PHÁT TRIỂN DỊCH VỤ THANH TOÁN QUỐC TẾ BẰNG PHƯƠNG THỨC THƯ TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – VIETINBANK- CHI NHÁNH 1-TPHCM (2).docx

PHÁT TRIỂN DỊCH VỤ THANH TOÁN QUỐC TẾ BẰNG PHƯƠNG THỨC THƯ TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – VIETINBANK- CHI NHÁNH 1-TPHCM

LỜI MỞ ĐẦU

Trong xu thế quốc tế hóa nền kinh tế như hiện nay , sự phát triển khôngngừng nghỉ của hoạt động giao thương giữa các quốc gia, các vùng lãnh thổ vớinhau đã mở ra 1 kỷ nguyên mới cho hoạt động thanh toán quốc tế Nó vừa chịu sựtác động từ nền kinh tế , vừa đóng vai trò là chất xúc tác thúc đẩy kinh tế phát triển

Trong những năm trở lại đây,hoạt động xuất nhập khẩu của nước ta đã cónhững bước tiến đáng kể Hiệu quả của hoạt động thanh toán quốc tế ảnh hưởngtrực tiếp đến lợi ích của các bên tham gia xuất nhập khẩu Vì vậy, công tác thanhtoán quốc tế nói chung và phương thức thanh toán bằng tín dụng chứng từ của NHTMCP Công Thương Việt Nam đã và đang góp phần tạo nên một trong những thếmạnh trong hệ thống các nghiệp vụ ngân hàng truyền thống luôn được khách hàngtín nhiệm từ lâu

Tuy vậy , hoạt động thanh toán quốc tế luôn chứa đầy những rủi ro tiềm ẩn ,mặt khác các Ngân hàng thương mại đang gặp rất nhiều khó khăn trong việc đốiphó với xu thế hội nhập ngân hàng khu vực và quốc tế cũng như tình hình cạnhtranh ngày càng gay gắt.giữa các Ngân hàng với nhau Do vậy, việc hoàn thiện vànâng cao hiệu quả hoạt động thanh toán quốc tế là mối quan tâm hết sức cấp bách

và thường xuyên của mỗi ngân hàng

Bởi lý do đó, em đã mạnh dạn chọn đề tài: PHÁT TRIỂN DỊCH VỤ THANH TOÁN QUỐC TẾ BẰNG PHƯƠNG THỨC THƯ TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM –

VIETINBANK- CHI NHÁNH 1-TPHCM” làm nội dung khoá luận thực tập tốt

nghiệp

Hiện tại em được sự hướng dẫn của Thạc sỹ Th.S Trịnh Đặng Khánh Toàn

để làm đề tài thực tập này Em mong rằng sau một thời gian thực tập em sẽ học hỏiđược những kinh nghiệm của các bậc anh chị đi trước và trang bị thêm được nhiềukiến thức cho công việc sau này

- Mục tiêu đề tài: Làm sáng tỏ vị trí, vai trò của hoạt động thanh toán quốc tế

trong nền kinh tế, luận giải có tính hệ thống cơ sở lý luận và thực tiễn, các khó khăn

và thuận lợi, những rủi ro thường gặp của phương thức tín dụng chứng từ Từ đó đềxuất các giải pháp nhằm hoàn thiện và nâng cao hiệu quả hoạt động thanh toán quốc

tế bằng phương thức tín dụng chứng từ tại Chi nhánh

-Phạm vi nghiên cứu: Đề tài tập trung nghiên cứu về hoạt động thanh toán quốc

tế bằng phương thức tín dụng chứng từ tại NH Vietinbank-CN1-TPHCM trongnăm 2008, 2009 và 2010

- Phương pháp nghiên cứu :

Dựa trên cơ sở lý thuyết kinh tế kết hợp với thực tế, sử dụng phương pháp phântích, lựa chọn, so sánh… để làm rõ vấn đề cần nghiên cứu

- Kết cấu đề tài gồm 3 phần:

Phần 1 : CHƯƠNG 1 : TỔNG QUAN VỀ THANH TOÁN QUỐC TẾ VÀ HIỆUQUẢ HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNGMẠI

Phần 2 : PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH DỊCH VỤ THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI

NH TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – VIETINBANK- CN1-TPHCM

Phần 3 : ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP NÂNG CAO DỊCH VỤ TTQT TẠI NH TMCPCÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – VIETINBANK

CHƯƠNG 1 : TỔNG QUAN VỀ THANH TOÁN QUỐC TẾ VÀ HIỆU QUẢ

HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ CỦA NGÂN HÀNG

THƯƠNG MẠI

1.1 CƠ SỞ LÝ LUẬN CHUNG VỀ THANH TOÁN QUỐC TẾ

1.1.1 Khái niệm thanh toán quốc tế

Thanh toán quốc tế là việc thực hiện các nghĩa vụ tiền tệ, phát sinh trên cơ sởcác hoạt động kinh tế và phi kinh tế giữa các tổ chức hay cá nhân nước này đối vớicác tổ chức hay cá nhân nước khác, hoặc giữa một quốc gia với một tổ chức quốc

tế, thường được thông qua quan hệ giữa các ngân hàng của các nước có liên quan Xét về mặt kinh tế gồm hai lĩnh vực :

Thanh toán mậu dịch : là quan hệ thanh toán phát sinh trên cơ sở hang hoá, dịch

vụ thương mại kết hợp xuất nhạp khẩu dựa trên giá cả quốc tế Trong thanh toánmậu dịch các bên liên quan sẽ bị ràng buộc với nhau theo các hợp đồng đã ký hoặccam kết thương mại Nếu hai bên không ký hợp đồng chỉ có đơn đặt hàng thì sẽ căn

cứ vào các đại diện giao dịch

Thanh toán phi mậu dịch: Là quan hệ thanh toán phát sinh không liên quan đếnhàng hoá, không mang tinh chất thương mại Đó là thanh toán các chi phí của các

cơ quan ngoại giao ở các nước sở tại, các chi phí vận chuyển và đi lại của các đoànkhách, chính phủ, các tổ chức, cá nhân

Chính vì vậy TTQT đã trở thành một trong những yếu tố quan trọng để đánh giáhiệu quả kinh tế đối ngoại, đặc biệt là lĩnh vực ngoại thương

1.1.2 Vai trò của thanh toán quốc tế đối với nền kinh tế

1.1.2.1 Đối với nền kinh tế

Hoạt động TTQT đóng một vai trò quan trọng trong việc phát triển kinh tế củađất nước TTQT là mắc xích không thể thiếu trong dây chuyền hoạt động kinh tếquốc dân TTQT là khâu quan trọng trong giao dịch mua bán hàng hóa, dịch vụ giữacác cá nhân, tổ chức thuộc các quốc gia khác nhau

TTQT góp phần giải quyết mối quan hệ hàng hóa tiền tệ, tạo nên sự liên tục củaquá trình sản xuất và đẩy hanh quá trình lưu thông hàng hóa trên phạm vi quốc tế.Nếu hoạt động TTQT được tiến hành nhanh chóng, an toàn sẽ khiến hoạt động lưuthông hàng hóa tiền tệ giữa người mua, người bán diễn ra trôi chảy, an toàn hơn.TTQT làm tăng cường các mối quan hệ giao lưu kinh tế giữa các quốc gia, giúpcho quá trình thanh toán diễn ra nhanh chóng, an toàn, tiện lợi và giảm bớt chi phícho các chủ thể tham gia Bên cạnh đó, hoạt động TTQT làm tăng khối lượng thanhtoán không dùng tiền mặt trong nền kinh tế, đồng thời thu hút một lượng ngoại tệđáng kể vào Việt Nam

1.1.2.2 Đối với khách hàng

Vai trò trung gian thanh toán trong hoạt động TTQT của các NHTM giúp quátrình thanh toán theo yêu cầu của khách hàng được tiến hành nhanh chóng, chínhxác, an toàn, tiện lợi và tiết kiệm tối đa chi phí Trong quá trình thực hiện thanhtoán, nếu khách hàng không có đủ khả năng tài chính cần đến sự tài trợ của ngân

hàng thì ngân hàng sẽ chiết khấu bộ chứng từ Qua việc thực hiện thanh toán, ngânhàng còn có thể giám sát được tình hình kinh doanh của doanh nghiệp để có những

tư vấn cho khách hàng và điều chỉnh chiến lược khách hàng.

1.1.2.3 Đối với bản thân ngân hàng

TTQT là một loại nghiệp vụ liên quan dến tài sản ngoại bảng của ngân hàng.Hoạt động TTQT giúp ngân hàng đáp ứng tốt hơn nhu cầu đa dạng của khách hàng

về các dịch vụ tài chính có liên quan tới TTQT Trên cơ sở đó giúp ngân hàng tăngdoanh thu, nâng cao uy tín cho ngân hàng và tạo dựng niềm tin cho khách hàng.Điều đó không chỉ giúp ngân hàng mở rộng quy mô hoạt động mà còn là một ưu thếtạo nên sức cạnh tranh của ngân hàng trong cơ chế thị trường Hoạt động TTQTkhông chỉ là một hoạt động đơn thuần mà còn là hoạt động hỗ trợ bổ sung cho cáchoạt động kinh doanh khác của ngân hàng Hoạt động TTQT được thực hiện tốt sẽ

mở rộng cho hoạt động tín dụng XNK, phát triển hoạt động kinh doanh ngoại tệ,bảo lãnh ngân hàng trong ngoại thương, tài trợ thương mại và các hoạt động ngânhàng quốc tế khác

Hoạt động TTQT làm tăng tính thanh khoản cho ngân hàng Khi thực hiệnnghiệp vụ TTQT, ngân hàng có thể thu được nguồn vốn ngoại tệ tạm thời nhàn rỗicủa các doanh nghiệp có quan hệ TTQT với các ngân hàng dưới hình thức cáckhoản ký quỹ chờ thanh toán

TTQT còn tạo điều kiện hiện đại hóa công nghệ ngân hàng Các ngân hàng sẽ ápdụng công nghệ tiên tiến để hoạt động TTQT được thực hiện nhanh chóng, kịp thời

và chính xác, nhằm phân tán rủi ro, góp phần mở rộng quy mô và mạng lưới ngânhàng

Hoạt động TTQT cũng làm tăng cường mối quan hệ đối ngoại của ngân hàng,tăng cường khả năng cạnh tranh của ngân hàng, nâng cao uy tín của mình trêntrường quốc tế, trên cơ sở đó khai thác nguồn tài trợ của các ngân hàng nước ngoài

và nguồn vốn trên thị trường tài chính quốc tế để đáp ứng nhu cầu về vốn của ngânhàng

1.2 CÁC DỊCH VỤ THANH TOÁN QUỐC TẾ CỦA NGÂN HÀNG

THƯƠNG MẠI

1.2.1 Thanh toán quốc tế theo phương thức Chuyển tiền (Remittance)

Phương thức chuyển tiền là phương thức thanh toán đơn giản nhất, trong đó một

khách hàng (người trả tiền, người mua, người NK…) yêu cầu Ngân hàng phục vụ mình chuyển một số tiền nhấtđịnh cho người hưởng lợi (người bán, người XK, người nhận tiền…) ở một địa điểm nhất định, trong một thời gian nhất định, bằng

một hình thức chuyển tiền do khách hang yêu cầu hoặc bằng điện (telegraphictranfer - T/T) hoặc bằng thư (mail transfer - M/T) Ngân hang chuyển tiền phảithông qua đại lý, hoặc chi nhánh của mình ở nước ngoài để thực hiện nhiệm vụchuyển tiền

