đưa ra các quan điểm, giải pháp hoàn thiện hoạt động tín dụng của các NHTM nhằm thúc đẩy chuyển dịch cơ cấu kinh tế trên địa bàn miền Đông Nam Bộ.

(6) Võ Việt Hùng (2009), Luận án tiến sỹ (bảo vệ tại Trường Đại học Kinh

tế thành phố Hồ Chí Minh), “Giải pháp nhằm mở rộng hoạt động tín dụng của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn trên địa bàn Thành phố Hồ Chí Minh”.

Luận án đã hệ thống hóa những lý luận cơ bản về hoạt động tín dụng của NHTM, những yêu cầu cần thiết để mở rộng hoạt động tín dụng Từ việc phân tích thực trạng hoạt động tín dụng của ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn trên địa bàn thành phố Hồ Chí Minh để đề xuất những giải pháp, kiến nghị nhằm

mở rộng hoạt động tín dụng đối với ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn trên địa bàn thành phố Hồ Chí Minh

(7) Huỳnh Nguyễn Đức Huy (2007), Luận văn thạc sỹ kinh tế (bảo vệ

tại trường Đại học Kinh tế TP.HCM), “Nâng cao chất lượng cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng TMCP ngoài quốc doanh (VPBANK)-Thành Phố Hồ Chí Minh”

Tác giả đã nêu khái quát về tín dụng dành cho cá nhân, các loại hình tín dụng

cá nhân tại VPBANK TP.HCM, thực trạng chất lượng cho vay cá nhân tại VPBANK từ đó đưa ra các giải pháp và kiến nghị để nâng cao chất lượng cho vay khách hàng cá nhân tại VPBANK TPHCM

(8) Nguyễn Mỹ Hạnh (2008), Luận văn thạc sỹ kinh tế (bảo vệ tại Trường

Đại học Kinh tế quốc dân), “Nâng cao chất lượng cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Chi nhánh Ngân hàng Công Thương Đống Đa”

Đề tài đề cập đến việc nâng cao chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ và đã đưa ra các cơ sở lý luận, thực trạng và giải pháp để nâng cao chất lượng tín dụng đối với đối tượng là các doanh nghiệp vừa và nhỏ Phạm vi nghiên cứu và đối tượng nghiên cứu của đề tài là chất lượng tín dụng của các doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Chi nhánh Ngân hàng Công Thương Đống Đa Đề tài

tập trung chủ yếu vào việc phân tích hoạt động tín dụng của ngân hàng đối với loại hình doanh nghiệp vừa và nhỏ từ đó đưa ra các giải pháp, kiến nghị để nâng cao chất lượng tín dụng đối với loại hình này

(9) Trần Thanh Hòa (2011), Luận văn thạc sỹ Ngân hàng (bảo vệ tại Trường

Đại học Kinh tế quốc dân),“Nâng cao chất lượng tín dụng tại NHTM cổ phần Phương tây-chi nhánh Cần Thơ”.

Đề tài đề cập đến việc nâng cao chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ và đã đưa ra các cơ sở lý luận, thực trạng và giải pháp để nâng cao chất lượng tín dụng đối với đối tượng là các doanh nghiệp vừa và nhỏ Phạm vi nghiên cứu và đối tượng nghiên cứu của đề tài là chất lượng tín dụng của các doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Chi nhánh Ngân hàng Phương Tây.Đề tài tập trung chủ yếu vào việc phân tích hoạt động tín dụng của Ngân hàng đối với loại hình doanh nghiệp vừa và nhỏ từ đó đưa ra các giải pháp, kiến nghị để nâng cao chất lượng tín dụng đối với loại hình này

1.2.Hướng nghiên cứu của đề tài luận văn

Trên cơ sở các đề tài đã nghiên cứu, cùng với thực tiễn hoạt động tín dụng đối với kinh tế hộ tại Agribank Đồng Tháp tác giả thực hiện đề tài luận văn nhằm giải quyết các vấn đề sau:

- Thứ nhất: Hệ thống hóa một số chỉ tiêu phản ánh tồn tại tín dụng của

NHTM và nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng của NHTM Việt Nam

- Thứ hai: Nghiên cứu thực trạng hoạt động tín dụng đối với kinh tế hộ tại

Agribank Đồng Tháp

- Thứ ba: Đưa ra các giải pháp và kiến nghị nhằm hoàn thiện hoạt động tín

dụng đối với kinh tế hộ tại Agribank Đồng Tháp trong thời gian tới

Qua quá trình tìm hiểu các nguồn thông tin tài liệu từ Agribank Đồng Tháp, đến thời điểm hiện tại tác giả cam kết đề tài không bị trùng lặp với bất cứ đề tài nào khác và chưa có đề tài nào nghiên cứu về hoàn thiện hoạt động tín dụng đối với kinh tế hộ tại Agribank Đồng Tháp

