Tài liệu hạn chế xem trước, để xem đầy đủ mời bạn chọn Tải xuống
1
/ 90 trang
THÔNG TIN TÀI LIỆU
Thông tin cơ bản
Định dạng
Số trang
90
Dung lượng
2,08 MB
Nội dung
B GIÁO DC ÀO TO TRNGăI HCăTHNGăLONG o0o KHOÁ LUN TT NGHIP tài: GII PHÁP PHÒNG NGA VÀ HN CH RI RO TÍN DNG TI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIP VÀ PHÁT TRIN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HOÀN KIM Giáoăviênăhng dn : TS. Trn ình Toàn Sinh viên thc hinăăăăăăăă:ăinhăTh M Hnh Mã sinh viên : A16142 Chuyên ngành : Tài chính HÀ NI-2014 LI CMăN Trc ht tác gi xin th hin s cm n sâu sc đn Tin s Trn ình Toàn, Khoa kinh t trng đi hc Thng Long, Hà Ni đã cho tác gi nhng li khuyên xác đáng và hng dn tn tình cho tác gi thc hin khoá lun tt nghip này. c bit, tác gi chân thành cm n các anh ch đng nghip ti NHNN & PTNT chi nhánh hoàn kim đã chia s kinh nghim quỦ báu cng nh h tr tác gi trong quá trình thu thp s liu khách hàng doanh nghip phân tích ti ngân hàng. Cui cùng, tác gi th hin tình cm trân trng đn b m, bn bè và các thy (cô) giáo trong quá trình hc tp đã khích l, đng viên tác gi trong quá trình thc hin khoá lun này. inh Th M Hnh Thang Long University Library LIăCAMăOAN Tôi xin cam đoan khóa lun tt nghip này là do t bn thân thc hin có s h tr t giáo viên hng dn và không sao chép các công trình nghiên cu ca ngi khác. Các d liu thông tin th cp s dng trong Khóa lun là có ngun gc và đc trích dn rõ ràng. Tôi xin chu hoàn toàn trách nhim v li cam đoan này! Sinh viên inh Th M Hnh MC LC CHNG 1. TNG QUAN NGHIÊN CU V RI RO TÍN DNG TRONG HOTăNG KINH DOANH CA NGÂN HÀNG THNG MI 1 1.1 Tng quan lý thuyt v tín dng 1 1.1.1. Khái nim tín dng ngân hàng 1 1.1.2. Vai trò ca tín dng ngân hàng 1 1.1.2.1. Tín dng thúc đy quá trình tái sn xut xã hi 1 1.1.2.2. Tín dng thúc đy ng dng công ngh tiên tin 2 1.1.2.3. Tín dng đem li li nhun ch yu cho NHTM 2 1.1.3. Các hình thc tín dng ngân hàng 2 1.1.3.1. Cn c vào mc đích cho vay 2 1.1.3.2. Cn c vào thi hn cho vay 3 1.1.3.3. Cn c vào mc đ tín nhim đi vi khách hàng 3 1.1.3.4. Cn c vào phng pháp hoàn tr 3 1.1.3.5. Cn c vào xut x tín dng 4 1.2 Tng quan lý thuyt v ri ro tín dng trong hotăđng kinh doanh ca NHTM 4 1.2.1. Khái nim v ri ro tín dng và các hình thc RRTD 4 1.2.1.1. Khái nim ri ro tín dng 4 1.2.1.2. Các hình thc RRTD 4 1.2.2. Các du hiu nhn bit ri ro tín dng 6 1.2.2.1. Nhóm các du hiu liên quan đn mi quan h vi ngân hàng 6 1.2.2.2. Nhóm các du hiu liên quan đn phng pháp qun lý ca ngân hàng 6 1.2.2.3. Nhóm các du hiu liên quan ti các u tiên trong kinh doanh 7 1.2.2.4. Nhóm các du hiu thuc vn đ k thut và thng mi 7 1.2.2.5. Nhóm các du hiu v x lý thông tin v tài chính, k toán 8 1.2.3. Các ch tiêu c bnăđoălng RRTD 8 1.2.3.1. T l n quá hn 8 Thang Long University