chứng từ bảo hiểm đối với hàng hóa xuất nhập khẩu ( bảo hiểm đơn )

Về hình thức, chứng từ bảo hiểm có những loại sau: - Đơn bảo hiểm Insurance Policy: là chứng từ do công ty bảo hiểm cấp cho người mua bảo hiểm, thể hiện những điều kiện chung và

I KHÁI NIỆM: 4

II NGƯỜI PHÁT HÀNH: 5

III CHỨC NĂNG: 5

IV NỘI DUNG: 5

1.Tên và địa chỉ của công ty bảo hiểm: 5

2 Tiêu đề: 5

3 Ngày tháng lập chứng từ bảo hiểm: 6

4 Số chứng từ bảo hiểm: 6

5 Người được bảo hiểm: 6

6 Tên con tàu và số hiệu con tàu: 6

7 Giao hàng từ … đến: 6

8 Điều kiện bảo hiểm: 6

 FPA (Free from Particular Average): điều kiện miễn tổn thất riêng 7

 WA (With Particular Average): điều kiện bảo hiểm tổn thất riêng 8

 AR (All Risk): điều kiện bảo hiểm mọi rủi ro 8

 WR (War Risk): điều kiện bảo hiểm các rủi ro chiến tranh 9

 SRCC: điều kiện bảo hiểm rủi ro đình công 10

Bảng tổng kết 3 điều kiện FPA, WA, AR của ICC 1963 10

 Điều khoản bảo hiểm A: 11

 Điều khoản bảo hiểm B: 12

 Điều khoản bảo hiểm C: 13

Bảng tổng kết các điều kiện A,B,C của ICC 1982 13

9 Giá trị bảo hiểm: 14

10 Phí: 15

11 Nơi thanh toán bồi thường bảo hiểm: 16

12 Tham chiếu L/C loại, ngày mở, số (nếu có) 16

13 Mô tả hàng hóa: 16

14 Ngày gửi hàng: 16

15 Số B/L: 16

16 Ký hiệu bao bì hàng hóa 17

17 Chữ ký của người có thẩm quyền: 17

18 Trên đơn bảo hiểm luôn thể hiện rõ đó là bản gốc hay bản phụ: 17

19 Điều khoản chung: thường được in ở mặt sau của đơn bảo hiểm 17

V PHẦN MỞ RỘNG: 17

1 Nghĩa vụ của người được bảo hiểm khi có hàng hóa bị tổn thất: 17

a Thông báo tổn thất: 17

b Đề phòng hạn chế tổn thất: 18

c Những chứng từ khiếu nại: 18

d Ký giấy biên nhận tiền và thế quyền: 19

2 Nghĩa vụ của người bảo hiểm: 19

a Giám định tổn thất: 19

b Bồi thường tổn thất riêng: 21

c Bồi thường tổn thất chung: 21

TÀI LIỆU THAM KHẢO: 22

PHỤ LỤC: 22

LỜI MỞ ĐẦU

Hầu hết các nước trên thế giới khi thực hiện đường lối phát triển kinh tế đều lựa chọntham gia hoạt động xuất nhập khẩu, trao đổi buôn bán hàng hoá với các quốc gia khác đểphát huy lợi thế so sánh của đất nước trong thương mại quốc tế Những năm qua, nềnkinh tế Việt Nam đã có những bước tăng trưởng đáng khích lệ Đóng góp vào thành côngchung đó không thể không kể đến vai trò của hoạt động xuất nhập khẩu Đặc biệt, vớinhững sự kiện đáng chú ý trong những năm gần đây như Việt Nam gia nhập WTO hayQuốc hội Mỹ chính thức phê chuẩn Quy chế bình thường hóa quan hệ thương mại vĩnhviễn với Việt Nam hứa hẹn hoạt động xuất nhập khẩu, trao đổi hàng hóa của ta với thếgiới chắc chắn sẽ còn được mở rộng hơn nữa

