báo cáo thực tập tổng hợp,khoa tài chính ngân hàng đai học thương mạiHòa cùng với sự phát triển của nền kinh tế thế giới, nền kinh tế Việt Nam cũng đang trên đà phát triển mạnh mẽ, tiến dần tới nền kinh tế thị trường. Đóng vai trò là mạch máu của nền kinh tế, ngành Tài chínhNgân hàng ( gồm NHNN, hệ thống các NHTM, các công ty tài chính, tổ chức tín dụng…) giữ một vị trí hết sức quan trọng trong việc thúc đẩy tiến trình phát triển đó. Là một sinh viên ngành Tài chínhNgân hàng, sau quá trình học tập và nghiên cứu tại khoa Tài chínhNgân hàng, trường Đại học Thương Mại, em đã tích lũy được một lượng kiến thức nhất định. Nhận thấy mọi hoạt động trên thị trường tài chính đều có tác động mạnh mẽ đến nền kinh tế. Vì vậy, được sự giúp đỡ của Khoa Tài chínhNgân hàng, phòng tín dụng công ty Tài chính cổ phần VinaconexViettel và sự hướng dẫn tận tình của thầy Vũ Xuân Dũng, em đã có thêm những hiểu biết thực tế về hoạt động tài chính nói chung và hoạt động cũng như quá trình hình thành, cơ cấu tổ chức của các công ty tài chính nói riêng. Kết hợp kiến thức học được từ quá trình thực tế tại công ty cùng với kiến thức trên giảng đường em xin được hoàn thành bản báo cáo thực tập tổng hợp về lịch sử hình thành, quá trình phát triển, cơ cấu tổ chức và tình hình hoạt động của công ty Tài chính cổ phần VinaconexViettel.báo cáo thực tập tổng hợp,khoa tài chính ngân hàng đai học thương mại
Báo cao thực tập tổng hợp Khoa: Tài chính – Ngân hàng MỤC LỤC SV: Đinh Thị Giang Linh GVHD: Th.S Nguyễn Thùy Báo cao thực tập tổng hợp 1 Khoa: Tài chính – Ngân hàng PHẦN 1: QUÁ TRÌNH HÌNH THÀNH, PHÁT TRIỂN, CƠ CẤU TỔ CHỨC CỦA NHNo&PTNT CHI NHÁNH MỸ ĐÌNH 1.1 Quá trình hình thành và phát triển của NHNo & PTNT chi nhánh Mỹ Đình Việt Nam trong những năm gần đây là môt trong những quốc gia có tốc độ phát triển nhanh nhất thế giới Cùng với sự sôi động, phát triển mạnh mẽ của nền kinh tế khu vực và thế giới, nền kinh tế Việt Nam đang dần khắc phục khó khăn, thử thách để thúc đẩy nhanh tiến trình hội nhập vào nền kinh tế khu vực và toàn cầu Ngân hàng thương mại ra đời là cả một quá trình phấn đấu và nỗ lực hết mình của các cấp, các ngành Đây là giai đoạn đánh dấu bước phát triển cho nền kinh tế Việt Nam.Cùng với sự ra đời của nhiều ngân hàng thương mại lớn, NHNo & PTNT Việt Nam được thành lập theo nghị định số 53/ HĐBT ngày 26/3/1998 của hội đồng Bộ trưởng ( nay là Chính phủ ) về việc thành lập ngân hàng chuyên doanh, trong đó có NHNo & PTNT Việt Nam hoạt động trong lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn – lúc này còn mang tên là Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam Sau đó, Thống đốc ngân hàng nhà nước Việt Nam kí quyết định số 280/ QĐ – NHNN đổi tên thành NHNo & PTNT Việt Nam Tên đầy đủ: Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam Tên giao dịch quốc tế: Vietnam Bank for Agriculture and Rural Development Tên gọi tắt: AGRIBANK Website: www.agribank.com.vn Trụ sở chính: Số 18 Trần Hữu Dực, Khu Đô thị Mỹ Đình I, Từ Liêm, Hà Nội Vốn điều lê: 29.605 tỷ đồng Loại hình doanh nghiêp: Công ty TNHH Nhà nước một thành viên Ngày thành lập: 26/3/1998 theo nghị định số 53/HĐBT của Hội đồng bộ trưởng, nay là Chính phủ Với sự phát triển mạnh mẽ và ổn định, sau gần 20 năm NHNo & PTNT Việt Nam đã có một mạng lưới các chi nhánh dày đặc: có 1800 chi nhánh trên toàn quốc, gần 9000 ngân hàng đại lí tại 110 Quốc gia và vùng lãnh thổ Tại Hà Nội, NHNo & PTNT Việt Nam đã có hàng trăm chi nhánh lớn nhỏ, chi nhánh NHNo&PTNT Mỹ Đình là một đơn vị trong mạng lưới này Chi nhánh NHNo & PTNT Mỹ Đình trước đây là phòng giao dịch số 10 NHNo & PTNT chi nhánh Láng Hạ, được thành lập SV: Đinh Thị Giang Linh GVHD: Th.S Nguyễn Thùy Báo cao thực tập tổng hợp 2 Khoa: Tài chính – Ngân hàng vào ngày 8/5/2006 và đến ngày 1/11/2006 được nâng cấp lên NHNo & PTNT Mỹ Đình, trực thuộc NHNo & PTNT Láng Hạ Ngày 28/2/2008 chuyển từ NHNo & PTNT chi nhánh Mỹ Đình trực thuộc NHNo & PTNT Láng Hạ lên NHNo & PTNT chi nhánh Mỹ Đình trực thuộc NHNo & PTNT Việt Nam theo quyết định số 148/QĐ/TCCB- HĐQT của chủ tịch hội đồng quản trị NHNo & PTNT Việt Nam NHNo & PTNT chi nhánh Mỹ Đình có con dấu riêng, bảng cân đối tài khoản và có cơ cấu tổ chức riêng Địa chỉ chi nhánh Mỹ Đình: Nhà A9 Tòa tháp đôi The Manor, Từ Liêm, Hà Nội ĐT: 04.37940300 Fax: 04.37940313 1.2 Chức năng, nhiệm vụ cơ bản của NHNo & PTNT chi nhánh Mỹ Đình NHNo & PTNT chi nhánh Mỹ Đình là ngân hàng trực tiếp kinh doanh tiền tệ, tín dụng, dịch vụ ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác có liên quan vì mục tiêu lợi nhuận theo phân cấp của NHNo & PTNT Việt Nam trên địa bàn khu vực 1.2.1 Chức năng Với tu cách là một chi nhánh cấp 1 của NHNo & PTNT Việt Nam, chi nhánh Mỹ Đình có chức năng trực tiếp kinh doanh tiền tệ, tín dụng, dịch vụ ngân hàng và một số hoạt động kinh doanh khác theo sự phân cấp địa bàn của NHNo & PTNT Chi nhánh cũng kiểm tra kiểm toán nội bộ theo ủy quyền của TGĐ NHNo & PTNT Việt Nam 1.2.2 Nhiệm vụ Thực hiện hoạt động cho vay ngắn, trung và dài hạn bằng VNĐ, ngoại tệ Thực hiện bảo lãnh cho khách hàng, sử dụng đồng vốn có hiệu quả và an toàn Thực hiện việc huy động vốn như: tiền gửi có kỳ hạn, không kỳ hạn Thực hiện tư vấn trong hoạt động tín dụng và ủy thác đầu tư theo quy định Thực hiện báo cáo thống kê theo chuyên đề định kỳ hoặc đột xuất về các hoạt động tín dụng, bảo lãnh Lập kế hoạch kinh doanh hàng tháng, quý, năm của các phòng và xây dựng kế hoạch kinh doanh của Ngân hàng SV: Đinh Thị Giang Linh GVHD: Th.S Nguyễn Thùy Báo cao thực tập tổng hợp Khoa: Tài chính – Ngân hàng 3 Tư vấn tham mưu cho giám đốc về chiến lược kinh doanh, phát triển tìm kiếm khách hàng mới về tín dụng và lãi suất 1.3 Cơ cấu tổ chức của chi nhánh Cơ cấu tổ chức của NHNo & PTNT chi nhánh Mỹ Đình hợp lý với sự phân công rõ ràng cho mỗi phòng ban, đảm bảo tính hiệu quả cao trong hoạt động của NHNo & PTNT và phù hợp với quy mô hoạt động, đặc điểm kinh tế địa bàn Sơ đồ cơ cấu tổ chức NHNo & PTNT chi nhánh Mỹ Đình Sơ đồ 1.2.1: Cơ cấu tổ chức NHNo & PTNT chi nhánh Mỹ Đình Ban Giám Đốc Phòng kế toán ngân quỹ Phòng tín dụng Phòng Kế hoạch tổng hợp Phòng Hành chính Nhân sự Phòng kinh doanh ngoại hối Phòng điện toán Phòng Kiểm tra Kiểm soát Nội bộ Phòng Giao Dịch Phòng Dịch vụ và Marketing Nguồn: Phòng hành chính nhân sự NHNo & PTNT chi nhánh Mỹ Đình Chức năng của các phòng ban: Phòng Kế toán – Ngân quỹ: - Hoạch toán kế toán, hoạch toán thống kê và thanh toán Xây dựng chỉ tiêu, quyết toán kế hoạch thu, chi tài chính - Thực hiện các khoản nộp ngân sách Nhà nước và nghiệp vụ thanh toán theo quy định - Quản lý, sử dụng thiết bị thông tin, điện toán phục vụ nghiệp vụ kinh doanh theo quy định Phòng Tín dụng: - Tham mưu cho GĐ chi nhánh điều hành về giải pháp phát triển nguồn vốn, xây dựng kế hoạch kinh doanh - Chịu trách nhiệm về quản lý rủi ro trong lĩnh vực nguồn vốn, cân đối vốn và kinh doanh tiền tệ - Tổng hợp, theo dõi các chỉ tiêu kế hoạch kinh doanh, phân tích các hoạt động kinh doanh quý, năm Phòng kế hoạch tổng hợp: SV: Đinh Thị Giang Linh GVHD: Th.S Nguyễn Thùy Báo cao thực tập tổng hợp 4 Khoa: Tài chính – Ngân hàng -Quản lý, thu thập, xử lý các thông tin tổng hợp cho ban lãnh đạo Ngân hàng -Xây dựng kế hoạch kinh doanh, các chính sách, chiến lược phát triển nhân sự, các kế hoạch đào tạo cán bộ Phòng Điên toán: - Tổng hợp, thống kê và lưu trữ số liệu, thông tin, xử lý các nghiệp vụ phát sinh - Báo cáo, thống kê và cung cấp số liệu, thông tin, quản lý, bảo dưỡng và sửa chữa máy móc thiết bị tin học Phòng Hành chính và Nhân sự: - Xây dựng chương trình công tác hàng tháng, quý của chi nhánh - Tư vấn pháp chế trong việc thực thi nhiệm vụ cụ thể về giao kết hợp đồng, hoạt động tố tụng, tranh chấp dân sự, - Quản lý con dấu, thực hiện công tác hành chính, văn thư, lễ tân, phương tiện giao thông, bảo vệ, y tế của chi nhánh - Thực hiện chế độ lương, chế độ bảo hiểm, quản lý hồ sơ cán bộ thuộc chi nhánh quản lý và hoàn tất hồ sơ Phòng Kiểm tra – Kiểm soát nội bộ: - Xây dựng chương trình phù hợp với các công tác kiểm tra của chi nhánh - Thực hiện sơ kết, tổng kết các chuyên đề về báo cáo kịp thời