Phát triển cho vay tiêu dùng tại Ngân hàng TMCP Công Thương VN- Chi nhánh Huế (2).doc

Phát triển cho vay tiêu dùng tại Ngân hàng TMCP Công Thương VN- Chi nhánh Huế

LỜI MỞ ĐẦU

1 Tính cấp thiết của đề tài:

Trong cơ chế thị trường, nền kinh tế hàng hoá phát triển rất đa dạng và phong phú, ngành Ngân hàng đóng vai trò hết sức quan trọng đặc biệt là các NHTM.Sự ra đời của các ngân hàng thương mại đã đóng vai trò to lớn đối với sự phát triển nền kinh tế Nó là cầu nối, là người dẫn vốn cho các cá nhân, tổ chức trong nền kinh tế Chính vì vậy, để phát triển nền kinh tế nhằm đạt được những mục tiên đã đề ra thì một trong những nhiệm vụ ưu tiên hàng đầu phải thực hiện là củng cố và lành mạnh hoá hoạt động của hệ thống tài chính tiền tệ nói chung và ngành Ngân hàng nói riêng.

Để hòa chung vào sự phát tiển kinh tế đất nước, qua rất nhiều năm, hệ thống ngân hàng thương mại đã có những chuyển biến rõ rệt và không ngừng đổi mới, hoàn thiện và hiện đại hóa các nghiệp vụ đặc biệt là nghiệp vụ cho vay Hoạt động cho vay luôn được coi là hoạt động cơ bản của ngân hàng thương mại, có vai trò quan trọng tạo ra nguồn thu chủ yếu cho ngân hàng và giúp ngân hàng sử dụng nguồn vốn huy động một cách hiệu quả nhất.Sự phát triển của nền kinh tế thị trường và sự ra đời của các ngân hàng thương mại cô phần thì hàng loạt các sản phẩm cho vay đã ra đời làm cho các sản phẩm cho vay của ngân hàng ngày một đa dạng phong phú Cùng với sự phát triển của nền kinh tế,mức sống của người dân ngày càng cao, nhu cầu tiêu dùng của họ vì thế mà cũng tăng lên theo đó cho vay tiêu dùng ra đời và ngày một trở thành mục tiêu mà các ngân hàng hướng tới.có thể nối chưa bao giờ thị trường cho vay tiêu dùng lại sôi động như hiện nay.Các ngân hàng liên tục đưa ra các sản phẩm mới, ngày càng hoàn thiện sản phẩm của mình tạo cho khách hàng được phục vụ tốt nhất có thể.

Chi nhánh Ngân Hàng TMCP Công Thương VN- Chi nhánh Huế là một Ngân hàng thương mại quốc doanh có mức dư nợ hàng năm lên đến hàng nghìn tỷ đồng, trong những năm gần đây hoạt động cho vay tiêu dùng của NHTMCPCTVN đã có những bước phát triển đáng kể, chất lượng cho vay được cải thiện dần qua từng năm Qua thời gian thực tập tại NHTMCPCTVN- Chi nhánh Huế, em đã có điều kiện tìm hiểu và nghiên cứu về hoạt động kinh doanh cua Ngân hàng, đặc biệt là hoạt động cho vay tiêu dùng Làm sao để cùng với việc tăng trưởng dư nợ thì chất lượng CVTD không ngừng được nâng cao? Đây không chỉ là một vấn đề trăn trở với NHTMCPCTVN- Chi nhánh Huế mà còn đối với các NHTM nói chung Do vậy em chọn đề tài: “Phát triển cho vay tiêu dùng tại Ngân hàng TMCP Công Thương VN- Chi nhánh Huế” để làm đề tài nghiên cứu với hy

vọng góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động CVTD nói riêng cũng như hoạt động kinh doanh của NHTMCPCTVN- Chi nhánh Huế nói chung trong những năm tới.

2 Mục tiêu nghiên cứu:

Chuyên đề tốt nghiệp hướng vào 3 mục tiêu sau:

- Hệ thống hóa các vấn đề lý luận về oạt động cho vay tiêu dùng của các NHTM.

- Phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động cho vay tiêu dùng tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam- Chi nhánh Huế.

- Đề xuất giải pháp phát triển hoạt động cho vay tiêu dùng ở NHTMCPCTVN-Chi nhánh Huế

3 Đối tượng nghiên cứu:

Căn cứ vào ba mục tiêu trên, đối tượng và phạm vi nghiên cứu của đề tài tập trung vào hoạt động cho vay tiêu dùng tại NHTMCPCTVN- Chi nhánh Huế trong 3 năm 2008, 2009 và 2010.

4 Phương pháp nghiên cứu:

Phương pháp nghiên cứu được sử dụng chủ yếu là phương pháp thu thập thông tin và phương pháp phân tích Thông tin thu thập được thông qua nhiều kênh như quá trình thực tập trực tiếp tại chi nhánh, các báo cáo tài chính năm, báo cáo tín dung… Phương pháp phân tích sử dụng các thông tin này, kết hợp với phương pháp so sánh, đối chiếu, tổng hợp thông tin, từ đó đưa ra những nhận định về tình hình cho vay tiêu dùng ở NHTMCPCTVN- Chi nhánh Huế.

5 Kết cấu đề tài:

Ngoài phần mở đầu và kết luận thì nội dung chính được chia thành 3 chương + Chương 1: Khái quát chung về cho vay tiêu dùng của Ngân hàng thương mại + Chương 2; Thực trạng cho vay tiêu dùng tại Ngân hàng TMCP Công thương VN- Chi nhánh Huế.

+ Chương 3: Giải pháp phát triển cho vay tiêu dùng tại Ngân hàng TMCP Công Thương VN- Chi nhánh Huế.

CHƯƠNG I: KHÁI QUÁT CHUNG VỀ PHÁT TRIỂNCHO VAY TIÊU DÙNGCỦA NHTM

1.1 Cho vay tiêu dùng của NHTM

1.1.1 Khái niệm cho vay tiêu dùng:

- Lợi nhuận từ hoạt động cho vay đem lại chiếm một phần rất lớn trong tổng lợi nhuận đối với các NHTM Việt Nam Do vậy, cho vay được xem là hoạt động chủ đạo của các NHTM Việt Nam.

- Hoạt động cho vay có thể được hiểu “là một giao dịch về tài sản (tiền hoặc hàng hóa) giữa bên cho vay (Ngân hàng và các định chế tài chính khác) và bên đi vay (cá nhân, doanh nghiệp và các chủ thể khác), trong đó: Bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên đi vay sử dụng trong một thời gian nhất định theo thỏa thuận, Bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả vô điều kiện vốn gốc và lãi cho bên cho vay khi đến hạn thanh toán”

- Dựa trên những tiêu thức khác nhau thì người ta có thể phân chia cho vay làm nhiều loại như: Cho vay theo “Mức độ tín nhiệm khách hàng” (gồm có: Cho vay có bảo đảm và cho vay không có bảo đảm) ; Cho vay theo “Đối tượng tham gia vào quy trình cho vay” (gồm có: Cho vay trực tiếp và cho vay gián tiếp); Dựa trên tiêu thức “Mục đích sử dụng vốn” (gồm có: Cho vay sản xuất kinh doanh và cho vay tiêu dùng)

- Nếu cho vay SXKD là hoạt động ngân hàng cho các tổ chức, doanh nghiệp hay các công ty vay để kinh doanh dịch vụ hay thực hiện các dự án đầu tư, các phương án sản xuất thì Cho vaytiêu dùng lại là hình thức tài trợ cho nhu cầu chi tiêu.

- Đây là một nguồn tài chính quan trọng giúp người vay trang trải nhu cầu nhà ở, đồ dùng gia đình, xe cộ Bên cạnh đó, những chi tiêu cho nhu cầu giáo dục, y tế và du lịch cũng có thể được tài trợ bởi CVTD Như vậy, bằng việc CVTD các ngân hàng sẽ giúp các cá nhân, hộ gia đình thỏa mãn nhu cầu trước khi họ có khả năng chi trả.

- Do dó, có thể khái quát CVTD tại NHTM như sau:

CVTD là một hình thức cho vay, qua đó Ngân hàng chuyển cho khách hàng (cá nhân hay hộ gia đình) quyền sử dụng một lượng giá trị (tiền) trong một khoảng thời gian nhất định, với những thỏa thuận mà hai bên đã kí kết (về số tiền cấp, thời gian cấp, lãi suất phải trả…) nhằm giúp cho hách hàng có thể sử dụng những hàng hóa dịch vụ trước khi họ có khả năng chi trả, tạo điều kiện cho họ có thể hưởng một cuộc sống cao hơn.

1.1.2 Đối tượng của CVTD:

Đối tượng của CVTD rất đa dạng, có thể khái quát thành các nhóm sau: - Nhóm đối tượng có thu nhập thấp:

Những người có thu nhập thấp thì thông thường nhu cầu vay để tiêu dùng không cao và bị giới hạn bởi thu nhập, việc vay vốn chỉ nhằm cân đối giữa thu nhập và chi tiêu.

- Nhóm đối tượng có thu nhập trung bình:

Nhóm đối tượng này muốn vay để tiêu dùng hơn là dùng chính tiền tích lũy, dự phòng của mình để chi tiêu Do đó, nhóm đối tượng này có nhu cầu vay vốn tăng mạnh so với nhóm đối tượng có thu nhập thấp.

- Nhóm đối tượng có thu nhập cao:

Nhóm đối tượng này vay tiêu dùng nhằm tăng khả năng thanh toán và coi đó như một khoản linh hoạt để chi tiêu khi mà tiền tích lũy của họ chưa cao hay lợi nhuận do đầu tư mang lại chưa thu được Đây là nhóm đối tượng có những khoản tiêu dùng lớn và thường xuyên Do đó, các NHTM cần dùng những biện pháp thích hợp để tiếp cận và mở rộng nhóm đối tượng này.

1.1.3 Đặc điểm của hoạt động cho vay tiêu dùng:1.1.3.1 Đặc điểm về quy mô:

Đối với CVTD ta có thể thấy một đặc điểm là: “Quy mô các khoản vay nhỏ nhưng số lượng các khoản vay rất lớn” Với mục đích vay để tiêu dùng nên các khoản vay thường không lớn Hơn nữa, nhu cầu của dân cư với các loại hàng hóa xa xỉ là không cao hoặc người vay cũng đã có một khoản tiền tích lũy trước đối với các loại tài sản có giá trị lớn Tuy vậy, vay tiêu dùng lại là nhu cầu vay vốn khá phổ biến, đa dạng và thường xuyên đối với mọi tầng lớp dân cư nên mặc dù mỗi món vay tiêu dùng có quy mô nhỏ nhưng do số lượng các khoản vay lớn khiến cho tổng quy mô CVTD của các ngân hàng thường khá lớn.

1.1.3.2 Đặc điểm về lãi suất:

Không giống hầu hết các khoản cho vay SXKD hiện nay có lãi suất thay đổi theo điều kiện thị trường, lãi suất cho vay tiêu dùng thường cố định Khi đưa ra mức lãi suất cố định này các ngân hàng sẽ phải dự tính đến: yếu tố lãi suất huy động đầu vào (có xu hướng thay đổi như thế nào), tính đến phần bù rủi ro và chi phí Tuy quy mô mỗi khoản vay nhỏ nhưng số lượng các khoản vay lớn nên tổng chi phí lớn Hơn nữa, CVTD còn được xem là tiềm ẩn rủi ro nên phần bù rủi ro cũng khá cao Vì thế lãi suất CVTD thường cao và ổn định.

1.1.3.3 CVTD có tính nhạy cảm theo chu kỳ:

Thật vậy, số lượng các khoản CVTD phụ thuộc vào nhu cầu tiêu dùng của dân cư và cầu có khả năng thanh toán của họ Do đó, nó có tính nhạy cảm theo chu kỳ Số lượng các khoản CVTD sẽ tăng lên trong thời kỳ kinh tế phát triển Lúc này, người dân có mức thu nhập tương đối cao và ổn định, tình hình kinh tế xã hội đầy lạc quan Và ngược lại, trong thời kỳ nền kinh tế rơi vào suy thoái, rất nhiều các nhân và hộ gia đình sẽ cảm thấy không mấy tin tưởng vào tương lai, nhất là khi họ thấy nhu cầu của họ giảm xuống Lúc này, mọi ngưởi có xu hướng tiết kiệm hơn là tiêu dùng Do đó, việc vay

ngân hàng nói chung và vay tiêu dùng nói riêng sẽ hạn chế, làm cho số lượng các khoản CVTD giảm xuống trầm trọng.

1.1.3.4 Đăc điểm về rủi ro:

- Nhìn chung, các khoản CVTD có độ rủi ro cao vì bên cạnh sự ảnh hưởng của các yếu tố khách quan như môi trường kinh tế, văn hóa, xã hội… nó còn chịu tác động của những nhân tố chủ quan xuất phát từ bản thân khách hàng.

- Trong cuộc sống chúng ta không thể lường trước được hậu quả do những rủi ro khách quan như suy thoái kinh tế, mất mùa, thiên tai Đặc biệt, hoạt động CVTD phụ thuộc vào chu kỳ kinh tế Khi nền kinh tế suy thoái thì người tiêu dùng sẽ không thấy tin tưởng vào tương lai và cùng với những lo lắng về thu nhập, nguy cơ thất nghiệp, họ sẽ hạn chế việc vay mượn từ ngân hàng.

- Ngoài ra, CVTD còn chịu một số rủi ro chủ quan như tình trạng sức khỏe, khả năng trả nợ của cá nhân và hộ gia đình Điều đó tạo nên rủi ro lớn cho ngân hàng, hơn nữa thông tin tài chính của đối tượng rất kó đầy đủ và chính xác hoàn toàn bởi số lượng các khoan vay rất lớn trong khi số lượng cán bộ tín dụng của ngân hàng thì có hạn Mặt khác, yếu tố đạo đức cá nhân người tiêu dùng cũng là nhân tố tác đọng trực tiếp vào việc trả nợ cho ngân hàng.

1.1.3.5 Đặc điểm về chi phí và lợi nhuận của CVTD:

- Về chi phí: Do thông tin thân nhân, lai lịch và tình hình tài chính của khách hàng thường không đầy đủ và khó thu nhập, ngân hàng phải bỏ nhiều chi phí cho công tác thẩm định và xét duyệt cho vay Hơn thế nữa, do khoản vay có quy mô nhỏ và số lượng các khoản vay lớn nên ngân hàng cũng phải chịu một chi phí đáng kể để quản lý hồ sơ khách hàng Chính vì thế, CVTD trở thành một trong những khoản mục có chi phí lớn nhất trong hoạt động tín dụng ngân hàng.

- Về lợi nhuận: Do rủi ro và chi phí tính trên một đơn vị tiền tệ của CVTD lớn nên ngân hàng thường đặt lãi suất cao đối với các khoản CVTD Bên cạnh đó, số lượng các khoản CVTD rất lớn làm cho tổng lợi nhuận thu được từ hoạt động CVTD của các NHTM là rất đáng kể.

1.1.4 Phân loại cho vay tiêu dùng:

Dựa trên các tiêu thức khác nhau ta có thể phân chia CVTD thành nhiều loại khác nhau.

1.1.4.1 Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn của khách hàng:

Nếu căn cứ vào “Mục đích sử dụng vốn” thì CVTD được chia làm hai loại là: CVTD cư trú và CVTD phi cư trú.

- CVTD cư trú:

Là khoản tín dụng được cấp nhằm tài trợ cho nhu cầu mua, xây dựng, cải tạo nhà cho khách hàng (cá nhân hay hộ gia đình) Đặc điểm của những món vay này là quy mô thường lớn, thời gian dài Việc đánh giá giá trị tài sản tài trợ có vai trò vô cùng quan trọng đối với ngân hàng Nếu như trong CVTD thông thường thì thu nhập tương lai của người vay là yếu tố quan trọng để ngân hàng quyết định cho vay hay không thì trong cho vay nhà ở, giá trị và tình hình biến động của tài sản được tài trợ là yếu tố mà ngân hàng rất quan tâm Bởi vì khoản tín dụng tài trợ cho loại tài sản này có giá trị lớn, nên sự biến động theo hướng không có lợi của nó sẽ dẫn đến những thiệt hại rất lớn cho ngân hàng

- CVTD phi cư trú:

Đây là những khoản cho vay phục vụ nhu cầu cải thiện đời sống như mua sắm phương tiện, đồ dùng, du lịch, học hành, y tế hoặc giải trí Đặc điểm của những khoản tín dụng này thường có quy mô nhỏ, thời gian tài trợ ngắn Do đó mà mức độ rủi ro đối với ngân hàng là thấp hơn những khoản cho vay tiêu dùng bất động sản Đối với loại cho vay này, yếu tố quyết định cho vay hay không là khả năng trả nợ của người vay, sau đó mới xem xét đến giá trị tài sản bảo đảm.

1.1.4.2 Căn cứ vào cách thức hoàn trả:

Nếu dựa trên tiêu thức này thì CVTD được phân thành: CVTD trả góp và CVTD phi trả góp.

- CVTD trả góp:

Hình thức này chiếm tỷ trọng rất lớn trong tổng CHTD của các ngân hàng bởi tính hợp lý của nó Theo hình thức này, người đi vay trả nợ cho ngân hàng (gồm cả gốc và lãi) theo nhiều lần, theo những kỳ hạn nhất định do ngân hàng quy định (tháng hoặc quý) Hình thức này áp dụng cho các khoản vay có giá trị lớn hoặc những khách hàng mà thu nhập định kỳ của họ không đủ để thanh toán hết số nợ trong một lần.

Khi áp dụng loại cho vay này thì ngân hàng phải quan tâm đến những vấn đề cơ bản sau:

 Loại tài sản được tài trợ:

Thông thường, thiện chí của người vay sẽ tốt hơn khi tài sản hình thành từ tiền vay thỏa mãn nhu cầu của họ trong tương lai Khi lựa chọn tài sản để tài trợ, ngân hàng thường chú ý đến điều này vì ngân hàng thường chỉ muốn tài trợ cho nhu cầu mua sắm những tài sản có thời gian sử dụng lâu dài và có giá trị lớn bởi vì có như vậy người tiêu dùng mới được hưởng nững tiện ích do tài sản đem lại trong một khoảng thời gian dài.