Trong hoạt động xuất nhập khẩu, phương thức tín dụng chứng từ đóng vai trò quan trọngkhông thể thiếu để đảm bảo quyền lợi của nhà xuất khẩu cũng như nhập khẩu Chính vìthế mà trong năm 2006, Văn phòng thương mại quốc tế ICC đã nghiên cứu, bổ sung,chỉnh lý và ban hành ấn bản mới của Quy tắc thực hành thống nhất về tín dụng chứng từ(UCP 600) chính thức có hiệu lực từ ngày 01 tháng 07 năm 2007 để thay thế cho UCP

500 nhằm duy trì và phát triển vai trò của phương thức tín dụng chứng từ trong thươngmại quốc tế Thông thường, bộ chứng từ sử dụng trong thanh toán quốc tế gồm chứng từthương mại như hối phiếu, giấy nhận nợ, séc,…và chứng từ thương mại như hóa đơnthương mại, chứng từ vận tải hay chứng từ bảo hiểm,… Mỗi loại chứng từ đều có mộtvai trò quan trọng riêng trong việc đảm bảo lợi ích của các bên khi tham gia giao dịchtrên thị trường quốc tế Trong bài tiểu luận này, chúng tôi xin được đề cập đến một trong

những loại chứng từ trên Đó là chứng từ bảo hiểm đối với hàng hóa xuất nhập khẩu.

Trong quá trình vận chuyển hàng hóa ra nước ngoài, mặc dù di chuyển bằng đường biểnhay đường hàng không thì cũng không tránh khỏi nguy cơ gặp rủi ro Vì vậy, hiện naybảo hiểm được coi là biện pháp hữu hiệu nhất để các chủ hàng khắc phục được khó khănkhi hàng hóa của họ bị tổn thất trong quá trình chuyên chở

Với lợi thế nằm cạnh biển Đông, có hai mặt giáp biển, tổng chiều dài đường bờ biển hơn3.300km nên trong hoạt động xuất nhập khẩu, hình thức vận chuyển hàng hóa bằngđường biển từ lâu đã là một hình thức phổ biến và là một thế mạnh của nước ta Do đó,bảo hiểm hàng hoá xuất nhập khẩu vận chuyển bằng đường biển là một lĩnh vực quantrọng và đầy cơ hội Vì những lý do trên, đề tài của chúng tôi chủ yếu chỉ đề cập đến bảohiểm hàng hóa xuất nhập khẩu bằng đường biển.

Thông qua bài tiểu luận này, chúng tôi hi vọng sẽ cung cấp được những kiến thức bổ ích

về những nội dung cơ bản trong chứng từ bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu tới mọi

người Mọi ý kiến đóng góp đều được hoan nghênh Chân thành cảm ơn!

Tác giả

I KHÁI NIỆM:

Chứng từ bảo hiểm (Insurance Documents): là chứng từ do công ty bảo hiểm cấp cho

người mua bảo hiểm hàng hóa trong quá trình chuyên chở hàng hóa và quyền được bồithường bảo hiểm

Về hình thức, chứng từ bảo hiểm có những loại sau:

- Đơn bảo hiểm (Insurance Policy): là chứng từ do công ty bảo hiểm cấp cho

người mua bảo hiểm, thể hiện những điều kiện chung và có tính chất thườngxuyên về quy định trách nhiệm ràng buộc của người bảo hiểm Bên cạnh đó cònquy định các điều kiện riêng biệt cụ thể như đối tượng bảo hiểm, trị giá bảo hiểm,phí bảo hiểm,… Bảo hiểm đơn thể hiện được tất cả các điều khoản cơ bản tronghợp đồng bảo hiểm, đưa ra những chi tiết đầy đủ về các rủi ro được bảo hiểm Dovậy, bảo hiểm đơn có giá trị và được sử dụng nhiều nhất

