1. Trang chủ
  2. » Luận Văn - Báo Cáo

giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam - chi nhánh hoàn kiếm

90 219 0

Đang tải... (xem toàn văn)

Tài liệu hạn chế xem trước, để xem đầy đủ mời bạn chọn Tải xuống

THÔNG TIN TÀI LIỆU

Thông tin cơ bản

Định dạng
Số trang 90
Dung lượng 2,08 MB

Nội dung

 B GIÁO DC ÀO TO TRNGăI HCăTHNGăLONG o0o KHOÁ LUN TT NGHIP  tài: GII PHÁP PHÒNG NGA VÀ HN CH RI RO TÍN DNG TI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIP VÀ PHÁT TRIN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HOÀN KIM Giáoăviênăhng dn : TS. Trn ình Toàn Sinh viên thc hinăăăăăăăă:ăinhăTh M Hnh Mã sinh viên : A16142 Chuyên ngành : Tài chính HÀ NI-2014 LI CMăN Trc ht tác gi xin th hin s cm n sâu sc đn Tin s Trn ình Toàn, Khoa kinh t trng đi hc Thng Long, Hà Ni đã cho tác gi nhng li khuyên xác đáng và hng dn tn tình cho tác gi thc hin khoá lun tt nghip này. c bit, tác gi chân thành cm n các anh ch đng nghip ti NHNN & PTNT chi nhánh hoàn kim đã chia s kinh nghim quỦ báu cng nh h tr tác gi trong quá trình thu thp s liu khách hàng doanh nghip phân tích ti ngân hàng. Cui cùng, tác gi th hin tình cm trân trng đn b m, bn bè và các thy (cô) giáo trong quá trình hc tp đã khích l, đng viên tác gi trong quá trình thc hin khoá lun này. inh Th M Hnh Thang Long University Library LIăCAMăOAN Tôi xin cam đoan khóa lun tt nghip này là do t bn thân thc hin có s h tr t giáo viên hng dn và không sao chép các công trình nghiên cu ca ngi khác. Các d liu thông tin th cp s dng trong Khóa lun là có ngun gc và đc trích dn rõ ràng. Tôi xin chu hoàn toàn trách nhim v li cam đoan này! Sinh viên inh Th M Hnh MC LC CHNG 1. TNG QUAN NGHIÊN CU V RI RO TÍN DNG TRONG HOTăNG KINH DOANH CA NGÂN HÀNG THNG MI 1 1.1 Tng quan lý thuyt v tín dng 1 1.1.1. Khái nim tín dng ngân hàng 1 1.1.2. Vai trò ca tín dng ngân hàng 1 1.1.2.1. Tín dng thúc đy quá trình tái sn xut xã hi 1 1.1.2.2. Tín dng thúc đy ng dng công ngh tiên tin 2 1.1.2.3. Tín dng đem li li nhun ch yu cho NHTM 2 1.1.3. Các hình thc tín dng ngân hàng 2 1.1.3.1. Cn c vào mc đích cho vay 2 1.1.3.2. Cn c vào thi hn cho vay 3 1.1.3.3. Cn c vào mc đ tín nhim đi vi khách hàng 3 1.1.3.4. Cn c vào phng pháp hoàn tr 3 1.1.3.5. Cn c vào xut x tín dng 4 1.2 Tng quan lý thuyt v ri ro tín dng trong hotăđng kinh doanh ca NHTM 4 1.2.1. Khái nim v ri ro tín dng và các hình thc RRTD 4 1.2.1.1. Khái nim ri ro tín dng 4 1.2.1.2. Các hình thc RRTD 4 1.2.2. Các du hiu nhn bit ri ro tín dng 6 1.2.2.1. Nhóm các du hiu liên quan đn mi quan h vi ngân hàng 6 1.2.2.2. Nhóm các du hiu liên quan đn phng pháp qun lý ca ngân hàng 6 1.2.2.3. Nhóm các du hiu liên quan ti các u tiên trong kinh doanh 7 1.2.2.4. Nhóm các du hiu thuc vn đ k thut và thng mi 7 1.2.2.5. Nhóm các du hiu v x lý thông tin v tài chính, k toán 8 1.2.3. Các ch tiêu c bnăđoălng RRTD 8 1.2.3.1. T l n quá hn 8 Thang Long University Library 1.2.3.2. T l n xu 8 1.2.3.3. T l mt vn 9 1.2.3.4. H s nguy c ri ro tín dng 9 1.2.3.5. T l trích lp d phòng 10 1.2.3.6. H s kh nng bù đp ri ro 10 1.2.3.7. Mc đ tp trung tín dng 11 1.2.4. Các phngăphápăđoălng ph bin khác. 12 1.2.4.1. Quy đnh Basel II 12 1.2.4.2. Phng pháp Z Score 17 1.2.4.3. Phng pháp VaR 18 1.2.5. Hu qu ca ri ro tín dng 19 1.2.5.1. i vi khách hàng 19 1.2.5.2. i vi ngân hàng 19 1.2.5.3. i vi nn kinh t 20 1.2.6. Nguyên nhân phát sinh RRTD 20 1.2.6.1. Nguyên nhân t phía khách hàng 20 1.2.6.2. Nguyên nhân t phía ngân hàng 21 1.2.6.3. Nguyên nhân khách quan t nn kinh t 22 1.3 Tng quan các nghiên cu thc tin v ri ro tín dng. 23 KT LUN CHNG 1 27 CHNG 2. THC TRNG RI RO TÍN DNG TI NHNN & PTNT CHI NHÁNH HOÀN KIM 28 2.1 Tng quan v NHNN & PTNT chi nhánh Hoàn Kim 28 2.1.1. Quá trình hình thành và phát trin 28 2.1.2. C cu t chc ca chi nhánh 29 2.1.3. Qun tr ri ro tín dng ti NHNN & PTNT chi nhánh Hoàn Kim 30 2.1.4. Tình hình hotăđng kinh doanh tín dng ca NH 31 2.1.4.1. Tng d n qua các nm 31 2.1.4.2. C cu d n theo loi hình doanh nghip 32 2.1.4.3. C cu d n theo loi tin 33 2.1.4.4. C cu d n theo thi hn 35 2.1.4.5. C cu d n theo ngành kinh t 37 2.2 Thc trng ri ro tín dng ti chi nhánh 39 2.2.1. Thc trng ri ro tín dng 39 2.2.1.1. N quá hn 41 2.2.1.2. N xu 43 2.2.1.3. N mt vn 45 2.2.1.4. D n có tài sn đm bo 45 2.2.1.5. Tình hình trích lp d phòng RRTD 47 2.2.2. Thc t thc hin các bin pháp phòng nga ri ro tín dng ti NHNN & PTNT chi nhánh Hoàn Kim 49 2.3 ánhăgiáăthc trng qun lý RRTD ti chi nhánh 50 2.3.1. Mt s kt qu đtăđc trong công tác phòng nga và hn ch ri ro tín dng 50 2.3.2. Nhng tn ti và hn ch trong hotăđng cho vay dn ti RRTD ti NHNN & PTNT chi nhánh Hoàn Kim 51 2.3.3. Nguyên nhân ca nhng tn ti và hn ch đó 52 2.3.3.1. Nguyên nhân khách quan 52 2.3.3.2. Nguyên nhân ch quan 54 KT LUN CHNG 2 58 CHNG 3. GII PHÁP PHÒNG NGA VÀ HN CH RI RO TÍN DNG TI NHNN & PTNT chi nhánh Hoàn kiM 59 3.1 nh hng hotăđng TD và phòng nga RRTD ca NHNN & PTNT chi nhánh Hoàn Kim trong thi gian ti 59 3.2 Mt s gii pháp phòng nga và hn ch RRTD 60 3.2.1. Hoàn thin quy trình tín dng, quy trình x lý RRTD 60 3.2.2. Phân tán ri ro bngăcáchăđaădng hóa danh mc cho vay, phng thc cho vay, hình thcăchoăvay,ăđaădng hóa khách hàng 60 Thang Long University Library 3.2.3. Nâng cao hiu qu công tác thmăđnh d án/phng án, khách hƠngăvƠăcácăthôngătinăcóăliênăquanăđn hpăđng tín dng trc khi ra quyt đnh tín dng 61 3.2.4. Qun lý, kim soát cht ch các khon tín dngăvƠăTSB 65 3.2.5. Xây dng h thng công c đoălng và giám sát ri ro 66 3.2.6. Qun lý n xu và n khóăđòi 67 3.2.7. Kim soát ni b phiăđc chú trng hn na 68 3.2.8. Kt hp hotăđng tín dng vi mua bán n đ phòng nga phân tán