Tài liệu hạn chế xem trước, để xem đầy đủ mời bạn chọn Tải xuống
1
/ 64 trang
THÔNG TIN TÀI LIỆU
Thông tin cơ bản
Định dạng
Số trang
64
Dung lượng
1,11 MB
Nội dung
B GIÁO DC ÀO TO TRNGăIăHCăTHNGăLONG o0o KHịAăLUNăTTăNGHIP TÀI: NỂNGăCAOăCHTăLNG CÔNG TÁC ÁNHăGIÁăRIăROăTRONG HOTăNG THMăNHăDăÁN TIăNGỂNăHẨNG THNGăMIăCăPHN KăTHNGăVITăNAM Giáoăviênăhngădn :ăTh.săTrnăThăThùyăLinh Sinhăviênăthcăhin :ăTrnăThuăHƠ Mã sinh viên : A16253 Chuyên ngành : Ngân hàng HẨăNIăậ 2013 LIăCMăN Li đu tiên cho em xin gi li cm n sâu sc đn cô Trn Th Thùy Linh, ngi đã đnh hng đ tài và tn tình giúp đ em trong sut quá tình thc hin khóa lun tt nghip này. Bên cnh đó, em cng xin đc cm n các thy cô giáo trong B môn Kinh t nói riêng và các b môn khác nói chung ca Trng i hc Thng Long, đã ging dy và cung cp cho em nhng kin thc t cn bn đn nâng cao trong tng môn hc. ây chính là c s đ em bám sát và vn dng trong quá trình thc hin khóa lun. ng thi, em cng gi li cm n đn cán b nhân viên ca Ngân hàng TMCP K thng Vit Nam, đc bit là các cô chú, anh ch làm vic ti Phòng Thm đnh d án, đã nhit tình giúp đ và to điu kin thun li cho em đc tip xúc vi hot đng đánh giá ri ro trong thm đnh d án ti Hi s chính ca Ngân hàng. Do trình đ và kin thc chuyên môn cng nh thc t ca em còn hn ch nên trong ni dung phân tích, các đánh giá và gii pháp mang tính ch quan, không tránh khi thiu sót. Vì vy, em rt mong nhn đc các góp Ủ t các thy cô đ khóa lun ca em đc hoàn thin hn. Em xin chân thành cm n! Sinh viên Trn Thu Hà Thang Long University Library MCăLC Trang LIăMăU CHNGă1. CăSăLụăLUNăVăCHTăLNGăCỌNGăTÁCăÁNH GIÁ RIăROăTRONGăHOTăNG THMăNHăDăÁNăCAăNGÂN HÀNG 1 1.1. HotăđngăthmăđnhădăánătiăngơnăhƠng 1 1.1.1. Khái nim chung 1 1.1.2. S cn thit ca hot đng thm đnh ế án 1 1.1.3. Hot đng thm đnh các ế án xin vay vn ti ngân hàng 2 1.2. ánhăgiáăriăroătrongăhotăđngăthmăđnhădăán 4 1.2.1. Khái nim ri ro 4 1.2.2. Ri ro trong hot đng thm đnh ế án 4 1.2.3. Các loi ri ro trong hot đng thm đnh ế án 4 1.2.4. S cn thit ca vic đánh giá ri ro trong hot đng thm đnh ế án ti Ngân hàng thng mi 6 1.3. Chtălngăcôngătácăđánhăgiáăriăroătrongăhotăđngăthmăđnhădăán 6 1.3.1. Khái nim cht lng công tác đánh giá ri ro 6 1.3.2. S cn thit ca vic nâng cao cht lng công tác đánh giá ri ro trong hot đng thm đnh ế án 7 1.3.3. Các tiêu chí đánh giá cht lng công tác đánh giá ri ro trong hot đng thm đnh ế án 8 1.3.4. Các nhân t nh hng đn cht lng công tác đánh giá ri ro trong hot đng thm đnh ế án 8 CHNGă2. THCă TRNGă CỌNGă TÁCă ÁNHă GIÁă RIă ROă TRONG THMă NHă Dă ÁNă TIă NGỂNă HẨNGă THNGă MI Că PHNăă KăTHNGăVITăNAM 12 2.1. KháiăquátăchungăvăNgơnăhƠngăTMCPăKăthngăVităNam 12 2.1.1. Quá trình hình thành và phát trin 12 2.1.2. Tình hình hot đng kinh ếoanh 14 2.2. Thcă trngă côngă tácă thmă đnhă dă ánă tiă Ngơnă hƠngă TMCPă Kă thngăă VităNam 18 2.2.1. Quy trình thm đnh ế án đu t ti Ngân hàng 18 2.2.2. Nhng kt qu trong hot đng thm đnh ế án ca Ngân hàng 20 2.2.3. Nhng khó khn trong hot đng thm đnh ế án ca Ngân hàng 21 2.3. Thcătrngăchtălngăcôngătácăđánhăgiáăriăroătrongăthmăđnhădăánătiă Ngân hàng TMCP