Library 1.2.3.2. T l n xu 8 1.2.3.3. T l mt vn 9 1.2.3.4. H s nguy c ri ro tín dng 9 1.2.3.5. T l trích lp d phòng 10 1.2.3.6. H s kh nng bù đp ri ro 10 1.2.3.7. Mc đ tp trung tín dng 11 1.2.4. Các phngăphápăđoălng ph bin khác. 12 1.2.4.1. Quy đnh Basel II 12 1.2.4.2. Phng pháp Z Score 17 1.2.4.3. Phng pháp VaR 18 1.2.5. Hu qu ca ri ro tín dng 19 1.2.5.1. i vi khách hàng 19 1.2.5.2. i vi ngân hàng 19 1.2.5.3. i vi nn kinh t 20 1.2.6. Nguyên nhân phát sinh RRTD 20 1.2.6.1. Nguyên nhân t phía khách hàng 20 1.2.6.2. Nguyên nhân t phía ngân hàng 21 1.2.6.3. Nguyên nhân khách quan t nn kinh t 22 1.3 Tng quan các nghiên cu thc tin v ri ro tín dng. 23 KT LUN CHNG 1 27 CHNG 2. THC TRNG RI RO TÍN DNG TI NHNN & PTNT CHI NHÁNH HOÀN KIM 28 2.1 Tng quan v NHNN & PTNT chi nhánh Hoàn Kim 28 2.1.1. Quá trình hình thành và phát trin 28 2.1.2. C cu t chc ca chi nhánh 29 2.1.3. Qun tr ri ro tín dng ti NHNN & PTNT chi nhánh Hoàn Kim 30 2.1.4. Tình hình hotăđng kinh doanh tín dng ca NH 31 2.1.4.1. Tng d n qua các nm 31 2.1.4.2. C cu d n theo loi hình doanh nghip 32 2.1.4.3. C cu d n theo loi tin 33 2.1.4.4. C cu d n theo thi hn 35 2.1.4.5. C cu d n theo ngành kinh t 37 2.2 Thc trng ri ro tín dng ti chi nhánh 39 2.2.1. Thc trng ri ro tín dng 39 2.2.1.1. N quá hn 41 2.2.1.2. N xu 43 2.2.1.3. N mt vn 45 2.2.1.4. D n có tài sn đm bo 45 2.2.1.5. Tình hình trích lp d phòng RRTD 47 2.2.2. Thc t thc hin các bin pháp phòng nga ri ro tín dng ti NHNN & PTNT chi nhánh Hoàn Kim 49 2.3 ánhăgiáăthc trng qun lý RRTD ti chi nhánh 50 2.3.1. Mt s kt qu đtăđc trong công tác phòng nga và hn ch ri ro tín dng 50 2.3.2. Nhng tn ti và hn ch trong hotăđng cho vay dn ti RRTD ti NHNN & PTNT chi nhánh Hoàn Kim 51 2.3.3. Nguyên nhân ca nhng tn ti và hn ch đó 52 2.3.3.1. Nguyên nhân khách quan 52 2.3.3.2. Nguyên nhân ch quan 54 KT LUN CHNG 2 58 CHNG 3. GII PHÁP PHÒNG NGA VÀ HN CH RI RO TÍN DNG TI NHNN & PTNT chi nhánh Hoàn kiM 59 3.1 nh hng hotăđng TD và phòng nga RRTD ca NHNN & PTNT chi nhánh Hoàn Kim trong thi gian ti 59 3.2 Mt s gii pháp phòng nga và hn ch RRTD 60 3.2.1. Hoàn thin quy trình tín dng, quy trình x lý RRTD 60 3.2.2. Phân tán ri ro bngăcáchăđaădng hóa danh mc cho vay, phng thc cho vay, hình thcăchoăvay,ăđaădng hóa khách hàng 60 Thang Long University Library 3.2.3. Nâng cao hiu qu công tác thmăđnh d án/phng án, khách hƠngăvƠăcácăthôngătinăcóăliênăquanăđn hpăđng tín dng trc khi ra quyt đnh tín dng 61 3.2.4. Qun lý, kim soát cht ch các khon tín dngăvƠăTSB 65 3.2.5. Xây dng h thng công c đoălng và giám sát ri ro 66 3.2.6. Qun lý n xu và n khóăđòi 67 3.2.7. Kim soát ni b phiăđc chú trng hn na 68 3.2.8. Kt hp hotăđng tín dng vi mua bán n đ phòng nga phân tán ri ro 69 3.2.9. S dng công c tài chính phái sinh và bo