hoạt động cho vay có tài sản đảm bảo tại ngân hàng thương mại

CHƯƠNG I: TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY CÓ TÀI SẢN ĐẢM BẢO TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI  Sơ lược về Ngân hàng thương mại (NHTM)  Khái niệm về NHTM Ngân hàng thương mại là định chế tài chính trung gian đặc biệt quan trọng trong nền kinh tế thị trường. Nhờ hệ thống định chế này mà các nguồn tiền nhàn rỗi sẽ được huy động, tạo ra nguồn vốn tín dụng to lớn để có thể cho vay phát triển kinh tế. Theo Luật Các tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 đã đưa ra khái niệm về NHTM như sau: “NHTM là loại hình ngân hàng được thực hiện tất cả các hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác theo quy định của Luật này nhằm mục tiêu lợi nhuận”. Theo định nghĩa ở Mỹ: NHTM là công ty kinh doanh tiền tệ, chuyên cung cấp dịch vụ tài chính và hoạt động trong ngành công nghiệp dịch vụ tài chính. Đạo luật Ngân hàng (NH) của Pháp (1941) cũng đã định nghĩa: NHTM là những xí nghiệp hay cơ sở mà nghề nghiệp thường xuyên là nhận tiền bạc của công chúng dưới hình thức ký thác, hoặc dưới các hình thức khác và sử dụng tài nguyên đó cho chính họ trong các nghiệp vụ về chiết khấu, tín dụng. Tuy có rất nhiều định nghĩa về NHTM nhưng đều thể hiện bản chất chung của các NHTM, đó là:  NHTM là một tổ chức kinh tế.  NHTM hoạt động mang tính chất kinh doanh.  NHTM hoạt động kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ và NH.  Chức năng của NHTM  Chức năng trung gian tín dụng NHTM làm cầu nối giữa người thừa vốn và thiếu vốn, đem lại lợi ích kinh tế cho chính bản thân và nền kinh tế: • Trung gian giữa Ngân hàng Trung Ương (NHTW) với các tổ chức, cá nhân trong nền kinh tế: các NHTM có nhiệm vụ chuyển tiếp các hoạt động chi tiêu của NHTW đến các cá nhân, tổ chức thông qua hoạt động của mình. • Trung gian tín dụng : luân chuyển vốn từ những người thừa vốn sang những người thiếu vốn tại một thời điểm. Chức năng này chính là chức năng quan trọng nhất của NHTM, quyết định sự tồn tại và phát triển của hệ thống NH.  Chức năng trung gian thanh toán NHTM thực hiện chức năng này bằng cách cung cấp cho KH nhiều phương tiện thanh toán an toàn và thuận lợi như séc, thẻ thanh toán, ủy nhiệm chi, ủy nhiệm thu… Chức năng này có ý nghĩa rất lớn, giúp đẩy nhanh quá trình luân chuyển vốn, góp phần nâng cao hiệu quả sử dụng vốn của nền kinh tế. Ngoài ra, việc thanh toán như thế này làm giảm được lượng tiền mặt lưu thông, giúp tiết kiệm chi phí liên quan đến lưu thông tiền mặt. Thay vì vậy NHTM thực hiện thu phí thanh toán, tạo thêm nguồn thu cho NH.  Chức năng tạo tiền Chức năng này hình thành dựa trên cơ sở 2 chức năng là trung gian tín dụng và trung gian thanh toán. Chức năng tạo tiền này giúp cho hệ thống NHTM làm tăng tổng phương tiện thanh toán trong nền kinh tế, đáp ứng nhu cầu của xã hội.  Hoạt động tín dụng của NHTM  Khái niệm Tín dụng Ngân hàng là quan hệ tín dụng giữa NH, các TCTD với các DN và cá nhân. Trong quan hệ tín dụng đó, NH đóng vai trò vừa là người đi vay vừa là người cho vay. Trên phương diện là người đi vay, NH nhận tiền gửi của các cá nhân, DN hay phát hành trái phiếu để huy động vốn. Còn trên phương diện là người cho vay, NH cung cấp vốn cho các cá nhân, DN nhằm phục vụ những nhu cầu của họ. Tín dụng Ngân hàng được cung cấp dưới hình thức tiền tệ gồm tiền mặt và bút tệ.  