KăthngăVităNam 22 2.3.1. Quy trình đánh giá ri ro trong hot đng thm đnh các ế án đu t ti Ngân hàng 22 2.3.2. Các phng pháp phân tích ri ro trong hot đng thm đnh ế án ti Ngân hàng 23 2.3.3. Ni ếung đánh giá ri ro trong thm đnh ế án ca Ngân hàng 27 2.3.4. Nghiên cu tình hung v đánh giá ri ro trong hot đng thm đnh ế án cho vay đi vi Công ty TNHH Ngôi Nhà in T 34 2.4. ánhă giáă chtă lngă côngă tácă đánhă giáă riă roă trongă thmă đnhă dă ánă tiă Ngân hàng 45 2.4.1. Nhng kt qu đt đc 45 2.4.2. Nhng tn ti còn thiu 46 CHNGă3. GIIăPHÁPăNHMă NỂNGăCAOăCHTă LNGăCỌNGăTÁC ÁNHăGIÁăRIăROăTRONGăTHMăNHăDăÁNăTIăăNGỂNăHÀNG TMCP KăTHNGăVITăNAM 49 3.1. Mcătiêuăđnhăhngăhotăđngătínădngănmă2013 49 3.2. Mtăsăgiiăphápănhmănơngăcaoăchtălngăcôngătácăđánhăgiáăriăroătrongă thmăđnhădăánătiăNgơnăhƠngăTMCPăKăthngăVit Nam 51 3.2.1. Gii pháp v thông tin 51 3.2.2. Gii pháp v cán b c v s lng và cht lng 52 3.2.3. y mnh công tác hoàn thin quy trình đánh giá ri ro 53 3.2.4. a ếng hóa các phng pháp phân tích ri ro 54 3.2.5. Ci thin v c s vt cht, h tng và trình đ công ngh 54 KTăLUN 55 DANHăMCăTẨIăLIUăTHAMăKHO 56 Thang Long University Library DANHăMCăVITăTT Ký hiu vit tt Tênăđyăđ CBCNV Cán b công nhân viên CBTD Cán b tín dng CBT Cán b thm đnh CN Chi nhánh DN Doanh nghip HQT Hi đng qun tr QTRR Qun tr ri ro TMCP Thng mi c phn TNHH Trách nhim hu hn VCSH Vn ch s hu DANHăMCăBNGăBIU,ăSă Trang Bng 2.1. Mt s ch tiêu tài chính ch yu ca Techcombank 14 Bng 2.2. Tình hình huy đng vn ca Techcombank 15 Bng 2.3. Các loi xp hng tín dng khách hàng doanh nghip, t chc 29 Bng 2.4. Các loi xp hng tín dng khách hàng cá nhân 32 Bng 2.5. Bng kt qu kinh doanh ca Công ty TNHH Ngôi Nhà in T 36 Bng 2.6. Bng tình hình tài chính ca Công ty TNHH Ngôi Nhà in T 37 Bng 2.7. Bng tính các ch tiêu khi doanh thu thay đi 44 Bng 2.8. Bng tính các ch tiêu khi chi phí thay đi 44 Bng 3.1. K hoch tng trng d n cho vay nm 2013 50 Biu đ 2.1. D n cho vay theo ngành ngh ca Techcombank 17 Biu đ 2.2. C cu d n cho vay theo sn phm ca Techcombank nm 2012 17 S đ 2.1. C cu t chc ca Techcombank 12 S đ 2.2. Quy trình thm đnh d án 19 S đ 2.3. Quy trình xp hng tín dng khách hàng doanh nghip, t chc 27 S đ 2.4. Quy trình xp hng tín dng khách hàng cá nhân 31 S đ 3.1. Quy trình đánh giá ri ro trong thm đnh d án 53 Thang Long University Library LIăMăU 1. SăcnăthităcaăđătƠi u t là mt hot đng cn thit nhm đm bo cho vic tn ti và phát trin không ngng ca xã hi. Mun có s phát trin thì tt c mi quc gia, doanh nghip hay công ty đu phi tin hành đu t. Có th nói, nh có hot đng đu t mà mi lnh vc đc phát trin c v cht và lng, đc bit trong lnh vc kinh t. Các d án chính là cu ni gia hot đng đu t vi hin thc. Thông qua d án mà các Ủ tng đu t đc thc hin. Nh vy, d án đu t có vai trò quyt đnh vic thc hin các hot đng đu t. Thm đnh d án đu t là mt khâu trng yu trong quá trình chun b đu t cng nh ra quyt đnh đu t hay tài tr d án đu t. Trên góc đ ca ngân hàng, t chc trung gian tài chính, hot đng thm đnh d án là khâu quan trng trong vic cp tín dng. Hot đng này cha vô s nhng ri ro khác nhau, xut phát t rt nhiu yu t và