- Giấy chứng nhận bảo hiểm (Insurance certificate): Nội dung của giấy chứng

nhận bảo hiểm gần giống như nội dung của bảo hiểm đơn về các điều khoản nhưđối tượng bảo hiểm, giá trị bảo hiểm, phí bảo hiểm Giấy chứng nhận bảo hiểmđược cấp trong mỗi chuyến hàng dựa trên hợp đồng bảo hiểm Tuy nhiên, giấychứng nhận bảo hiểm không có những điều khoản chung và có tính chất thườngxuyên về quy định trách nhiệm của người bảo hiểm và người được bảo hiểm, chỉđưa ra những chi tiết ngắn gọn về các rủi ro được bảo hiểm

Bảo hiểm đơn và giấy chứng nhận bảo hiểm đều là bằng chứng của hợp đồng bảohiểm đều có giá trị như nhau để yêu cầu công ty bảo hiểm bồi thường khi có tổnthất xảy ra

- Ngoài hai loại trên, còn có phiếu bảo hiểm (Cover note) là chứng từ do người

môi giới bảo hiểm cấp trong khi chờ lập chứng từ bảo hiểm Đây là chưng từmang tính chất tạm thời không có giá trị lưu thông và không có giá trị để giảiquyết tranh chấp khi tổn thất xảy ra nên Ngân hàng từ chối tiếp nhận phiếu baỏhiểm

II NGƯỜI PHÁT HÀNH:

Chứng từ bảo hiểm là do một công ty bảo hiểm, người bảo hiểm hoặc đại lý hoặc ngườiđược ủy quyền của họ ký và phát hành

Theo điều 28 UCP 600, chứng từ bảo hiểm phải thể hiện trên bề mặt là được công ty bảohiểm hoặc đại lý của công ty bảo hiểm phát hành và ký tên Các phiếu bảo hiểm do ngườimôi giới sẽ không được chấp nhận, trừ khi có quy định rõ trong L/C Tuy nhiên theo điều

172 ISBP bổ sung thêm, chứng từ bảo hiểm do người môi giới bảo hiểm có thể đượcchấp nhận nếu với điều kiện là chứng từ đó vẫn do công ty bảo hiểm hoặc đại lý của nó

đã ký tên, người môi giới có thể ký tên với tư cách đại diện bảo hiểm hoặc do người bảohiểm chỉ định

III CHỨC NĂNG:

Bảo hiểm đơn là chứng từ do công ty bảo hiểm cấp cho người được bảo hiểm Bảo hiểmđơn có tác dụng:

- Là chứng từ xác nhận đã ký kết một hợp đồng bảo hiểm và các điều kiện tronghợp đồng đó

- Xác nhận việc trả phí bảo hiểm, do đó thừa nhận rằng hợp đồng bảo hiểm nói trên

đã có hiệu lực

- Là chứng từ cần thiết để khiếu nại hãng bảo hiểm và nhận tiền bồi thường bảohiểm khi có tranh chấp, kiện tụng xảy ra

IV NỘI DUNG:

Chứng từ bảo hiểm thường có những nội dung chính sau:

1.Tên và địa chỉ của công ty bảo hiểm:

Được ghi ở đầu trang của đơn bảo hiểm Ví dụ: BAO VIET INSURANCE…

2 Tiêu đề:

Đơn bảo hiểm phải ghi tiêu đề là “INSURANCE POLICY” được in với cỡ chữ to nhằm

phân biệt đơn bảo hiểm với các chứng từ khác đang lưu thông trên thị trường

3 Ngày tháng lập chứng từ bảo hiểm:

Ngày lập chứng từ được ghi ở góc dưới bên phải phía sau từ “on” trong cụm “Issued in…on…” hoặc trước cụm từ “Date of issue”.