các kết quả - Đầu mối phù hợp với các đoàn kiểm tra của NHNo & PTNT , các cơ quan thanh tra Phòng Kinh doanh ngoại hối: - Các nghiệp vụ kinh doanh, thanh toán quốc tế trực tiếp theo quy định - Thực hiện công tác thah toán quốc tế thông qua mạng SWIFT NHNo&PTNT - Thực hiện nghiệp vụ tín dụng, bảo lãnh ngoại tệ, các dịch vụ kiều hối, chuyển tiền, mở tài khoản tại nước ngoài Phòng giao dịch: - Phòng làm nhiệm vụ tiếp nhận, xử lý các lệnh thanh toán của khách hàng, chi trả các giao dịch tiền mặt có giá trị nhỏ - Giải đáp, hướng dẫn khách hàng sử dụng sản phẩm dịch vụ của Ngân hàng Phòng dịch vụ và Marketing: - Giao dịch với khách hàng, tiếp thị giới thiệu sản phẩm, tiếp nhận các ý kiến phản hồi của khách hàng về dịch vụ - Đề xuất, tham mưu chính sách phát triển dịch vụ cải tiến quy trình… - Triển khai phương án tiếp thị, thông tin tuyên truyền theo chỉ đạo, xây dựng và lưu trữ kế hoạch quảng bá thương hiệu 1.4 Ban lãnh đạo NHNo & PTNT chi nhánh Mỹ Đình SV: Đinh Thị Giang Linh GVHD: Th.S Nguyễn Thùy Báo cao thực tập tổng hợp Họ và tên Phạm Toàn Vượng Vũ Thị Minh Huyền Nguyễn Thị Bích Huệ Kiều Gia Quý SV: Đinh Thị Giang Linh 5 Khoa: Tài chính – Ngân hàng Chức vụ Giám Đốc chi nhánh Phó Giám Đốc chi nhánh Phó Giám Đốc chi nhánh Phó Giám Đốc chi nhánh GVHD: Th.S Nguyễn Thùy Báo cao thực tập tổng hợp 6 Khoa: Tài chính – Ngân hàng PHẦN 2 TÌNH HÌNH TÀI CHÍNH VÀ MỘT SỐ KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA NHNo & PTNT CHI NHÁNH MỸ ĐÌNH 2.1 Bảng cân đối kế toán NHNo & PTNT chi nhánh Mỹ Đình Bảng 2.1: Bảng cân đối kế toán NHNo & PTNT chi nhánh Mỹ Đình: (đơn vị: triêu đồng) Năm 2011 2012 2013 So sánh 2012 với 2011 So sánh 2013 với 2012 Chỉ tiêu Số tiền TÀI SẢN I Tiền mặt và số dư tiền gửi tại NHNN - Tiền mặt, vàng bạc đá quý II Cho vay các TCKT, cá nhân 1 Cho vay ngắn hạn 2 Cho vay trung hạn 3 Cho vay dài hạn 4 Cho vay tài trợ, ủy thác, đầu tư 5 Cho vay thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh 6 Cho vay khác 7 Dự phòng PT khó đòi III Tài sản có khác TỔNG TÀI SẢN NGUỒN VỐN I Tiền gửi của TCKT, dân cư - Tiền gửi không kỳ hạn - Tiền gửi có kỳ hạn - Tiền gửi ký quỹ - Tiền gửi tiết kiệm II Phát hành giấy tờ có giá III.Vốn và các quỹ - Quỹ của TCTD IV Tài sản nợ khác TỔNG CỘNG NV SV: Đinh Thị Giang Thùy Linh Tỷ trọng % Số tiền Tỷ trọng % Số tiền 1.686.550,2 27.304 27.304 1.193.298,3 801.104,6 411.696 27.490 0 0 0 -46.992,3 465.947,9 1.686.550,2 100 1,62 1,62 70,75 47,5 24,4 1,63 0 0 0 -2,79 27,63 100 2.411.193,7 35.641,3 35.641,3 1.798.596,3 1.314.141,3 477.063,9 43.819,5 148 919 976 -38.471,4 576.956,1 2.411.193,7 100 2.926.145,8 1,48 46.384,2 1,48 46.384,2 74,6 1.881.328,46 54,5 1.337.668,2 19,8 523.534,3 1,82 44.884 0,006 0 0,04 0 0,04 3.859 -1,6 -28.617,04 23,93 998.433,14 100 2.926.145,8 1.635.350,3 340.856,1 157.294,5 29.551,9 1.107.647,8 1.588,9 900,9 900,9 48.710,1 1.686.550,2 96,96 20,21 9,33 1,75 65,68 0,09 0,05 0,05 2,89 100 2.336.080,9 517.924,5 289.841,7 51.478,8 1.476.835,9 2.065 936 936 72.111,8 2.411.193,7 96,88 21,48 12,02 2,13 61,25 0,09 0,04 0,04 2,99 100 2.807.269,6 495.481,5 565.155,8 76.666,2 1.669.966,1 0 3.497,3 3.497,3 115.378,9 2.926.145,8 Tỷ trọng % 100 1,59 1,59 64,3 44,4 17,89 1,53 0 0 1,3 -0,98 34,12 100 Số tiền 724.643,5 8.337,3 8.337,3 605.298 513.036,7 65.367,9 15.329,5 148 919 976 8.520,9 111.008,2 724.643,5 Tỷ lệ % Số tiền Tỷ lệ % 43 514.952,1 30,5 10.742,9 30,5 10.742,9 50,72 82.732,2 64 23.526,9 15,9 46.470,4 59,4 664,5 -148 -919 2.883 -18 9.854,36 23,82 421.477 43 514.952,1 21,36 30,14 30,14 4,4 1,79 9,74 1,5 -100 -100 295 -25,61 73,05 21,36 95,94 700.730,6 42,85 471.188,7 20,17 16,93 177.068,4 51,95 -22.443 -4,33 19,31 132.547,2 84,27 275.314,1 95 2,62 21.926,9 74,2 25.187,4 48,93 57,07 396.188,1 33,33 193.160,2 13,08 0 476,1 29,96 -2.065 -100 0,12 35,1 3,9 2.561,3 273,6 0,12 35,1 3,9 2.561,3 273,6 3,94 23.401,7 48,04 43.267,1 60 100 724.643,5 43 514.952,1 21,36 Nguồn: Phòng kế toán NHNo & PTNT chi nhánh Mỹ Đình GVHD: Th.S Nguyễn Báo cao thực tập tổng hợp 7 Khoa: Tài chính – Ngân hàng Qua bảng cân