 Số tiền phải trả trước:

Thông thường ngân hàng sẽ yêu cầu người đi vay phải thanh toán trước một phần giá trị tài sản cần mua sắm (khoảng 20-30%) Đây là số tiền phải trả trước, phần

còn lại ngân hàng sẽ cho vay Số tiền ứng trước này phải đủ lớn để một mặt làm cho người đi vay nghĩ rằng chính họ là chủ sở hữu tài sản để họ có thái độ sử dụng tài sản một cách đúng đắn, cẩn thận Mặt khác, số tiền này phần nào hạn chế được rủi ro cho ngân hàng.

 Điều kiện thanh toán:

Khi xác định các khoản liên quan đến việc thanh toán nợ của khách hàng, ngân hàng phải chú ý đến một số vấn đề sau:

+ Thời hạn cho vay không nên quá dài nhằm tránh cho việc tài sản tài trợ bị giảm giá trị theo thời gian đi kèm với rủi ro tín dụng tăng lên.

+ Gía trị của tài sản nợ không được thấp hơn số tiền tài trợ chưa thu hồi được.

+ Kỳ hạn trả nợ phải thuận lợi cho việc trả nợ của khách hàng, thông thường là theo tháng, do nguồn trả nợ của người tiêu dùng chủ yếu là thu nhập nhận được hàng tháng.

+ Số tiền thanh toán mỗi kỳ phải phù hợp với khả năng thu nhập xét trong mối quan hệ hài hòa với các nhu cầu chi tiêu khác của khách hàng Số tiền này có thể được tính bằng các phương pháp như:

 Phương pháp lãi đơn:

Theo phương pháp này, vốn gốc người đi vay phải trả từng kỳ hạn trả nợ được tính đều nhau, bằng cách lấy vốn ban đầu chia cho số kỳ hạn thanh toán, còn lãi phải trả mỗi kỳ hạn được tính trên số tiền khách hàng thực sự còn thiếu.

 Phương pháp lãi gộp:

Đây là phương pháp thường được áp dụng trongCVTD trả góp Theo phương pháp này, lãi được tính bằng cách: lấy vốn gốc nhân với lãi suất và thời hạn vay.Sau đó cộng với vốn gốc ban đầu rồi chia cho số kỳ hạn phải thanh toán để xác định số tiền phải thanh toán trong mỗi kì hạn.

+ Vấn đề phân bổ lãi theo theo thời gian:

Khi sử dụng phương pháp lãi gộp, các ngân hàng thường tiến hành phân bổ lại phần lãi cho vay đã được tính Việc phân bổ có thể được thực hiện theo định kỳ gắn liền với các kỳ hạn thanh toán hoặc cũng có thể được thực hiện theo quý hay theo năm tài chính.

Ngân hàng thường áp dụng một số phương pháp như:

 Phương pháp đường thẳng (phân bổ lãi đều nhau), áp dụng cho các khoản vay ngắn hạn.

 Phương pháp lũy thoái (phân bổ lãi giảm dần), áp dụng cho các khoản vay trung và dài hạn.

+ Vấn đề trả nợ trước hạn:

Khi người vay trả nợ trước hạn, có thể xảy ra một trong hai trường hợp sau:  Nếu tiền trả góp theo phương pháp lãi đơn thì vấn đề rất đơn giản, người đi vay chỉ phải thanh toán toàn bộ gốc còn thiếu và lãi vay của kỳ hạn hiện tại cho ngân hàng.

 Nếu tiền lãi được tính bằng phương pháp lãi gộp thì vấn đề sẽ phức tạp hơn vì theo phương pháp này, lãi được tính dựa trên giả định “Người vay sẽ sử dụng tiền vay cho đến khi kết thúc hợp đồng tín dụng” Khi khách hàng trả nợ trước hạn thì thời hạn khách hàng nợ thực tế khác thời hạn nợ ghi trong hợp đồng và như vậy số tiền lãi phải trả cũng có sự thay đổi Khi đó, ngân hàng sẽ phải sử dụng phương pháp “Phân bổ lãi cho vay theo thời gian”, dựa trên thời hạn nợ thực tế để tính số lãi thực tế phải thu.

- CVTD phi trả góp: + CVTD trả một lần:

Đây là hình thức tài trợ mà theo đó số tiền đi vay của khách hàng sẽ được thanh toán một lần khi hợp đồng tín dụng đế hạn Đặc điểm của khoản tín dụng này thường là có quy mô nhỏ và thời hạn vay ngắn Hình thức cho vay này được ngân hàng áp dụng vì nó giúp ngân hàng không mất nhiều thời gian như khi ngân hàng tiến hành thu nợ làm nhiều kỳ Tuy nhiên, người tiêu dùng lại không ưa thích hình thức này do nó không có tính hợp lý như hình thức CVTD trả góp nên trong thực tế những khoản CVTD cấp theo hình thức này không nhiều.

+ CVTD tuần hoàn:

Đây là các khoản CVTD, trong đó ngân hàng cho phép khách hàng sử dụng thẻ tín dụng hoặc phát hành séc thấu chi dựa trên tài khoản vãng lai Theo phương pháp này thì trong thời hạn tín dụng được thỏa thuận trước, căn cứ vào nhu cầu chi tiêu và thu nhập kiếm được từng kỳ, khách hàng được ngân hàng cho phép thực hiện việc cho vay và trả nợ nhiều kỳ một cách tuần hoàn, theo một hạn mức tín dụng Trong tất cả các lãi suất CVTD thì CVTD tuần hoàn có mức lãi suất cao nhất bởi những khoản vay này không được đảm bảo và chi phí để điều hành tín dụng tuần hoàn tương đối cao.

1.1.4.3 Căn cứ vào hình thức đảm bảo tiền vay:

Nếu căn cứ vào hình thức đảm bảo tiền vay thì CVTD được phân làm 3 loại: Cho vay cầm đồ; Cho vay thế chấp lương; Và cho vay có đảm bảo tài sản hình thành từ tiền vay.

- Cho vay cầm đồ:

Là hình thức cho vay trong đó ngân hàng cho khách hàng vay để nhằm mục đích tiêu dùng nhưng ngân hàng sẽ giữ tài sản của khách hàng để đảm bảo các nghĩa vụ của khách hàng Danh mục các loại tài sản và điều kiện các loại tài sản được cầm đồ

được ngân hàng quy định cụ thể dựa trên cơ sở quy định của pháp luật và chính sách tín dụng của ngân hàng.

- Cho vay thế chấp lương:

Cho vay thế chấp lương thường được áp dụng cho khách hàng có việc làm ổn định, thu nhập ổn định, ngoài các khoản chi tiêu thường xuyên hàng tháng thì còn một phần tích lũy để trả nợ vay Số tiền ngân hàng cho khách hàng vay được xác định dựa trên nhu cầu muốn vay và thu nhập thường xuyên của khách hàng Do đó, khi xét duyệt cho vay, ngân hàng cần thu thập đủ thông tin về các thu nhập khác nhau cũng như các khoản chi tiêu khác thường xuyên của khách hàng.

- Cho vay có đảm bảo tài sản hình thành từ tiền vay:

Nó thường được áp dụng đối với khách hàng có nhu cầu vay tiêu dùng để mua các tài sản có giá trị lớn, thời gian sử dụng lâu dài Dựa vào khả năng tài chính và trả nợ của khách hàng, giá trị tài sản cần mua sắm ngân hàng sẽ quyết định mức cho vay thích hợp, thông thường mức cho vay tối đa của ngân hàng là khoảng 70%-80% giá trị tài sản

- Cho vay tiêu dùng trực tiếp:

Đây là hình thức cho vay, trong đó ngân hàng tiếp xúc trực tiếp với khách hàng của mình, việc thu nợ cũng được tiến hành trực tiếp bởi chính ngân hàng CVTD trực tiếp thường được thể hiện theo sơ đồ sau:

(3)

(1) (5) (2) (4)

Trong đó:

(1): Ngân hàng và người tiêu dùng ký kết hợp đồng vay.

(2): Người tiêu dùng trả trước một phần số tiền mua tài sản cho công ty bán lẻ (3): Ngân hàng thanh toán số tiền mua tài sản còn thiếu cho công ty bán lẻ.

Người tiêu dùng

(4): Công ty bán lẻ giao tài sản cho người tiêu dùng (5): Người tiêu dùng thanh toán tiền vay cho ngân hàng  Ưu điểm:

+ Hình thức này rất linh hoạt vì có sự đàm phán trực tiếp giữa ngân hàng và khách hàng, quyết định có vay hay không hoàn toàn do ngân hàng quyết định, ngoài ra, ngân hàng có thể sử dụng triệt để trình độ kiến thức, kinh nghiệm của CBTD để tìm kiếm các khoản vay có chất lượng.