Ngày kí chứng từ bảo hiểm thường được xem như ngày có hiều lực của bảo hiểm, trừ khitrên chứng từ bảo hiểm thể hiện là bảo hiểm có hiệu lực từ một ngày không chậm hơnngày giao hàng Ngày lập chứng từ bảo hiểm phải trước hoặc trùng với ngày ký B/L hayngày bốc hàng lên tàu Ngày lập chứng từ bảo hiểm là mốc thời gian để phân định rủi robảo hiểm xảy ra trước hay sau kí hợp đồng bảo hiểm, để giải quết khi có bảo hiểm trùnglắp

4 Số chứng từ bảo hiểm:

Là số chứng từ do người ký phát đơn bảo hiểm ghi ngay dưới tiêu đề trên đơn bảo hiểm

5 Người được bảo hiểm:

Tên và địa chỉ của người được bảo hiểm nếu L/C không có quy định gì thì đó là tên vàđịa chỉ của người gửi hàng (nhà xuất khẩu) Tên và địa chỉ của người được bảo hiểm phải

được ghi rõ ràng, đầy đủ sau cụm từ “ NAME OF ASSURED”

6 Tên con tàu và số hiệu con tàu:

Tên, số hiệu con tàu hoặc phương tiện vận chuyển khác: được ghi sau chữ “Name of Vessel or No.of flight” hoặc “Name and/or No, of Vessel/Flight” Tên con tàu hay

phương tiện vận chuyển khác phải đồng nhất với L/C hay các chứng từ khác

7 Giao hàng từ … đến:

Trong hợp đồng bảo hiểm ghi rõ nơi khởi hành “From:”, nơi đến “To:” và nơi chuyển tải nếu có “Transhipment:”.

8 Điều kiện bảo hiểm:

Điều kiện bảo hiểm trong hợp đồng bảo hiểm là điều kiện đã được thỏa thuận giữa ngườimua bảo hiểm và người bán bảo hiểm Điều kiện bảo hiểm ghi theo yêu cầu của ngườiđược bảo hiểm đúng như ghi trong tín dụng thư ngân hàng (L/C), không thêm không bớt

nếu thanh toán bằng L/C Điều kiện bảo hiểm được ghi sau chữ “Condition or special

coverage”, “condition of insurance” Trong hợp đồng bảo hiểm phải ghi rõ điều kiện

bảo hiểm (A, B, C…)

Dưới đây là giới thiệu tổng quát về điều kiện bảo hiểm:

Điều kiện bảo hiểm là sự quy định trách nhiệm của người bảo hiểm đối với đối tượngbảo hiểm (hàng hoá) về các mặt: rủi ro tổn thất, thời gian, không gian - hay chính là sựkhoanh vùng các rủi ro bảo hiểm

Các điều kiện bảo hiểm của Anh :

Do Uỷ ban kỹ thuật và điều khoản (Technical and clauses committee) thuộc Hiệp hộinhững người bảo hiểm London (Institute of London Underwriters - ILU) soạn thảo Cácđiều kiện bảo hiểm này được gọi tắt là các ICC (Institute Cargo Clauses):

 ICC 1963:

 FPA (Free from Particular Average): điều kiện miễn tổn thất riêng

Theo điều kiện bảo hiểm này, người bảo hiểm không chiụ trách nhiệm về tổn thất riêng.Điều này dễ dẫn đến làm người ta hiểu lầm là chỉ bảo hiểm tổn thất chung và coi đây làđiều kiện bảo hiểm tổn thất chung Thực tế điều kiện bảo hiểm FPA có bảo hiểm tổn thấtchung và trên nguyên tắc thì không bảo hiểm tổn thất riêng nhưng nếu tổn thất riêng dohậu quả của bốn rủi ro chính: mắc cạn, đắm, cháy, đâm va và rủi ro mất nguyên kiệnhàng trong khi xếp dỡ chuyển tải thì vẫn được bảo hiểm

Cụ thể bảo hiểm bồi thường 6 trường hợp:

- TH1: Tổn thất toàn bộ vì:

 Thiên tai: biển động, bão trên cấp sáu, gió lốc…

 Tai nạn bất ngờ: mắc cạn, đắm, cháy, đâm va, mất tích

 Dỡ hàng ở cảng lánh nạn với điều kiện những mất mát hư hại hàng hóa ở cảnglánh nạn là tổn thất riêng

- TH2: Tổn thất bộ phận do mất rủi ro chính

- TH3: Mất nguyên đai, nguyên kiện hàng trong khi xếp dỡ chuyển tải

- TH4: Các chi phí:

+ Chi phí đóng góp tổn thất chung mà chủ hàng phải chịu

+ Chi phí cứu nạn của bản thân lô hàng được bảo hiểm

+ Chi phí bốc xếp lưu kho, chuyển tiếp hàng hóa từ cảng lánh nạn với điềukiện những chi phí này là tổn thất riêng

+ Chi phí đề phòng, hạn chế tổn thất như cứu vớt hàng hóa

+ Chi phí giám định, xác định tổn thất

+ Chi phí khiếu nại, tố tụng

 Chú ý:

- Trách nhiệm chứng minh tổn thất thuộc về người được bảo hiểm

- FPA không áp dụng mức miễn thường

- Là điều kiện bảo hiểm phạm vi hẹp nên chỉ thích hợp với những hàng hóa ít giátrị, xếp trên boong

 WA (With Particular Average): điều kiện bảo hiểm tổn thất riêng

Theo điều khoản này, người bảo hiểm chịu trách nhiệm bảo hiểm tất cả tổn thất, hư hỏnghàng hóa như trong FPA Ngoài ra người bảo hiểm còn chịu trách nhiệm: tổn thất bộphận do rủi ro được bảo hiểm gây ra không chỉ hạn chế ở 4 rủi ro chính

 Chú ý:

- Điều khoản bảo hiểm tổn thất riêng WA luôn đi kèm với mức miễn thường

- Mức miễn thường chỉ tính giá trị thực tế của thiệt hại giá trị hàng hóa mà khôngtính cho các chi phí

- Người được bảo hiểm được phép cộng các tổn thất nhỏ xảy ra trong suốt quá trình

đẻ đạt mức miễn thường

- Mỗi xà lan được tính là một đơn vị tàu khi tính miễn thường

- Miễn thường không được tính cho 4 rủi ro chính

- Người được bảo hiểm được chọn cách tĩnh miễn thường có lợi cho mình

 AR (All Risk): điều kiện bảo hiểm mọi rủi ro

Đây là điều kiện bảo hiểm có phạm vi trách nhiệm rộng nhất, bao gồm mọi rủi ro gây ramất mát thiệt hại cho hàng hóa trừ trường hợp rủi ro loại trừ gây ra.

Điều khoản bảo hiểm AR bao gồm:

- FPA

- WA

- Những rủi ro phụ: thiếu hụt, cháy, va chạm, hỏng, đổ vỡ, móc cẩu, lây hại, lâybẩn, hấp hơi, nước mưa, nước biển, rách, vỡ, gỉ, bẹp, cong, vênh, thối nát, máylạnh hỏng, mất trộm, mất cắp, giao thiếu hàng, không giao hàng và hiểm hoạ kháckhi có thoả thuận thêm

Trách nhiệm chứng minh tổn thất thuộc về người bảo hiểm

FPA và AR không đề ra mức miễn thường

 WR (War Risk): điều kiện bảo hiểm các rủi ro chiến tranh

Các rủi ro được bảo hiểm: loại bảo hiểm này bao gồm các mất mát hư hại cho vật đượcbảo hiểm gây ra bởi:

- Chiến tranh, nội chiến, cách mạng, bạo loạn

- Cầm tù, bắt giữ, quản chế, giam cầm phát sinh từ chiến tranh, nội chiến

- Mìn, thủy lôi, bom vô chủ hoặc vũ khí chiến tranh

- Bảo hiểm tổn thất chung và chi phí cứu hộ được sửa đổi hoặc xác định theo hợpđồng thuê tàu