1.2.2 Thanh toán quốc tế theo phương thức Nhờ thu

Căn cứ vào nội dung các chứng từ thanh toán gởi đến Ngân hàng nhờ thu màchia phương thức thanh toán thành 2 loại:

1.2.2.1 Nhờ thu trơn (Clean Collection

Nhờ thu trơn là phương thức thanh toán mà trong đó tổ chức XK sau khi giaohàng cho tổ chức NK, nhờ ngân hàng thu hộ trên cơ sở chứng từ tài chính không cókèm theo chứng từ thương mại.Thực tế thì nhờ thu trơn thường phát sinh trongthanh tóan cheque

1.2.2.2 Nhờ thu kèm chứng từ (Documenttary Collection)

Phương thức nhờ thu kèm chứng từ là phương thức thanh toán mà trong đó tổchức XK nhờ ngân hàng thu hộ tiền từ tổ chức NK không những chỉ căn cứ vào hốiphiếu mà còn căn cứ vào bộ chứng từ hàng hoá gửi kèm theo hối phiếu, với điềukiện nếu tổ chức NK đồng ý trả tiền hoặc chấp nhận lên hối phiếu thì ngân hàngmới giao bộ chứng từ hàng hoá cho tổ chức NK để nhận hàng

1.2.3 Thanh toán quốc tế theo phương thức giao chứng từ nhận tiền

(C.A.D-C.O.D /Cash Against Documents - Cash On Delivery

Phương thức CAD là phương thức thanh toán mà trong tổ chức NK trên cơ sởhợp đồng mua bán, yêu cầu ngân hàng bên XK mở cho mình một tài khoản tín thác(Trust account) để thanh toán tiền cho tổ chức XK, khi nhà XK xuất trình đầy đủchứng từ theo những thoả thuận

1.2.4 Thanh toán quốc tế theo phương thức ghi sổ ( OPEN ACCOUNT)

Phương thức ghi sổ là phương thức thanh toán mà trong đó tổ chức XK khi XKhàng hoá, cung ứng dịch vụ thì ghi nợ cho bên NK vào một cuốn sổ riêng của mình

và việc thanh toán các khoản nợ này được thực hiện trong thời kỳ nhất định (hàngtháng, quý…) Thực hiện phương thức này là tổ chức XK đã thực hiện việc cấp mộtkhoản tín dụng thương mại Thông thường phương thức này chỉ áp dụng trongthanh toán giữa hai đơn vị quan hệ thường xuyên và tin cậy lẫn nhau

1.2.5 Thanh toán quốc tế theo phương thức LC

Phương thức tín dụng chứng từ là một sự thoả thuận mà trong đó một ngân hàng(Ngân hàng mở thư tín dụng) đáp ứng những yêu cầu của khách hàng (người xin

mở thư tín dụng) cam kết hay cho phép ngân hàng khách chi trả hoặc chấp nhậnnhững yêu cầu của người hưởng lợi khi những điều khoản và điều kiện quy địnhtrong thư tín dụng được thực hiện đúng và đầy đủ

1.2.5.1 Nội dung của thư tín dụng

Trong phương thức tín dụng chứng từ ngân hàng không chỉ là người trung gianthu hộ, chi hộ, mà còn là người đại diện bên NK thanh toán tiền cho bên XK, đảmbảo cho tổ chức xuất khuẩu được khoản tiền tương ứng với hàng hoá mà họ đã cungứng, đồng thời đảm bảo cho tổ chức NK nhận được số lượng, chất lượng hàng hoátương ứng với số tiền mình đã thanh toán

-Với những ưu điểm đó phương thức thanh toán chứng từ đã trở thành phươngthức thanh toán hữu hiệu nhất cho cả hai bên XK và NK

Thư tín dụng có tính chất quan trọng, nó hình thành trên cơ sở của hợp đồngmua bán, nhưng sau khi được thiết lập nó lại hoàn toàn độc lập với hợp đồng muabán Một thư tín dụng có thể có các điều khoản sau :

+Số hiệu, địa điểm và ngày mở LC

+Tên và địa chỉ của những người có lien quan tới phương thức tín dụng chứngtừ

+Số tiền của LC Số tiền của LC vừa được ghi bằng số, vừa bằng chữ và phảithống nhất với nhau Đồng thời, tên của đon vị tiền tệ phải rõ ràng

+Thời hạn hiệu lực, thời hạn trả tiền và thời hạn giao hàng ghi trong LC

*Thời hạn hiệu lực: Thời hạn hịêu lưc của LC là thời hạn mà ngân hàng mở LCcam kết trả tiền cho người XK trình bộ chứng từ trong thời hạn đó và phù hợp vớinhững điều kiện ghi trong LC Thời hạn hiệu lực LC bắt đầu tính từ ngày mở LCđến ngày hết hiệu lực của LC

*Thời hạn trả tiền của LC: Là thời hạn trả tiền ngay hay trả tiền sau Điều nàyphụ thuộc hoàn toàn vào quy dịnh của hợp đồng

Thời hạn trả tiền có thể nằm trong hoặc ngoài thời hạn hiệu lực của LC

+Những chứng từ mà người XK phải xuất trình là một nội dung then chốt của

LC là một bằng chứng của người XK chứng minh rằng mình đã hoàn thành nghĩa

vụ giao hàng và làm đúng những điều quy định của LC Do vậy,Ngân hàng phảitiến hành trả tiền cho người XK nếu bộ chứng từ phù hợp với những điều quy địnhtrong LC

+Sự cam kết trả tiền cuả ngân hàng mở LC, đây là nội dung cuối cùng của LC

Nó ràng buộc trách nhiệm của ngân hàng mở LC Ngân hàng cam kết sẽ trả tiền khingười XK trình đầy đủ bộ chứng từ hợp lệ

+Những điều khoản đặc biệt khác

+Chữ ký của ngân hàng mở LC

LC thực chất là một khế ước dân sự, do vậy, người ký nó cũng phải là người có

đủ năng lưc hành vi, năng lực pháp lý để tham gia và thực hiện quan hệ dân luật

1.2.5.2 Chức năng của thư tín dụng

- Chức năng thanh toán : trong buôn bán quốc tế, thư tín dụng được thực hiệnchức năng thanh toán không dung tiền mặt giữa người XK và người NK

- Chức năng bảo đảm : thư tín dụng là sự cam kết trừu tượng, độc lập của ngânhàng mở bảo đảm việc thanh toán cho nhà XK ngay cả trường hợp nhà NK không

có khả năng thanh toán hoặc không muốn thanh toán

- Thông qua thư tín dụng, quyền lợi của nhà NK cũng được bảo vệ với việcngân hàng mở chỉ trả tiền cho nhà XK một khi họ đã có trong tay các chừng từ phùhợp với điều kiện của thư tín dụng

- Chức năng tín dụng : khi ngân hàng mở thư tín dụng nhận đựơc đơn mở thưtín dụng của nhà nhập khầu mà không yêu cầu ký quỹ, điều đó có nghĩa là nhà nkchỉ phải trả tiền một khi nhận được bộ chứng từ phù hợp với điều kiện của thư tíndụng ngân hàng mở Còn trong trường hợp ngân hàng mở thư tín dụng yêu cầu nhà

nk phải ký quỹ một tỷ lệ nhất định của giá trị thư tín dụng thì số tiền ký quỹ nàytheo nguyên tắc là đựoc hưởng lãi suất

1.2.5.3 Phân loại LC

1.2.5.3.1 Chia theo tính chất có thể hủy ngang

- Thư tín dụng có thể huỷ ngang (RevocaBLe Letter of Credit) (loại này đã bị bỏtheo UCP600 và tất cả các thư tín dụng là không thể hủy ngang trong trường hợp

LC dẫn chiếu UCP600)

- Thư tín dụng không thể huỷ ngang (IrrevocaBLe Letter of Credit)

1.2.5.3.2 Chia theo tính chất của LC

- Thư tín dụng xác nhận (Confirmed Letter of Credit)

- Thư tín dụng chuyển nhượng (TransferaBLe Letter of Credit)

- Thư tín dụng tuần hoàn (Revolving Letter of Credit)

- Thư tín dụng giáp lưng (Back to Back Letter of Credit)

- Thư tín dụng đối ứng(Reciprocal Letter of Credit}

- Thư tín dụng dự phòng( Standby Letter of Credit)

1.2.5.3.3 Chia theo thời hạn thanh toán của LC

- Thư tín dụng trả ngay (Sight Letter of Credit)

- Thư tín dụng trả chậm (Deferred Letter of Credit)

- Thư tín dụng thanh toán hỗn hợp (Mixed Payment Letter of Credit)

- Thư tín dụng điều khoản đỏ (Red Clause Letter of Credit)

1.2.5.4 Các bên tham gia quá trình thanh toán

- Ngân hàng phát hành (Issuing Bank): Phát hành LC

- Ngân hàng thông báo (Advising Bank): Thông báo LC

- Ngân hàng xác nhận (Confirming Bank): Xác nhận LC

- Ngân hàng bồi hoàn (Reimbursing Bank): Thanh toán cho Ngân hàng đòi tiềntrong trường hợp LC có chỉ định

- Ngân hàng chiết khấu (Negotiating Bank): Thương lượng chiết khấu bộ chứngtừ

- Ngân hàng xuất trình (Presenting Bank): Xuất trình bộ chứng từ đến ngân hàngđược chỉ định trong LC

- Ngân hàng được chỉ định (Nominated Bank): Được ngân hàng phát hành chỉđịnh làm một công việc cụ thể nào đó, thường là thương lượng chiết khấu hoặcthanh toán bộ chứng từ

- Ngân hàng đòi tiền (Claiming Bank): đòi tiền bộ chứng từ theo sự ủy quyền củacác bên thụ hưởng.

- Người yêu cầu mở thư tín dụng (Applicant)

- Người thụ hưởng (Beneficiary)

- Tùy theo quy định của từng LC cụ thể, một ngân hàng có khi đảm nhận nhiềuchức năng của các ngân hàng được liệt kê như trên Chức năng, nhiệm vụ, tráchnhiệm của các bên có liên quan được quy định cụ thể trong UCP và ISBP

1.2.5.5 Giới thiệu vài nét về UCP và ISBP

- UCP là từ viết tắt tiếng Anh “The Uniform Customs and Practice forDocumentary Credits”, tiếng Việt là “Quy tắc thực hành thống nhất về tín dụngchứng từ”, phiên bản mới nhất là phiên bản UCP600 (sửa đổi lần thứ 6) do ICC(International Chamber of Commerce: Phòng Thương Mại Quốc Tế) ban hành ngày25/10/2006, có hiệu lực vào ngày 01/07/2007 Văn bản đầu tiên được xuất bản năm

1933 sau đó được sửa đổi qua các năm 1951, 1962, 1974 và tiếp theo là bản sửanăm 1983 (số 400.ICC) và văn bản ICC – UCP – No500 có giá trị hiệu lực từ ngày1/1/1994

- UCP là văn bản pháp lý cơ sở để ràng buộc các bên tham gia thanh toán bằngphương thức LC UCP600 có 39 điều khoản, điều chỉnh tất cả các mối quan hệ củacác bên tham gia nghiệp vụ thanh toán LC, trách nhiệm và nghĩa vụ bên tham giatrong nghiệp vụ thanh toán LC Quy định cách thức lập và kiểm tra chứng từ xuấttrình theo LC

- ISBP là từ viết tắt tiếng Anh “International Standard Banking Practice for theExamination of Documents Under Documentary Credits”, tiếng Việt gọi là “Tậpquán ngân hàng tiêu chuẩn quốc tế dùng để kiểm tra chứng từ trong phương thức tíndụng chứng từ” dùng để kiểm tra chứng từ theo thư tín dụng phiên bản số 681, doICC ban hành năm 2007

- Văn kiện này ra đời nhằm cụ thể hóa những quy định của UCP600, thể hiện

sự nhất quán với UCP cũng như các quan điểm và các quyết định của ủy Ban NgânHàng của ICC Văn bản này không sửa đổi UCP, mà chỉ giải thích rõ ràng cách thựchiện UCP đối với những người làm thực tế liên quan đến tín dụng chứng từ

1.2.5.6 Đặc trưng của phương thức tín dụng chứng từ.