+ Khi khách hàng quan hệ trực tiếp với ngân hàng, có nhiều khả năng khách hàng sẽ sử dụng thêm các dịch vụ khác của ngân hàng như: dịch vụ chuyển tiền, mở tài khoản tiền gửi tiết kiệm… Và như vậy, quan hệ giữa khách hàng và ngân hàng được mở rộng.

 Nhược điểm:

Ngân hàng sẽ gặp nhiều rủi ro nếu ngân hàng không có quan hệ tốt với công ty bán lẻ Trong thực tế có nhiều trường hợp đã có sự cấu kết giữa người tiêu dùng và công ty bán lẻ nhằm tăng giá trị của tài sản mua sắm Gía trị giả này lớn hơn giá trị thực của tài sản mua sắm nên số tiền còn thiếu mà ngân hàng thanh toán cho công ty bán lẻ cũng cao hơn Do đó, nếu có rủi ro, người tiêu dùng không trả được nợ cho ngân hàng, trong nhiều trường hợp Ngân hàng phải phát mãi tài sản này, khi đó giá trị mà ngân hàng thu được nhỏ hơn giá trị mà ngân hàng phải bỏ ra lúc đầu.

- Cho vay tiêu dùng gián tiếp:

Là hình thức cho vay, trong đó ngân hàng mua những khoản nợ phát sinh do những công ty bán lẻ đã bán chịu hàng hóa hay dịch vụ cho người tiêu dùng Giữa ngân hàng và công ty bán lẻ sẽ ký một Hợp đồng mua bán nợ, trong đó ngân hàng sẽ đưa ra các điều kiện về đối tượng khách hàng được bán chịu, số tiền bán chịu tối đa và loại sản phẩm được bán chịu CVTD gián tiếp thường được thể hiện qua sơ đồ:

(1): Ngân hàng và công ty bán lẻ ký hợ đồng mua bán nợ Trong hợp đồng ngân hàng sẽ đưa ra các điều kiện về đối tượng khách hàng được bán chịu, số tiền bán chịu tối đa và loại sản phẩm được bán chịu.

(2): Công ty bán lẻ và người tiêu dùng ký hợp đồng mua bán chịu hàng hóa Thông thường người mua hàng phải trả trước một phần giá trị tài sản.

(3): Công ty bán lẻ giao hàng cho người tiêu dùng.

(4): Công ty bán lẻ bán cho ngân hàng bộ chứng từ hàng hóa bán chịu (5): Ngân hàng thanh toán tiền cho công ty bán lẻ.

(6): Người tiêu dùng thanh toán tiền trả góp cho ngân hàng.

Để thích ứng với từng đối tượng khách hàng, ngân hàng đưa ra các phương thức khách nhau trong kỹ thuật cho vay gián tiếp:

- Tài trợ truy đòi toàn bộ: Theo phương thức này, khi bán cho ngân hàng các khoản nợ mà người tiêu dùng đã mua chịu, công ty bán lẻ cam kết sẽ thanh toán cho ngân hàng toàn bộ các khoản nợ nếu khi đến hạn người tiêu dùng không thanh toán cho ngân hàng.

- Tài trợ truy đòi hạn chế: Theo phương thức này trách nhiệm của công ty bán lẻ đối với các khoản nợ người tiêu dùng mua chịu không thanh toán chỉ giới hạn trongmột chừng mực nhất định, phụ thuộc vào các điều khoản đã được thỏa thuận giữa ngân hàng với công ty bán lẻ.

- Tài trợ miễn truy đòi: Theo phương thức này, sau khi bán các khoản nợ cho ngân hàng, công ty bán lẻ không còn chịu trách nhiệm cho việc liệu người tiêu dùng có thanh toán nợ cho ngân hàng hay không? Với ngân hàng, phương thức này chứa nhiều rủi ro nên chi phí của khoản vay này được ngân hàng tính cao hơn so với các phương thức trên và những khoản nợ được mua cũng được ngân hàng lựa chọn rất kỹ Ngoài ra, chỉ có những công ty bán lẻ rất ó uy tín với ngân hàng mới được áp dụng phương thức này.

- Tài trợ có mua lại: Theo phương hức này, khi thực hiện CVTD gián tiếp với hình thức “Tài trợ miễn truy đòi” hoặc “ Tài trợ truy đòi hạn chế”, nếu rủi ro xảy ra, người tiêu dùng không thanh toán được nợ cho ngân hàng thì ngân hàng buộc phai thanh lý tài sản để thu hồi nợ Trong trường hợp này, nếu có thỏa thuận trước thì ngân hàng có thể bán lại cho chính công ty bán lẻ phần nợ mình chưa được thanh toán, kèm theo tài sản đã được người tiêu dùng sử dụng trong một thời gian Phương thức này phù hợp với các công ty bán lẻ mạnh về tài chính và có trách nhiệm Với phương thức này, công ty bán lẻ ít có rủi ro hơn so với phương thức “Tài trợ truy đòi hoàn toàn”.

So với phương thức CVTD trực tiêó thì CVTD gián tiếp có những ưu điểm và nhược điểm sau:

 Ưu điểm:

+ Cho phép ngân hàng dễ dàng tăng doanh số cho vay tiêu dùng + Giảm các chi phí xét duyệt hơn so với cho vay trực tiếp.

+ Rất phù hợp với cách thức mua hàng lâu bền, giá trị lớn với cả người mua (mua hàng trước khi có đủ tiền) và với cả người bán hàng (khi không có đủ khr năng tài chính giữ tất cả các tích trái của họ).

+ Là nguồn gốc của việc mở rộng quan hệ với khách hàng và các hoạt động ngân hàng khác.

+ Trong trường hợp có quan hệ với những công ty bán lẻ tốt, công ty có vốn tự có ròng lớn, CVTD gián tiếp an toàn hơn CVTD trực tiếp Bởi vì đảm bảo của khoản vay tỏ ra vững chắc hơn khi có người bán ký hậu trên chứng từ hoặc kỳ phiếu và người bán hàng cũng chịu trách nhiệm giám sát các khoản cho vay trong một giới hạn nào đó (như theo dõi các khoản không trả đúng hạn, việc tái sở hữu, bán hàng hóa tái sở hữu…) làm cho chi phí ngân hàng giảm xuống.

 Nhược điểm:

+ Ngân hàng không tiếp xúc trực tiếp với người tiêu dùng đã được bán chịu, do đó khả năng lừa đảo, giả mạo và xuyên tác nhiều hơn so với vay trực tiếp.

+ Thiếu sự kiểm soát của ngân hàng khi công ty bán lẻ thực hiện việc bán chịu hàng hóa.

+ Trong quá trình thực hiện việc trả góp, xảy ra không ít trường hợp người mua trả lại hàng hóa cho người bán (khi họ thấy không thỏa mãn hoặc không có khả năng chi trả) – tình huống này thường không xảy ra đối với cho vay trực tiếp Những khoản tranh chấp này ảnh hưởng lớn đến kết quả tín dụng.

1.1.5 Vai trò của hoạt động cho vay tiêu dùng:1.1.5.1 Đối với khách hàng:

CVTD là các khoản cho vay nhằm tài trợ cho nhu cầu chi tiêu của khách hàng Nhờ những khoản vay tiêu dùng từ ngân hàng, họ có thể mua sắm những hàng hóa cần thiết, các hàng hóa xa xỉ, có giá trị cao, giúp họ thỏa mãn nhu cầu tiêu dùng và cải thiện cuộc sống hàng ngày ngay cả khi khả năng tài chính hiện tại của họ chưa cho phép Vì vậy, việc ngân hàng thực hiện và phát triển hoạt động CVTD sẽ mang đến những lợi ích tốt, thiết thực cho khách hàng Có thể nói rằng, khách hàng chính là những người hưởng lợi nhiều nhất và trực tiếp những lợi ích mà hình thức CVTD này mang lại.

1.1.5.2 Đối với ngân hàng:

CVTD tuy đã xuất hiện từ những năm 1980, nhưng gần đây nó mới được các NHTM quan tâm mở rộng và phát triển Và loại hình tín dụng này còn khá mới mẻ ở các

NHTM Việt Nam Nhưng không phải vì thế mà phủ nhận vai trò quan trọng của hoạt động CVTD đối với các NHTM Vai trò ấy được khái quát như sau:

+ CVTD tạo điều kiện đa dạng hóa hoạt động kinh doanh, nhờ đó góp phần giúp các NHTM tăng khả năng cạnh tranh, nâng cao thu nhập và phân tán được rủi ro.

Trong điều kiện ngày nay, khi mà sự cạnh tranh trong lĩnh vực tài chính- Ngân hàng ngày cành gay gắt, quyết liệt thì vai trò của CVTD thực sự quan trọng đối với các NHTM, bởi nó góp phần tăng khả năng cạnh tranh giữa các ngân hàng so với các định chế tài chính khác CVTD, nếu xét về tổng quy mô thì mức độ rủi ro của nó lớn (do quy mô lớn), nhưng thực tế do quy mô của mỗi khoản cho vay thường nhỏ và số lượng các khoản tiêu dùng lớn nên ngân hàng có thể phân tán được rủi ro tốt hơn Hơn thế nữa, do lãi suất CVTD thường cao nên thu nhập của các NHTM từ hoạt động CVTD thường rất lớn.

