nâng cao hiệu quả hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ tại ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư và phát triển việt nam - chi nhánh thành đô

BỘ GIÁO DỤC ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC THĂNG LONG o0o KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH THÀNH ĐÔ SINH VIÊN THỰC HIỆN : NGUYỄN MINH TRANG MÃ SINH VIÊN : A16472 CHUYÊN NGÀNH : NGÂN HÀNG HÀ NỘI- 2014 BỘ GIÁO DỤC ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC THĂNG LONG o0o KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM- CHI NHÁNH THÀNH ĐÔ Giáo viên hướng dẫn : Th.S Ngô Khánh Huyền Sinh viên thực hiện : Nguyễn Minh Trang Mã sinh viên : A16472 Chuyên ngành : Tài chính – Ngân hàng HÀ NỘI - 2014 LỜI CẢM ƠN Đầu tiên, em xin gửi lời cảm ơn chân thành tới cô giáo- Thạc sỹ Ngô Khánh Huyền đã nhiệt tình hướng dẫn và góp ý để em hoàn thành khóa luận tốt nghiệp này. Em xin gửi lời cảm ơn chân thành tới các thầy cô trong Bộ môn Kinh tế trường Đại học Thăng Long- những người đã truyền đạt cho em những kiến thức quý báu làm nền tảng cho em trong quá trình nghiên cứu và hoàn thành khóa luận này. Em cũng xin gửi lời cảm ơn chân thành tới các anh chị ở phòng giao dịch Lý Nam Đế- trực thuộc BIDV Thành Đô đã tạo điều kiện cho em thực tập và giúp đỡ trong quá trình tìm hiểu quy trình thực tế của phương thức thanh toán tín dụng chứng từ. Trong quá trình thực hiện khóa luận, do kiến thức, khả năng nghiên cứu cũng như kinh nghiệm thực tiễn còn hạn chế nên khóa luận này không thể tránh khỏi những thiếu sót, em rất mong nhận được những đánh giá và góp ý từ thầy cô. Em xin chân thành cảm ơn! Hà Nội, tháng 4/2014 Sinh viên Nguyễn Minh Trang LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan Khóa luận tốt nghiệp này là do tự bản thân thực hiện có sự hỗ trợ từ giáo viên hướng dẫn và không sao chép các công trình nghiên cứu của người khác. Các dữ liệu thông tin thứ cấp sử dụng trong Khóa luận là có nguồn gốc và được trích dẫn rõ ràng. Tôi xin chịu hoàn toàn trách nhiệm về lời cam đoan này! Sinh viên Nguyễn Minh Trang MỤC LỤC CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ VÀ PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1 1.1. Tổng quan về thanh toán quốc tế 1 1.1.1. Khái niệm 1 1.1.2. Vai trò của thanh toán quốc tế 3 1.1.2.1. Đối với nền kinh tế 3 1.1.2.2. Đối với ngân hàng 3 1.1.2.3. Đối với các nhà xuất- nhập khẩu 4 1.2. Tổng quan về phương thức tín dụng chứng từ 4 1.2.1. Khái niệm 4 1.2.2. Các bên tham gia phương thức tín dụng chứng từ 5 1.2.3. Thư tín dụng chứng từ 6 1.2.3.1. Định nghĩa 6 1.2.3.2. Nội dung chính của thư tín dụng chứng từ 7 1.2.3.3. Một số loại thư tín dụng chứng từ 8 1.2.4. Quy trình nghiệp vụ của phương thức tín dụng chứng từ 9 1.2.5. Các văn bản pháp lý điều chỉnh phương thức tín dụng chứng từ 10 1.2.5.1. Quy tắc và cách thực hành thống nhất về tín dụng chứng từ (UCP) 10 1.2.5.2. Tập quán NH tiêu chuẩn quốc tế kiểm tra chứng từ theo L/C số 681 – 1/10/2008 – ISBP 11 1.2.5.3. Quy tắc thực hành về tín dụng dự phòng quốc tế ISP 98 11 1.2.5.4. Bản phụ trương UCP 600 về việc xuất trình chứng từ điện tử eUCP 1.1 11 1.3. Hiệu quả của hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ tại ngân hàng thương mại 12 1.3.1. Khái niệm hiệu quả hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ tại ngân hàng thương mại 12 1.3.2. Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ 13 1.3.2.1. Các chỉ tiêu định tính 13 1.3.2.2. Các chỉ tiêu định lượng 15 1.3.3. Các nhân tố ảnh hưởng tới hiệu quả hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ 17 1.3.3.1. Nhân tố khách quan 18 1.3.3.2. Nhân tố chủ quan 19 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM- CHI NHÁNH THÀNH ĐÔ 22 2.1. Giới thiệu chung về ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam- chi nhánh Thành Đô 22 2.1.1. Quá trình hình thành và phát triển của ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam- chi nhánh Thành Đô 22 2.1.2. Mô hình hoạt động của ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam- chi nhánh Thành Đô 23 2.1.3. Một số kết quả hoạt động kinh doanh của BIDV Thành Đô 26 2.1.3.1. Hoạt động huy động vốn giai đoạn 2011- 2013 26 2.1.3.2. Hoạt động tín dụng giai đoạn 2011- 2013 31 2.1.3.3. Hoạt động dịch vụ giai đoạn 2011- 2013 33 2.1.3.4. Lợi nhuận trước thuế của BIDV Thành Đô giai đoạn 2011- 2013 35 2.2. Thực trạng hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ tại ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam- chi