Ngoại lệ: bất cứ lý do gì, loại bảo hiểm này không bao gồm mất mát hư hại do:

- Hành vi gian trá cố tình của người được bảo hiểm

- Rò rỉ, mất mát về trọng lượng hoặc khối lượng thông thường của vật được bảohiểm

- Đóng gói bao bì không đầy đủ hoặc không phù hợp do sự chuẩn bị của ngườiđược bảo hiểm

- Khuyết tật sẵn có

- Chậm trẽ kể cả chậm trễ do rủi ro được bảo hiểm gây ra.

- Mất khả năng thanh toán hoặc thiếu khả năng thanh toán của người chủ tàu

- Mọi khiếu nại căn cứ trên việc hủy bỏ hay thất bại của chuyến bay

- Sử dụng thù nghịch của bất kỳ vũ khí chiến tranh áp dụng sự phân đôi hoặc hỗnhợp hạt nhân nguyên tử

- Không có khả năng đi biển của tàu, không thích hợp tàu, phương tiện vận chuyển,hoặc người bảo hiểm biết được tình trạng trên vào lúc hàng được xếp lên tàu

- Người bảo hiểm từ chối mọi vi phạm các bảo đảm hiểu ngầm về khả năng đi biểncủa tàu

 SRCC: điều kiện bảo hiểm rủi ro đình công

Rủi ro được bảo hiểm:

- Người đình công, công nhân bị cấm xưởng hoặc người tham gia các cuộc nội loạncủa công nhân, của quần chúng

- Bất cứ kẻ khủng bố hoặc người hành động nào với động cơ chính trị

- Bảo hiểm thổn thất chung và các chi phí cứu hộ, được sửa đổi hoặc xác định theohợp đồng thuê tàu

Các loại trừ: tương tự như rủi ro loại trừ của AR

FPA, WA, AR là ba điều kiện bảo hiểm gốc, điều kiện WR & SRCC là điều kiện bảo hiểm các rủi ro đặc biệt.

Bảng tổng kết 3 điều kiện FPA, WA, AR của ICC 1963

I Phạm vi, trách nhiệm về rủi ro, tổn thất:

1 Tổn thất toàn bộ vì thiên tai, tai nạn bất ngờ

2 Tổn thất bộ phận vì thiên tai, tai nạn bất ngờ do

bốn rủi ro chính

3 Mất nguyên kiện hàng trong khi xếp dỡ chuyển

tải

xx

x

xx

x

xx

x

4 Các chi phí:

Chi phí đóng góp tổn thất chung

Chi phí cứu nạn

Chi phí tại cảng lánh nạn

Chi phí đề phòng hạn chế tổn thất

Chi phí tố tụng và khiếu nại

Chi phí giám định tổn thất

5 Tổn thất bộ phận vì thiên tai, tai nạn ngoài bốn

rủi ro chính

6 Tổn thất do những rủi ro phụ gây nên

II Trách nhiệm chứng minh tổn thất:

III Áp dụng mức miễn thường

IV Mức phí

xxxxxx-

NĐBHkhôngthấpnhất

-xxxxxxx

NĐBHcó

-trungbình

xxxxxxx

xNBHkhôngcao nhất

 ICC 1982:

 Điều khoản bảo hiểm A:

Người bảo hiểm chịu trách nhiệm mọi rủi ro gây ra mất mát hư hại cho hàng hóa đượcbảo hiểm, trừ những loại trừ:

Loại trừ chung: bao gồm các rủi ro không được bảo hiểm như sau:

- Hành vi gian trá cố tình của người được bảo hiểm

- Rò rỉ, mất mát về trọng lượng hoặc khối lượng thông thường của vật được bảohiểm

- Đóng gói bao bì không đầy đủ hoặc không phù hợp do sự chuẩn bị của ngườiđược bảo hiểm