him tín dng 69 3.2.10. Nâng cao cht lng cán b tín dng 71 3.2.11. Hinăđi hóa công ngh ngân hàng nói chung và công ngh phc v hotăđng tín dng nói riêng 73 3.3 Kin ngh 73 3.3.1. i vi Nhà Nc 73 3.3.2. i vi NHNN 74 3.3.3. i vi NHNN & PTNT Vit Nam 76 KT LUN CHNG 3 77 KT LUN 78 MC LC BNG BIU, S S đ 1.1. Các hình thc ri ro tín dng 5 S đ 2.1. S đ t chc ca NHNN & PTNT chi nhánh Hoàn Kim 30 Bng 2.1. Tình hình tng d n 31 Biu đ 2.1. C cu d n theo loi hình doanh nghip 32 Bng 2.2. C cu d n theo loi tin 34 Bng 2.3.C cu d n theo thi hn 36 Bng 2.4. C cu d n theo ngành kinh t 38 Bng 2.5. C cu các nhóm n 40 Bng 2.6. Tình hình n quá hn ca chi nhánh 42 Bng 2.7. Tình hình n xu ca chi nhánh 44 Biu đ 2.2. N mt vn ca Chi nhánh qua các nm 45 Bng 2.8. C cu d n có TSB và không có TSB 46 Bng 2.9. C cu n xu và t l n xu trong d n có và không có TSB 47 Bng 2.10. Tình hình trích lp d phòng RRTD 48 Bng 2.11. Kh nng bù đp ri ro tín dng ca Chi nhánh t các khon d phòng ri ro đã trích 49 Thang Long University Library DANH MC CÁC T VIT TT CBTD Cán b tín dng CNTT Công ngh thông tin DN Doanh nghip KHKT Khoa hc k thut NHNN Ngân hàng nhà nc NHNN & PTNT Ngân hàng nông nghip và phát trin nông thôn NHTM Ngân hàng thng mi NHTMCP Ngân hàng thng mi c phn Q Quy đnh QLTD Qun lý tín dng RRTD Ri ro tín dng TCTD T chc tín dng TSB Tài sn đm bo TTNHNN Thông t ngân hàng nhà nc VN Vit Nam VN Vit Nam ng WTO T chc Thng mi th gii XDCB Xây dng c bn XDCT Xây dng công trình XLRR X lý ri ro PHN M U 1. Lý do chn đ tài Ngân hàng thng mi cng là mt doanh nghip kinh doanh tin t và các dch v liên quan đn tin t trong nn kinh t. Hin nay, các hot đng ca ngân hàng thng mi ngày càng đa dng phong phú nh: nhn tin gi, phát hành th, phát hành chng ch tin gi, tín dng, thanh toán… Trong đó hot đng tín dng vn luôn là hot đng c bn và mang li li nhun ch yu cho các ngân hàng. Tuy nhiên hot đng này luôn tim n nhng ri ro, gây ra hu qu nng n không ch đi vi bn thân ngân hàng mà còn đi vi doanh nghip và nn kinh t. Ngân hàng Nông nghip và Phát trin nông thôn Vit Nam là mt trong nhng ngân hàng thng mi ra đi sm nht Vit Nam, có kinh nghim trong hot đng tín dng và có uy tín trên th trng. Nhng nm gn đây, nn kinh t phát trin và thay đi mnh m, kéo theo s cnh trang khc lit gia các doanh nghip trên th trng, ngành ngân hàng cng không nm ngoài xu th đó khin cho Ngân hàng Công thng nói chung và các ngân hàng thng mi Vit Nam nói riêng đang gp rt nhiu khó khn thách thc. Hn lúc nào ht, vn đ ri ro tín dng càng tr nên cp thit đi vi s tn ti và phát trin ca ngân hàng. Nhn thc đc tm quan trng ca vn đ này, ta la chn đ tài ắGii pháp phòng nga và hn ch ri ro tín dng ti ngân hàng Nông nghip và Phát trin nông thôn Vit Nam chi nhánh Hoàn Kim” vi hi vng trong quá trình thc tp ti ngân