1.2.5.6.1 Ph ươ ng th ứ c thanh toán ch ứ ng t ừ liên quan đ ế n haiquan h ệ h ợ p đ ồ ng đ ộ c l ậ p :

Đó là quan hệ giữa người mở thư tín dụng với ngân hàng phát hành và quan hệgiữa ngân hàng phát hành với người xuất khẩu Thỏa thuận xin mở thư tín dụnggiữa người mở thư tín dụng và ngân hàng phát hành là một hợp đồng kinh tế dịch

vụ Người nhập khẩu phải làm đơn yêu cầu mở thư tín dụng, trả một khoản lệ phí

mở thư tín dụng và ký quỹ một số tiền nhất định tuỳ theo quy định của ngân hàng.Ngân hàng căn cứ vào đó mở thư tín dụng cho người xuất khẩu và chịu trách nhiệmkiểm tra các chứng từ do người xuất khẩu trình Nếu chứng từ hoàn toàn phù hợpvới nội dung điều kiện của LC thi ngân hàng sẽ nhận chứng từ và thanh toán tiền

hàng cho người xuất khẩu, sau đó ngân hàng thu lại tiền của người nhập khẩu vàgiao chứng từ cho người nhập khẩu đi lấy hàng

1.2.5.6.2 Ph ươ ng th ứ c thanh toán tín d ụ ng ch ứ ng t ừ có 2nguyên t ắ c c ơ b ả n :

Nguyên tắc độc lập của thư tín dụng: tuy thư tín dụng được mở trên cơ sở hợpđồng mua bán giữa người xuất khẩu và nhập khẩu, nhưng khi ra đời, nó lại hoàntoàn độc lập với hợp đồng thương mại hay bất kỳ một hợp đồng nào khác làm cơ sởcho thư tín dụng Thay vào đó, nó phụ thuộc vào khả năng xuất trình các chứng từphù hợp với thư tín dụng của nhà xuất khẩu Ngân hàng mở thư tín dụng không thể

từ chối thực hiện nghĩa vụ thanh toán với lý do người xuất khẩu đã giao hàng kémchất lượng, hay vì một lý do tương tự Ngân hàng sẽ thanh toán tiền cho ngườihưởng lợi miễn là người này xuất trình được bộ chứng từ phù hợp với yêu cầu của

LC

Nguyên tắc tuân thủ chặt chẽ của chứng từ: khi kiểm tra các chứng từ xuất trình,các ngân hàng chỉ thanh toán cho người hưởng lợi khi các chứng từ này tuân thủchặt chẽ các yêu cầu của thư tín dụng

1.2.5.6.3 Các bên giao d ị ch ch ỉ căn c ứ vào ch ứ ng t ừ ch ứ không

căn c ứ vào hàng hoá :Các chứng tử xuất trình là căn cứ duy nhất để ngân hàng quyết định trả tiền hay

từ chối thanh toán cho người hưởng lợi thư tín dụng, đồng thời cũng là căn cứ duynhất để người nhập khẩu hoán trả hay từ chối trả tiền cho ngân hàng Ngân hàngkhông chịu trách nhiệm về số phận thật sự của hàng hoá mà bất cứ chứng từ nào đạidiện Như vậy trong phương thức tín dụng chứng từ, các chứng từ có một tầm quantrọng to lớn, nó là minh chứng cho giá trị hàng hoá mà người bán đã giao và là căn

cứ cho người xuất khẩu đòi ngân hàng thanh toán tiền hàng và cũng là cơ sở đểngân hàng chấp nhận hay thanh toán cho người xuất khẩu

1.2.5.6.4 Ph ươ ng th ứ c tín d ụ ng ch ứ ng t ừ đ ả m b ả o m ộ t cách

t ươ ng đ ố i quy ề n l ợ i c ủ a ng ườ i bán và ng ườ i mua trong ho ạ t đ ộ ng ngo ạ i th ươ ng .Trong quan hệ mua bán, người mua luôn muốn nhận được hàng hoá rồi mới trảtiền, còn người bán lại muốn giao hàng xong là được thanh toán ngay Trong ngoạithương Việc giải quyết mối quan hệ này gặp nhiều khó khăn hơn so với mua bánnội địa do khoảng cách về không gian giữa người mua và người bán Do đó,phương thức thanh toán tín dụng chứng từ là phương thức đang tín cậy nhất: khingười bán lập được bộ chứng từ xem như đã hoàn thành nghĩa vụ giao hàng, cònngười mua nhận được bộ chứng từ có thể yên tâm là hàng hoá đã được giao

1.2.5.6.5 Ngân hàng phát hành LC là ng ườ i ph ả i thanh toán cho

ng

ườ i h ưở ng l ợ i:

Khi quyết định việc mở LC, ngân hàng mở LC phải hiểu rằng chính ngân hàng

mở LC là người thanh toán cho người hưởng lợi khi họ thực hiện đúng các quy địnhtrong LC cho dù người mở LC có tiền hay không có tiền, cón tồn tại hay phá sản

Do đó ngân hàng mở LC phải đánh giá khả năng kinh doanh, tài chính của người

mở Đặc biệt là hiệu quả của phương án nhập hàng

1.3 PHÂN TÍCH CÁC YỀU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN VIỆC LỰA CHỌNPHƯƠNG THỨC TTQT CỦA CÁC DOANH NGHIỆP XUẤT NHẬP KHẨU

1.3.1 Mức độ tín nhiệm lẫn nhau của hai bên

Trong thương mại quốc tế thì mức độ tín nhiệm lẫn nhau của hai bên là nhân tốđóng vai trò hết sức quan trọng trong việc lựa chọn phương thức thanh toán quốc tế.Tùy theo mức độ tín nhiệm giữa hai bên mà các doanh nghiệp XNK sẽ lựa chọn cácphương thức thanh toán khác nhau với mục đích cuối cùng là cả hai bên đều đạtđược lợi ích cao nhất

Đối với những khách hàng có quan hệ buôn bán lần đầu với nhau, chưa hiểu rõ

và tin tưởng về nhau thì các doanh nghiệp thường hay lựa chọn thanh toán theophương thức tín dụng chứng từ Mặc dù phương thức tín dụng chứng từ là phươngthức tốn nhiều thời gian, chi phí, thủ tục phức tạp nhưng đây lại là phương thứcgiúp cho các doanh nghiệp đảm bảo quyền lợi và hạn chế tối đa các rủi ro có thểxảy ra trong quá trình kinh doanh của doanh nghiệp mình

Đối với những khách hàng có quan hệ thường xuyên với nhau, giao hàng theochu kỳ thì khi ký kết hợp đồng các doanh nghiệp XNK và đối tác thường hay thỏathuận áp dụng phương thức thanh toán tín dụng thư tuần hoàn Thanh toán theophương thức này thì rất có lợi cho cả hai bên vì đây là loại L/C không thể hủyngang trong đó quy định sau khi L/C sử dụng hết hoặc hết thời gian hiệu lực thì nólại tự động có giá trị như cũ và cứ như vậy cho đến khi hoàn tất giá trị hợp đồng vìvậy sẽ giúp cho cả hai bên tiết kiệm được chi phí và thời gian

Đặc biệt đối với những khách hàng có quan hệ trao đổi, mua bán thường xuyênvới nhau, có sự hiểu biết và tin cậy cao thì các doanh nghiệp thường áp dụng cácphương thức thanh toán có thủ tục và quy trình thanh toán đơn giản nhằm tiết kiệmchi phí và rút ngắn thời gian như phương thức chuyển tiền hay nhờ thu

1.3.2 Loại hàng xuất nhập khẩu

Tùy từng loại hàng XNK mà các doanh nghiệp sẽ lựa chọn phương thức thanhtoán khác nhau

Đối với những sản phẩm, hàng hóa khó tiêu thụ, hàng mới bán lần đầu cần tìmkiếm thị trường mới thì các doanh nghiệp XK thường áp dụng các phương thứcthanh toán thuận tiện cho đơn vị NK như phương thức trả chậm, phương thứcchuyển tiền hay phương thức nhờ thu dựa trên sự chấp nhận trao chứng từ Khithanh toán theo phương thức này thì các đơn vị NK rất thích vì họ được rất nhiều ưuđãi và lợi ích vì vậy các đơn vị NK sẽ quan tâm đến sản phẩm của đơn vị XK nhiềuhơn Do đó, khi thanh toán theo các phương thức này sẽ giúp cho các doanh nghiệp

XK thu hút đươc nhiều khách hàng hơn, và còn tạo được sự hấp dẫn cho đối tácmua hàng nhiều hơn

Đối với hàng gia công, hàng đổi hàng, hay hàng được giao thường xuyên theochu kỳ thông thường thì các doanh nghiệp XNK áp dụng phương thức thanh toántín dụng chứng từ đặc biệt như: thư tín dụng tuần hoàn, đối ứng

Đối với hàng hóa được kinh doanh qua trung gian, chuyển khẩu để nhằm tạođiều kiện thuận lợi cho các bên tham gia thì các doanh nghiệp XNK thường áp dụngcác loại hình thanh toán phù hợp như: tín dụng thư giáp lưng, tín dụng thư chuyểnnhượng

Đối với những sản phẩm, hàng hóa là thực phẩm, nông sản phẩm mau hư hỏngthì khi kí kết hợp đồng các doanh nghiệp XNK thường hay thỏa thuận với đối tác ápdụng phương thức thanh toán tín dụng thư dự phòng để đảm bảo việc thực hiện hợpđồng của hai bên xuất và nhập

1.3.3 Lợi ích và rủi ro trong thanh toán quốc tế

Trong hoạt động thương mại quốc tế, thu chi tiền hàng là quyền lợi và nghĩa vụ

cơ bản của hai bên mua (NK) và bán (XK) Vì vậy, khi đàm phán về phương thứcthanh toán, các bên đều nỗ lực thỏa thuận điều kiện thanh toán có lợi cho mình,không đề cập đến đồng tiền thanh toán, công cụ thanh toán, hay các thủ tục và quytrình thanh toán