ri ro 69 3.2.9. S dng công c tài chính phái sinh và bo him tín dng 69 3.2.10. Nâng cao cht lng cán b tín dng 71 3.2.11. Hinăđi hóa công ngh ngân hàng nói chung và công ngh phc v hotăđng tín dng nói riêng 73 3.3 Kin ngh 73 3.3.1. i vi Nhà Nc 73 3.3.2. i vi NHNN 74 3.3.3. i vi NHNN & PTNT Vit Nam 76 KT LUN CHNG 3 77 KT LUN 78 MC LC BNG BIU, S  S đ 1.1. Các hình thc ri ro tín dng 5 S đ 2.1. S đ t chc ca NHNN & PTNT chi nhánh Hoàn Kim 30 Bng 2.1. Tình hình tng d n 31 Biu đ 2.1. C cu d n theo loi hình doanh nghip 32 Bng 2.2. C cu d n theo loi tin 34 Bng 2.3.C cu d n theo thi hn 36 Bng 2.4. C cu d n theo ngành kinh t 38 Bng 2.5. C cu các nhóm n 40 Bng 2.6. Tình hình n quá hn ca chi nhánh 42 Bng 2.7. Tình hình n xu ca chi nhánh 44 Biu đ 2.2. N mt vn ca Chi nhánh qua các nm 45 Bng 2.8. C cu d n có TSB và không có TSB 46 Bng 2.9. C cu n xu và t l n xu trong d n có và không có TSB 47 Bng 2.10. Tình hình trích lp d phòng RRTD 48 Bng 2.11. Kh nng bù đp ri ro tín dng ca Chi nhánh t các khon d phòng ri ro đã trích 49 Thang Long University Library DANH MC CÁC T VIT TT CBTD Cán b tín dng CNTT Công ngh thông tin DN Doanh nghip KHKT Khoa hc k thut NHNN Ngân hàng nhà nc NHNN & PTNT Ngân hàng nông nghip và phát trin nông thôn NHTM Ngân hàng thng mi NHTMCP Ngân hàng thng mi c phn Q Quy đnh QLTD Qun lý tín dng RRTD Ri ro tín dng TCTD T chc tín dng TSB Tài sn đm bo TTNHNN Thông t ngân hàng nhà nc VN Vit Nam VN Vit Nam ng WTO T chc Thng mi th gii XDCB Xây dng c bn XDCT Xây dng công trình XLRR X lý ri ro PHN M U 1. Lý do chn đ tài Ngân hàng thng mi cng là mt doanh nghip kinh doanh tin t và các dch v liên quan đn tin t trong nn kinh t. Hin nay, các hot đng ca ngân hàng thng mi ngày càng đa dng phong phú nh: nhn tin gi, phát hành th, phát hành chng ch tin gi, tín dng, thanh toán… Trong đó hot đng tín dng vn luôn là hot đng c bn và mang li li nhun ch yu cho các ngân hàng. Tuy nhiên hot đng này luôn tim n nhng ri ro, gây ra hu qu nng n không ch đi vi bn thân ngân hàng mà còn đi vi doanh nghip và nn kinh t. Ngân hàng Nông nghip và Phát trin nông thôn Vit Nam là mt trong nhng ngân hàng thng mi ra đi sm nht  Vit Nam, có kinh nghim trong hot đng tín dng và có uy tín trên th trng. Nhng nm gn đây, nn kinh t phát trin và thay đi mnh m, kéo theo s cnh trang khc lit gia các doanh nghip trên th trng, ngành ngân hàng cng không nm ngoài xu th đó khin cho Ngân hàng Công thng nói chung và các ngân hàng thng mi  Vit Nam nói riêng đang gp rt nhiu khó khn thách thc. Hn lúc nào ht, vn đ ri ro tín dng càng tr nên cp thit đi vi s tn ti và phát trin ca ngân hàng. Nhn thc đc tm quan trng ca vn đ này, ta la chn đ tài ắGii pháp phòng nga và hn ch ri ro tín dng ti ngân hàng Nông nghip và Phát trin nông thôn Vit Nam chi nhánh Hoàn Kim” vi hi vng trong quá trình thc tp