Phân loại hoạt động tín dụng của NHTM Hoạt động tín dụng tại đa số các NHTM thường chiếm tỷ trọng lớn nhất trong hoạt động kinh doanh của NH. Có rất nhiều cách phân loại tín dụng NH dựa trên nhiều mục đích nghiên cứu khác nhau. Và người ta thường phân loại theo một số tiêu thức dưới đây:  Căn cứ vào thời gian sử dụng vốn vay: Căn cứ theo thời thời gian sử dụng vốn vay tín dụng được phân thành: • Tín dụng ngắn hạn: là hình thức mà TCTD cho KH vay tối đa là 1năm nhằm bổ sung thiếu hụt tạm thời về vốn lưu động. • Tín dụng trung hạn: là hình thức mà TCTD cho KH vay từ trên 1 năm đến 5 năm, nhằm phục vụ nhu cầu mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi mới kỹ thuật, mở rộng và xây dựng các công trình nhỏ có thời hạn thu hồi vốn nhanh. • Tín dụng dài hạn: là hình thức mà TCTD cho KH vay trên 5 năm nhằm cung cấp vốn cho công trình xây dựng như nhà, sân bay, cầu, đường, máy móc thiết bị có giá trị lớn, thường có thời gian sử dụng lâu. Tỷ trọng tín dụng ngắn hạn tại các NHTM thường cao hơn tín dụng trung và dài hạn. Tín dụng trung và dài hạn thường có tỷ trọng thấp hơn do rủi ro cao hơn, nguồn vốn đắt và khan hiếm hơn.  Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn vay: tín dụng ngân hàng chia thành 2 loại: • Tín dụng sản xuất và lưu thông hàng hoá: là loại tín dụng được cung cấp cho các DN để họ tiến hành sản xuất và kinh doanh. • Tín dụng tiêu dùng: là loại tín dụng được cung cấp cho cá nhân để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng như mua sắm nhà cửa, xe cộ, các thiết bị gia đình  Căn cứ vào hình thức tài trợ: tín dụng được chia thành 4 loại: • Cho vay: là việc NH đưa tiền cho KH với cam kết KH phải hoàn trả cả gốc và lãi trong khoảng thời gian xác định. Cho vay là tài sản lớn nhất trong khoản mục tín dụng. • Chiết khấu thương phiếu: là việc NH ứng trước tiền cho KH tương ứng với giá trị của thương phiếu trừ phần thu nhập của NH để sở hữu một số thương phiếu chưa đến hạn. • Cho thuê tài chính: là việc NH bỏ tiền mua tài sản để cho KH thuê theo những thoả thuận nhất định. Sau thời gian nhất định, KH phải trả cả gốc lẫn lãi cho NH. • Bảo lãnh: là việc NH cam kết thực hiện các nghĩa vụ tài chính hộ KH của mình. Mặc dù không phải xuất tiền ra nhưng KH cũng sử dụng uy tín của NH để thu lợi cho họ.  Căn cứ vào tính chất đảm bảo của các khoản vay: Dựa trên tiêu thức này tín dụng được chia thành 2 loại: tín dụng có đảm bảo và tín dụng không có đảm bảo. Tuy nhiên, trên nguyên tắc mọi khoản tín dụng đều phải có đảm bảo để không gây tổn thất cho NH. Nhưng trên thực tế, NH chỉ ghi vào hợp đồng tín dụng (HĐTD) loại đảm bảo mà NH có thể bán đi để thu nợ nếu KH không trả nợ. • Tín dụng có đảm bảo: là loại hình tín dụng mà các khoản cho vay được giải ngân đều có tài sản tương đương thế chấp, bao gồm các hình thức như: cầm cố, thế chấp, chiết khấu và bảo lãnh. • Tín dụng không có đảm bảo: là loại hình tín dụng mà các khoản cho vay được giải ngân không cần có tài sản thế chấp mà chỉ dựa vào tín chấp. Loại hình này thường được áp dụng với KH truyền thống, có quan hệ lâu dài và sòng phẳng với NH, KH này phải có tình hình tài chính lành mạnh và có uy tín đối với NH như trả nợ đầy đủ, đúng hạn cả gốc lẫn lãi, có dự án sản xuất kinh doanh khả thi, có khả năng hoàn trả nợ Trong 2 loại tín dụng trên thì tín dụng không có đảm bảo có khả năng xảy ra rủi ro cao hơn, dễ dẫn đến tình trạng nợ xấu cho NH. Nhưng nếu sử dụng tín dụng có đảm bảo bằng tài sản thì đến thời hạn trả nợ mà KH không trả được, NH có thể phát mãi TSĐB nhằm hạn chế rủi ro cho mình.  