Mỗi phương thức thanh toán quốc tế đều mang lại cho nhà NK hoặc nhà XKnhững lợi ích và rủi ro khác nhau, tùy vào mục đích của từng doanh nghiệp màdoanh nghiệp sẽ chọn cho mình phương thức thanh toán phù hợp Thông thường lợiích và rủi ro luôn song hành với nhau: phương thức nào mang lại cho doanh nghiệpnhiều lợi ích nhất thì phương thức đó cũng mang lại cho doanh nghiệp nhiều rủi ronhất

Ví dụ nếu xét trên khía cạnh thu hồi vốn nhanh hay chậm thì phương thứcchuyển tiền mang lại cho các doanh nghiệp XK nhiều lợi ích nhất Vì khi thanh toántheo phương thức chuyển tiền do thời gian chuyển tiền ngắn nên doanh nghiệp XK

có thể nhanh chóng nhận được tiền hàng

Tuy nhiên nếu xét trên khía cạnh rủi ro thì phương thức chuyển tiền lại làphương thức mang lại cho các doanh nghiệp XK rủi ro rất lớn Trong trường hợp trảtiền sau thì nhà XK hoàn toàn bị lệ thuộc vào thiện chí và uy tín thanh toán của nhà

NK dễ làm nảy sinh việc chiếm dụng vốn của người bán, nếu bên mua cố tình dâydưa, kéo dài việc thanh toán

1.3.4 Trách nhiệm và nghĩa vụ của ngân hàng

Trong thanh toán quốc tế tùy theo phương thức thanh toán quốc tế doanh nghiệpXNK lựa chọn mà trách nhiệm và nghĩa vụ của các ngân hàng sẽ khác nhau

Trong phương thức chuyển tiền, ngân hàng chỉ đơn thuần thực hiện chức năngchuyển tiền trên danh nghĩa của người mua, và nhận tiền trên danh nghĩa của ngườibán

Trong nhờ thu, các ngân hàng tham gia xử lý chứng từ do bên bán gửi đến vàhành động với vai trò đại lý của người bán Ngoại trừ vai trò là đại lý, chức nănggiám sát, trong cả hai phương thức thanh toán chuyển tiền và nhờ thu, các ngânhàng không có bất kỳ cam kết, trách nhiệm, hay nghĩa vụ nào

Tuy nhiên trong phương thức tín dụng chứng từ thì ngân hàng đóng vai trò rấtquan trọng, trách nhiệm và nghĩa vụ của ngân hàng cũng ngày càng cao Trongphương thức tín dụng chứng từ, ngay từ khi phát hành L/C thì ngân hàng đã tạo ramột cam kết thanh toán với người hưởng lợi dựa trên uy tín của mình Ngân hàng cótrách nhiệm thực hiện việc kiểm tra các chứng từ hàng hóa xem có đúng với yêu cầucủa thư tín dụng chưa, đảm bảo nội dung của chúng phù hợp với thông lệ quốc tế vàluật pháp của mỗi quốc gia

Trong phương thức tín dụng chứng từ, ngân hàng không chỉ là trung gian thu hộ,chi hộ mà còn là người đại diện bên NK thanh toán tiền hàng cho bên XK, đảm bảocho bên XK nhận được khoản tiền tương ứng với hàng hóa mà họ đã cung ứng,

đồng thời đảm bảo cho bên NK nhận được số lượng hàng hóa có chất lượng tươngứng với số tiền mà họ đã phải thanh toán Nói cách khác, theo phương thức này,ngân hàng sẽ làm trung gian để can thiệp cam kết người mua (thông qua tài khoảncủa họ) trả tiền cho người bán để đổi lại được nhận chứng từ thể hiện bằng hànghóa.

CHƯƠNG 2 : PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH DỊCH VỤ THANH TOÁN QUỐC

TẾ TẠI NH TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM

Địa chỉ doanh nghiệp: Số 108 Trần Hưng Đạo, Hoàn Kiếm, Hà Nội

Điện thoại: 84.4 3942.1030 Fax: 84.4 3942.1032

Website: http://www.vietinbank.vn

Người đại diện : Ông Phạm Huy Hùng – Chủ tịch Hội đồng quản trị

Slogan: Nâng giá trị cuộc sống

Phương châm hoạt động: "Tin Cậy, Hiệu Quả, Hiện Đại"

Giấy phép thành lập Ngân hàng Công thương Việt Nam số 67/QĐ-NH5 củaNHNN cấp ngày 27 tháng 3 năm 1995

Giấy phép thành lập và hoạt động Ngân hàng thương mại cổ phần Công thươngViệt Nam số142/GP-NHNN của NHNN cấp ngày 03 tháng 07 năm 2009

Giấy Chứng nhận đăng ký Kinh doanh lần đầu số 0103038874 do Sở Kế hoạch

và Đầu tư TP Hà Nội cấp ngày 03/07/2009

Vốn điều lệ (17 /03/2011) : 16.858.101.340.000 đồng Hiện cao thứ ba trong hệthống các ngân hàng thương mại Việt Nam và dẫn đầu trong khối các ngân hàng cổphần

Hình thức sở hữu vốn :

(Nguồn: Vietinbank)

Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam (Vietinbank) là Ngân hàng đượcthành lập sau khi cổ phần hoá, chuyển đổi Ngân hàng Công Thương Việt Nam từNgân hàng thương mại Nhà nước sang Ngân hàng thương mại cổ phần theo quyết

định của 142/GP-NHNN ngày 03/07/2009 của Thống đốc NHNN, thời hạn hoạtđộng là 99 năm Đây là Ngân hàng thương mại lớn, giữ vai trò quan trọng, trụ cộtcủa ngành Ngân hàng Việt Nam: Ngân hàng đầu tiên của Việt Nam được cấp chứngchỉ ISO 9001:2000 và tiên phong trong việc ứng dụng công nghệ hiện đại và thươngmại điện tử tại Việt Nam Bên cạnh đó, Vietinbank còn là sáng lập viên và đối tácliên doanh của Ngân hàng INDOVINA, thành viên của Hiệp hội Ngân hàng ViệtNam, Hiệp hội các ngân hàng Châu Á, Hiệp hội Tài chính viễn thông Liên ngânhàng toàn cầu(SWIFT), Tổ chức Phát hành và Thanh toán thẻ VISA, MASTERquốc tế

2.1.2 Sự ra đời và phát triển của NH TMCP Công thương Việt Nam –

Vietinbank-CN1

Ngày 26/03/1988: Sau khi tách ra từ NHNN VN , Ngân hàng TMCP CôngThương Việt Nam (hiện nay ) được thành lập dưới tên Ngân hàng Chuyên doanh(theo Nghị định số 53/HĐBT của Hội đồng Bộ trưởng)

Đến tháng 8/1988 ,Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh 1 –

Tp Hồ Chí Minh được thành lập Chi nhánh 1 luôn song hành cùng với sự phát triểncủa NH Vietinbank

Sau 20 năm xây dựng và phát triển Vietinbank Chi nhánh 1 đã có những bướctiến vượt bậc và đến nay trở thành một chi nhánh ngân hàng thương mại đa năng,hiện đại, với đội ngũ cán bộ trẻ, có trình độ chuyên môn cao, phong cách phục vụchuyên nghiệp, đóng góp tích cực cho sự phát triển kinh tế - xã hội của Tp Hồ ChíMinh

Vượt qua những biến động của nền kinh tế Việt Nam, NH TMCP Công thươngViệt Nam – Chi nhánh 1 – Tp.HCM luôn là lá cờ đầu trong toàn hệ thống, nhiềunăm liên tục đạt thành tích là Chi nhánh hoàn thành xuất sắc nhiệm vụ được giao Hoạt động kinh doanh năm 2010 tăng trưởng khá so với các Chi nhánh trên địabàn, tăng trưởng dư nợ được kiểm soát ở mức 34% so với đầu năm; nguồn vốn huyđộng chuyển biến tích cực, đặc biệt là nguồn tiền gửi dân cư tăng 25,5% so với đầunăm, lợi nhuận năm 2010 đạt 111% so với kế hoạch và tăng 23,5 % so với năm

2009 Dự báo hoạt động kinh doanh của Chi nhánh sẽ tiếp tục ổn định và phát triểntrong thời gian tới

2.1.3 Lĩnh vực hoạt động, chức năng và nghiệp vụ

 Phát hành kỳ phiếu, trái phiếu

2.1.3.2 Cho vay, đầu tư

 Cho vay ngắn hạn bằng VNĐ và ngoại tệ

 Cho vay trung, dài hạn bằng VNĐ và ngoại tệ

 Tài trợ xuất, nhập khẩu; chiết khấu bộ chứng từ hàng xuất

 Đồng tài trợ và cho vay hợp vốn đối với những dự án lớn, thời gian hoàn vốndài

 Cho vay tài trợ, uỷ thác theo chương trình: Đài Loan (SMEDF); Việt Đức(DEG, KFW) và các hiệp định tín dụng khung

 Thấu chi, cho vay tiêu dùng

 Hùn vốn liên doanh, liên kết với các tổ chức tín dụng và các định chế tàichính trong nước và quốc tế

 Đầu tư trên thị trường vốn, thị trường tiền tệ trong nước và quốc tế

2.1.3.3 Bảo lãnh

Bảo lãnh, tái bảo lãnh (trong nước và quốc tế): Bảo lãnh dự thầu; Bảo lãnh thựchiện hợp đồng; Bảo lãnh thanh toán

2.1.3.4 Thanh toán và Tài trợ thương mại

 Phát hành, thanh toán thư tín dụng nhập khẩu; thông báo, xác nhận, thanhtoán thư tín dụng nhập khẩu

 Nhờ thu xuất, nhập khẩu (Collection); Nhờ thu hối phiếu trả ngay (D/P) vànhờ thu chấp nhận hối phiếu (D/A)

 Chuyển tiền trong nước và quốc tế

 Chuyển tiền nhanh Western Union

 Thanh toán uỷ nhiệm thu, uỷ nhiệm chi, séc

 Chi trả lương cho doanh nghiệp qua tài khoản, qua ATM

 Chi trả Kiều hối…

2.1.3.5 Ngân quỹ

 Mua, bán ngoại tệ (Spot, Forward, Swap…)

 Mua, bán các chứng từ có giá (trái phiếu chính phủ, tín phiếu kho bạc,thương phiếu…)

 Thu, chi hộ tiền mặt VNĐ và ngoại tệ

 Cho thuê két sắt; cất giữ bảo quản vàng, bạc, đá quý, giấy tờ có giá, bằngphát minh sáng chế

2.1.3.6 Thẻ và ngân hàng điện tử

 Phát hành và thanh toán thẻ tín dụng nội địa, thẻ tín dụng quốc tế (VISA,MASTER CARD…)

 Dịch vụ thẻ ATM, thẻ tiền mặt (Cash card)

 Internet Banking, Phone Banking, SMS Banking

2.1.3.7 Hoạt động khác

 Khai thác bảo hiểm nhân thọ, phi nhân thọ

 Tư vấn đầu tư và tài chính

 Cho thuê tài chính

 Môi giới, tự doanh, bảo lãnh phát hành, quản lý danh mục đầu tư, tư vấn, lưu

Chức năng, nhiệm vụ của từng bộ phận:

 Khối kinh doanh có chức năng tham mưu cho GĐ về việc :

- Lập kế hoạch kinh doanh tháng, quý, năm của toàn chi nhánh

- Cung cấp thông tin phòng ngừa rủi ro và quản lý điều hành vốn kinh doanhhàng ngày,đảm bảo cung cấp đủ vốn và trực tiếp giao dịch với khách hàng hàngngày

- Thống kê tổng hợp kết quả kinh doanh hàng tháng và hướng dẫn nghiệp vụ tíndụng đối với các phòng giao dịch và quản lý hoạt động cho vay

- Sử lý các khoản nợ khó đòi, thực hiện các nghiệp vụ bảo lãnh LC trả chậm,bảo lãnh cho KH dự thầu, thực hiện hơp đồng và tạm ứng chi phí…

 Khối quản lý rủi ro : Tiến hành các biện pháp để xác định, đo lường, đánhgiá rủi ro tác nghiệp để đưa ra các giải pháp cảnh báo giảm thiểu rủi ro và kiểm tra,giám sát quá trình thực hiện các giải pháp này

Hạn chế, giảm thiểu các chi phí, tổn thất có thể xảy ra từ các hoạt động tácnghiệp

Giảm vốn dành cho rủi ro tác nghiệp, tăng thêm nguồn vốn đưa vào hoạt động kinhdoanh.