+ CVTD giúp các NHTM mở rộng quan hệ với khách hàng.

Do tính lan truyền trong dân cư là rất cao nên các ngân hàng có thể thông qua các khoản cho vay tiêu dùng mà quảng cáo về mình, từ đó thu hút các khách hàng đến với các dịch vụ khác của ngân hàng Trong khi đó, các khoản tín dụng tiêu dùng tuy là những khoản nhỏ nhưng nhu cầu về chúng lại rất lớn nên nếu khai thác được thị trường này thì các NHTM có thể sử dụng được một số lượng vốn lớn.Hơn nữa, dân cư là khách hàng tiềm năng lớn của ngân hàng, để phát triển bền vững thì các ngân hàng cần phải dựa vào nhóm đối tượng này.

1.1.5.3 Đối với nền kinh tế:

Cùng với sự phát triển của nền kinh tế thị trường, các sản phẩm, dịch vụ tiêu dùng ngày càng trở nên phong phú, đa dạng, phù hợp với nhu cầu của người tiêu dùng Tuy nhiên, với mức thu nhập như hiện nay, phần lớn người tiêu dùng không thể chi trả cho tất cả các nhu cầu mua sắm cùng lúc, đặc biệt là những vật dụng đắt tiền Nếu người tiêu dùng có thể vay được tiền từ ngân hàng thì họ có thể thỏa mãn được nhu cầu của họ ngay trong hiện tại Điều đó làm tăng sự tiêu dùng hàng hóa, thúc đẩy hoạt động sản xuất kinh doanh của các hãng, tạo nhiều công ăn việc làm cho người lao động, góp phần thúc đẩy sự phát triển kinh tế chung của toàn xã hội một cách nhanh chóng Do đó, với việc thực hiện hoạt động CVTD có thể thực hiện tốt nhiệm vụ kích cầu cho nền kinh tế, tạo nên sự hòa hợp giữa Cung và Cầu tiêu dùng tạo điều kiện cho nền kinh tế phát triển cao hơn.

1.2 Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động cho vay tiêu dùng:

Hiện nay, tín dụng vẫn chiếm khoảng 60%-70% trongtổng tài sản cóa của các NHTM Vì thế sự tồn tại và phát triển của các ngân hàng phụ thuộc rất nhiều vào tín dụng và chất lượng tín dụng Việc đánh giá chất lượng tín dụng ở các ngân hàng thông

qua rất nhiều chỉ tiêu.Cụ thể hơn, để đánh giá hiệu quả phát triển hoạt động CVTD, các ngân hàng sử dụng các chỉ tiêu sau:

1.2.2.1 Các chỉ tiêu định tính:

* Đảm bảo nguyên tắc cho vay:

Một tổ chức kinh tế hoạt động đều dựa trên các nguyên tắc nhất định Do đặc thù của ngân hàng là một tổ chức kinh tế đặc biệt, hoạt động của nó ảnh hưởng sâu sắc đến tình hình kinh tế, chính trị, xã hội của đất nước, do vậy có các nguyên tắc khác nhau Trong đó, nguyên tắc cho vay là một nguyên tắc quan trọng đối với mỗi ngân hàng.

Để đánh giá chất lượng một khoản cho vay, điều đầu tiên phải xem xét là khoản vay đó có đảm bảo nguyên tắc cho vay hay không?

Trong “Quy chế cho vay của tổ chức tín dụng đối với khách hàng” ban hành theo quyết định số: 1627/2001/QĐ- NHNN ngày 31 tháng 12 năm 2001 của Thống đốc ngân hàng nhà nước:

Tại điều 6: Nguyên tắc cho vay quy định rõ:

“ Khách hàng vay vốn của tổ chức tín dụng phải bảo đảm:

1 Sử dụng vốn vay đúng mục đích đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng 2 Hoàn trả nợ gốc và lãi vốn vay đúng thời hạn đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng.”

Hai nguyên tắc cho vay trên là nguyên tắc tối thiểu mà bất cứ một khoản cho vay nào cũng phải được bảo đảm.

*Cho vay đảm bảo có điều kiện:

Đây là chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng ngân hàng đó là cho vay có đảm bảo có điều kiện hay không?

Trong “Quy chế cho vay của tổ chức tín dụng đối với khách hàng” ban hành theo Quyết định số: 1627/2001/QĐ- NHNN ngày 31 thang 12 năm 2001 của Thống đốc Ngân hàng nhà nước:

Tại điều 7: Điều kiện vay vốn quy định rõ:

“ Tổ chức tín dụng xem xét và quyết định cho vay khi khách hàng có đủ các điều kiện sau:

1 Có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo quy định của pháp luật.

2 Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp.

3 Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kết.

4 Có dự án đầu tư, phương án sản xuất kinh doanh, dịch vụ khả thi và có hiệu quả, hoặc có dự án đầu tư, phương án phục vụ đời sống khả thi và phù hợp với các quy định của pháp luật.

5 Thực hiện các quy định về đảm bảo tiền vay theo quy định của Chính phủ và hướng dẫn của Ngân hàng Nhà nươc Việt Nam.”

*Qúa trình thẩm định:

Thẩm định cho vay là công việc hết sức quan trọng, là tiền đề quyết định việc cho vay và hiệu quả vốn đầu tư Thẩm định là quá trình phân tích đánh giá dự án trên cơ sở những chuẩn mực, nhằm rút ra những kết luận làm căn cứ cho việc đưa ra quyết định cho vay.

Qúa trình thẩm định là cách tốt nhất để ngân hàng nắm được thông tin về năng lực pháp luật, đạo đức, tình hình tài chính, khả năng trả nợ của khách hàng… Đây là khâu không thể thiếu trong quá trình quyết định cho vay và theo dõi khoản vay Qúa trình thẩm định phải tuân theo nguyên tắc, các căn cứ, các quy trình và nội dung thẩm định của từng ngân hàng Một khoản vay có chất lượng là khoản vay đã được thẩm định và phải bảo đảm các bước của quá trình thẩm định.

1.2.2.2 Chỉ tiêu định lượng:

Chỉ tiêu định lượng giúp cho ngân hàng có cách đánh giá cụ thể hơn về mặt chất lượng tín dụng, giúp các ngân hàng có các biện pháp xử lý kịp thời những khoản vay kém chất lượng Các chỉ tiêu cụ thể mà các ngân hàng thường dùng là:

 Doanh số cho vay tiêu dùng:

Doanh số cho vay tiêu dùng là chỉ tiêu tuyệt đối phản ánh tổng số tiền mà ngân hàng cho khách hàng vay trong thời kỳ nhất định thường là một năm, nhằm thỏa mản những nhu cầu chi tiêu trước khi họ có khả năng chi trả.

Doanh số cho vay tiêu dùng phản ánh kết quả về việc phát triển, mở rộng hoạt động cho vay tiêu dùng và tốc độ tăng trưởng tín dụng của ngân hàng Nếu như các nhân tố khác cố định thì doanh số cho vay tiêu dùng càng cao phản ánh việc mở rộng hoạt động cho vay tiêu dùng của ngân hàng càng tốt, ngược lại doanh số cho vay tiêu dùng của ngân hàng mà giảm trong khi cố định các yếu tố khác thì chứng tỏ hoạt động của ngân hàng là không tốt.

Ngoài ra ngân hàng còn dùng chỉ tiêu tương đối phản ánh tỷ trọng cho vay tiêu dùng trong tổng số cho vay của ngân hàng.

Tỷ trọng cho vay tiêu dùng = *100%

 Doanh số thu nợ trong cho vay tiêu dùng:

Doanh số thu nợ trong cho vay tiêu dùng là chỉ tiêu tuyệt đối phản ánh tổng số tiền ngân hàng đã thu hồi được sau khi đã giải ngân cho khách hàng trong một thời kỳ.

Để phản ánh tình hình thu nợ cho vay tiêu dùng, ngân hàng còn sử dụng chỉ tiêu tương đối phản ánh tỷ trọng thu hồi được trong tổng doanh số cho vay của Ngân hàng trong từng thời kỳ Chỉ tiêu này được tính bằng công thức:

Tỷ trọng thu nợ = *100%

Chỉ tiêu này đánh giá hiệu quả tín dụng trong việc thu nợ của Ngân hàng Nó phản ánh trong một thời kỳ nào đó, với doanh số cho vay tiêu dùng nhất định thì Ngân hàng sẽ thu về được bao nhiêu đồng vốn Tỷ lệ này càng cao càng tốt.

 Dư nợ quá hạn trong cho vay tiêu dùng:

Dư nợ quá hạn trong cho vay tiêu dùng là chỉ tiêu tuyệt đối phản ánh tổng số tiền ngân hàng chưa thu hồi được sau một thời gian nhất định kể từ ngày khoản vay được cho vay cho đến hạn thanh toán tại thời điểm đang xem xét.

Bên cạnh chỉ tiêu tuyệt đối ngân hàng cũng thường xuyên sử dụng các chỉ tiêu như:

Tỷ lệ nợ quá hạn= *100%

Nợ quá hạn là khoản nợ mà một phần hoặc toàn bộ nợ gốc và/hoặc lãi đã quá hạn Một cách tiếp cận khác, nợ quá hạn là những khoản tín dụng không hoàn trả đúng hạn, không được phép và không đủ điều kiện gia hạn nợ Các khoản nợ quá hạn bao gồm:

- Nợ cần chú ý - Nợ dưới tiêu chuẩn - Nợ nghi ngờ.