đối kế toán ta có thể đánh giá tình hình tài sản nguồn vốn của NHNo & PTNT chi nhánh Mỹ Đình qua vài điểm chính sau: Về tài sản: Từ năm 2011 đến năm 2012, tài sản chi nhánh tăng nhanh, tổng tài sản tăng lên khoảng 724.643,5 triệu dồng, từ 1.668.550,2 triệu đồng lên 2.411.193,7, tức tăng 43% Năm 2011, dư nợ chiếm phần lớn khoảng 70,75%, còn tiền mặt, vàng bạc, đá quý chỉ chiếm một phần nhỏ là vào khoảng 162% trong tổng tài sản Sang 2012, tỷ trọng dư nợ cho vay tăng nhẹ từ 70,75% lên 74,6%, còn tỷ lệ tiền mặt, vàng bạc, đá quý thì giảm, từ 1,62% xuống 1,48% tuy nhiên không đáng kể Nhìn chung thì tỷ trọng của tài sản có tính thanh khoản cao và dư nợ cho vay trong tổng tài sản trong 2 năm 2011, 2012 thay đổi không đáng kể Mặc dù xét về tỷ trọng thì không thay đổi nhiều nhưng do tổng tài sản tăng nên tài sản có tính thanh khoản cao, cũng tăng lên một lượng khoảng 8.337,3 triệu đồng, tức là 30,5 % trong vòng một năm từ 2011 đến 2012 Cùng với đó là sự tăng lên của dư nợ cho vay, từ 1.193.298,3 triệu đồng vào cuối 2011 lên 1.798.596,3 triệu đồng vào cuối năm 2013 Tăng khoảng 50,72% trong đó cho vay ngắn hạn tăng 1.329,5 triệu đồng ( tăng 64%), cho vay trung hạn tăng 65.367,9 triệu đồng ( tăng 15,9%), cho vay dài hạn tăng 15.329,5 triệu đồng ( tăng 59,4%) Tuy nhiên dự phòng phải thu khó đòi của chi nhánh lại giảm 8.526,9 triệu đồng, tương đương 18% Bước sang năm 2013 tổng tài sản vượt đạt 2.926.145,8 triệu đồng tăng 514.952,1 triệu đồng, tương đương 21,36% tốc độ tăng trưởng giảm so với năm 2011 và 2012 Tỷ trọng tiền mặt vẫn ở mức ổn định so với 2 năm trước, khoảng 15,9% So với cuối 2012 lượng tiền mặt tăng lên tương đương sự tăng lên của năm 2012 so với 2011 tức tăng khoảng 30,14% Do tác động của nền kinh tế mà cho vay các tổ chức kinh tế, cá nhân năm 2013 chỉ tăng nhẹ 4,4% so với năm 2012, thấp hơn rất nhiều so với sự tăng trưởng cuối năm 2012 so với năm 2011 ( khoảng 50,72%) Trong đó vay ngắn hạn tăng 1,79%, cho vay trung hạn tăng 9,74%, cho vay dài hạn tăng 1,5%, cho vay tài trợ ủy thác và cho vay thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh không còn được thực hiện SV: Đinh Thị Giang Linh GVHD: Th.S Nguyễn Thùy Báo cao thực tập tổng hợp 8 Khoa: Tài chính – Ngân hàng Từ năm 2011 đến 2013 mặc dù kinh tế đang gặp nhiều khó khăn., nhưng bằng sức trẻ sự nổ lực không ngừng của các cán bộ công nhân viên NHNo & PTNT chi nhánh Mỹ Đình đã đạt được những kết quả đáng ghi nhận Về nguồn vốn: Nguồn vốn quan trọng và chiếm tỷ trong lớn nhất là tiền gửi tiết kiệm từ các tổ chúc kinh tế, dân cư trong năm 2011 và 2012 Tỷ trọng ngồn vốn này dường như không thay đổi, cụ thể trong năm 2011 là 96,96%, sang năm 2012 là 96,88% Trong tổng nguồn vốn Mặc dù tỷ trọng dường như không tha đổi, nhưng do tổng nguồn vốn tăng lên nên nguồn vốn này cũng tăng cao so với cuối năm 2011 là 700.730,6 triệu đồng, tức 42,85% Trong đó tiền gửi không kì hạn tăng 51,95%, tiền gửi có kì hạn tăng 84,27%, tiền gửi kí quỹ tăng 74,2%, tiền gửi tiết kiệm tăng 33,33%, phát hành giấy tờ có giá tăng 29,96%, vốn và các quỹ tăng 3,9%, tài sản nợ khác tăng 48,04% Cuối 2013 tỷ trọng tiền gửi của tổ chức kinh tế, dân cư giảm không đáng kể, từ 96,88% cuối năm 2012 xống còn 95,94% Trong đó tiền gửi tiết kiệm không kì hạn chiếm 16,93%, tiền gửi có kì hạn chiếm 19,31%, tiền gửi kí quỹ 2,62%, và tiền gửi tiết kiệm 57,57% Từ 2011 đến 2012 lượng tiền gửi của tổ chức kinh tế, dân cư tăng từ 1.635.305,3 lên đến 2.336.080,9 triệu đồng, tăng 700.730,6 triệu đồng, tương ứng 42,85% Từ 2012 đến 2013 mức tăng trưởng thấp hơn, từ 2.336.080,9 triệu đồng lên 2.807.269,6 triệu đông, tức tăng 471.188,7 triệu đồng, tương ứng 20,17% Trong đó tiền gửi có kì hạn tăng 95%, tiền gửi kí quỹ tăng 48,93%, tiền gửi tiết kiệm tăng 13,08%, còn tiền gửi không kì hạn lại giảm 4,33% SV: Đinh Thị Giang Linh GVHD: Th.S Nguyễn Thùy Báo cao thực tập tổng hợp 9 Khoa: Tài chính – Ngân hàng 2.2 Báo cáo kết quả kinh doanh NHNo & PTNT chi nhánh Mỹ Đình Bảng 2.2: Báo cáo kết quả kinh doanh NHNo & PTNT chi nhánh Mỹ Đình: (Đơn vị: triêu VNĐ) Chỉ tiêu A THU NHẬP I Thu từ hoạt động tín dụng II Thu từ hoạt động dịch vụ III Thu từ kinh doanh ngoại hối IV.Thu từ hoạt động khác B CHI PHÍ I Chi phí hoạt động TCTD II Chi phí hoạt động dịch vụ III Chi hoạt động kinh doanh ngoại hối IV Chi nộp thuế và các khoản lệ phí VI Chi cho nhân viên VII Chi quản lý công vụ VIII Chi về tài sản IX Chi dự phòng và bảo hiểm tiền gửi X Chi phí khác C.LỢI NHUẬN TRƯỚC THUẾ D THUẾ THU NHẬP DOANH NGHIỆP E.LỢI NHUẬN SAU THUẾ SV: Đinh Thị Giang 2011 426.855,2 312.748,5 98.630,9 721,7 14.754,1 353.615,9 276.196,8 2.511,1 3.928,7 119,7 13.138,2 5.178,1 9.325,8 32.296,8 10.920,7 73.239,3 19.042 54.197,3 2012 652.743,9 516.648,4 113.426,6 967,3 21.701,6 539.478,3 446.966,5 2.625,9 4.162,7 312,3 15.883,7 8.118,5 11.951,9 36.951,1 12.505,7 112.995,6 29.378,9 83.616,7 GVHD: Th.S Nguyễn Thùy Linh 2013 1.008.407,2 860.912,6 117.413,9 854,7 29.226 839.206,2 718.643,9 2.517,2 8.641,7 162,2 27.419,1 14.970,5 17.662,7 33.901,6 15.287,3 169.201 43.992 125.209 So sánh 2010 với 2009 So sánh 2011 với 2010 Số tiền Tỷ lệ % Số tiền Tỷ lệ % 225.888,7 52,92 335.663,3 51,42 302.899,9 96,85 344.264,2 66,63 14.795,7 15 3.987,3 3,5 245,6 34,03 -112,6 -11,6 6.947,5 47,1 7.524,4 34,67 185.862,4 52,56 299.727,9 55,6 170.769,7 61,8 271.677,4 60,8 114,8 4,6 -108,7 -4,13 234 5,95 4.479 107,6 192,6 161 -150,1 -48,1 2.745,5 20,9 11.535,4 72,6 2.940,4 56,8 6.852 84,4 2.626,1 28,15 5.710,8 47,8 4.654,3 14,4 -3.049,5 -8,25 1.585 14,5 2.781,6 22,24 39.756,3 54,3 56.205,4 49,74 10.336,9 54,3 14.613,1 49,74 29.419,4 54,3 41.592,3 49,74 Nguồn: Phòng kế toán – Chi nhánh Mỹ Đình Báo cao thực tập tổng hợp 10 Khoa: Tài chính – Ngân hàng Qua bảng kết quả kinh doanh, được trình bày tại bảng ta rút ra một số nhận xét sau: Từ cuối năm 2011 đến cuối 2012, thu nhập tăng từ 426.855,2 triệu đồng lên 652.743,9 triệu đồng, tức tăng 255.888,7 triệu đồng, tương ứng 52,95%, trong đó chủ yếu là thu từ hoạt động tín dụng tăng 96,85%, thu từ hoạt động dịch vụ tăng 15%, thu từ kinh doanh ngoại hối tăng 34,03%, và thu từ các hoạt động khác tăng 47,1%.Từ cuối 2012 đến cuối 2013 thu nhập tăng từ 652.743,9 triệu đồng lên đến 1.008.407,2 triệu đồng, tăng 335.663,2 triệu đồng tương ứng tăng 51,42% Tốc độ tăng của thu nhập nhanh và ổn định từ 2011 đến 2013 Nhưng thu từ hoạt động tín dụng chỉ tăng từ 66,63%, thấp hơn nhiều so với khoảng thời gian cuối 2011 đến 2012 Thu từ hoạt động dịch vụ chỉ tăng nhẹ 3,5%, thu từ hoạt động khác tăng 34,64%, còn thu từ kinh doanh ngoại khối giảm 112,6 triệu đồng, tương ứng giẩm 11,6% Thu nhập tăng lên kéo theo chi phí Tốc độ tăng trưởng của thu nhập tương đương tốc độ tăng trưởng của chi phí, cụ thể Năm 2012 so với năm 2011 tăng từ 535.613,9 triệu đồng lên 185.862,4 triệu đồng, tương ứng 52,56%, năm 2013 so với năm 2012 tăng từ 539.478,3 triệu đồng lên 839.206,2 triệu đồng, tăng 299.677,4 triệu đồng, tưng ứng 55,6% Trong đó, chi phí cho hoạt động tổ chức tín dụng chiếm tỷ trọng lớn nhất, và có tốc độ tăng nhanh, ổn định( hơn 60%) Chi phí cho hoạt động kinh doanh ngoại hối thì tăng đột biến trong cuối năm 2012 đến 2013, tăng 170,6% Mặc dù từ 2011 đến 2012 chỉ tăng 5,95% Trong khi đó năm 2013 chi phí hoạt động dịch vụ và chi phí thuế và chi phí dự phòng và bảo hiểm tiền gửi đều giảm so với cùng kì năm trước Nền kinh tế đang đối mặt với nhiều khó khăn, nhưng NHNo & PTNT chi nhánh Mỹ Đình đã đạt được mức tăng trưởng khá cao Cùng với đó là chi phí tăng lên với tốc độ không kém, nhưng đây cũng là một kết quả đáng ghi nhận của cán bộ công nhân viên ngân hàng SV: Đinh Thị Giang Linh GVHD: Th.S Nguyễn Thùy Báo cao thực tập tổng hợp 11 Khoa: Tài chính – Ngân hàng 2.3 Đánh giá khái quát về tình hình hoạt động của NHNo & PTNT chi nhánh Mỹ Đình 2.3.1 Hoạt động huy động vốn Bảng 2.3 Hoạt động huy động vốn của NHNo & PTNT chi nhánh Mỹ Đình: (Đơn vị: Triêu đồng) Năm 2011 2012 So sánh 2012 với 2011 2013 Tỷ trọng Tỷ trọng Tỷ Số tiền Số tiền % % trọng % 1.635.350,3 100 2.336.080,9 100 2.807.269,6 100 Số tiền Chỉ tiêu I.Nguồn vốn huy động 1.1 Phân theo khách hàng Dân cư 