Bảo vệ uy tín của NHCTVN, đạt mục tiêu hoạt động kinh doanh an toàn, hiệu quả

 Khối tác nghiệp:

- Phòng Kế toán:

Chịu trách nhiệm quản lý ngân hàng về mặt tài chính, ghi chép, tính toán, cậpnhật các số liệu phát sinh hàng ngày, cung cấp thông tin cho ban lãnh đạo để raquyết định và luôn tuân thủ các quy định về chế độ kế toán của Nhà nước cũng nhưquy định về ngoại tệ

Thực hiện các nhiệm vụ khác do Giám đốc NHCTVN - CN1-TPHCM giao

- Phòng ngân quỹ:

Chịu tránh nhiệm quản lý và sử dụng các quỹ chuyên dùng theo quy định củaNHCTVN.Thực hiện các khoản nộp ngân sách Nhà nước theo quy định.Thực hiệnnghiệp vụ thanh toán trong và ngoài nước Chấp hành quy định về an toàn kho quỹ

và định mức tồn quỹ theo quy định

 Khối hỗ trợ :

- Phòng tổ chức hành chính có chức năng tham mưu cho GĐ các lĩnhvực :Tổ chức đào tạo CNV, tuyển dụng lao động, quản lý tiền lương, công tácphòng tổ hợp thi đua, công tác hành chính quản trị

- Phòng thông tin, điện toán : Phục vụ công tác hàng ngày bằng việc tổnghợp phân tích các số liệu trong lĩnh vực thanh toán điện tử diễn ra trong suốt quátrình làm việc Phối hợp chặt chẽ với các phòng kế toán, phòng kinh doanh để tổnghợp phân tích thông tin

 Phòng giao dịch :

Mỗi phòng giao dịch giống như một ngân hàng thu nhỏ, có các bộ phận huyđộng vốn, có bộ phận tín dụng làm công tác cho vay, có bộ phận kế toán đảm tráchcác công việc kế toán cho vay, nợ, kế toán tiết kiệm thực hiện thoe chế độ kế toánbáo sổ Tùy theo tình hình kinh tế từng thời kỳ Giám đốc có giao mức phán quyếtcho vay đối với các trưởng phòng cho phù hợp Chi nhánh tiến hành phân công chocác phòng phụ trách cho vay đối với từng địa bàn nhất định

 Ban giám đốc:

_ Ông Nguyễn Xuân Vũ – Giám đốc

_ Bà Phạm Thị kim Thanh – Phó Giám đốc

_ Bà Trương Bích Ngọc – Phó Giám đốc

_ Bà Đinh Thị Kim Giao – Phó Giám đốc

_ Ông Hồ Sĩ Duẫn – Phó Giám đốc

 Các phòng ban gồm:

_ Phòng KH số 1 (KH DN Lớn): TP B.Trần Thân Bích Thuận

_ Phòng KH số 2 (KH DNVVN): TP Ô.Dương Thanh Bình

_ Phòng QLRR và NCVĐ: TP B.Nguyễn Thị Lan.

_ Phòng THTT: TP B.Vũ Thị Thu Hà

_ Phòng KHCN: TP Ô.Lương Văn Nghị

_ Phòng TCHC: TP Ô.Đỗ Hoàng Sâm

_ Phòng KTKSNB: TP B.Đào Thị Kim Anh

_ Phòng Kế Toán: TP B.Tô Thị Đào

_ Phòng TTKQ: TP B.Trần Thị hải Yến

_ Tổ thông tin điện toán: tổ trưởng Ô.Trương Vĩnh Phúc

_ Phòng Giao dịch Bàu Sen: TP Ô.Nguyễn trung Huy

_ Phòng Giao dịch Lý Thái tổ: TP B.Lê Hồng Hạnh

_ Phòng Giao dịch Nguyễn Thái học: TP Ô.Vũ Quốc Việt

_ Phòng Giao dịch Trung Sơn: TP Ô.Nguyễn Ngọc Báu

_ Phòng Giao dịch Cách Mạng Tháng 8: TP Ô.Đặng Hồng cường

(Ngoài ra còn có 5 Phòng giao dịch loại 2 trực thuộc Phòng KHCN)

2.1.5 Mạng lưới hoạt động

Vietinbank chi nhánh 1 tọa lạc tại số 165-169 Hàm Nghi, phường Nguyễn TháiBình, Quận 1, thành phố Hồ Chí Minh, hiện có 5 phòng giao dịch tập trung tại cácquận 1, quận Bình Thạnh và quận 3:

2.1.6 Giới thiệu phòng Kinh Doanh Doanh Nghiệp Lớn tại đơn vị thực tập –Vietinbank- chi nhánh 1-Tp HCM

Vietinbank chi nhánh 1 tọa lạc tại số 165-169 Hàm Nghi, phường Nguyễn TháiBình, Quận 1, thành phố Hồ Chí Minh, hiện có năm phòng giao dịch tập trung tạicác quận 1, quận Bình Thạnh và quận 3 Ngân hàng có hai phòng phụ trách việckinh doanh với khách hàng doanh nghiệp là phòng Doanh Nghiệp Vừa và Nhỏ vàphòng Doanh Nghiệp Lớn

Phòng Khách hàng Doanh nghiệp lớn gồm có 1 trưởng phòng, 2 phó phòng và 8cán bộ tín dụng

2.1.7 Kết quả hoạt động kinh doanh (HĐKD) của NH TMCP Công thương

Việt Nam

Biểu đồ 2: Lợi nhuận trước thuế của Vietinbank giai đoạn 2007-2010

(Nguồn: Báo cáo kết quả HĐKD của Vietinbank)

Lợi nhuận trước thuế của Vietinbank liên tục tăng, đặc biệt trong bốn năm gầnđây Mức lợi nhuận năm 2007 đạt 1.529.085 triệu đồng và tăng 907.303 triệu đồng(59,34%) vào năm 2008, năm 2009 chỉ tiêu này tiếp tục tăng 40,8% đạt 3.412.990triệu đồng Năm 2010 lợi nhuận trước thuế của Vietinbank đạt mốc 4.598.038 triệuđồng, tăng 34,72% so với năm 2009

Bảng2: Kết quả hoạt động kinh doanh của Vietinbank_Chi nhánh 1

(Nguồn: Báo cáo kết quả HĐKD của Vietinbank-CN1-TpHCM )

Lợi nhuận của Chi nhánh vào năm 2008 là 102 tỷ đồng, số dư huy động là 2.900

tỷ, trong khi đó dự nợ là 1.600 tỷ Đến năm 2009, lợi nhuận của chi nhánh có giảmsút 14 tỷ đồng còn 88 tỷ Tuy nhiên, đến năm 2010 lợi nhuận của chi nhánh đã tăngtrở lại và cao hơn năm 2008 9 tỷ đồng Điều đó cho thấy Chi nhánh hoạt động cóhiệu quả

Quận 1 là địa bàn dân cư đông đúc, nhu cầu sử dụng các sản phẩm tiết kiệm, tàikhoản và vay tiêu dùng cao Đây là điều kiện tốt cho việc tăng trưởng huy động vốn

của Chi nhánh Số dư huy động liên tục tăng qua các năm, năm 2009 số dư huyđộng tăng 27,58% so với năm 2008, và tiếp tục tăng 1,08% đến năm 2010

Hiện nay, lượng khách hàng giao dịch tại Chi nhánh là khá lớn, luôn xảy ra tìnhtrạng đông vào các giờ cao điểm Đây là một lợi thế lớn cho Chi nhánh trong việcthực hiện kế hoạch kinh doanh

Trong cơ cấu cho vay, Chi nhánh chủ yếu tập trung đối tượng khách hàng doanhnghiệp Tổng dư nợ năm 2009 tăng 37,5% so với năm 2008 và 2010 tăng 31,8% sovới năm 2009 Chất lượng tín dụng của Chi nhánh khá tốt

Qua đó ta thấy, tình hình hoạt động kinh doanh của Vietinbank - 1 là hiệu quả và

có khả năng phát triển cao trong tương lai

2.1.8 Kế hoạch trong tương lai của NH TMCP Công thương Việt Nam – Vietinbank

Xây dựng Ngân hàng Công thương Việt Nam trở thành tập đoàn tài chính ngânhàng hiện đại, xếp hạng tiên tiến trong khu vực: đáp ứng toàn diện nhu cầu về cácsản phẩm, dịch vụ ngân hàng, tài chính, hỗ trợ tốt nhất cho khách hàng trong nước

và quốc tế; Quản lý có hiệu quả và phát triển bền vững

2.2 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN DỊCH VỤ THANH TOÁN QUỐC

Trong điều kiện kinh tế toàn cầu hậu khủng hoảng phục hồi chậm, nhưng kinh tếViệt Nam đã sớm ra khỏi tình trạng suy giảm, từng bước phục hồi và tăng trưởngkhá nhanh GDP bình quân đầu người năm 2008 đạt 1024 USD/năm, năm 2009 tănglên 1100 USD/năm và trong năm 2010 đạt 1160 USD/năm, tương ứng tăng 6,78%,cao hơn chỉ tiêu Quốc hội đề ra (6,5%) Do đó , Việt Nam vẫn thuộc nhóm có mứctăng trưởng khá cao trong khu vực và trên thế giới, trong đó, tất cả các ngành, lĩnhvực đều đạt tốc độ tăng trưởng cao hơn so với năm trước

Biểu đồ 3: GDP bình quân đầu người của Việt năm giai đoạn 2008-2010

Nguồn: IMF Country Report No 10/281, September 2010

Báo cáo Thủ tướng Chính phủ về tình hình kinh tế - xã hội năm 2010 và nhiệm

vụ năm 2011

Trong năm 2010, mặc dù tình hình kinh tế thế giới chưa thực sự khởi sắc, songnhu cầu và giá cả hàng hóa trên thị trường quốc tế tăng trở lại giúp lĩnh vực xuấtkhẩu của Việt Nam đạt tốc độ tăng trưởng ấn tượng – tăng 25.5% so với năm 2009.Lãi suất trong vòng 3 năm trở lại đây có nhiều biến động, năm 2008 chiụ sự ảnhhưởng của khủng hoảng kinh tế toàn cầu nên mặt bằng lãi suất bị thay đổi liên tụcqua từng khoảng thời gian ngắn , đến năm 2009 , lãi suát có dấu hiệu ổn định vàgiảm trở lại , song năm 2010 lãi suất lại tăng mạnh, đặc biệt trong những tháng cuốinăm với mức lãi suất huy động phổ biến 14-16%, lãi suất cho vay chạm 19-20%

Biểu đồ 4 : Biến động lãi suất liên ngân hàng từ năm 2008 đến năm 2010

(Nguồn: NHNN và Vietstock)

Chính sách tiền tệ đã góp phần thúc đẩy tăng trưởng và kiểm soát lạm phát, bảođảm được các mục tiêu đề ra từ đầu năm: đến 31/12/2010, tổng phương tiện thanh

toán tăng 25,3% so với cuối năm 2009; huy động vốn tăng 27,2%; tín dụng tăng29,81%, trong đó tín dụng VND tăng 25,3%; tín dụng ngoại tệ tăng 49,3%.