- Nợ có khả năng mất vốn.

Đây là chỉ tiêu quan trọng để đánh giá hiệu quả tín dụng và chất lượng tín dụng đầu tư cho vay tiêu dùng, cho biết việc khách hàng không thực hiện được việc trả nợ đúng hạn theo cam kết Dư nợ quá hạn càng nhỏ, tỷ lệ nợ quá hạn thấp thì chất lượng tín dụng càng cao

Hoạt động ngân hàng luôn chứa đựng nhiều rủi ro tác động đến lợi nhuận và sự an toàn trong kinh doanh của ngân hàng Do đó, việc đảm bảo thu hồi đủ vốn cho vay đúng hạn, thể hiện qua tỷ trọng nợ quá hạn thấp là vấn đề quan trọng trong quản lý ngân hàng, tác động trực tiếp đến sự tồn tại của ngân hàng.

Để đánh giá khả năng không thu hồi được nợ, người ta sử dụng chỉ tiêu tỷ lệ nợ xấu:

Tỷ lệ nợ xấu trong CVTD= *100%

Nợ xấu (hay nợ có vấn đề, nợ không lành mạnh, nợ khó đòi, nợ không thể đòi, …) là khoản mang các đặc trưng sau:

+ Khách hàng đã không thực hiện nghĩa vụ trả nợ với ngân hàng khi các cam kết này đã hết hạn.

+ Tình hình tài chính của khách hàng đang và có chiều hướng xấu dẫn đến có khả năng ngân hàng không thu hồi được cả gốc lẫn lãi.

+ Tài sản đảm bảo (thế chấp, cầm cố, bảo lãnh) được đánh giá là giá trị phát mãi không đủ trang trải nợ gốc và lãi.

+ Thông thường về thời gian là các khoản nợ quá hạn ít nhất là 90 ngày Các khoản nợ xấu bao gồm:

- Nợ dưới tiêu chuẩn - Nợ nghi ngờ

- Nợ có khả năng mất vốn

Quy định hiện nay của Ngân hàng Nhà nước cho phép dư nợ quá hạn của các Ngân hàng thương mại không được vượt quá 5%, nghĩa là trong 100 đồng vốn ngân hàng bỏ ra cho vay thì nợ quá hạn tối đa chỉ được phép là 5 đồng

 Vòng quay vốn tín dụng cho vay tiêu dùng:

Vòng quay vốn tín dụng= *100% Trong đó:

Dư nợ bình quân CVTD=( Dư nợ đầu năm + Dư nợ cuối năm)/2

Chỉ tiêu này đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng của ngân hàng, thời gian thu hồi nợ của Ngân hàng là nhanh hay chậm Vòng quay vốn càng nhanh thì được coi là tốt và việc đầu tư càng được an toàn.

* Lợi nhuận của ngân hàng

Lợi nhuận= Tổng thu- Tổng chi- Thuế

Thông qua chỉ tiêu lợi nhuận ta có thể đánh giá được hiệu quả sử dụng vốn của ngân hàng cũng như hiệu quả của đồng vốn đó mang lại.

1.3 Các nhân tố ảnh hưởng tới hoạt động cho vay tiêu dùng của cácNHTM.

Có nhiều nhân tố tác động đến CVTD, nhưng ta có thể chia các nhóm này thành hai nhóm nhân tố chính đó là: Nhóm nhân tố khách quan và nhóm nhân tố chủ quan.

1.3.1 Nhóm các nhân tố khách quan:

Đây là nhóm nhân tố mà bản thân ngân hàng không kiểm soát được, gồm có các nhân tố sau: Môi trường kinh tế; Môi trường pháp lý; Môi trường văn hóa xã hội; Chủ trương chính sách của Nhà nước.

1.3.1.1 Môi trường kinh tế:

Đây là nhân tố ảnh hưởng rất lớn đến hoạt động ngân hàng nói chung và hoạt động CVTD nói riêng Nó có thể là điềukiện thuận lợi thúc đẩy hoạt động CVTD hoặc ngược lại Môi trường kinh tế bao gồm: Trình độ phát triển kinh tế; Thu nhập bình quân trên đầu người; Tỷ lệ xuất- nhập khẩu; Tỷ lệ lạm phát…

Chúng ta cũng biết là nhu cầu hàng hóa, dịch vụ của dân cư phụ thuộc rất lớn vào tình trạng nền kinh tế Khi nền kinh tế đang trong giai đoạn phát triển, hưng thịnh, tốc độ tăng trưởng cao và ổn định, mức sống của dân cư ngày càng cao thì nhu cầu tiêu dùng sẽ tăng, bởi vì họ tin tưởng vào thu nhập của mình trong tương lai có thể chi trả được các khoản nợ Vì vậy hoạt động CVTD của ngân hàng trong giai đoạn này sẽ tăng lên Ngược lại, khi nền kinh tế rơi vào tình trạng suy thoái, không ổn định thì nhu cầu chi tiêu sẽ giảm, do lúc này người dân có xu hướng tích lũy hơn là tiêu dùng, bởi vậy CVTD trong thời kỳ này sẽ giảm.

1.3.1.2 Môi trường pháp lý:

Mỗi một chủ thể trong xã hội đều có quyền tự do làm theo ý thích của mình, việc họ muốn làm gì, muốn mua gì là phụ thuộc vào bản thân của họ, song phai trong khuôn khổ mà pháp luật của quốc gia đó cho phép Vì vậy, các hoạt động của ngân hàng nói chung và hoạt động CVTD nói riêng cũng phải nằm trong phạm vi khuôn khổ của pháp kuật, nó cũng phải tuân theo những quy định của Nhà nước, luật các tổ chức tín dụng, luật dân sự và các quy định khác Nếu những quy định của pháp luật không rõ ràng, không đồng bộ, không kịp thời và còn nhiều kẽ hở thì sẽ gây rất nhiều khó khăn cho NHTM.

Ngược lại, nếu những văn bản pháp luật quy định rõ ràng, đầy đủ, đồng bộ và kịp thời thì sẽ tạo ra một hành lang pháp lý vững chắc, góp phần vào sự phát triển của hệ thông ngân hàng, tăng khả năng cạnh tranh lành mạnh giữa các NHTM và đó cùng là cơ sở pháp lý để ngân hàng giải quyết các khiếu nại, tố cáo khi có các tranh chấp xảy ra khi ngân hàng thực hiện các hoạt động của mình.

1.3.1.3 Môi trường văn hóa xã hội:

Nhân tố này gồm có: Tập quán; Trình độ dân trí; Lối sống; Thói quen…Nó ảnh hưởng trực tiếp đến hành vi của khách hàng Và do vậy, nó cũng ảnh hưởng đến hoạt động CVTD và các hoạt động khác của ngân hàng Chẳng hạn, nếu một ngân hàng có áp dụng dịch vụ CVTD trong khu vực có trình độ dân trí thấp, kiến thức về ngân hàng hầu như không có; nhu cầu mua sắm, tiêu dùng không cao thi dịch vụ CVTD và các hoạt động khác của ngân hàng rất chậm phát triển Nhưng cũng chính ngân hàng nào nếu được xây dựng trong khu vực có trình độ dân trí cao, thu nhập đầu người của dân cư lớn, nhu cầu mua sắm lớn- chi tiêu lớn, họ hiểu và sử dụng thường xuyên các dịch vụ của

ngân hàng thì không chỉ dịch vụ CVTD mà cả các dịch vụ khác của ngân hàng cũng sẽ phát triển.

1.3.1.4 Chủ trương chính sách của Nhà nước:

Đây là những chính sách mang tầm vĩ mô và thường có thời gian thực hiện tương đối dài Các chính sách này cũng ảnh hưởng mạnh mẽ đến CVTD Chẳng hạn, khi Nhà nước tăng mức đầu tư cho nền kinh tế và tăng thu hút đầu tư nước ngoài bằng các chính sách khuyến khích đầu tư (Sự giản đơn về thủ tục giấy tờ, ưu đãi thuế…)… Tất cả những điều này sẽ tạo điều kiện cho sự phát triển chung của toàn bộ nền kinh tế- xã hội; GDP sẽ tăng; Tỷ lệ thất nghiệp giảm; Mức thu nhập của người lao động tăng, qua đó làm tăng nhu cầu tiêu dùng Cùng với nó là các chính sách về Thuế thu nhập; Thuề về hàng hóa, dịch vụ; các chương trình ưu đãi hỗ trợ phát triển, xóa đói, giảm nghèo; Phát triển kinh tế vùng sâu, vùng xa, hải đảo… Những yếu tố như thế đều tác động về trước mắt và lâu dài đến cầu tiêu dùng của người dân Do đó, nó ảnh hưởng mạnh mẽ đến dịch vụ CVTD của các NHTM.

