PHÂN TÍCH VÀ ĐÁNH GIÁ CÁC CHỈ SỐ RỦI RO CỦA NGÂN HÀNG MB

PHÂN TÍCH VÀ ĐÁNH GIÁ CÁC CHỈ SỐ RỦI RO CỦA NGÂN HÀNG MB Nội dung Giới thiệu ngân hàng MB Các chỉ số đánh giá RRTD của NH Đánh giá mức độ tập trung danh mục tín dụng Kết luận I. Giới thiệu ngân hàng MB Được thành lập ngày 4111994 trụ sở tại 28, Điện Biên Phủ, Hà Nội với số vốn điều lệ là 20 tỷ đồng và bao gồm 25 cán bộ nhân viên. Năm 2012, Tổng tài sản của MB là 175 610 tỷ đồng và Lợi nhuận trước thuế là 3090 tỷ đồng, dẫn đầu trong khối các NH TMCP, TOP 5 ngân hàng thương mại lớn nhất Việt Nam. Chiến lược: “ Ngân hàng thuận tiện với khách hàng” => hướng đến vị trí top 3 NH TMCP hàng đầu VN vào năm 2015. II. Các chỉ số đánh giá RRTD của NH Tình hình dư nợ quá hạn Tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ năm 2012 II. Các chỉ số đánh giá RRTD của NH Tình hình dư nợ quá hạn Chiếm 1,85% < 3%  rủi ro tín dụng của MB là tương đối thấp, khả năng thu hồi nợ là cao. Tăng 0,25% so với năm 2011 do tốc độ tăng của nợ xấu lớn hơn tốc độ tăng của tổng dư nợ và cơ cấu nợ mất cân đối Tổng nợ xấu năm 2012 là 1371,637 tỷ, tăng 46,3%. Nợ dưới tiêu chuẩn giảm nhẹ, nợ có khả năng mất vốn tăng 23% Nợ nghi ngờ tăng gần gấp 4 lầnchuyển sang nợ có khả năng mất vốnđe dọa lớn trong việc thu hồi nợ của ngân hàngchất lượng tín dụng có dấu hiệu giảm rõ rệt, chính sách tín dụng, thẩm định tín dụng chưa phát huy hiệu quả cao, rủi ro trong cơ cấu nợ luôn tiềm ẩn. II. Các chỉ số đánh giá RRTD của NH Tình hình dư nợ quá hạn Tổng dư nợ năm 2012 là 74,564 tỷ tăng 27,4%, nợ đủ tiêu chuẩn vẫn chiếm tỷ trọng ổn định và cao nhất 94% Tỷ trọng nợ có khả năng mất vốn giảm (từ 0,85% còn 0,04%) kiểm soát khá tốt nợ nhóm 5 hay tổng dư nợ nói chung Dư nợ cho vay đối với ngành bất động sản giảm mạnh từ 9,59% xuống 8,22%giảm thiểu rủi ro tín dụng đối với ngành bất động sản Tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ của MB 2 năm 2011 và 2012 ở mức chấp nhận được, khả năng kiểm soát nợ xấu của ngân hàng khá tốt II. Các chỉ số đánh giá RRTD của NH Tình hình rủi ro mất vốn Tỷ lệ dự phòng RRTD Trong đó: Dự phòng RRTD được trích lập= số dư dự phòng đầu kì + số trích lập trong kì – dự phòng đã được xử lý Số dự phòng cụ thể đối với từng khoản vay = MAX(0, AC) (A là số tiền vay, C là giá trị Trị thu hồi từ TSĐB) Cho biết mức chênh lệch giữa số tiền mà ngân hàng bị mất nếu khách hàng vỡ nợ so với tổng dư nợ cho vay. II. Các chỉ số đánh giá RRTD của NH Tình hình rủi ro mất vốn Tỷ lệ mất vốn Cho biết số vốn mà ngân hàng đã bị mất do không có khả năng thu hồi từ các khoản vay Tỷ lệ này tăng mạnh  khả năng thu hồi các khoản cho vay của ngân hàng đã kém đi, chất lượng tín dụng đang xấu đi. Các khoản cho vay từ các năm trước, do sự quản lý thiếu chặt chẽ nên đến năm 2012 sau các lần điều chỉnh, cơ cấu lại nợ ngân hàng đã buộc phải thanh lý TSBĐ và xử lý các khoản nợ xấu này II. Các chỉ số đánh giá RRTD của NH 3. Khả năng bù đắp rủi ro Hệ số khả năng bù đắp RRTD Dự phòng RRTD được trích lập = Số dư dự phòng đầu kỳ + số trích lập trong kỳ số dự phòng đã được xử lý  Nợ quá hạn khó đòi = Tổng dư nợ Nợ đủ tiêu chuẩn II. Các chỉ số đánh giá RRTD của NH III. Đánh giá mức độ tập trung danh mục tín dụng Tình hình cho vay theo lĩnh vực nhạy cảm Vốn điều lệ của MB năm 2011 và 2012 lần lượt là 7300 tỷ đồng và 10000 tỷ đồng III. Đánh giá mức độ tập trung danh mục tín dụng 2. Tỷ trọng cho vay ngành lớn nhất Vốn cấp 1 = vốn điều lệ + thặng dư vốn cổ phần + Quỹ trích lập từ LN sau thuế + LN chưa phân phối31122012 vốn cấp 1 của MBbank = 10000+ 338,42+ 989,27+ 1479,32 = 12807 tỷ đồng 31122011 vốn cấp 1 của MBbank= 7300+ 253,76+ 792,24+ 1244 = 9590 tỷ đồng III. Đánh giá mức độ tập trung danh mục tín dụng Thứ nhất, ta thấy dư nợ của 3 ngành mà MB bank cho vay nhiều nhất chiếm tới trên 50% tổng dư nợ, và dư nợ từng ngành so với vốn cấp 1 thì đều ở mức cao trên 80% cho thấy sự tập trung danh mục cho vay là rất cao 3. 20% khách hàng lớn nhất. Gần 90% đối tượng khách hàng vay vốn là doanh nghiệp, trong đó SOE chiếm hơn 20% (nhóm các doanh nghiệp Nhà nước) Tỷ trọng cho vay SME chiếm khoảng 60% tổng dư nợ (nhóm khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ) IV. Kết luận Mức độ rủi ro trong hoạt động tín dụng của ngân hàng MB tốt Rủi ro của MB đang có xu hướng tăng lên qua các chỉ số vào năm 2013. MB có mức độ tập trung danh mục tín dụng khá cao gặp nhiều rủi ro hơn Mức độ tập trung thông qua một số ngành trọng điểm và chủ yếu là cho vay ngắn hạn => MB cần đánh giá lại các hạng mục tín dụng để phân tán rủi ro. Nhóm BFG THANKS FOR LISTENING