hàng và vi khong thi gian nghiên cu, có th phân tích, đánh giá thc trng ri ro tín dng ti chi nhánh, đng thi đ xut nhng gii pháp khc phc, hn ch. 2. Mc tiêu nghiên cu Trên c s tìm hiu thc trng và các nguyên nhân dn đn ri ro tín dng, đ tài đa ra gii pháp và kin ngh nhm hn ch ri ro tín dng đ lành mnh hoá tài chính ca NHNo & PTNT chi nhánh Hoàn Kim. 3. iătng và phm vi nghiên cu i tng: Nghiên cu ri ro tín dng và bin pháp phòng nga ri ro tín dng ti NHTM. Phm vi nghiên cu: Nhng vn đ liên quan đn hot đng tín dng và ri ro tín dng t nm 2011 đn nm 2013 ti Ngân hàng Nông nghip và Phát trin nông thôn chi nhánh Hoàn Kim. 4. Phngăphápănghiênăcu Các phng pháp đc s dng trong khóa lun là thng kê, phân tích, tng hp, so sánh, suy lun logic, duy vt bin chng… Thang Long University Library [...]... ro tín d ng trong ho ng kinh doanh c a NHTM : Th c tr ng RRTD t i Ngân hàng Nông nghi p và Phát tri n nông thôn chi nhánh Hoàn Ki m : Gi i pháp phòng ng a và h n ch tín d ng r i ro t i Ngân hàng Nông nghi p và Phát tri n nông thôn Vi t Nam T NG QUAN NGHIÊN C U V R I RO TÍN D NG TRONG HO NG KINH DOANH C A NGÂN I 1.1 T ng quan lý thuy t v tín d ng 1.1.1 Khái ni m tín d ng ngân hàng "Tín d ng" xu t phát. .. ng Trong n n kinh t th ngân hàng R d i ro l n nh tài chính ng, c p tín d ng là ch nc a ng t p trung ch y u vào danh m c tín ng xuyên x ng thái ng phát sinh t ho ng tín d ng c a ngân hàng V y, r i ro tín d ng là lo i r i ro phát sinh trong quá trình c p tín d ng c a ngân hàng, bi u hi n trên th c t qua vi c khách hàng không tr c n ho c tr n n cho ngân hàng R i ro tín d c phân bi t rõ ràng v i r i ro. .. trong quá kh Ngân hàng khó có th d c t i m t th m trong r i ro c a ngân hàng mình s là bao nhiêu Ngân hàng có th làm gi m t l n x u b nh c các h s tài chính r p trong khi m ngân hàng không gi Khó có th nghiêm tr c r i ro c a m t kho v y, không giúp ngân hàng trong các quy quy nh tín d ng d tín d ng, r i ro th c t t i c khi c p tín d ng, do nh v m c bù r i ro hay các Ngoài ra, nhi u ngân hàng áp d ng... lãi su n chi phí và hi u qu kinh doanh c a doanh nghi p c i v i khách hàng gây ra n x u, n quá h n cho v i ngân hàng thì khách b áp d ng m t m c lãi su t ph tìm các ngu n tài tr khác gi t nhi u 1.2.5.2 ng th khách hàng i v i ngân hàng R i ro tín d h nh c chi u v i ch a ngân hàng: V m ng tín d ro tín d ng càng th cl tín d ng v n chi m t tr ng l nh p t ho d ng quy nh tính, r i ro có quan ng tín d ng... r i ro tín d ng và m c v n kinh t c n thi ch r i mô hình nh n khích các NHTM xây d ng các cách th c và ng hoá r i ro tín d ng theo khung giá tr VaR, thì h th ng ngân hàng Vi t Nam, các NHTM ch y u v x u và n quá h n, vi c áp d ng r i ro tín d ng d a trên ch tiêu n ng hoá r i ro tín d ng hi i m i ch u