Biểu đồ 5 : Tăng trưởng GDP, M2 và tín dụng2007-2010

Nguồn: NHNN; Key Indicators for Asia and the Pacific 2010, ADB

Giá vàng hoàn thành năm tăng thứ 10 liên tiếp và kì vọng sẽ còn tiếp tục tăngcao hơn trong các năm tới Phiên giao dịch cuối cùng của năm 2010, giá vàng duytrì trên mức 1400 USD/ounce và như vậy, tăng khoảng 29,7% trong năm 2010, mứctăng mạnh nhất trong 3 năm gần đây Sự chênh lệch giá vàng trong nước và thế giới

đã được thu hẹp, giá vàng trong nước diễn biến tương đối sát với giá vàng thế giới

Biểu đồ 6 : Diễn biến giá vàng thế giới trong năm 2010

Thị trường ngoại tệ, thị trường vàng đã dần ổn định, nguồn cung ngoại tệ đượccải thiện đáng kể Tỷ giá VND/USD từ năm 2007-2010 liên tục tăng mạnh và cónhiều biến động Riêng những tháng cuối năm 2010 đã dần ổn định ,đến ngày31/12/2010, tỉ giá USD/VND bình quân liên ngân hàng tăng 5,52% và tỉ giá mua

bán của các ngân hàng thương mại tăng 5,53%) Tình hình tỷ giá ngày càng biếnđộng theo chiều giảm giá mạnh của Đồng VN trên thị trường tự do Do những longại hiển nhiên của thị trường rằng lượng vốn vay vượt quá bằng USD của khu vựcngân hàng sẽ tạo nên lực cầu mạnh về USD vào những tháng cuối năm 2010 khinhững khỏan vay đến hạn phải trả Ngoài ra còn có sự chênh lệch giá vàng trongnước và thế giới (giá vàng trong nước đang thường xuyên cao hơn giá vàng thế giớinên xuất hiện tình trạng gom USD để nhập lậu vàng qua biên giới)

Biểu đồ 7 : Tỷ giá USD so với VND giai đoạn 2007 - 2010

Bên cạnh đó, vấn đề lạm phát cao lên tới 11.75% năm 2010, vượt chỉ tiêu so với

quốc hội đề ra gần 5% , đây là mức lạm phát cao nhất kể từ năm 1992 nếu loại trừmức tăng đột biến do khủng hoảng kinh tế toàn cầu năm 2007 – 2008 Điều này chothấy dường như Việt Nam đã đánh đổi lạm phát cho tăng trưởng và chấp nhận mộtmức cao nhất định để đạt được phát triển kinh tế

Nguồn: World Economic Outlook, IMF, 10/2010

Các yếu tố trên đã tác động đến mọi lĩnh vực của cuộc sống, và bản thân ngànhngân hàng phải chịu ảnh hưởng mạnh mẽ nhất từ các yếu tố trên Sự biến động vềnền kinh tế, thị trường tài chính tiền tệ của Việt Nam và các quốc gia trong khu vực

và thế giới làm ảnh hưởng đến mọi nghiệp vụ của ngân hàng

Nhưng tác động cụ thể nhất đó là sự biến động của tỉ giá hối đoái và lãi suất trênthị trường tiền tệ và lạm phát Bởi vì, như ta đã biết nghiệp vụ thanh toán quốc tế(thường sử dụng nhiều loại tiền tệ khác nhau được qui đổi lẫn nhau thông qua tỉ giá)

và lãi suất của ngân hàng nó gắn với lãi suất trên thị trường

_ Với vấn đề tỉ giá: Khi tỉ giá hối đoái không ổn định Chẳng hạn giảm đi thì các

doanh nghiệp sẽ gặp khó khăn trong việc hoàn trả khoản vay bằng ngoại tệ trước

đó, vì cần phải có nhiều tiền vốn nội tệ hơn mới mua đủ số ngoại tệ cần để trả

_ Với nhân tố lãi suất: mức độ phù hợp giữa lãi suất trên thị trường với mức lợi

nhuận của doanh nghiệp sản xuất kinh doanh xuất nhập khẩu trong nền kinh tế cũngảnh hưởng tới hoạt động thanh toán quốc tế Lợi nhuận ngân hàng thu được bị giới

hạn bởi lợi nhuận của doanh nghiệp sử dụng vốn vay nên với mức lãi suất cao, cácdoanh nghiệp không trả được nợ, hoặc sẽ có ý định không muốn trả nợ,

_ Lạm phát: Lạm phát có tác động mạnh lên nhiều mặt như khả năng tiêu thụ

hàng hoá, giá cả thị trường, hiệu quả kinh doanh Chẳng hạn trong thời kì lạm phátcao sản xuất kinh doanh bị thu hẹp, đầu tư, tiêu dùng giảm, nhu cầu về thanh toángiảm, DN hoạt động kinh doanh XNK chưa có hiệu quả nên trả nợ đúng hạn chongân hàng Ngoài ra còn phải kể đến việc công chúng không muốn gửi tiền vàongân hàng để đề phòng việc mất giá tiền tệ

Môi trường kinh tế có tác động rất mạnh mẽ đến nhu cầu và cách thức sử dụngsản phẩm dịch vụ ngân hàng của khách hàng Do vậy,nó chi phối đến hoạt động củangân hàng như công tác huy động vốn và khả năng thoả mãn nhu cầu vốn cùng cácdịch vụ tài chính cho nền kinh tế

Tình hình và sự thay đổi của các yếu tố thuộc môi trường kinh tế có tác động tolớn đến sự phát triển kinh tế nói chung và hoạt động kinh doanh ngân hàng nóiriêng Môi trường kinh tế vừa tạo cho ngân hàng những cơ hôi kinh doanh,đồng thờicũng tạo ra cả những thách thức đối với hoạt động kinh doanh ngân hàng

2.2.1.2 Chính trị - pháp luật

Việt Nam có chế độ chính trị ổn định và được đánh giá là điểm đến an toàn chocác nhà đầu tư Trong điều kiện thế giới hiện nay diễn ra các xung đột sắc tộc, tôngiáo, khủng bố,… thì sự ổn định về hệ thống chính trị là thế mạnh trong việc đẩymạnh phát triển kinh tế đất nước.Tuy nhiên, hệ thống pháp luật trong nước, thể chếthị trường còn chưa đầy đủ, chưa đồng bộ nhất quán, và một trong những tháchthức lớn trong tiến trình hội nhập

Tuy nhiên hoạt động TTQT không chỉ diễn ra tại VN mà nó liên quan đến từ haiquốc gia, hoặc vùng lãnh thổ khác nhau Do đó, khi có sự thay đổi lớn của môitrường chính trị, đặc biệt là những nước có hệ thống pháp luật chưa ổn định, thườngxuyên sửa chữa, bổ sung rủi ro thường liên quan tới việc các quốc gia áp đặt cácgiứo hạn xuất nhập khẩu Trong thực tế những thay đổi này thường khiến các bênxuất nhập khẩu và Ngân hàng không thể thực hiện được nghĩa vụ của mình làm choL/C huỷ bỏ, nhiều khi gây thiệt hại cho các bên

Ngoài ra, hội nhập quốc tế làm tăng giao dịch vốn và rủi ro của hệ thống ngânhàng, trong khi đó cơ chế quản lý và hệ thống thông tin tỷ giá, giá cả của ngân hàngcòn rất sơ khai, không phù hợp với thông lệ quốc tế, chưa có hiệu quả và hiệu lực đểđảm bảo việc tuân thủ nghiêm ngặt pháp luật về ngân hàng và sự an toàn của hệthống ngân hàng

Chính sách thắt chặt tiền tệ, nắn dòng vốn vào lĩnh vực sản xuất kinh doanh, cácquy định pháp luật chặt chẽ hơn được áp dụng cho ngành ngân hàng như TT13(TT19), siết kinh doanh vàng…

Sau năm 2009 với mục tiêu kích thích kinh tế bằng động thái nới lỏng chínhsách tiền tệ và hỗ trợ lãi suất đã gây ra áp lực lạm phát cao trong giai đoạn cuối

2009 và đầu năm 2010 Do vậy, các nhà điều hành chính sách đã tỏ ra thận trọng

hơn khi áp dụng chính sách tiền tệ linh hoạt và từng bước nâng cao tiêu chuẩn antoàn của hệ thống ngân hàng.

Thông tư 13 (Thông tư 19 sửa đổi) ban hành ngày 20/5/2010 và có hiệu lực từngày 1/10/2010 quy định việc tăng tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu (CAR) từ 8% lên 9%

và tổng số vốn cho vay không vượt quá 80% tổng số vốn huy động được Đồng thờiThông tư cũng nâng hệ số rủi ro của những khoản cho vay đầu tư kinh doanh chứngkhoán và bất động sản lên tới 250% Về cơ bản, những quy định của Thông tư 13được xây dựng theo hướng nâng cao hơn các tiêu chuẩn an toàn,siết chặt hơn việc

sử dụng các nguồn vốn trong hoạt động của các tổ chức tín dụng Bên cạnh đó, 23NHTM buộc phải tăng vốn điều lệ tối thiểu lên 3.000 tỷ đồng trong năm 2010 Tuynhiên, đến tháng 12/2010 vẫn có trên 10 NHTM chưa đáp ứng quy định, buộcNHNN phải lùi thời hạn này thêm 1 năm nữa

Có thể nhận thấy, công cụ dự trữ bắt buộc đang được cân nhắc rất kỹ trước khi

áp dụng, vì hiện nay, theo Thông tư 13/2010/TT-NHNN của NHNN thì tỷ lệ chovay/tổng huy động của các ngân hàng chỉ là là 80%, cộng với tỷ lệ dự trữ bắt buộchiện hành là 3% Như vậy, tổng cộng là 23% vốn huy động của các ngân hàngkhông thể cho vay ra Nếu tăng thêm dự trữ bắt buộc đối với tiền đồng trong lúc này

có thể sẽ làm gia tăng chi phí sử dụng vốn của các ngân hàng, đặc biệt là các ngânhàng nhỏ

2.2.1.3 Xã hội

Dân số trung bình cả nước năm 2010 tăng 4,34% so với năm 2006, tương đương3,62 triệu người Bình quân thời kỳ 2006-2010, mỗi năm dân số trung bình tăng1,08% Cơ cấu lao động 15 tuổi trở lên đang làm việc trong các khu vực kinh tế có

sự chuyển dịch đáng kể và theo hướng tích cực từ năm 2006 đến 2010, trong đó cơcấu lao động khu vực nông, lâm nghiệp và thủy sản giảm từ 55,4% năm 2006 xuống48,2% năm 2010; khu vực công nghiệp và xây dựng tăng từ 19,3% lên 22,4%; khuvực dịch vụ tăng từ 25,3% lên 29,4%