949.993,1 685.357,2 Tổ chức kinh tế 1.2.Phân theo loại tiền Nội tệ 1.259.219,7 Ngoại tệ ( quy đổi) 376.130,6 1.3.Phân theo kỳ hạn Không kỳ hạn ( bao gồm tiền gửi ký quỹ) 370.480 Có kỳ hạn ( bao gồm tiền gửi tiết kiệm) 1.264.470,3 So sánh 2013 với 2012 Số tiền Số tiền Tỷ lệ % 700.730,6 42,8 471.188,7 20,2 56,5 382.573 40,3 253.541,3 19 1.221.162,2 43,5 318.157,6 77 2.000.396,2 23 335.684,7 85,6 2.497.551,1 14,4 309.718,5 89 11 22,7 300.156 77,3 2.035.924,9 12,8 352.724,9 87,2 2.454.544,7 12,6 87,4 58,1 1.332.566,1 41,9 1.003.514,8 57 1.586.107,4 43 46,4 217.647,4 21,7 741.176,5 -40.445,9 58,9 497.154,9 -10,8 -25.966,2 24,9 -7,7 -70.324 771.454,6 -19 52.568,9 61 418.619,8 17,5 20,6 (Nguồn: Phòng kế hoạch tổng hợp NHNo & PTNT chi nhánh Mỹ Đình) SV: Đinh Thị Giang Tỷ lệ % GVHD: Th.S Nguyễn Thùy Linh Báo cao thực tập tổng hợp 12 Khoa: Tài chính – Ngân hàng Trong những năm qua, hoạt động huy động vốn của chi nhánh NHNo & PTNT Mỹ Đình đều có sự tăng trưởng NHNo & PTNT chi nhánh Mỹ Đình đã không ngừng cố gắng và đạt được những kết quả đáng biểu dương trong hoạt động huy động vốn Bằng mọi hình thức nghiệp vụ và sự khéo léo NHNo & PTNT chi nhánh Mỹ Đình đã tiếp cận với các khách hàng lớn, chiến lược để khai thác về nguồn vốn Tổ chức triển khai nhiều hình thức huy động vốn từ các tổ chức kinh tế, dân cư, tổ chức khác, Từ bảng trên ta có thể thấy kết quả huy động vốn có sự tăng trưởng về tổng nguồn vốn năm 2011 đạt 1.635.350,3 triệu đồng, năm 2012 đạt 2.336.080,9 triệu đồng, tăng 42,8% so với năm 2011 Bước sang năm 2013, hoạt động huy động vốn của NHNo & PTNT chi nhánh Mỹ Đình cũng đạt được kết quả tích cực, nguồn vốn huy động đạt 2.807.269,6 triệu đồng, tăng471.188,7 triệu đồng tương ứng 20,2% so với năm 2012 Nhìn chung các nguồn vốn huy động đều tăng, riêng có tiền gửi ngoại tệ và tiền gửi không kỳ hạn là giảm Tiền gửi ngoại tệ giảm là do chi nhánh trả hết nguồn vốn ngoại tệ thị trường II theo chỉ đạo của NHNo & PTNT Việt Nam Tiền gửi nội tệ (năm 2011 là 1.259.219,7 triệu đồng sang năm 2012 là 2.000.396,2 triệu đồng tăng741.176,5 triệu đồng, năm 2013 đạt 2.497.551,1 triệu đồng, tăng 497.154,9 triệu đồng so với năm 2012) chiếm tỷ trọng cao hơn rất nhiều tiền gửi ngoại tệ Tiền gửi không kỳ hạn năm 2013 đạt 352.724,9 triệu đồng, giảm 52.568,9 triệu đồng so với năm 2012 do lãi suất biến động thất thường, người dân có xu hướng gửi kỳ hạn dưới 12 tháng rồi đáo hạn để tránh rủi ro thu nhập Tiền gửi dân cư tăng do nhu cầu của người dân cần gửi tiền tiết kiệm để hưởng lãi và dành dụm tiền để mua sắm trong tương lai, tuy nhiên, xét trong cơ cấu tổng nguồn vốn huy động thì tỷ trọng tiền gửi dân cư trong khoảng từ năm 2011 đến 2013 có xu hướng giảm SV: Đinh Thị Giang Linh GVHD: Th.S Nguyễn Thùy Báo cao thực tập tổng hợp 13 Khoa: Tài chính – Ngân hàng 2.3.2 Hoạt động cho vay Bảng 2.4 Hoạt động cho vay của NHNo & PTNT chi nhánh Mỹ Đình Đơn vị: Triêu đồng Năm 2011 Chỉ tiêu I.Tổng số tiền cho vay 1.1 Phân theo khách hàng Cá nhân Doanh nghiệp 1.2.Phân theo loại tiền Nội tệ Ngoại tệ(quy đổi) 1.3.Phân theo kỳ hạn Ngắn hạn Trung và dài hạn Khác Dự phòng PT khó đòi Số tiền 2012 Tỷ trọng 1.193.298,3 % 100 198.883 994.415,3 Số tiền So sánh 2012 với Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng % So sánh 2013 với 2011 2013 2012 Số tiền Tỷ lệ % Số tiền Tỷ lệ % 1.798.596,3 % 100 1.881.328,46 100 605.298 50,72 82.732,2 4,4 16,7 83,3 308.268,7 1.490.327,6 17,1 82,9 330.155,8 1.551.172,7 17,5 82,5 109.385,7 60.845,1 55 6,1 21.887,1 60.845,1 7,1 4,1 1.020.814,6 172.483,7 85,5 14,5 1.657.849,6 140.746,7 92,2 7,8 1.735.092,7 146.235,8 92,2 7,8 637.035 -31.737 62,4 -18,4 77.243,1 5.489,1 4,7 3,9 801.104,6 439.186 0 -46.992,3 67,1 36,8 0 -3,9 1.314.141,3 520.883,4 2.043 -38.471,4 73,1 29 0,11 -2,1 1.337.668,2 568.418,3 3859 -28.617,04 71,1 30,2 0,21 -1,5 513.036,7 81.697,4 2.043 8.520,9 64 10,2 23.526,9 47.534,9 1.816 9.854,36 1,79 9,1 88,9 -25,6 -18,1 (Nguồn: Phòng kế hoạch tổng hợp NHNo & PTNT chi nhánh Mỹ Đình) SV: Đinh Thị Giang GVHD: Th.S Nguyễn Thùy Linh Báo cao thực tập tổng