th nghi c r i ro tín d ng cho ngân hàng mình l Có th k nm ts ng r i ro tín d ng: ph ng hoá ng pháp nghiên... ng tín d ng, kh làm gi m l i nhu n c c l i, n u ngân hàng c RRTD thì s m b o cho toàn b chi phí và còn có th ki m r ng quy mô ho ng cho ngân hàng R i ro tín d ng làm gi m kh ngân hàng v ph i thanh toán lãi v ngu n vay khác là r phá v a ngân hàng: Khi RRTD x y ra ng, trong khi vi p thi u h t t t qu là các k ho ch kinh doanh b ng thái thi u h t thanh kho n R i ro tín d ng làm gi m uy tín c a ngân hàng. .. quá trình tu n hoàn và chu chuy n v n c a các TCTD, gi m hi u qu s d ng v n, gi m l i nhu n c a ngân hàng T t c nh ng bi u hi u ch ng t c ho ng c a ngân hàng không t t Và m t khi ngân r i ro cao s làm m t lòng tin c v n và kh u qu là kh nh tranh c a ngân hàng b gi m sút R i ro tín d ng có th làm cho ngân hàng b phá s n: N u m u khó tránh kh i là s s c a m t ngân hàng 1.2.5.3 ng r i ro ngày i v i n... n pháp kh c ph c k p th i Bài lu n òng ng a và h n ch r i ro tín d ng t i ngân hàng Th ng m i c ph n Sài Gòn công th ác gi s d ng quy nh Basel d a vào nêu lên cách phòng ng a và h n ch r i ro tín d ng, ch không phân tích c th c r i ro tín d ng t i ngân hàng Vi ng hoá r i ro tín d ng m t cách chính xác không ch giúp các NHTM ch n l nh giá các kho n vay hi u qu mà giúp các NHTM thi t l p d phòng r i ro. .. h n trong danh m ng c a ngân hàng M t p trung càng cao thì r i ro càng l n 11 Thang Long University Library d M t p trung tín d c xem xét g mm khách hàng: ng khách hàng ng khách hàng tín d ng v i 1 khách hàng và v i 1 nhóm T tr tín d ng v i 1 KH: T tr tín d ng v i 1 nhóm khách hàng: N u t p trung m tín d ng vào 1 khách hàng ho c 1 nhóm khách hàng quá l n thì r t u này r t nguy hi m vì khi khách hàng. .. i ngân hàng hay n u này n k ho ch s d ng v n c a ngân hàng, gây c n tr và khó c chi tr i g i ti h i, chi phí x lý n quá h n và n iám sát và chi phí pháp lý) R i ro m t v n: x y ra khi khách hàng không tr n vay, làm cho dòng ti n c a ngân hàng gi ch m l i ho c m c m t ph n ho c toàn b ng th i doanh thu b 1.2.2 Các d u hi u nh n bi t r i ro tín d ng 1.2.2.1 Nhóm các d u hi u n m i quan h v i ngân hàng . phòng nga và hn ch ri ro tín dng ti ngân hàng Nông nghip và Phát trin nông thôn Vit Nam chi nhánh Hoàn Kim” vi hi vng trong quá trình thc tp ti ngân hàng và vi khong thi gian nghiên. v ri ro tín dng trong hot đng kinh doanh ca NHTM. Chngă2: Thc trng RRTD ti Ngân hàng Nông nghip và Phát trin nông thôn chi nhánh Hoàn Kim. Chngă3: Gii pháp phòng nga và hn. KHOÁ LUN TT NGHIP tài: GII PHÁP PHÒNG NGA VÀ HN CH RI RO TÍN DNG TI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIP VÀ PHÁT TRIN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HOÀN KIM Giáoăviênăhng dn : TS.