nhánh Thành Đô 35 2.2.1. Quy trình nghiệp vụ thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ tại BIDV Thành Đô 35 2.2.1.1. Quy trình L/C xuất khẩu 35 2.2.1.2. Quy trình L/C nhập khẩu 37 2.2.2. Phân tích các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ của BIDV Thành Đô 40 2.2.2.1. Phân tích các chỉ tiêu định tính 40 2.2.2.2. Phân tích các chỉ tiêu định lượng 44 2.2.3. Đánh giá hiệu quả hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ 52 2.2.3.1. Những kết quả đạt được 52 2.2.3.2. Những tồn tại 55 2.2.3.3. Nguyên nhân của những tồn tại 56 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM- CHI NHÁNH THÀNH ĐÔ 59 3.1. Định hướng phát triển hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ tại ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam- chi nhánh Thành Đô 59 3.1.1. Định hướng hoạt động kinh doanh chung của BIDV Thành Đô 59 3.1.2. Định hướng phát triển hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ tại BIDV Thành Đô những năm tới 60 3.2. Một số giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ tại ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam- chi nhánh Thành Đô 61 3.2.1. Giải pháp từ phía BIDV Thành Đô 61 3.2.1.1. Đa dạng hóa các sản phẩm dịch vụ hỗ trợ hoạt động thanh toán theo phương thức tín dụng chứng từ 61 3.2.1.2. Nâng cao năng lực của đội ngũ cán bộ thanh toán 61 3.2.1.3. Tiếp cận nhu cầu và tư vấn của khách hàng doanh nghiệp 62 3.2.1.4. Triển khai chính sách ưu đãi về phí dịch vụ TTQT theo phương thức tín dụng chứng từ 63 3.2.1.5. Đẩy mạnh hoạt động tài trợ tín dụng cho các nhà xuất nhập khẩu 63 3.2.1.6. Phát triển hệ thống ngân hàng đại lý 64 3.2.1.7. Khai thác nguồn ngoại tệ, đẩy mạnh hoạt động kinh doanh ngoại tệ 65 3.2.1.8. Hoàn thiện quy trình nghiệp vụ thanh toán theo phương thức tín dụng chứng từ 65 3.2.1.9. Chiến lược Marketing để thu hút khách hàng 66 3.2.2. Một số kiến nghị 67 3.2.2.1. Kiến nghị với ngân hàng Nhà nước 67 3.2.2.2. Kiến nghị với ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam 67 3.2.2.3. Kiến nghị với khách hàng 68 DANH MỤC VIẾT TẮT Ký hiệu viết tắt Tên đầy đủ BIDV Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam DVKH Dịch vụ khách hàng L/C Thư tín dụng chứng từ NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại PGD Phòng giao dịch QHKH Quan hệ khách hàng TDCT Tín dụng chứng từ TMCP Thương mại cổ phần TT.TTQT Trung tâm thanh toán quốc tế TTQT Thanh toán quốc tế VND Việt Nam đồng XNK Xuất nhập khẩu DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ, HÌNH ẢNH, ĐỒ THỊ Bảng 2.1. Tình hình huy động vốn của BIDV Thành Đô giai đoạn 2011- 2013 26 Bảng 2.2. Tình hình dư nợ của BIDV Thành Đô giai đoạn 2011- 2013 31 Bảng 2.3. Cơ cấu tổng dư nợ của BIDV Thành Đô giai đoạn 2011- 2013 42 Bảng 2.4. Doanh số thanh toán quốc tế tại BIDV Thành Đô giai đoạn 2011- 2013 44 Bảng 2.5. Giá trị thanh toán L/C xuất- nhập khẩu giai đoạn 2011- 2013 45 Bảng 2.6. Số món thanh toán L/C xuất- nhập khẩu giai đoạn 2011- 2013 46 Bảng 2.7. Doanh thu TTQT theo các phương thức giai đoạn 2011- 2013 49 Bảng 2.8. Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động TTQT theo L/C tại BIDV Thành Đô giai đoạn 2011- 2013 50 Bảng 2.9. Số lượng khách hàng hoạt động TTQT theo phương thức L /C tại chi nhánh Thành Đô giai đoạn 2011-2013 52 Bảng 2.10. So sánh phí L/C xuất- nhập khẩu của BIDV Thành Đô 54 Bảng 3.1. Kế hoạch kinh doanh năm 2014 của ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam- chi nhánh Thành Đô 59 Biểu đồ 2.1. Cơ cấu nguồn vốn huy động theo kỳ hạn của BIDV Thành Đô giai đoạn 2011- 2013 28 Biểu đồ 2.2. Cơ cấu nguồn vốn huy động theo loại tiền của BIDV Thành Đô giai đoạn 2011- 2013 29 Biểu đồ 2.3. Cơ cấu nguồn vốn huy động theo thành phần kinh tế giai đoạn 2011- 2013 30 Biểu đồ 2.4. Cơ cấu dư nợ của BIDV Thành Đô giai đoạn 2011- 2013 32 Biểu đồ 2.5. Biểu đồ biểu diễn thu dịch vụ ròng giai đoạn 2011- 2013 33 Biểu đồ 2.6. Lợi nhuận trước thuế của BIDV Thành Đô giai đoạn 2011- 2013 35 Biểu đồ 2.7. Tổng nguồn vốn ngoại tệ của BIDV Thành Đô giai đoạn 2011- 2013 40 Biểu đồ 2.8. Doanh số kinh ngoại tệ giai đoạn 2011- 2013 41 Biểu đồ 2.9. Cơ cấu giá trị thanh toán L/C xuất- nhập khẩu giai đoạn 2011- 2013 48 Sơ đồ 1.1. Quy trình thanh toán theo phương thức tín dụng chứng từ 9 Sơ đồ 2.1. Cơ cấu tổ chức của BIDV Thành Đô 23 Sơ đồ 2.2. Quy trình L/C xuất khẩu 36 Sơ đồ 2.3. Quy trình L/C nhập khẩu 37 [...]