hợp 14 Khoa: Tài chính – Ngân hàng Là một chi nhánh trực thuộc NHNo & PTNT Việt Nam, chi nhánh Mỹ Đình thực hiện hoạt động tín dụng nhằm phát triển nông nghiệp và nông thôn, hỗ trợ cho nhu cầu phục vụ xây dựng cơ sở hạ tầng của ngành nông nghiệp Ngoài ra, chi nhánh cũng thực hiện các khoản cho vay, tài trợ theo dự án đối với các doanh nghiệp, hộ sản xuất nhỏ và cho vay tiêu dùng Hoạt động tín dụng chủ yếu của chi nhánh là hoạt động cho vay còn các hoạt động khác như chiết khấu giấy tờ có giá, bảo lãnh, cho thuê tài chính, chỉ chiếm một phần rất nhỏ - Qua bảng số liệu trên ta thấy tổng số tiền cho vay năm 2012 đạt 1.798.596,3 triệu đồng, tăng 605.298 triệu đồng, tương ứng 50,72% so với năm 2011, năm 2013 đạt 1.881.328,46 triệu đồng tăng 4,4% so với năm 2013 Năm 2013 chi nhánh đã phải hoạt động trong điều kiện vô cùng khó khăn, đòi hỏi sự nỗ lực rất lớn của toàn bộ cán bộ trong chi nhánh Là một ngân hàng ở thủ đô Hà Nội, NHNo & PTNT chi nhánh Mỹ Đình phải cạnh tranh với rất nhiều các ngân hàng thương mại lớn có tên tuổi trong hệ thống ngân hàng nhà nước như: ngân hàng TMCP Hàng Hải Maritime bank, Nam A bank, Techcombank, do vậy hoạt động kinh doanh của chi nhánh cũng gặp không ít khó khăn Năm 2013 tổng số tiền cho vay cũng như doanh số cho vay nội tệ chỉ tăng nhẹ Tổng cho vay nội tệ đạt 1.735.092,7 triệu đồng tương ứng tăng 4,7% so với năm 2012 - Xét theo thành phần kinh tế ta thấy khách hàng chính của ngân hàng vẫn là các doanh nghiệp Như đã biết, thực hiện chính sách tiền tệ chặt chẽ, chính sách tài khóa thắt chặt, cắt giảm đầu tư công, kiềm chế nhập siêu và đảm bảo an sinh xã hội theo Nghị quyết 11 đó được thể hiện xuyên suốt trong điều hành vĩ mô của Chính phủ Điều này ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động kinh doanh của các doanh nghiệp cũng như của ngân hàng Bởi thế so với năm 2012, tổng số tiền cho vay doanh nghiệp trong năm 2013 đạt 1.551.172,7 triệu đồng, tăng 60.845,1 triệu đồng Tổng số tiền cho vay cá nhân 330.155,8 triệu đồng, tăng 21.887,1 triệu đồng tương ứng 7,1% so với năm 2012 - Xét về dư nợ cho vay theo thời gian, ta nhận thấy, chi nhánh có xu hướng cho vay ngắn hạn hơn cho vay trung và dài hạn vì hầu hết các doanh nghiệp SV: Đinh Thị Giang Linh GVHD: Th.S Nguyễn Thùy Báo cao thực tập tổng hợp 15 Khoa: Tài chính – Ngân hàng mớithành lập đều cần những khoản vốn ngắn hạn để chi trả các khoản chi phí cho doanh nghiệp mình Năm 2012, tổng cho vay trung và dài hạn đạt 520.883,4 triệu đồng tăng 10,2% so với năm 2011, năm 2013 tổng số tiền cho vay trung và dài hạn đạt 568.418,3 triệu đồng Nhìn chung, trong những năm qua, cùng với sự phát triển của nền kinh tế Việt Nam thì NHNo & PTNT Việt Nam cũng có sự tăng trưởng vượt bậc Đóng góp vào sự thành công này là sự hoạt động có hiệu quả của các chi nhánh của ngân hàng trong toàn quốc Trong số đó phải kể đến Chi nhánh NHNo & PTNT Mỹ Đình Kể từ khi đi vào hoạt động đến nay chi nhánh Mỹ Đình đã thu được những thành tựu đáng kể Từ một chi nhánh cấp II trực thuộc chi nhánh NHNo & PTNT Láng Hạ, chi nhánh Mỹ Đình đã được nâng cấp lên chi nhánh cấp I trực thuộc NHNo & PTNT Việt Nam Sự tín nhiệm của khách hàng ngày càng gia tăng Đó chính là các cán bộ công nhân viên luôn biết lắng nghe và đáp ứng được hầu hết các yêu cầu của khách hàng.Nguồn vốn huy động được tăng dần theo từng năm Đó chính là nhờ chi nhánh đã thực hiện kinh doanh đa dạng hoá, mở rộng được các hình thức huy động vốn cũng như các hình thức cung ứng vốn SV: Đinh Thị Giang Linh GVHD: Th.S Nguyễn Thùy Báo cao thực tập tổng hợp 16 Khoa: Tài chính – Ngân hàng PHẦN 3: NHỮNG VẤN ĐỀ ĐẶT RA CẦN GIẢI QUYẾT: Vấn đề 1: Chi nhánh Mỹ Đình đã đạt được những thành quả khá cao tuy nhiên, trong tổng nguồn vốn huy động thì nguồn tiền gửi ngoại tệ còn chiếm tỉ trọng thấp và có xu hướng giảm, năm 2011 23%, năm 2012 là 14,4% và năm 2013 là 11%, nguồn vốn huy động từ dân cư trong 3 năm từ 2011 đến 2013 chiếm một tỉ lệ khiêm tốn, dưới 60% Xét về cơ cấu và tính chất nguồn vốn thì chưa phản ánh được tính ổn định, bền vững mà còn lệ thuộc nhiều