PHÂN TÍCH VÀ ĐÁNH GIÁ CÁC CHỈ

SỐ RỦI RO CỦA NGÂN HÀNG MB

Nhóm BFG

Hoàng Văn Hiếu

Đỗ Văn Dũng (NT) Nguyễn Hữu Thân Ngô Văn Cường Nguyễn Đức Ánh Ninh Công Tùng Nguyễn Bá Hải

Nội dung

I Giới thiệu ngân hàng MB

II Các chỉ số đánh giá RRTD

của NH

III Đánh giá mức độ tập trung

danh mục tín dụng

IV Kết luận

I Giới thiệu ngân hàng MB

• Được thành lập ngày 4/11/1994 trụ sở tại 28, Điện Biên Phủ, Hà Nội với số vốn điều lệ là 20

tỷ đồng và bao gồm 25 cán bộ nhân viên.

• Năm 2012, Tổng tài sản của MB là 175 610 tỷ đồng và Lợi nhuận trước thuế là 3090 tỷ đồng, dẫn đầu trong khối các NH TMCP, TOP 5

ngân hàng thương mại lớn nhất Việt Nam.

• Chiến lược: “ Ngân hàng thuận tiện với khách hàng” => hướng đến vị trí top 3 NH TMCP

hàng đầu VN vào năm 2015.

II Các chỉ số đánh giá RRTD của NH

1 Tình hình dư nợ quá hạn

Tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ năm 2012

II Các chỉ số đánh giá RRTD của NH

1 Tình hình dư nợ quá hạn

• Chiếm 1,85% < 3%  rủi ro tín dụng của MB là tương đối

thấp, khả năng thu hồi nợ là cao

• Tăng 0,25% so với năm 2011 do tốc độ tăng của nợ xấu lớn

hơn tốc độ tăng của tổng dư nợ và cơ cấu nợ mất cân đối

• Tổng nợ xấu năm 2012 là 1371,637 tỷ, tăng 46,3%.