Căn cứ theo một số tiêu thức khác: • Theo ngành nghề: công nghiệp, nông nghiệp, lâm nghiệp… • Theo đối tượng tín dụng: tài sản lưu động, tài sản cố định…  Vai trò của hoạt động tín dụng  Đối với NHTM: Tín dụng NH mang lại nguồn thu chính cho hầu hết các NHTM. Đây là một nghiệp vụ rất quan trọng đối với NH, nó đem lại cho NH sự sống trong điều kiện kinh tế thị trường hiện nay. Vì vậy, nó phát huy được vai trò của NH là một loại hình trung gian tài chính cả tầm vĩ mô và vi mô.  Đối với khách hàng: • Khách hàng cá nhân : nhờ vào hoạt động tín dụng của NH mà các cá nhân có thể thỏa mãn được những nhu cầu tiêu dùng cho cuộc sống, phục vụ những mục tiêu mà họ chưa thể đạt được nếu tạm thời thiếu vốn… • Khách hàng doanh nghiệp: trong nền kinh tế thị trường hầu hết các DN vừa và nhỏ tồn tại dựa trên nguồn vốn tín dụng của NH. Các DN này cũng sử dụng vốn của NH để đáp ứng nhu cầu thiếu hụt vốn cũng như để tối ưu hoá hiệu quả sử dụng vốn của mình. Nguồn vốn của NH đóng vai trò rất quan trọng, nó thúc đẩy sự phát triển của các DN nói riêng và nền kinh tế nói chung. Chính NH cũng được hưởng lợi từ sự phát triển này, giúp NH đẩy mạnh việc đổi mới, nâng cao chính sách tiền tệ, chính sách tín dụng….  Đối với nền kinh tế: • Tín dụng NH đáp ứng nhu cầu về vốn và cũng là trung gian điều hoà quan hệ cung cầu trong nền kinh tế, hoạt động tín dụng giúp cho dòng vốn chảy từ nơi thừa vốn đến nơi thiếu vốn dễ dàng hơn. Bên cạnh đó, tín dụng còn là cầu nối giữa tiết kiệm và đầu tư. Nó vừa kích thích cho quá trình tiết kiệm đồng thời góp vốn cho đầu tư phát triển tốt hơn. Hầu hết trong kinh doanh, sản xuất nguồn hình thành vốn lưu động hay vốn cố định của DN chính là tín dụng. • Tín dụng NH tạo ra nguồn vốn hỗ trợ cho quá trình sản xuất được thực hiện một cách liên tục và phát triển nhằm góp phần đẩy nhanh quá trình tái sản xuất mở rộng, đầu tư phát triển kinh tế, mở rộng phạm vi quy mô sản xuất. • Tín dụng là công cụ tài trợ đắc lực cho các ngành kinh tế kém phát triển và ngành kinh tế mũi nhọn, thúc đẩy việc sử dụng vốn có hiệu quả, đồng thời tạo điều kiện mở rộng và phát triển quan hệ kinh tế đối ngoại.  Các nguyên tắc của tín dụng Ngân hàng  Vốn tín dụng phải được sử dụng đúng mục đích đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng (HĐTD).  Vay vốn phải có bảo đảm bằng tài sản hoặc bảo đảm không bằng tài sản.  Vốn tín dụng được hoàn trả gốc và lãi đúng thời hạn thỏa thuận trong HĐTD.  Hoạt động cho vay có tài sản đảm bảo của NHTM  Bảo đảm tín dụng Bảo đảm tín dụng là thiết lập các cơ sở kinh tế và pháp lý tạo điều kiện cho NH thỏa mãn nhu cầu thu hồi tín dụng đã cấp trong trường hợp người đi vay không thực hiện trả nợ theo quy định. Tín dụng có bảo đảm bằng tài sản là việc cấp tín dụng của NHTM mà theo đó nghĩa vụ trả nợ của KH được cam kết bảo đảm thực hiện bằng tài sản cầm cố, thế chấp, tài sản hình thành từ vốn vay của KH hoặc bảo lãnh bằng tài sản của bên thứ ba.  Đặc điểm của cho vay có tài sản đảm bảo Hoạt động cho vay có TSĐB có những đặc điểm cơ bản sau:  Giá trị của TSĐB phải lớn hơn giá trị của hợp đồng vay vốn, theo quy định thì số tiền cho vay tối đa bằng 75% giá trị tài sản thế chấp, cầm cố. Vì nếu như giá trị TSĐB nhỏ hơn nghĩa vụ được đảm bảo dẫn đến người đi vay dễ có động cơ không trả nợ và NH sẽ chịu mất mát do không thể thu hồi được toàn bộ nợ gốc, lãi cùng các chi phí liên quan đến việc phát mãi tài sản.  TSĐB phải có giá trị liên tục trên thị trường, tính thanh khoản của tài sản cao và chi phí liên quan đến việc bán tài sản thấp. Vì như vậy NH mới dễ dàng thu hồi được nợ trong trường hợp xấu nhất.  