có th dn đn vic ngi vay không tr đc n khi đn hn, làm cho ngân hàng b phá sn, gây nh hng nghiêm trng cho toàn b nn kinh t. Trc tình hình kinh t khó khn nh hin nay, vic qun lỦ ri ro tín dng là vn đ cp thit ca các ngân hàng, trong đó phi k đn công tác đánh giá đc ri ro trong quá trình thm đnh d án cho vay. Vi mong mun tìm hiu sâu hn công tác đánh giá ri ro trong quá trình thm đnh d án cho vay, tác gi đã quyt đnh chn đ tài: ắNơngăcaoăchtălngăcôngătácăđánhăgiáăriăroătrongăhotăđngăthmăđnhă dăánătiăNgơnăhƠngăthngămiăcăphnăKăthngăVităNamẰ. 2. Mcăđíchănghiênăcu Nghiên cu nhng c s lỦ lun chung v cht lng công tác đánh giá ri ro trong quá trình thm đnh d án ti các ngân hàng thng mi. Nghiên cu thc trng công tác đánh giá ri ro trong thm đnh d án ti Ngân hàng thng mi c phn K thng Vit Nam. xut nhng gii pháp và kin ngh nhm hoàn thin công tác đánh giá ri ro trong thm đnh d án ti Ngân hàng thng mi c phn K thng Vit Nam trong thi gian ti. 3. iătngăvƠăphmăviănghiênăcu i tng nghiên cu: công tác đánh giá ri ro trong thm đnh d án ti Hi s chính ca Ngân hàng thng mi c phn K thng Vit Nam. Phm vi nghiên cu: giai đon 2010-2012. 4. Phngăphápănghiênăcu Các phng pháp nghiên cu đc s dng trong quá trình thc hin khóa lun bao gm: phng pháp phân tích, tng hp và nghiên cu tình hung. 5. Ktăcuăcaăkhóaălun Ngoài li m đu và kt lun, ni dung ca khóa lun gm ba chng: Chng 1: C s lý lun v cht lng công tác đánh giá ri ro trong hot đng thm đnh ế án ca ngân hàng. Chng 2: Thc trng công tác đánh giá ri ro trong thm đnh ế án ti Ngân hàng thng mi c phn K thng Vit Nam. Chng 3: Gii pháp nhm nâng cao cht lng công tác đánh giá ri ro trong thm đnh ế án ti Ngân hàng thng mi c phn K thng Vit Nam. Thang Long University Library 1 CHNGă1.ă CăS LÝ LUN V CHTăLNGăCỌNGăTÁCăÁNHăGIÁ RI RO TRONG HOTăNG THMăNH D ÁN CA NGÂN HÀNG 1.1. Hotăđng thmăđnh d án ti ngân hàng 1.1.1. Khái nim chung Bt k mt d án đu t nào đu liên quan đn mt thc t trong tng lai nên nó mang tính phng đnh và có cha mt đ bt đnh. Thêm na, mt d án thng do ch d án lp hoc thuê các t vn lp trên c s các Ủ đ kinh doanh và mong mun ca ch d án. Do vy, d án đu t không tránh khi tính ch quan ca ngi son tho, b b sót mt s khía cnh liên quan. Thc t cng không tránh khi trng hp nh khách hàng vì mun đc vay vn ngân hàng có th đã thi phng và dn đn kt qu c lng quá lc quan v hiu qu kinh t ca d án. Bên cnh đó, quyt đnh đu t hay tài tr mt d án là mt quyt đnh dài hn, đòi hi lng vn ln, thi gian hoàn tr vn dài, chu nh hng và chi phi bi nhiu yu t th trng nên ch d án và nhà tài tr cn xem xét, đánh giá k càng trc khi ra quyt đnh. Hn na, d án đu t trc khi đc thc hin còn liên quan và nh hng ti li ích ca nhiu bên liên quan nên nó cn đc xem xét t nhiu phía đ thy đc li ích thc s do d án đu t đem li cho các bên, cho xã hi. Thm đnh d án cho đu t là quá trình rà soát, kim tra li mt cách khoa hc, khách quan và toàn din mi ni dung ca d án và liên quan đn d án nhm khng đnh tính hiu qu cng nh tính kh thi ca d án trc khi quyt đnh đu t. ây là mt quá trình kim tra, đánh giá ni dung d án mang tính cht đc lp và tách bit vi