• Nợ dưới tiêu chuẩn giảm nhẹ, nợ có khả năng mất vốn tăng

23%

• Nợ nghi ngờ tăng gần gấp 4 lầnchuyển sang nợ có khả

năng mất vốnđe dọa lớn trong việc thu hồi nợ của ngân

hàngchất lượng tín dụng có dấu hiệu giảm rõ rệt, chính

sách tín dụng, thẩm định tín dụng chưa phát huy hiệu quả

cao, rủi ro trong cơ cấu nợ luôn tiềm ẩn

II Các chỉ số đánh giá RRTD của NH

1 Tình hình dư nợ quá hạn

• Tổng dư nợ năm 2012 là 74,564 tỷ tăng 27,4%, nợ đủ

tiêu chuẩn vẫn chiếm tỷ trọng ổn định và cao nhất 94%

• Tỷ trọng nợ có khả năng mất vốn giảm (từ 0,85% còn

0,04%) kiểm soát khá tốt nợ nhóm 5 hay tổng dư nợ nói chung

• Dư nợ cho vay đối với ngành bất động sản giảm mạnh

từ 9,59% xuống 8,22%giảm thiểu rủi ro tín dụng đối với ngành bất động sản

• Tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ của MB 2 năm 2011 và

2012 ở mức chấp nhận được, khả năng kiểm soát nợ xấu của ngân hàng khá tốt

II Các chỉ số đánh giá RRTD của NH

1 Tình hình rủi ro mất vốn

• Tỷ lệ dự phòng RRTD

• Trong đó:

- Dự phòng RRTD được trích lập= số dư dự phòng đầu kì +

số trích lập trong kì – dự phòng đã được xử lý

- Số dự phòng cụ thể đối với từng khoản vay = MAX(0, A-C) (A là số tiền vay, C là giá trị Trị thu hồi từ TSĐB)

• Cho biết mức chênh lệch giữa số tiền mà ngân hàng bị mất

nếu khách hàng vỡ nợ so với tổng dư nợ cho vay

Năm 2011 1,78%

Năm 2012 1,59%

• Tỷ lệ này của năm 2012 là thấp hơn so

với năm 2011, sự giảm đi này là do ngân

hàng đã sử dụng 1 lượng khá lớn từ quỹ

để xử lý các khoản vay trong năm 2012

II Các chỉ số đánh giá RRTD của NH

1 Tình hình rủi ro mất vốn

• Tỷ lệ mất vốn

• Cho biết số vốn mà ngân hàng đã bị mất do không có khả

năng thu hồi từ các khoản vay

• Tỷ lệ này tăng mạnh  khả năng thu hồi các khoản cho vay

của ngân hàng đã kém đi, chất lượng tín dụng đang xấu đi

• Các khoản cho vay từ các năm trước, do sự quản lý thiếu

chặt chẽ nên đến năm 2012 sau các lần điều chỉnh, cơ cấu lại

nợ ngân hàng đã buộc phải thanh lý TSBĐ và xử lý các khoản

nợ xấu này

Năm 2011 0,33%

Năm 2012 2,14%

II Các chỉ số đánh giá RRTD của NH

3 Khả năng bù đắp rủi ro

• Hệ số khả năng bù đắp RRTD

- Dự phòng RRTD được trích lập = Số dư dự phòng đầu kỳ + số trích lập trong kỳ - số dự

phòng đã được xử lý

- Nợ quá hạn khó đòi = Tổng dư nợ - Nợ đủ

tiêu chuẩn

Năm 2012 35,59%

Năm 2011 14,58%

>> Chỉ tiêu này năm 2012 tăng mạnh so với năm 2011

ngân hàng trích lập để bù đắp các khoản rủi ro

nhiều hơn làm ảnh hưởng tới kết quả hoạt động kinh doanh lợi nhuận giảm

II Các chỉ số đánh giá RRTD của NH

3 Khả năng bù đắp rủi ro

• Khả năng bù đắp rủi ro

• Cho biết khả năng có thể phòng chống rủi ro do nợ quá hạn

gây ra Tỷ lệ này càng cao thể hiện sức chịu của NH càng lớn

• Chỉ số này gần như không đổi trong 2 năm 2011 và 2012 điều

đó thể hiện khi nợ quá hạn tăng mạnh (2012) thì NH đã kịp thời trích lập dự phòng hoặc tăng VCSH để đảm bảo chỉ số này vẫn