CHƯƠNG 2:LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG

ĐỐI VỚI KINH TẾ HỘ TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

2.1 Cơ sở lý luận về tín dụng của Ngân hàng Thương mại

2.1.1 Khái niệm về tín dụng NHTM

Tín dụng là một phạm trù kinh tế khách quan ra đời gắn liền với sản xuất và lưu thông hàng hóa trong nền kinh tế thị trường Quan hệ tín dụng ra đời và tồn tại xuất phát từ đòi hỏi khách quan của quá trình tuần hoàn vốn để giải quyết hiện tượng dư thừa vốn, thiết hụt vốn diễn ra thường xuyên giữa các chủ thể trong nền kinh tế Tín dụng, xuất phát từ chữ la tinh là Credo có nghĩa là tin tưởng, tín nhiệm; tín dụng được diễn giải theo ngôn ngữ dân gian Việt Nam là quan hệ vay mượn Tuy nhiên, trong thực tế cuộc sống thuật ngữ tín dụng được hiểu theo nhiều nghĩa khác nhau, tùy theo từng bối cảnh cụ thể mà thuật ngữ tín dụng có một nội dung riêng

Theo Mác: Tín dụng là sự chuyển nhượng tạm thời một lượng giá trị từ người sở hữu sang người sử dụng sau một thời gian nhất định quay về với một lượng giá trị lớn hơn lượng giá trị ban đầu

Theo quan điểm kinh tế học hiện đại: Tín dụng là quan hệ giao dịch giữa hai chủ thể, trong đó một bên chuyển giao tiền hoặc tài sản cho bên kia sử dụng trong một thời gian nhất định; Đồng thời bên nhận tiền (tài sản) cam kết hoàn trả vốn gốc và lãi vay cho bên chuyển giao một cách vô điều kiện theo thời hạn đã thỏa thuận

Từ các khái niệm trên ta có thể hiểu tín dụng là mối quan hệ kinh tế giữa người đi vay và người cho vay, mối quan hệ kinh tế đó nảy sinh do người đi vay

sử dụng tạm thời một lượng giá trị (tiền tệ hay hàng hóa) nhất định của người cho vay và phải hoàn trả cả vốn lẫn lãi sau một kỳ tín dụng nhất định Khác với quan

hệ mua bán thông thường, trong quan hệ tín dụng chỉ có một bên giao giá trị còn một bên nhận giá trị và sự hoàn trả chỉ xảy ra sau một thời gian, thực chất đó là mối quan hệ kinh tế được xác lập trên cơ sở lòng tin giữa các chủ thể với nhau phản ánh hành vi mua và bán quyền sử dụng vốn

Như vậy, tín dụng là sự chuyển nhượng tạm thời quyền sử dụng một lượng giá trị dưới hình thức là tiền tệ hoặc hiện vật từ người sở hữu sang người sử dụng trong một thời gian nhất định, và sau đó người sử dụng phải hoàn trả cho người sở hữu với một lượng giá trị lớn hơn, giá trị đó bao gồm gốc và lãi, lãi được xem là lợi tức của hoạt động tín dụng.

Trong nền kinh tế thị trường, tín dụng hoạt động rất đa dạng và phong phú, trong quan hệ tín dụng tồn tại các hình thức như: tín dụng nhà nước, tín dụng thương mại, tín dụng ngân hàng Trong đó, tín dụng ngân hàng là quan hệ tín dụng giữa ngân hàng và các chủ thể khác trong xã hội Ngân hàng là định chế tài chính trung gian, do vậy trong quan hệ tín dụng với các chủ thể khác thì ngân hàng có thể là người đi vay và người cho vay:

- Với tư cách là người đi vay, ngân hàng huy động vốn dưới hình thức nhận tiền gửi của các chủ thể kinh tế, cá nhân hoặc phát hành chứng chỉ tiền gửi, kỳ phiếu, trái phiếu ngân hàng

- Với tư cách là người cho vay, ngân hàng cấp tín dụng đáp ứng kịp thời vốn cho quá trình sản xuất, kinh doanh hoặc tiêu dùng của các chủ thể kinh tế, cá nhân

từ đó góp phần thúc đẩy sản xuất lưu thông hàng hóa ngày càng phát triển

Thông thường khi đề cập đến tín dụng ngân hàng, thường chỉ xem xét trên giác độ ngân hàng là người cho vay - người cấp tín dụng