1.3.2 Nhóm các nhân tố chủ quan:

Việc mở rộng hoạt động CVTD không chỉ chịu tác động bởi các nhân tố khách quan mà nó còn chịu tác động bở các nhân tố chủ quan Những nhân tố này xuất phát từ chính bản thân của ngân hàng nên ngân hàng có thể chi phối được.

1.3.2.1 Chính sách tín dụng của NHTM:

Chính sách tín dụng bao gồm: Các yếu tố giới hạn mức cho vay đối với khách hàng; Kỳ hạn của khoản tín dụng; Mức lãi suất cho vay; Mức lệ phí; Hướng giải quyết những khoản nợ khó đòi…

Nếu tất cả những yếu tố trên đều đúng đắn, hợp lý và linh hoạt, đáp ứng nhu cầu đa dạng của người tiêu dùng thì chắc chắn ngân hàng sẽ thành công trong việc mở rộng hoạt động tín dụng nói chung và CVTD nói riêng Ngược lại, với chính sách tín dụng cứng nhắc, kém linh hoạt thì sẽ hạn chế hoạt động tín dụng, giảm tính cạnh tranh trong hoạt động giữa các ngân hàng.

1.3.2.2 Quy trình cấp tín dụng:

Quy trình cấp tín dụng là tông hợp các nguyên tắc, các quy định của ngân hàng trong việc cấp tín dụng, gồm các bước cụ thể theo một trình tự nhất định kể từ khi nhận hồ sơ đề nghị cấp tín dụng cho đến khi chấm dứt quan hệ tín dụng Việc xây dựng một quy trình tín dụng hoàn thiện và hiệu quả có ý nghĩa rất lớn trong công tác ngăn ngừa và hạn chế rủi ro xảy ra, đồng thời nó còn gây được cảm tình với khách hàng, nhờ đó thu hút được nhiều khách hàng hơn.

1.3.2.3 Thông tin tín dụng:

Có thể nói, hoạt động chính của ngân hàng là đi vay và cho vay Trong đó, hoạt động cho vay phụ thuộc vào lòng tin của ngân hàng đối với khách hàng Do vậy, để hoạt động cho vay nói chung và CVTD nói riêng được mở rộng với chất lượng cao, hiệu quả lớn thì ngân hàng phải nắm bắt được thông tin một cách kịp thời và chính xác về khách hàng vay vốn Gồm có:

 Các thông tin tài chính của khách hàng: Khả năng về tài chính của khách hàng, thu nhập hiện tại, khả năng trả nợ và bảo đảm tín dụng…

 Các thông tin phi tài chính của khách hàng: Tư duy, uy tín, các mối quan hệ xã hội…

 Các thông tin gián tiếp: Tình hình kinh tế xã hội, thông tin vè xu hướng phát triển và khả năng cạnh tranh của các NHTM khác.

1.3.2.4 Chất lượng cán bộ và cơ sở vật chất thiết bị:

Có thể khẳng định rằng, việc mở rộng hoạt động CVTD có thành công hay không phụ thuộc phần lớn vào trình độ cán bộ, nhân viên và cơ sở vật chất, trang thiết bị của ngân hàng Dưới con mắt của khách hàng thì cán bộ, nhân viên ngân hàng chính là hình ảnh của ngân hàng Nếu như trong quá trình giao tiếp cới cán bộ, nhân viên ngân hàng mà khách hàng cảm thấy an toàn về trình độ nghiệp vụ của các cán bộ và cảm thấy an toàn khi giao dịch với ngân hàng thì chắc chắn khách hàng sẽ tìm đến đó Đồng thời, việc ngân hàng trang bị đầy đủ các thiết bị tiên tiến, phù hợp với phạm vi và quy mô hoạt động để phục vụ chính xác, nhanh chóng các yêu cầu của khách hàng thì sẽ giúp ngân hàng có khả năng cạnh tranh và thực hiện việc mở rộng các hoạt động của ngân hàng, trong đó có hoạt động CVTD.

CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NHTMCPCÔNG THƯƠNG VN – CHI NHÁNH HUẾ

2.1 Tổng quan về VietinBank Huế:

2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển của VietinBank Huế:

-Vào tháng 8 năm 1988 thực hiện NQ của Đại hội Đảng toàn quốc lần thứ VI về việc triển khai công tác đổi mới nền kinh tế từ chế độ bao cấp sang cơ chế thị trường có sự quản lý định hướng của Nhà nước, Ngân hàng Nhà nước (NHNN) từng bước phân cấp cụ thể, NHTM đã tách khỏi Ngân hàng Nhà nước về mặt chức năng và nhiệm vụ hoạt động Ngân hàng Công thương (NHCT) Bình Trị Thiên ra đời trong hoàn cảnh đó, ngân hàng có trụ sở đặt tại Huế, 2 chi nhánh tại Đông Hà, Đồng Hới Tất cả các hoạt động kinh doanh đều chịu sự chỉ đạo từ NHNN tỉnh và NHCT Việt Nam.

-Tháng 7 năm 1989, do sự phân chia tỉnh Bình Trị Thiên thành 3 tỉnh: Quảng Bình, Quảng Trị và Thừa Thiên Huế, chi nhánh Ngân hàng Công thương đã được tách ra từ NHCT Bình Trị Thiên theo QĐ 217/42 của hội đồng Bộ trưởng Từ đó đến nay Ngân

hàng Thương mại Cổ Phần Công Thương chi nhánh Thừa Thiên Huế không ngừng phấn đấu, vượt qua nhiều khó khăn, thử thách, nhất là giai đoạn nền kinh tế chuyển đổi từ chế độ tập trung quan liêu bao cấp sang cơ chế thị trường cùng với những định hướng phát triển quan trọng để không ngừng nâng cao số lượng và chất lượng nhằm đáp ứng nhu cầu thị trường.

-Đến năm 2002, ngân hàng đã mở một chi nhánh cấp 2 tại Phú Bài, một quầy giao dịch ở Thuận An và rất nhiều quầy tiết kiệm Cho đến nay, chi nhánh cấp 2 tại Phú Bài đã tách riêng thành chi nhánh trực thuộc NHCT Việt Nam, các quầy giao dịch trở thành phòng giao dịch, quầy tiết kiệm trở thành các điểm giao dịch ở những nơi trọng điểm trên địa bàn thành phố Huế.

-Vietinbank Huế hoạt động kinh doanh theo hệ thống Ngân hàng Thương mại quốc doanh trực thuộc NHCT Việt Nam: Kinh doanh tiền tệ thanh toán và các hình thức tín dụng khác Ngân hàng thực hiện chế độ hạch toán toàn ngành theo pháp lệnh ngân hàng, hợp tác xã tín dụng và công ty tài chính Vietinbank Huế chịu mọi sự chi phối và điều hành của Ngân hàng Công Thương Việt Nam qua các văn bản, thể chế và thực hiện các quy định về việc báo cáo tình hình hoạt động kinh doanh định kỳ, thường xuyên Tuân thủ các chính sách, chế độ của Ngân hàng đảm bảo nguyên tắc tập trunh thống nhất trong toàn hệ thống Cùng với quá trình đổi mới của đất nước và tỉnh nhà, chi nhánh đã khẳng định được vai trò và vị trí là một NHTM lớn trên địa bàn, thường xuyên cung ứng đầy đủ các sản phẩm và dịch vụ trong lĩnh vực tiền tệ, tín dụng, thanh toán và kinh doanh đối ngoại góp phần đắt lực thực hiện các mục tiêu kinh tế của Đảng và nhà nước, thực thi các chính sách tiền tệ kiềm chế và đẩy lùi lạm phát Thúc đẩy phát triển kinh tế tỉnh nhà thông qua đầu tư của mình.

-Ngày 15/4/2008 tại trung tâm Hội nghị Quốc gia- Mỹ Đình, thành phố Hà Nội, NHCT Việt Nam đã vinh dự nhận giải thưởng Cúp vàng ISO Vietinbank Huế đã vững vàng khẳng định vị thế là một trong những ngân hàng có uy tín, phát triển mạnh ở địa bàn tỉnh Thừa Thiên Huế Tuy vậy chưa bănhf lòng với kết quả đạt được, Vietinbank Huế luôn cố gắng hoàn thiệ dịch vụ hiệ có nhằm đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của khách hàng, động thời tạo được sự phát triển và hội nhập với các nước trong khu vực và quốc tế.

-Cơ cấu tổ chức bộ máy quản lý tại chi nhánh theo mô hình trực tuyến- chức năng vừa đảm bảo tính linh hoạt trong quản lý đồng thời vừa tiết kiệm thời gian và chi phí hoạt động.

-Sau hơn 22 năm đi vào hoạt động và phát triển, Vietinbank Huế đã không ngừng mở rộng quy mô hoạt động trên khắp địa bàn tỉnh Thừa Thiên Huế, với một bộ máy tổ chức gồm nhiều phòng khác nhau.