ở mức ổn định

Năm 2012 18,9%

Năm 2011 18,29%

III Đánh giá mức độ tập trung danh mục

tín dụng

1 Tình hình cho vay theo lĩnh vực nhạy cảm

• Vốn điều lệ của MB năm 2011 và 2012 lần lượt là 7300 tỷ

đồng và 10000 tỷ đồng

Năm Dư nợ

cho vay

CK (tỷ đồng)

Dư nợ cho vay BĐS (tỷ đồng)

Dư nợ cho vay lĩnh vực nhạy cảm (tỷ đồng)

Dư nợ /

Dư nợ

Tỷ trọng cho vay lĩnh vực nhạy cảm

2012 225,967 6130,714 6356,681 8,52% 63,57%

2011 257,708 5610,197 5867,905 10,03% 80,38%

III Đánh giá mức độ tập trung danh mục

tín dụng

2 Tỷ trọng cho vay ngành lớn nhất

• Vốn cấp 1 = vốn điều lệ + thặng dư vốn cổ phần + Quỹ

trích lập từ LN sau thuế + LN chưa phân phối

31/12/2012 vốn cấp 1 của MBbank = 10000+ 338,42+

đồng

31/12/2011 vốn cấp 1 của MBbank= 7300+ 253,76+ 792,24+

1244 = 9590 tỷ đồng

III Đánh giá mức độ tập trung danh mục

tín dụng

Ngành Dư Nợ( tỷ

đồng)

Dư nợ/Tổng dư nợ (%)

Tỷ trọng CVngành lớn nhất (%)

2011 2012 2011 2012 2011 2012 Công nghiệp chế

biến chế tạo

12986 16873 22,19% 22,63% 135,42% 131,75%

Bán buốn, bán

lẻ, sửa chữa otô,

xe máy

13622 16150 23,28% 21,66% 140,04% 126,10%

Điều hòa không

khí

5539 8614 9,96% 11,55% 57,76% 89,82%

• Thứ nhất, ta thấy dư nợ của 3 ngành mà MB bank cho vay nhiều nhất chiếm tới trên 50% tổng dư nợ, và dư nợ từng ngành so với vốn cấp 1 thì đều ở mức cao trên 80% cho thấy

sự tập trung danh mục cho vay là rất cao

• Thứ hai, các khoản vay của MB chủ yếu là ngắn hạn và trung hạn

• Thứ 3 trong thời kỳ kinh tế chậm phát triển thì việc tập trung

cho vay vào ngành chế biến, chế tạo và bán buôn, bán lẻ, sửa chữa ô-tô, xe máy, điều hòa không khí là những ngành chịu tác động lớn của nền kinh tế

=>việc tập trung danh mục như vậy đối với MB

cũng sẽ gặp rủi ro hơn so với các ngành khác Thực tế cho thấy nợ xấu của MB đã tăng từ

1,86% lên mức 2,44% qua báo cáo tài chính 6 tháng đầu năm 2013

3 20% khách hàng lớn nhất.

• Gần 90% đối tượng khách hàng vay vốn là doanh nghiệp, trong

đó SOE chiếm hơn 20% (nhóm các doanh nghiệp Nhà nước)

• Tỷ trọng cho vay SME chiếm khoảng 60% tổng dư nợ (nhóm khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ)

IV Kết luận

• Mức độ rủi ro trong hoạt động tín dụng của

ngân hàng MB tốt

• Rủi ro của MB đang có xu hướng tăng lên qua các chỉ số vào năm 2013.

• MB có mức độ tập trung danh mục tín dụng khá cao gặp nhiều rủi ro hơn

• Mức độ tập trung thông qua một số ngành

trọng điểm và chủ yếu là cho vay ngắn hạn =>

MB cần đánh giá lại các hạng mục tín dụng để phân tán rủi ro.

Nhóm BFG

THANKS FOR

LISTENING