Tại điều 4, Luật các Tổ chức tín dụng của Việt Nam (Luật số 47/2010/QH12 của Quốc hội, có hiệu lực từ 01/01/2011) thì: “Cấp tín dụng là việc thỏa thuận để

tổ chức, cá nhân sử dụng một khoản tiền hoặc cam kết cho phép sử dụng một khoản tiền theo nguyên tắc có hoàn trả bằng nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bao thanh toán, bảo lãnh ngân hàng và các nghiệp vụ cấp tín dụng khác”

Tóm lại: Tín dụng ngân hàng là việc ngân hàng thỏa thuận để khách hàng sử dụng tài sản (bằng tiền, tài sản thực hay uy tín) với nguyên tắc có hoàn trả bằng các nghiệp vụ cho vay chiết khấu, cho thuê tài chính, bao thanh toán, bảo lãnh ngân hàng và các nghiệp vụ cấp tín dụng khác

2.1.2 Đặc điểm tín dụng ngân hàng

Tín dụng ngân hàng có các đặc điểm chủ yếu sau:

- Thứ nhất, tín dụng ngân hàng dựa trên cơ sở lòng tin Ngân hàng chỉ cấp tín

dụng khi có lòng tin vào việc khách hàng sử dụng vốn vay đúng mục đích, hiệu quả và có khả năng hoàn trả nợ vay (gốc lãi) đúng hạn

- Thứ hai, tín dụng là sự chuyển nhượng một tài sản có thời hạn Ngân hàng

là trung gian tài chính “đi vay để cho vay”, nên mọi khoản tín dụng của ngân hàng đều phải có thời hạn, đảm bảo cho ngân hàng hoàn trả vốn huy động Để xác định thời hạn cho vay hợp lý, ngân hàng phải căn cứ vào tính chất thời hạn nguồn vốn của mình và quá trình luân chuyển vốn của đối tượng vay Nếu ngân hàng có nguồn vốn dài hạn ổn định, thì có thể cấp được nhiều tín dụng dài hạn; ngược lại, nếu nguồn vốn không ổn định và kỳ hạn ngắn, mà cấp nhiều tín dụng dài hạn thì

sẽ gặp rủi ro thanh khoản Mặt khác, thời hạn cho vay phải phù hợp với chu kỳ luân chuyển vốn của đối tượng vay thì người vay mới có điều kiện trả nợ đúng hạn Nếu ngân hàng xác định thời hạn vay nhỏ hơn chu kỳ luân chuyển vốn của đối tượng vay, thì khách hàng không có đủ nguồn để trả nợ khi đến hạn, gây khó khăn cho khách hàng Ngược lại, nếu thời hạn cho vay lớn hơn chu kỳ luân chuyển vốn sẽ tạo điều kiện cho khách hàng sử dụng vốn vay không đúng mục đích, tiềm ẩn rủi ro tín dụng cho ngân hàng

- Thứ ba, tín dụng phải trên nguyên tắc hoàn trả, cả gốc và lãi, nếu không có

sự hoàn trả thì không được coi là tín dụng Giá trị hoàn trả phải lớn hơn giá trị lúc cho vay (giá trị gốc, nghĩa là ngoài việc hoàn trả giá trị gốc, khách hàng phải trả cho ngân hàng một khoản lãi, đây chính là giá của quyền sự dụng vốn vay Khoản lãi phải luôn luôn là một số dương, có như vậy mới bù đắp chi phí hoạt động và tạo ra lợi nhuận cho ngân hàng, phản ánh bản chất hoạt động tín dụng của ngân hàng)

- Thứ tư, tín dụng là hoạt động tiềm ẩn rủi ro cao cho ngân hàng Việc thu hồi

tín dụng phụ thuộc không những vào bản thân khách hàng, mà còn phụ thuộc vào

môi trường hoạt động, ngoài tầm kiểm soát của khách hàng như sự biến động về giá cả, lãi suất, tỷ giá, lạm phát, tăng trưởng kinh tế, thị trường, thiên tai,v.v Khi khách hàng gặp khó khăn do môi trường kinh doanh thay đổi, dẫn đến khó khăn trong việc trả nợ, điều này khiến cho ngân hàng gặp rủi ro tín dụng.