vào một số doanh nghiệp có nguồn vốn lớn Do nền kinh tế thế giới năm vừa qua có nhiều biến động lớn: giá nhiều mặt hàng tăng mạnh,thị trường bất động sản gặp nhiều rủi ro Những điều này đã ảnh hưởng lớn đến thị trường tài chính của nhiều nước trên thế giới, ngoài ra sự cạnh tranh gay gắt của các NHTM khác hệ thống trên địa bàn, nhất là cạnh tranh về lãi suất, thương hiệu và công nghệ Điều đó đã dẫn đến khách hàng gửi tiền và khách hàng sử dụng dịch vụ giảm mạnh NHNo & PTNT chi nhánh Mỹ Đình phải tăng cường công tác huy động vốn cho đầu tư phát triển, phân bổ nguồn vốn một cách có hiệu quả Vấn đề 2: Hoạt động cho vay vốn chủ yếu tập trung vào các doanh nghiệp lớn mà ít chú trọng đến các doanh nghiệp nhỏ và vừa Việc cho vay tập trung chủ yếu vào cho vay ngắn hạn, trung bình 3 năm khoảng 70%, cho vay trung và dài hạn phát sinh không đáng kể, năm 2012 tăng 10,2% so với 2011 và năm 2013 tăng 9,1% so với năm 2012 Việc này đã ảnh hưởng ít nhiều đến lãi suất đầu ra và tình hình tài chính của chi nhánh Ngân hàng vẫn còn e ngại khi cho các doanh nghiệp vay vốn, nhiều ngân hàng và doanh nghiệp chưa tìm được tiếng nói chung, trình độ phân tích của ngân hàng còn hạn chế, cũng như sự thiếu trung thực về các con số mà doanh ngiệp báo cáo.Ngân hàng cần đa dạng hoá các hình thức tín dụng cả về hình thức cho vay và thời hạn cho vay hợp lý, đáp ứng nhu cầu khách hàng Mở rộng các hình thức cho vay nhằm đảm bảo đủ vốn cho sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp, tổ chức, hộ sản xuất đồng thời giúp cho sử dụng vốn có hiệu quả nhất Vấn đề 3: Hoạt động marketing của Agribank Mỹ Đình còn yếu Ngân hàng thiếu một lực lượng chuyên trách công việc tư vấn truyền thông về ngân hàng đến SV: Đinh Thị Giang Linh GVHD: Th.S Nguyễn Thùy Báo cao thực tập tổng hợp 17 Khoa: Tài chính – Ngân hàng với công chúng Mặc dù ngân hàng đã có những biện pháp như đặt biển quảng cáo, phát tờ rơi chương trình gặp gỡ khách hàng, tham gia tài trợ, đồng tài trợ các hoạt động xã hội nhưng vẫn chưa đạt hiệu quả cáo, tuy nhiên, công tác phát triển sản phẩm dịch vụ mới vẫn còn chậm, chưa hiệu quả và các sản phẩm dịch vụ này còn mang tính chất giới thiệu, quảng cáo, nhiều khi còn được xem như là một cơ chế ưu đãi đối với khách hàng nên cơ cấu các khoản thu nhập trong kinh doanh chủ yếu là thu lãi cho vay và thu phí điều vốn, các khoản thu về dịch vụ ngân hàng còn nhỏ bé, phương châm đa dạng hóa các nghiệp vụ kinh doanh thực hiện chưa phù hợp với thực tế trên địa bàn Hà Nội Vì vậy, khoản thu nhập từ các sản phẩm dịch vụ của Agribank Mỹ Đình còn rất thấp năm 2011 thu nhập từ hoạt động dịch vụ là 98.630,9 triệu VND, chiếm tỷ trọng 23,1%; năm 2012 tăng nhẹ với con số là 113.426,6 triệu VND, tương ứng chiếm 17,4%; năm 2013 tăng ít hơn nhiều so với năm 2012 (117.413,9 triệu VND) , chỉ chiếm 11,64% trong tổng doanh thu của chi nhánh NH cần tăng cường sự xuất hiện thương hiệu, hình ảnh của mình tới công chúng qua truyền hình, báo, đài, như vậy mới làm tăng thu nhập từ hoạt động dịch vụ, cải thiện cơ cấu nguồn thu nhập và giảm thiểu rủi ro tín dụng SV: Đinh Thị Giang Linh GVHD: Th.S Nguyễn Thùy Báo cao thực tập tổng hợp 18 Khoa: Tài chính – Ngân hàng PHẦN 4: ĐỀ XUẤT HƯỚNG ĐỀ TÀI KHÓA LUẬN: Hướng 1: Hoạt động huy động vốn tại NHNo & PTNT chi nhánh Mỹ Đình Hướng 2: Hoạt động cho vay tại NHNo & PTNT chi nhánh Mỹ Đình Hướng 3: Phát triển dịch vụ tại NHNo & PTNT chi nhánh Mỹ Đình SV: Đinh Thị Giang Linh GVHD: Th.S Nguyễn Thùy ... PTNT chi nhánh Mỹ Đình) SV: Đinh Thị Giang GVHD: Th.S Nguyễn Thùy Linh Báo cao thực tập tổng hợp 14 Khoa: Tài – Ngân hàng Là chi nhánh trực thuộc NHNo & PTNT Việt Nam, chi nhánh Mỹ Đình thực. .. Th.S Nguyễn Thùy Báo cao thực tập tổng hợp Khoa: Tài – Ngân hàng 2.2 Báo cáo kết kinh doanh NHNo & PTNT chi nhánh Mỹ Đình Bảng 2.2: Báo cáo kết kinh doanh NHNo & PTNT chi nhánh Mỹ Đình: (Đơn vị:... vào hoạt động đến chi nhánh Mỹ Đình thu thành tựu đáng kể Từ chi nhánh cấp II trực thuộc chi nhánh NHNo & PTNT Láng Hạ, chi nhánh Mỹ Đình nâng cấp lên chi nhánh cấp I trực thuộc NHNo & PTNT Việt