Cơ cấu dân số Việt Nam, người trong độ tuổi lao động chiếm tỷ trọng rất lớn,người trong độ tuổi lao động chính là người tạo ra nguồn thu nhập chủ yếu cho nềnkinh tế , và chính họ là những khách hàng trọng tâm của các dịch vụ ngân hàng hiệnnay.Tp HCM lại là một trung tâm đô thị phát triển bậc nhất Việt Nam, nơi tập trungnhiều các khu công nghiệp, các doanh nghiệp lớn , vừa và nhỏ tạo công ăn việc làmcho rất nhiều lao động không những tại địa phương mà còn nhiều nơi khác đến, do

đó số lượng KH hiện tại và tiềm năng NH của tại Tp HCM là rất lớn Điều này tạođiều kiện thuận lợi cho NH tối đa được hiệu quả của truyền thông, quảng bá sảnphẩm,giảm chi phí tiếp thị nhiều lần

Ngoài ra thu nhập của người dân thành thị cũng có phần ổn định và cao hơn khuvực nông thôn, cùng với việc NH liên kết với DN trong việc trả lương điện tử chonhân viên đã giúp cho các sản phẩm của NH phát triển mạnh mẽ hơn

Tuy vậy, DN trả lương vào tài khoản cho nhân viên, nhưng chỉ sau 1 vài ngày,trong tài khoản đã không còn tiền, thói quen sử dụng tiền mặt của người dân Việt

Nam vẫn chưa được thay đổi Do đó đã bỏ qua rất nhiều sản phẩm của các ngânhàng hiện nay và nhà nước không tận dụng được nguồn tiền nhãn rỗi trong dân cư Không những thế , số lượng tiền mặt trong dân cũng rất nhiều, cũng không ít ngườilại ưu ái cho các kênh đầu tư khác như vàng và bất động sản

Tình trạng lạm phát cao vượt mọi dự kiến trong thời gian qua khiến cho ngườidân có tâm lý không muốn giữ tiền mặt mà chuyển sang các tài sản có tính an toàncao hơn như USD, Vàng và Bất động sản để giữ giá trị tài sản của mình một cáchhợp lý nhất, điều này khiến cho ngân hàng gặp khó khăn trong việc huy động vốn,buộc họ phải đẩy lãi suất huy động lên cao để thu hút người gửi tiết kiệm Ngoài ra ,cuộc chiến lãi suất của các NHTM và căng thẳng tỷ giá hối đoái VND/USD gây không ít trở ngại cho hoạt động SXKD của các DN

2.2.1.4 Khoa học - Kỹ thuật

Ngày nay, cùng với sự ảnh hưởng của những tiến bộ khoa học kỹ thuật đến nềnkinh tế và xã hội, ngành ngân hàng cũng chịu những tác động mạnh mẽ của nó.Ngân hàng là một trong những ngành rất quan tâm đến việc ứng dụng công nghệthông tin trong hoạt động kinh doanh Ngày nay, hoạt động của ngân hàng khôngthể tách rời khỏi sự phát triển mạnh mẽ của công nghệ thông tin Trên thực tế,những thay đổi của công nghệ thông tin đã tác động mạnh mẽ tới hoạt động kinhdoanh ngân hàng

Công nghệ mới cho phép ngân hàng đổi mới không chỉ qui trình nghiệp vụ ,màcòn đổi mới cả cách thức phân phối ,đặc biệt là phát triển sản phẩm dịch vụ mớinhư sự phát triển của mạng lưới máy tính mạng cho phép ngân hàng cung cấp dịch

vụ 24/24 giờ Kĩ thuật công nghệ là sức mạnh mãnh liệt nhất của hoạt động kinhdoanh ngân hàng như chuyển tiền nhanh ,máy rút tiền tự động ATM, thanh toán tựđộng, thẻ điện tử .Những thay đổi công nghệ vừa tác động mạnh mẽ tới phươngthức sản xuất của các ngành sản xuất, vừa tác động tới cách thức sử dụng sản phẩmdịch vụ ngân hàng của dân cư ,vừa tạo ra sự ra đời và phát triển của thương mạiđiện tử đã đặt ra yêu cầu mới cho ngân hàng trong việc cung ứng dịch vụ thanhtoán

KH tại TP HCM là những KH tiên phong trong việc sử dụng thương mại điện tửtrong các giao dịch mua bán Điều này cũng tạo điều kiện thuận lợi để Vietinbankcho ra đời các sản phẩm áp dụng tiến bộ khoa học kỹ thuật Tuy nhiên việc đầu tưđổi mới công nghệ để nâng cao chất lượng dịch vụ cung ứng cho khách hàng vẫncòn nhiều bất cập: chi phí đầu tư hiện đại hóa công nghệ cao; khả năng ứng dụngcông nghệ tiên tiến của nhân viên ngân hàng còn hạn chế nên dẫn đến lãng phí, khai thác không hết tính năng của công nghệ mới

2.2.1.5 Môi trường tự nhiên

Có thể dẫn tới những rủi ro bất khả kháng như thiên tai, hoả hoạn v v làm chocác bên không thể thực hiện được nghĩa vụ của mình do đó ảnh hưởng trực tiếp tớihoạt động thanh toán giữa các bên liên quan

2.2.2 Môi trường vi mô

2.2.2.1 Đối thủ cạnh tranh hiện tại

Có thể nói rằng , hơn bao giờ hết sự cạnh tranh trong lĩnh vực ngân hàng ngàycàng trở nên gay gắt, thách thức đối với các NHTMVN càng gia tăng khi Chính phủ

VN tháo dỡ rào cản đối với các ngân hàng thương mại nước ngoài và tiến đến xóa

bỏ những bảo hộ của Nhà nước đối với ngân hàng trong nước Các ngân hàng ngàymột gia tăng cả về số lượng và qui mô đã làm nên một thị trường tín dụng tuy nhỏ

bé nhưng sôi nổi của Việt Nam Việc cạnh tranh giữa các ngân hàng diễn ra ngàymột khốc liệt hơn Cạnh tranh về nguồn vốn , về nhân sự, về sản phẩm dịch vụ,mạng lưới hoạt động và cả sự tín nhiệm của khách hàng Mỗi ngân hàng đều cóchính sách riêng để đưa ngân hàng mình phát triển và chiếm thị phần nhất định Vietinbank CN1nằm ngay trung tâm thành phố nên chịu sự cạnh tranh gay gắt từcác NH khác trong địa bàn Xung quanh CN1 có rất nhiều các chi nhánh, phònggiao dịch của các NH khác Mà nếu xét về số vốn điều lệ hiện tại của nó thìVietinbank vẫn chưa thể xem nhẹ được

Bảng3 :Vốn điều lệ của Vietinbank và một số ngân hàng lớn tại Việt Nam hiệnnay:

Ngân hàng

Vốn điều lệ (tỷ đồng)

Agribank 20.708Vietcomba

Tuy rằng Vietinbank là 1 trong các NH lớn trong hệ thống NH VN, nhưngkhông phải chỉ chịu sự cạnh tranh từ các NH lớn khác, nó còn chịu sự cạnh tranh từcác NH nhỏ hơn, các NH này ngày càng ăn nên làm ra thì thị phần của Vietinbank

sẽ bị thu nhỏ lại Các NHTM áp dụng các chính sách nhằm thu hút nguồn vốn huyđộng trong dân cư như là nâng cao lãi suất huy động, giảm phí sử dụng các sảnphẩm thẻ ATM, nâng cao lãi suất thanh toán bằng các loại thẻ đặc biệt…

Việc cho phép các ngân hàng nước ngoài tham gia tất cả các dịch vụ ngân hàngtại VN buộc các NHTMVN phải chuyên môn hoá sâu hơn về nghiệp vụ ngân hàng,quản trị ngân hàng, quản trị tài sản nợ, quản trị tài sản có, quản trị rủi ro, cải thiệnchất lượng tín dụng, nâng cao hiệu quả sử dụng nguồn vốn, dịch vụ ngân hàng vàphát triển các dịch vụ ngân hàng mới mà các ngân hàng nước ngoài dự kiến sẽ ápdụng ở VN

2.2.2.2 Đối thủ cạnh tranh tiềm năng

Ngoài các đối thủ hiện có trên thị trường, theo cam kết khi gia nhập WTO, kể từngày 01/04/2009, các TCTD nước ngoài được thành lập ngân hàng 100% vốn nướcngoài tại Việt Nam với các ràng buộc về vốn Đây sẽ là sức ép rất lớn đối với cácNHTM trong nước nói chung và Vietinbank nói riêng

Hội nhập ngân hàng đòi hỏi NHCTVN phải nhanh chóng tăng quy mô, đầu tưcông nghệ, cải tiến trình độ quản lý Công nghệ hiện đại và trình độ quản lý cũngnhư tiềm lực tài chính dồi dào của những ngân hàng nước ngoài sẽ là những ưu thế

cơ bản tạo ra sức ép cạnh tranh trong ngành ngân hàng và buộc NHCTVN phải tăngthêm vốn, và đầu tư kỹ thuật, cải tiến phương pháp quản trị, hiện đại hoá hệ thốngthanh toán để nâng cao hiệu quả hoạt động và năng lực cạnh tranh

Ngoài ra, Vietinbank còn chịu áp lực cạnh tranh gay gắt không chỉ bởi cácNHTM nước ngoài mà còn phải chịu áp lực cạnh tranh với các tổ chức tài chínhtrung gian khác và các định chế tài chính khác như thị trường chứng khoán, chothuê tài chính, bảo hiểm,vv

2.2.2.3 Khách hàng

Trước đây, các NHTM nhà nước là chủ thể cung ứng dịch vụ ngân hàng chủ yếunên vị trí, vai trò và mạng lưới của Vietinbank là rất lớn Đây là ưu thế nổi trội củaVietinbank trong xây dựng thương hiệu Bên cạnh đó, quan niệm gửi tiền hoặc đivay tại các NHTM nhà nước vẫn an toàn hơn, do vậy, lượng khách hàng tiềm năngcủa Vietinbank vẫn rất lớn

KH của Vietinbank – CN1 là các cá nhân , các tổ chức ở Q1 và một số vùng lâncận, ngoài ra còn có các DN từ các khu công nghiệp thuộc các tỉnh thành khác nhưBình Dương, Vũng Tàu, Bình Phước…, do yếu tố địa lý thuận lợi của CN1 như ởtrung tâm thành phố,gần cảng biển , gần các hãng tàu, các phòng, ban thuận tiệntrong quá trình làm hồ sơ, thủ tục chứng từ cho hàng hoá

Có thể hiểu, uy tín của khách hàng chính là sự kiên quyết thực hiện tất cả cácgiao ước trong các điều khoản hợp đồng Một người có tư cách đạo đức tốt thì Ngânhàng sẽ bớt rủi ro, ngược lại Ngân hàng sẽ gặp rủi ro khi khách hàng cố tình lừađảo, trốn tránh nhiệm vụ

Trong khi đó , năng lực, kinh nghiệm kinh doanh của khách hàng là yếu tố quantrọng hỗ trợ quá trình cung ứng dịch vụ của Ngân hàng đựơc trọn vẹn Nhà nhấpkhẩu dù có uy tín đến mấy nhưng hiệu quả hoạt động kinh doanh của đơn vị họ kémthì khó khăn trong việc hoàn trả nợ vay ký quỹ L/C v v

Cùng với sự phát triển ngày càng cao nhu cầu của khách hàng trong nước đòihỏi Vietinbank không ngừng cải thiện chất lượng dịch vụ ngân hàng cung ứng đểlấy lại hình ảnh, vị trí và vai trò của mình đối với khách hàng

Việc mở cửa thị trường cho hàng hoá xuất khẩu VN cũng sẽ là một cơ hội tốt đểcác ngân hàng mở rộng kinh doanh Các NHTMVN như Vietinbank sẽ có nhiều cơhội kinh doanh hơn, có nhiều khách hàng hơn trong lĩnh vực xuất nhập khẩu

2.2.2.4 Sản phẩm thay thế

Khi mà nhà đầu tư muốn tối đa hoá lợi nhuận và giảm thiểu các rủi ro có thể gặpphải, thì các sản phẩm thay thế của ngân hàng như thị trường chứng khoán ,chothuê tài chính, bảo hiểm, trái phiếu v.v…lại có cơ hội phát triển mạnh mẽ hơn.Các nhà đầu tư đã đa dạng hoá các chiến lược đầu tư và sử dụng các dịch vụ.