... và Phát triển Việt Nam 21 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM- CHI NHÁNH THÀNH ĐÔ 2.1 Giới thiệu chung về ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam- chi nhánh Thành Đô 2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển của ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam- chi nhánh Thành Đô BIDV là một... Ngoài phần mở đầu và kết luận, nội dung khóa luận được chia làm 3 chương: Chương 1: Tổng quan về hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ tại ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ tại ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam- chi nhánh Thành Đô Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động thanh. .. hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam- chi nhánh Thành Đô, từ đó khái quát nguyên nhân của những tồn tại trong hoạt động thanh toán bằng tín dụng chứng từ Đề xuất những giải pháp, kiến nghị nhằm nâng cao hiệu quả thanh toán quốc tế theo phương thức chứng từ đối với ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam- chi nhánh Thành Đô 3 ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊM CỨU Đối tư ng nghiên cứu... động thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ tại ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam- chi nhánh Thành Đô CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ VÀ PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan về thanh toán quốc tế 1.1.1 Khái niệm Mỗi quốc gia trên thế giới đều có những đặc điểm riêng về điều kiện tự nhiên, kinh tế và xã hội Chính... là hiệu quả trong thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ tại ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam- chi nhánh Thành Đô Phạm vi nghiên cứu của khóa luận là hiệu quả hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ giai đoạn năm 201 1- 2013 4 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU Khóa luận sử dụng các phương pháp khoa học khác như: phân tích, so sánh, thống kê, và. .. mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam- chi nhánh Thành Đô làm đề tài cho khóa luận tốt nghiệp của mình 2 MỤC ĐÍCH NGHIÊN CỨU Hệ thống hóa những kiến thức về phương thức thanh toán bằng tín dụng chứng từ và những chỉ tiêu đánh giá hiệu quả của hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức trên Phân tích thực trạng hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ tại ngân hàng TMCP Đầu. .. niệm hiệu quả hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ tại ngân hàng thương mại  Khái niệm hiệu quả của hoạt động thanh toán quốc tế: Đối với hoạt động TTQT thị trường chính là nơi chỉ ra hoạt động TTQT của ngân hàng có đạt hiệu quả hay không Nhưng hiệu quả hoạt động TTQT của ngân hàng là gì? Có những nhân tố nào trên thị trường ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động TTQT và ngân hàng. .. thức tín dụng chứng từ, các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ cũng như các nhân tố ảnh hưởng tới hiệu quả của hoạt động này Thêm vào đó, dựa trên cơ sở lý luận ở chương 1 này, chương 2 của khóa luận sẽ đi vào phân tích, đánh giá tình hình thực tế hoạt động thanh toán theo phương thức tín dụng chứng từ tại chi nhánh Thành Đ - ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển. .. số thanh toán xuất nhập bằng L/C luôn chi m ưu thế trong các năm trở lại đây Dựa trên những kiến thức đã được học, những hiểu biết thực tế và những tài liệu thu thập được trong quá trình thực tập tại chi nhánh Thành Đ - Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam, tôi đã lựa chọn nội dung Nâng cao hiệu quả hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng tại ngân hàng thương mại. .. hưởng tới hiệu quả hoạt động TTQT theo phương thức tín dụng chứng từ 1.3.3.1 Nhân tố khách quan Tình hình nền kinh tế trong nước Trong một nền kinh tế ổn định và phát triển thì hoạt động của ngân hàng sẽ an toàn và hiệu quả hơn Ngân hàng yên tâm đầu tư tín dụng cho nền kinh tế, tạo điều kiện phát triển dịch vụ mới, trong đó bao gồm hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ Môi trường . trạng hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ tại ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam- chi nhánh Thành Đô. Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt. THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM- CHI NHÁNH THÀNH ĐÔ 22 2.1. Giới thiệu chung về ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam- . ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM- CHI NHÁNH THÀNH ĐÔ 59 3.1. Định hướng phát triển hoạt động thanh toán