ti ngân hàng và vi khong thi gian nghiên cu, có th phân tích, đánh giá thc trng ri ro tín dng ti chi nhánh, đng thi đ xut nhng gii pháp khc phc, hn ch. 2. Mc tiêu nghiên cu Trên c s tìm hiu thc trng và các nguyên nhân dn đn ri ro tín dng, đ tài đa ra gii pháp và kin ngh nhm hn ch ri ro tín dng đ lành mnh hoá tài chính ca NHNo & PTNT chi nhánh Hoàn Kim. 3. iătng và phm vi nghiên cu i tng: Nghiên cu ri ro tín dng và bin pháp phòng nga ri ro tín dng ti NHTM. Phm vi nghiên cu: Nhng vn đ liên quan đn hot đng tín dng và ri ro tín dng t nm 2011 đn nm 2013 ti Ngân hàng Nông nghip và Phát trin nông thôn chi nhánh Hoàn Kim. 4. Phngăphápănghiênăcu Các phng pháp đc s dng trong khóa lun là thng kê, phân tích, tng hp, so sánh, suy lun logic, duy vt bin chng… Thang Long University Library [...]... ro tín d ng trong ho ng kinh doanh c a NHTM : Th c tr ng RRTD t i Ngân hàng Nông nghi p và Phát tri n nông thôn chi nhánh Hoàn Ki m : Gi i pháp phòng ng a và h n ch tín d ng r i ro t i Ngân hàng Nông nghi p và Phát tri n nông thôn Vi t Nam T NG QUAN NGHIÊN C U V R I RO TÍN D NG TRONG HO NG KINH DOANH C A NGÂN I 1.1 T ng quan lý thuy t v tín d ng 1.1.1 Khái ni m tín d ng ngân hàng "Tín d ng" xu t phát. .. ng Trong n n kinh t th ngân hàng R d i ro l n nh tài chính ng, c p tín d ng là ch nc a ng t p trung ch y u vào danh m c tín ng xuyên x ng thái ng phát sinh t ho ng tín d ng c a ngân hàng V y, r i ro tín d ng là lo i r i ro phát sinh trong quá trình c p tín d ng c a ngân hàng, bi u hi n trên th c t qua vi c khách hàng không tr c n ho c tr n n cho ngân hàng R i ro tín d c phân bi t rõ ràng v i r i ro. .. trong quá kh Ngân hàng khó có th d c t i m t th m trong r i ro c a ngân hàng mình s là bao nhiêu Ngân hàng có th làm gi m t l n x u b nh c các h s tài chính r p trong khi m ngân hàng không gi Khó có th nghiêm tr c r i ro c a m t kho v y, không giúp ngân hàng trong các quy quy nh tín d ng d tín d ng, r i ro th c t t i c khi c p tín d ng, do nh v m c bù r i ro hay các Ngoài ra, nhi u ngân hàng áp d ng... lãi su n chi phí và hi u qu kinh doanh c a doanh nghi p c i v i khách hàng gây ra n x u, n quá h n cho v i ngân hàng thì khách b áp d ng m t m c lãi su t ph tìm các ngu n tài tr khác gi t nhi u 1.2.5.2 ng th khách hàng i v i ngân hàng R i ro tín d h nh c chi u v i ch a ngân hàng: V m ng tín d ro tín d ng càng th cl tín d ng v n chi m t tr ng l nh p t ho d ng quy nh tính, r i ro có quan ng tín d ng... r i ro tín d ng và m c v n kinh t c n thi ch r i mô hình nh n khích các NHTM xây d ng các cách th c và ng hoá r i ro tín d ng theo khung giá tr VaR, thì h th ng ngân hàng Vi t Nam, các NHTM ch y u v x u và n quá h n, vi c áp d ng r i ro tín d ng d a trên ch tiêu n ng hoá r i ro tín d ng hi i m i ch u th nghi c r i ro tín d ng cho ngân hàng mình