2.3 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ BẰNGPHƯƠNG THỨC THƯ TÍN DỤNG (LC) TẠI NH TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆTNAM

2.3.1 Các dịch vụ thanh toán quốc tế tại NH Vietinbank – CN1-TPHCM

2.3.1.1 Dịch vụ thanh toán bằng phương thức thư tín dụng

2.3.1.1.1 Dịch vụ LC xuất khẩu

 Xác nhận LC xuất khẩu

 Chuyển nhượng LC xuất khẩu

 Thông báo LC và sửa đổi LC (nếu có)

Hồ sơ LC xuất khẩu gồm :

 Bản gốc LC (trên bản gốc phải có dấu và chữ ký, ngày ký của người

có thẩm quyền của Ngân hàng thông báo) và các bản gốc của các sửa đổi LC liênquan đã được xác thực

 Bản gốc thông báo LC và các bản gốc thông báo sửa đổi LC của Ngânhàng thông báo Giá trị đòi thanh toán phải tương ứng với giá trị của lần giaohàng cần thanh toán

 Bộ chứng từ gốc theo LC

 Phiếu xuất trình chứng từ hàng xuất (trường hợp không đề nghị chiếtkhấu) hoặc Giấy đề nghị chiết khấu kiêm giấy nợ (trong trường hợp đề nghi chiếtkhấu)

2.3.1.1.2 Dịch vụ LC nhập khẩu

 Sửa đổi LC/Hủy bỏ LC

 Phát hành bảo lãnh / Uỷ quyền nhận hàng theo LC / Ký hậu vận đơn

 Thanh toán LC

 Xác nhận LC nhập khẩu

Hồ sơ xin mở LC gồm :

 Đơn yêu cầu mở LC

 Quyết định thành lập doanh nghiệp (đối với các doanh nghiệp giaodịch lần đầu)

 Đăng ký kinh doanh (đối với doanh nghiệp giao dịch lần đầu)

 Đăng ký mã số thuế (đối với doanh nghiệp giao dịch lần đầu)

 Hợp đồng ngoại thương gốc (trường hợp ký hợp đồng qua FAX thìđơn vị phải ký và đóng dấu trên bản phôtô).

 Hợp đồng nhập khẩu uỷ thác (nếu có)

 Giấy phép nhập khẩu của Bộ Thương Mại (nếu mặt hàng nhập khẩuthuộc Danh mục quản lý quy định tại Quyết định điều hành xuất nhập khẩu hàngnăm của Thủ tướng Chính Phủ)

 Cam kết Thanh toán (trường hợp thanh toán bằng vốn tự có), Hợpđồng Tín dụng (trường hợp vay vốn)

 Lệnh chi (trường hợp ký quỹ)

 Hợp đồng mua bán ngoại tệ (nếu có)

2.3.1.2 Dịch vụ thanh toán bằng phương thức nhờ thu

2.3.1.2.1 Dịch vụ Nhờ thu xuất khẩuSau khi xuất hàng đi nước ngoài, Khách hàng có thể sử dụng dịch vụ nhờ thuxuất khẩu tại VietinBank VietinBank sẽ chuyển bộ chứng từ đi nước ngoài nhờ thu

hộ, theo dõi, tra soát thanh toán, chuyển trả vào tài khoản của Khách hàng khi đượcthanh toán

 Khách hàng sẽ được tư vấn nghiệp vụ nhằm giảm thiểu rủi ro và chiphí

 Khách hàng sẽ được hỗ trợ tài chính thông qua các giải pháp tài trợxuất khẩu, chiết khấu bộ chứng từ

Hồ sơ nhờ thu gồm :

 Phiếu xuất trình chứng từ nhờ thu

 Bộ chứng từ nhờ thu gốc

2.3.1.2.2 Dịch vụ Nhờ thu nhập khẩu

 Nhận và thông báo nhờ thu

 Phát hành bảo lãnh / Uỷ quyền nhận hàng / Ký hậu vận đơn

 Thanh toán nhờ thu nhập khẩu

Khách hàng nhập khẩu hàng hóa theo phương thức nhờ thu và muốn lựa chọnngân hàng thu hộ để tiếp nhận bộ chứng từ nước ngoài chuyển về, thông báo choKhách hàng và thực hiện thanh toán cho nước ngoài theo chỉ thị? Dịch vụ nhờ thunhập khẩu của VietinBank đảm bảo Khách hàng nhận được bộ chứng từ để nhânhàng và thanh toán thuận tiện nhất

 Tư vấn nghiệp vụ miễn phí, giảm thiểu rủi ro và chi phí

 Hài lòng với kỹ năng xử lý nghiệp vụ nhanh chóng, chính xác

 Hỗ trợ tài chính thông qua các giải pháp tài trợ nhập khẩu

2.3.2 Quy trình thanh toán bằng phương thức thư tín dụng trên lý thuyết

(1) Hai bên xuất khẩu và nhập khẩu ký kết hợp đồng thương mại sử dụngphương thức thanh toán bằng LC

(2) Nhà nhập khẩu làm thủ tục yêu cầu ngân hàng mở LC cho người xuấtkhẩu thụ hưởng và thực hiện ký quỹ

(3) Ngân hàng phát hành mở LC theo yêu cầu của nhà nhập khẩu vàchuyển LC qua ngân hàng thông báo để báo cho nhà xuất khẩu biết

(4) Ngân hàng thông báo kiểm tra LC so với hợp đồng ngoại thương vàthông báo cho nhà xuất khẩu biết LC đã được mở

(5) Dựa vào nội dung của LC , nhà xuất khẩu tiến hành giao hàng hoá chonhà vận tải

(6) Sau khi hàng hoá đã được giao lên phương tiện vận tải , nhà vận tảigiao Vận đơn (BL) cho nhà xuất khẩu

(7) Nhà xuất khẩu lập bộ chứng từ thanh toán gửi vào ngân hàng thôngbáo để được thanh toán

(8) Ngân hàng thông báo chuyển bộ chứng từ thanh toán sang để ngânhàng phát hành xem xét trả tiền

(9) Ngân hàng phát hành sau khi kiểm tra chứng từ nếu thấy phù hợp thìtrích tiền chuyển sang ngân hàng thông báo để ghi có cho người thụ hưởng.Nếu không phù hợp thì từ chối thanh toán

(10) Ngân hàng thông báo ghi có và báo có cho nhà xuất khẩu

(11) Nhà nhập khẩu xem xét chấp nhận trả tiền

(12) Ngân hàng phát hành trao bộ chứng từ để nhà nhập khẩu có thể nhậnđược hàng.

(13) Nhà nhập khẩu giao bộ chứng từ cho nhà vận tải để nhận hàng hoá.(14) Nhà vận chuyển giao hàng cho nhà nhập khẩu

Qua nội dung và trình các bước tiến hành thanh toán như trên, chúng ta thấyrằng phương thức thanh toán tín dụng chứng từ là phương thức thanh toán sòngphẳng đảm bảo quyền lợi cho cả hai bên xuất khẩu và nhập khẩu Trong phươngnày ngân hàng đóng vai trò chủ động trong thanh toán chứ không phải chỉ làm trunggian đơn thuần như những phương thức thanh toán khác Chính vì vậy, hiện nayphương thức này được sử dụng nhiều nhất trong thanh toán quốc tế

2.3.3 Quy trình thanh toán bằng phương thức thư tín dụng tại NHVietinbank - CN1-TPHCM

2.3.3.1 LC xuất khẩu

2.3.3.1.1 Thông báo LC/ thông báo sửa đổi LC

Bước 1 : In/ sửa đổi LC, thông báo/ sửa đổi LC:

- Đối với các LC nhận được qua hệ thống hiệp hội Viễn Thông TàiChính Liên ngân hàng (SWIFT):

o Sau khi cán bộ thanh toán chứng từ XNK (CBNV) tạo thông báo LC, cán bộphòng khách hàng (CBKH) vào chức năng INCOMING MESSAGEMAINTENANCE để in bản gốc LC/sửa đổi LC , các điện gốc liên quan tới LC(nếu có) Vào chức năng DOCUMENT RECEIVED/ DOCUMENT UTILITY để inthông báo LC/sửa đổi LC, giấy báo nợ, điện thanh toán (nếu có)

o Kiểm tra sự khớp đúng của LC/sửa đổi LC với thông báo LC/ thông báo sửađổi LC, sau đó chuyển bộ hồ sơ tới kiểm soát viên (KSV) chi nhánh ký , đóng dấutheo qui định trên thông báo và thông báo cho khách hàng

o Sao toàn bộ hồ sơ để lưu lại chi nhánh

- Đối với các LC/sửa đổi LC NH nhận trực tiếp từ NH nước ngoài hoặc NHthông báo thứ nhất

o CBKH giữ lại bản gốc LC/sửa đổi LC, thông báo LC/thông báo sửa đổi LCtại chi nhánh Fax (có gắn ký hiệu mật)/scan Đề nghị xác định chữ ký và tạo thôngbáo LC/sửa đổi LC và toàn bộ LC/ sửa đổi LC, thông báo LC/thông báo sửa đổi LC

về sở giao dịch (SGD)

o Sau khi SGD xác thực chữ ký và tạo thông báo LC, CBKH vào chức năngDOCUMENT RECEIVE/DOCUMENT UTILITY để in bản gốc thông báo LC/sửađổi LC, giấy báo nợ, điện thanh toán (nếu có), kiểm tra sự khớp đúng với LCgốc/sửa đổi gốc đang lưu tại chi nhánh, ký và đóng dấu trên thông báo và thông báocho kh Nếu có sự sai lệch giữa thông báo LC/sửa đồi LC và LC/sửa đổi LC, CBKHliên hệ ngay với phòng thanh toán chứng từ xuất khẩu –SGD để giải quyết

- Trường hợp khách hàng liên hệ trực tiếp với SGD để nhận LC (SGD thôngbáo LC trực tiếp cho khách hàng.)