Đây là sơ đồ bộ máy tổ chức tại Ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt Nam- Chi nhánh Huế:

(Nguồn: Phòng tổ chức hành chính NHCT- Chi nhánh Huế) Ghi chú: : Quan hệ trực tuyến

: Quan hệ chức năng

2.1.2 Tình hình cơ bản của Vietinbank Huế giai đoạn 2008-2010:2.1.2.1 Tình hình tài sản và nguồn vốn tại ngân hàng:

Bảng 1: Tình hình tài sản và nguồn vốn tại Vietinbank Huế giai đoạn

(Nguồn: Phòng khách hàng doanh nghiệp)

Sau nhiều năm hoạt động, Vietinbank Huế đã không ngừng phát triển về mọi mặt Đặc biệt là tình hình tài sản và nguồn vốn cũng tăng trưởng qua các năm (qua số liệu tử bảng 1.1).

2.1.2.2 Tình hình hoạt động kinh doanh:

Bảng 2: Tình hình hoạt động kinh doanh tại Vetinbank Huế

Tình hình huy động vốn tăng dần từ năm 2008-2010 Cụ thể, năm 2008 là 1.875.538 triệu đồng, năm 2009 là 1.900.438 triệu đồng, tăng 24.900 triệu đồng so với năm 2008, sang năm 2010 là 2.001.403 triệu đồng, tăng 100.965 triệu đồng so với năm 2009 Huy động vốn tăng đều như vậy chứng tỏ chi nhánh rất biết cách giữ vững uy tín cho mình, luôn tạo được lòng tin đối với khách hàng.

* Về tình hình cho vay:

Doanh số cho vay qua 3 năm đều tăng Cụ thể năm 2008 doanh số cho vay là 725.041 triệu đồng, năm 2009 là 883.872 triệu đồng tăng 158.831 triệu đồng tương đương với 21,91% so với năm 2008 năm 2010 là 1.077.498 triệu đồng, tăng 193.626 triệu đồng tương đương với 21,91% so với năm 2009.Đặc biệt tỷ trọng cho vay trong ngành nông lâm ngư nghiệp, công nghiệp và xây dựng cơ bản tăng mạnh, tỷ trọng ngành dịch vụ chưa cao, thậm chí trong năm 2010 còn giảm xuống Nguyên nhân là do trong năm 2010, ảnh hưởng của việc gia nhập Tổ chức Thương mại Thế giới WTO, từ đó được gia nhập công nghệ và kỹ thuật tiên tiến song dịch vụ chưa được đầu tư và phát triển mạnh nên chưa bắt kịp với thị trường Đó là xu thế phát triển của nền kinh tế, công nghiệp đang phát triển mạnh thì nhu cầu càng cao Do vậy, cho vay càng lớn làm cho doanh số cho vay ngày càng tăng

* Về doanh thu:

Doanh thu tăng đều qua các năm, năm 2009 đạt 221.576 triệu đồng tăng 5.121 triệu đồng hay tăng 2,37% so với năm 2008 Năm 2010 so với năm 2009 tăng 14.870

triệu đồng hay tăng 6,71% Đặc biệt thu lãi từ cho vay chiếm tỷ trọng cao nhất trên 80% tổng thu nhập mỗi năm Năm 2009, nềm kinh tế bắt đầu đi vào ổn định, đồng thời nhà nước có nhiều chính sách kích cầu, hỗ trợ lãi suất cho các doanh nghiệp nên lãi thu từ hoạt động cho vay giảm so với năm 2009 song vẫn chiếm tỷ lệ cao Nhưng năm 2010, tình hình kinh tế lại biến động, lãi suất có nhiều thay đổi và tăng lên, do đó thu từ lãi cũng tăng lên so với năm 2009.

* Về chi phí:

Tổng chi phí năm 2008 là 182.720 triệu đồng, sang năm 2009 là 165.833 triệu đồng, giảm 16.887 triệu đồng hay giảm 9,24% so với năm 2008 Năm 2010 so với năm 2009 tăng 9.545 triệu đồng hay tăng 5,76% Trong đó chi phí chiểm tỷ trọng cao nhất là chi phí huy động vốn.Năm 2009, chi phí huy động giảm so với năm 2008 nhưng sang năm 2010 chi phí huy động vốn lại tăng lên so với năm 2009 do năm nay Chính phủ thực hiện chính sách thắt chặt tiền tệ làm cho lãi suất huy động vốn và lãi suất cho vay đều tăng cao, đỉnh điểm lãi suất huy dộng bằng VNĐ lên gần 14%/ năm Khoản cho vay chiếm tỷ trọng lớn thứ hai trong tổng chi phí của chi nhánh là chi cho dự phòng, bảo hiểm tiền gửi cho khách hàng, các khoản chi này tăng liên tục qua các năm do đây là giai đoạn kinh tế khủng hoảng, nhiều doanh nghiệp vay vốn làm ăn không có hiệu quả nên để đảm bảo an toàn và chủ động trong việc đối phó với những tổn thất có thể xảy ra, Chi nhánh thực hiện chi dự phòng nhiều hơnlàm cho tổng chi phí của Chi nhánh cũng tăng theo Các khoản chi lhác cũng tăng nhưng không đáng kể.

Nhìn chung, qua 3 năm từ 2008 đến 2010, tình hình doanh thu và chi phí của chi nhánh đều có xu hướng gia tăng nhưng lượng tăng của doanh thu cao hơn chi phí làm cho lợi nhuận cũng liên tục tăng qua các năm Cụ thể là năm 2009 33.735 triệu đồng, tăng 22.008 triệu đồng hay tăng 65,24% so với năm 2008 Năm 2010 là 61.068 triệu đồng tăng 5.325 triệu đồng hay tăng 9,55% so với năm 2009 Đây là một dấu hiệu tốt chứng tỏ Chi nhánh kinh doanh có hiệu quả Có được thành quả như vậy là trong thời gian qua, chi nhánh đã chú trọng đến công tác trang bị cơ sở vật chất, mua sắm các thiết bị nhằm nâng cao chất lượng phục vụ Áp dụng khoa học công nghệ vào dịch vụ Ngân hàng, đặc biệt là tích cực mở rộng quan hệ với khách hàng tạo được uy tín nên ngày càng nâng cao được hiệu quả kinh doanh của Chi nhánh.

2.2 Thực trạng phát triển cho vay tiêu dùng của VietinBank Huế2.2.1 Đối tượng CVTD:

Là tất cả các cá nhân có năng lực pháp lý và có năng lực hành vi dân sự Tức là cá nhân này phải có đủ tư cách thực hiện các giao dịch, có đủ sức khỏe, độ minh mẫn Ngân hàng tuyệt đối không cho vay đối với những người ở độ tuổi vị thành niên, đang trong thời gian chấp hành án hoặc mắc chứng bệnh tâm thần Trong đó, thông thường

các khoản CVTD đối với cá nhân phải có tài sản bảo đảm mà giá trị của các tài sản này phải tương ứng với giá trị của món vay Và từ khi có công văn chấp nhận cho vay đối với một số đối tượng không có tài sản bảo đảm thì các cá nhân phải là:

- Cán bộ, công nhân viên trong cơ quan Nhà nước, các tổ chức chính trị-xã hội, lực lượng vũ trang; Cán bộ hưu trí được hưởng lương trợ cấp và các nguồn thu khác thường xuyên của nhà nước.

- Cán bộ công nhân viên trong biên chế hợp đồng vô thời hạn hoặc thời hạn dài 5 năm trở lên

2.2.2 Quy trình cho vay tiêu dùng ở VietinBank Huế

Quy trình CVTD được thực hiện gồm những bước sau:

* Bước 1: Tiếp nhận và hướng dẫn khách hàng về lập hồ sơ vay vốn:

Cán bộ tín dụng hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ vay vốn và CBTD cũng là đầu mối tiếp nhận hồ sơ; kiểm tra tính đầy đủ của những giấy tờ cần thiết.

Thông thường đồi với CVTD thì danh mục hồ sơ khách hàng gồm có:

- Bản sao sổ hộ khẩu thường trú/ hoặc giấy tờ chứng minh cư trú thường xuyên; chứng minh thư (đối với khách hàng vay Việt Nam) hoặc hộ chiếu (đối với khách hàng vay nước ngoài); Đăng ký kết hôn (nếu người vay có gia đình, nếu đã ly hôn thì phải có quyết định cho phép ly hôn của tòa án)

Khách hàng vay cần xuất trình bản chính để CBTD kiểm tra xem xét, sau đó

- Hồ sơ chứng minh nguồn trả nợ: Hợp đồng lao động, quyết định bổ nhiệm (có mức lương)/ Xác nhận/ giấy tờ chứng minh về thu nhập hàng tháng/ thu nhập không thường xuyên của cơ quan quản lý lao động/ ngân hàng (trong trường hợp nhận tiền kiều hối); hợp đồng thuê động sản hoặc bất động sản kèm theo giấy chứng nhận sở hữu tài sản cho thuê; hợp đồng làm ngoài giờ; trường hợp có kinh doanh thêm như mở cửa hàng tạp hóa, nhà thuốc… thì phải trình giấy phép kinh doanh, biên lai thuế 03 tháng gần nhất.

- Các giấy tờ hỗ trợ khác chứng minh mục đích, nhu cầu sử dụng vốn, kế hoạch trả nợ, ví dụ: hợp đồng mua bán, phiếu chào hàng, hồ sơ bản vẽ (đối với xây dựng, sữa chưa nhà…).

- Các giấy tờ có liên quan.