l Có th k nm ts ng r i ro tín d ng: ph ng hoá ng pháp nghiên... ng tín d ng, kh làm gi m l i nhu n c c l i, n u ngân hàng c RRTD thì s m b o cho toàn b chi phí và còn có th ki m r ng quy mô ho ng cho ngân hàng R i ro tín d ng làm gi m kh ngân hàng v ph i thanh toán lãi v ngu n vay khác là r phá v a ngân hàng: Khi RRTD x y ra ng, trong khi vi p thi u h t t t qu là các k ho ch kinh doanh b ng thái thi u h t thanh kho n R i ro tín d ng làm gi m uy tín c a ngân hàng. .. quá trình tu n hoàn và chu chuy n v n c a các TCTD, gi m hi u qu s d ng v n, gi m l i nhu n c a ngân hàng T t c nh ng bi u hi u ch ng t c ho ng c a ngân hàng không t t Và m t khi ngân r i ro cao s làm m t lòng tin c v n và kh u qu là kh nh tranh c a ngân hàng b gi m sút R i ro tín d ng có th làm cho ngân hàng b phá s n: N u m u khó tránh kh i là s s c a m t ngân hàng 1.2.5.3 ng r i ro ngày i v i n... n pháp kh c ph c k p th i Bài lu n òng ng a và h n ch r i ro tín d ng t i ngân hàng Th ng m i c ph n Sài Gòn công th ác gi s d ng quy nh Basel d a vào nêu lên cách phòng ng a và h n ch r i ro tín d ng, ch không phân tích c th c r i ro tín d ng t i ngân hàng Vi ng hoá r i ro tín d ng m t cách chính xác không ch giúp các NHTM ch n l nh giá các kho n vay hi u qu mà giúp các NHTM thi t l p d phòng r i ro. .. h n trong danh m ng c a ngân hàng M t p trung càng cao thì r i ro càng l n 11 Thang Long University Library d M t p trung tín d c xem xét g mm khách hàng: ng khách hàng ng khách hàng tín d ng v i 1 khách hàng và v i 1 nhóm T tr tín d ng v i 1 KH: T tr tín d ng v i 1 nhóm khách hàng: N u t p trung m tín d ng vào 1 khách hàng ho c 1 nhóm khách hàng quá l n thì r t u này r t nguy hi m vì khi khách hàng. .. i ngân hàng hay n u này n k ho ch s d ng v n c a ngân hàng, gây c n tr và khó c chi tr i g i ti h i, chi phí x lý n quá h n và n iám sát và chi phí pháp lý) R i ro m t v n: x y ra khi khách hàng không tr n vay, làm cho dòng ti n c a ngân hàng gi ch m l i ho c m c m t ph n ho c toàn b ng th i doanh thu b 1.2.2 Các d u hi u nh n bi t r i ro tín d ng 1.2.2.1 Nhóm các d u hi u n m i quan h v i ngân hàng . phòng nga và hn ch ri ro tín dng ti ngân hàng Nông nghip và Phát trin nông thôn Vit Nam chi nhánh Hoàn Kim” vi hi vng trong quá trình thc tp ti ngân hàng và vi khong thi gian nghiên. v ri ro tín dng trong hot đng kinh doanh ca NHTM. Chngă2: Thc trng RRTD ti Ngân hàng Nông nghip và Phát trin nông thôn chi nhánh Hoàn Kim. Chngă3: Gii pháp phòng nga và hn. KHOÁ LUN TT NGHIP  tài: GII PHÁP PHÒNG NGA VÀ HN CH RI RO TÍN DNG TI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIP VÀ PHÁT TRIN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HOÀN KIM Giáoăviênăhng dn : TS.

Ngày đăng: 06/01/2015, 16:30

TRÍCH ĐOẠN

TÀI LIỆU CÙNG NGƯỜI DÙNG

TÀI LIỆU LIÊN QUAN

w