- Thứ năm, tín dụng phải trên cơ sở cam kết hoàn trả vô điều kiện Quá trình

xin vay và cho vay diễn ra trên cơ sở những căn cứ pháp lý chặt chẽ như : Hợp đồng tín dụng, khế ước vay tiền, hợp đồng bảo đảm tiền vay, bảo lãnh.v.v trong

đó bên đi vay phải cam kết hoàn trả vô điều kiện khoản vay cho ngân hàng khi đến hạn

Từ các đặc điểm trên cho thấy, tín dụng ngân hàng phải đảm bảo được hai nguyên tắc cơ bản sau:

+ Thứ nhất, vốn vay phải được sử dụng đúng mục đích đã thỏa thuận trong

hợp đồng tín dụng

Mục đích sử dụng vốn vay đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng là gì thì thực tế khách hàng phải sử dụng vốn vay đúng như vậy, vì khi ngân hàng xem xét cho vay mỗi mục đích vay đều liên quan đến số tiền vay, việc tạo ra sản phẩm gì, nguồn trả nợ, thời hạn cho vay và lãi suất cho vay nên thực tế khách hàng sử dụng vốn vay đúng mục đích thì mới thực hiện được các điều khoản cam kết giữa khách hàng và ngân hàng trong hợp đồng tín dụng

+ Thứ hai, vốn vay phải được hoàn trả cả gốc và lãi đúng thời hạn đã cam

kết trong hợp đồng tín dụng

Trong quan hệ tín dụng ngân hàng, tiền vay được cấp trên cơ sở hoàn trả vô điều kiện Về khía cạnh pháp lý, những văn bản xác định quan hệ tín dụng như hợp đồng tín dụng, giấy nhận nợ, khế ước.v.v thực chất là lệnh phiếu, trong đó bên đi vay cam kết hoàn trả vô điền kiện cho bên cho vay khi đến hạn thanh toán Người đi vay phải trả thêm phần lãi ngoài vốn gốc theo lãi suất thực dương vì ngân hàng là nơi thực hiện phương châm “Đi vay để cho vay” và thực hiện hạch toán kinh tế, chênh lệch lãi suất bù đắp chi phí và có lãi

2.1.3 Phân loại tín dụng ngân hàng

Trong hoạt động ngân hàng, mỗi loại cho vay có một cơ chế quản lý, cách thức phát tiền vay, phương thức giám sát, kiểm tra quá trình sử dụng vốn vay, cách thu nợ vay khác nhau Do đó việc phân loại tín dụng theo từng tiêu thức khác nhau giúp các TCTD quản lý có khoa học đối với từng khoản tín dụng, qua đó có thể đưa ra những quyết định xử lý kịp thời nhằm đảm bảo hoạt động tín dụng được

an toàn và hiệu quả

Dưới góc độ xem xét ngân hàng là người cấp tín dụng, tín dụng ngân hàng có thể phân chia thành những loại sau:

2.1.3.1.Căn cứ vào mục đích tín dụng

- Tín dụng sản xuất kinh doanh: ngân hàng cho vay nhằm đáp ứng nhu cầu sản xuất kinh doanh của các chủ thể trong nền kinh tế trên mọi lĩnh vực như: nông nghiệp, công nghiệp, thương nghiệp, dịch vụ,v.v

- Tín dụng tiêu dùng: Ngân hàng cho vay nhằm đáp ứng nhu cầu tiêu dùng của các cá nhân, hộ gia đình như: mua sắm các vật dụng, trang trải chi phí đời sống v.v

2.1.3.2.Căn cứ vào thời hạn tín dụng

- Tín dụng ngắn hạn: theo quy định của Việt Nam, tín dụng ngắn hạn là loại tín dụng có thời hạn tối đa 12 tháng Tín dụng ngắn hạn sử dụng chủ yếu để bù đắp nhu cầu vốn lưu động tạm thời thiếu hụt trong sản xuất kinh doanh của cá nhân, hộ gia đình, doanh nghiệp và nhu cầu chi tiêu ngắn hạn của cá nhân, hộ gia đình

- Tín dụng trung hạn: theo quy định của Việt Nam, tín dụng trung hạn là loại tín dụng có thời hạn từ trên 12 tháng đến 60 tháng Tín dụng trung hạn chủ yếu được sử dụng để phục vụ nhu cầu đầu tư mua sắm tài sản cố định, cải tiến nâng cấp máy móc thiết bị công nghệ, xây dựng nhà xưởng v.v Trong nông nghiệp tín dụng trung hạn chủ yếu đầu tư vào các đối tượng: mua sắm máy cày, máy bơm nước, xây dựng kho tạm chứa nông sản, lò sấy lúa, cải tạo và trồng mới vườn cây

ăn trái v.v

- Tín dụng dài hạn: theo quy định của Việt Nam, tín dụng dài hạn là loại tín