quá trình son tho d án. Thm đnh d án đã to c s vng chc cho hot đng đu t có hiu qu, tránh đc nhng ri ro trc mt hay có nhng bin pháp phòng nga ri ro. 1.1.2. S cn thit ca hot đng thm đnh d án i vi nhà đu t Các doanh nghip mun tn ti và phát trin đc thì luôn phi có nhng k hoch sn xut kinh doanh đúng đn. Ch đu t là ngi bit rõ nht d án đu t ca mình, nm đc nhng đim mnh và đim yu, c hi và thách thc mình phi đi mt. T đó, h thng xây dng và đa ra các phng án khác nhau. iu đó có ngha là có nhiu d án khác nhau đc đa ra, vic chn la d án nào là mt vn đ khá khó khn trc s cnh tranh ca các đi th, xu hng th trng thay đi, 2 tình hình kinh t chính tr bin đng. Thông qua thm đnh d án, nhà đu t có th chn ra phng án ti u nht, phù hp nht vi hoàn cnh ca doanh nghip da trên tiêu chí mà h đnh ra. i vi ngân hàng D án đu t thng là nhng khon đu t cn có vn ln, thi gian kéo dài nên các doanh nghip thng tìm đn các ngân hàng thng mi đ xin vay vn. Nhng không phi khon vay nào ngân hàng cng chp nhn. Ngân hàng ch cho vay khi bit chc chn vn vay đc s dng đúng mc đích, mang li li nhun cho c doanh nghip và ngân hàng. Chính vy, doanh nghip cn phi np cho ngân hàng bn d án đu t. Trên c s đó, ngân hàng s thu thp thêm thông tin xung quanh v ch đu t, d án đ có cái nhìn khách quan hn. Vic thm đnh d án s giúp ngân hàng đánh giá tính hiu qu ca vic đu t, cht lng d án; xác đnh s tin cho vay, thi gian cho vay, s tin gc và lãi doanh nghip phi tr mi k, thi đim gii ngân. Ngân hàng đc bit đn là mt t chc trung gian tài chính, va đi vay và va cho vay. Nên nu mt khon cho vay xu s nh hng ti tính thanh khon ca ngân hàng, s phát trin lâu dài ca ngân hàng. Công tác thm đnh d án rt quan trng, nó s giúp ngân hàng đt đc nhng ch tiêu v an toàn, hiu qu trong s dng vn; gim thiu n quá hn, n khó đòi; hn ch ri ro có th xy ra đi vi ngân hàng. i vi xã hi và các c quan qun lỦ Nhà nc Cng nh các doanh nghip cn đu t đ phát trin thì mt quc gia càng cn có đu t đ bt kp xu th th gii. Nhng vn đ quan trng là phi đu t nh th nào cho có hiu qu, nu không tác đng ca đu t không hp lỦ s gây hu qu khó lng. Trên góc đ v mô, hiu qu d án không ch là hiu qu kinh t mà còn bao hàm hiu qu v mt xã hi nh vn đ gii quyt vic làm, tng thu ngân sách, tng kh nng cnh tranh trong và ngoài nc và bo v môi trng sinh thái. Các d án đc chn cng phi phù hp vi mc tiêu phát trin kinh t xã hi ca đt nc, ca tng đa phng, ni d án thc hin và phi tuân th pháp lut Nhà nc. Tóm li, công tác thm đnh d án là mt công vic ht sc quan trng, nó có vai trò trên c tm v mô (xã hi) và tm vi mô (ngân hàng, doanh nghip). 1.1.3. Hot đng thm đnh các d án xin vay vn ti ngân hàng Vi mc tiêu cung cp thông tin đ quyt đnh cho vay và gim xác sut ri ro da trên c s đánh giá đúng thc cht ca phng án sn xut kinh doanh hoc d án Thang Long University Library [...]... Nam 2.3.1 i ro trong ho i ro trong th ng th nh d án t i nh các d i Ngân hàng Ng án Trong quá trình Ngân hàng hcombank : 22 Thang Long University Library án) 2.3.2 i ro trong ho tíc a 23 ng th nh d án t i Ngân hàng i i 24 Thang Long University Library b c Monte Carlo tác qua án 25 Ph tích : + + ; Phân tam giác; - ; âm; 26 Thang Long University Library 2.3.3 N i ro trong th nh d án c a Ngân hàng. .. c nâng cao ch ho ng th nh d án i ro trong - 7 mà 1.3.3 i ro trong ho th ng nh d án t 1.3.4 Các nhân t ng th n ch i ro trong ho t nh d án 8 Thang Long University Library + trì trình công tác giá kinh doanh + Thông tin: ngân hàng + , + 9 + m , quan + an Ngoài ra, 10 Thang Long University Library + + là 11 TH TH C TR NH D ÁN T R I RO TRONG I C PH N K T NAM 2.1 Khái quát chung v Ngân hàng TMCP K t Nam. .., và nâng cao, 3 1.2 i ro trong ho ng th nh d án 1.2.1 Khái ni m r i ro 1.2.2 R i ro trong ho ng th nh d án n này, 1.2.3 Các lo i r i ro trong ho ng th nh d án có n cho vay, t khách hàng 4 Thang Long University Library a + các ác có liên + + + + + + 5 1.2.4 S c n thi t c a vi i ro trong ho ng th nh d án t i i 1.3 Ch i ro trong ho 1.3.1 Khái ni m ch ng th nh d án i ro khách hàng và các bên... ng công tác th Vi t Nam 2.2.1 Quy trình th nh d nh d án t i Ngân hàng TMCP K i Ngân hàng a 18 Thang Long University Library b 2.2 sung Yêu hay không cho vay 19 : CBTD ch hàng, khách : : 2.2.2 Nh ng k t qu trong ho ng th nh d án c a Ngân hàng tài chính ng c Trung 7.00020 Thang Long University Library chính xá 2.2.3 Nh ng trong ho ng th 21 nh d án c a Ngân hàng 2.3 Th c tr ng ch ng công tác Ngân hàng. .. University Library Techcombank) EXCO ALCO SOÁT Nhóm Công Tác QTRR Chính 13 2.1.2 Tình hình ho ng kinh doanh h a qua 2.1 (%) 2010 2011 2012 2011/2010 2012/2011 2011/2010 2012/2011 150.291 180.531 179.934 16,75 (0,33) 3.123 778 24,96 5,85 4.719 6.662 5.761 1.943 (901) 29,17 (15,64) 2.744 4.221 1.018 1.477 (3.203) 34,99 (314,64) 108.334 136.781 150.633 Cho vay khách hàng (597) 9.389 12.512 13.290 thu 30.240 28.447... 63.451 68.261 10.523 4.810 16,58 7,05 - Techcombank) 16,75% 14 Thang Long University Library Ngân hàng a 2.2 2012 2011 % Chênh % (%) I 111.462.288 100,00 88.647.779 100,00 22.814.509 20,47 13.000.727 11,66 11.440.309 12,91 1.560.418 12,00 97.204.765 87,21 75.275.537 84,92 21.929.228 22,56 1.256.796 II khách hàng Cá nhân 1,13 1.931.933 2,18 111.462.288 100,00 88.647.779 100,00 34.405.790 77.056.498... University Library b c Monte Carlo tác qua án 25 Ph tích : + + ; Phân tam giác; - ; âm; 26 Thang Long University Library 2.3.3 N i ro trong th nh d án c a Ngân hàng a hành: khách hàng p và khách hàng cá nhân 2.3 khách hàng chí phi tài chính 27 + pháp lý và các báo cáo tài chính + + + + + Techcombank + + + + + + 28 Thang Long University Library . tiêu chí đánh giá cht lng công tác đánh giá ri ro trong hot đng thm đnh d án i vi các ngân hàng, cht lng công tác đánh giá ri ro trong hot đng thm đnh d án đc đánh giá tng. nht. Trong công tác đánh giá ri ro thm đnh d án ti các ngân hàng, cán b ngân hàng là ngi trc tip đánh giá. Cht lng công tác đánh giá có đt đc hay không, trình đ đánh giá có. Chtălng công tác đánh giá ri ro trong hotăđngăthmăđnhăd án 6 1.3.1. Khái nim cht lng công tác đánh giá ri ro 6 1.3.2. S cn thit ca vic nâng cao cht lng công tác đánh giá ri ro trong