TSĐB phải có đầy đủ cơ sở pháp lý. Đó là phải thuộc quyền sở hữu của KH vay hay người bảo lãnh và được giao dịch hợp pháp…  Các hình thức cho vay có tài sản đảm bảo  Thế chấp tài sản Theo luật Dân sự 2005, điều 342: “Thế chấp tài sản là việc một bên (sau đây gọi là bên thế chấp) dùng tài sản thuộc sở hữu của mình để bảo đảm thực hiện nghĩa vụ dân sự đối với bên kia (sau đây gọi là bên nhận thế chấp) và không chuyển giao tài sản đó cho bên nhận thế chấp”. Thế chấp tài sản là hình thức đảm bảo tiền vay rất phổ biến đối với cá nhân và tổ chức. Tài sản thế chấp thường là bất động sản, động sản do người vay vốn hoặc người thứ 3 trực tiếp nắm giữ, còn NH chỉ giữ giấy tờ sở hữu và văn bản thế chấp tài sản. Nếu đến hạn mà KH không trả được nợ cho NH hoặc đã gia hạn mà KH vẫn không thực hiện việc trả nợ, hoặc không còn con đường nào giải quyết tốt hơn, thì NH được quyền xử lý tài sản thế chấp đó.  Cầm cố tài sản Theo luật Dân sự 2005, điều 326: “Cầm cố tài sản là việc một bên (sau đây gọi là bên cầm cố) giao tài sản thuộc quyền sở hữu của mình cho bên kia (sau đây gọi là bên nhận cầm cố) để bảo đảm thực hiện nghĩa vụ dân sự”. Đây là một số loại hàng hóa cầm cố mà NH thường hay áp dụng hiện nay: Cầm cố hàng hóa; Bảo đảm bằng tiền gửi; Bảo đảm bằng vàng; Cầm cố các loại chứng khoán. Những tài sản được đem đi cầm cố thường là tài sản dễ kiểm soát và có tính lỏng cao, đồng thời không gây ảnh hưởng đến quá trình hoạt động kinh doanh của người đi vay. Việc KH cầm cố tài sản cũng đồng nghĩa với việc NH có quyền chiếm hữu mọi mặt đối với tài sản đó, có quyền quản lí trực tiếp tài sản. Khi HĐTD đáo hạn, mà KH không thực hiện đúng thoả thuận trong hợp đồng thì tài sản cầm cố được NH xử lí như đã thỏa thuận hoặc bán đấu giá theo quy định của pháp luật.  Bảo lãnh Theo luật Dân sự 2005, điều 361: “Bảo lãnh là việc người thứ ba (say đây gọi là bên bảo lãnh) cam kết với bên có quyền (sau đây gọi là bên nhận bảo lãnh) sẽ thực hiện nghĩa vụ thay cho bên có nghĩa vụ (sau đây gọi là bên được bảo lãnh), nếu khi đến thời hạn mà bên được bảo lãnh không thực hiện hoặc thực hiện không đúng nghĩa vụ. Các bên cũng có thể thoả thuận về việc bên bảo lãnh chỉ phải thực hiện nghĩa vụ khi bên được bảo lãnh không có khả năng thực hiện nghĩa vụ của mình”. Điều kiện bảo lãnh của người thứ ba:  Có đủ năng lực pháp lý.  Phải có năng lực tài chính lành mạnh, có khả năng trả nợ thay cho KH vay.  Phải có tài sản thế chấp, cầm cố bảo đảm cho khoản vay.  Bảo đảm bằng tài sản hình thành từ vốn vay Bảo đảm bằng tài sản hình thành từ vốn vay là việc bên đi vay dùng tài sản của mình mà giá trị tài sản được tạo nên bởi một phần hoặc toàn bộ khoản vay để đảm bảo cho chính khoản vay đó. Hình thức này chủ yếu được áp dụng khi cho vay trung và dài hạn đối với các dự án đầu tư phát triển sản xuất, kinh doanh, dịch vụ,…  Danh mục biện pháp bảo đảm tín dụng  Bất động sản - Quyền sử dụng đất - Tài sản gắn liền với đất  Động sản - Hàng hóa, nguyên vật liệu, thành phẩm - Máy móc, thiết bị - Phương tiện giao thông đường bộ - Phương tiện vận chuyển đường thủy - Tàu bay - Vàng, kim khí quý, đá quý  Giấy tờ có giá - Trái phiếu - Cổ phiếu - Sổ tiết kiệm  Vai trò của cho vay có tài sản đảm bảo Như đã trình bày ở trên, tín dụng là hoạt động khá rủi ro đối với NH. Trên thực tế, trước khi quyết định giải ngân NH đã phải thu thập, phân tích thông tin liên quan đến KH và thẩm định cẩn thận mục đích vay vốn, khả năng trả nợ của KH. Tuy nhiên, những rủi ro có thể xảy ra bất cứ lúc nào gây ra tổn thất cho NH. Đa số KH đều phải có TSĐB khi vay vốn, trừ những KH có uy tín cao đối với NH. Vì thế, việc vay vốn có đảm bảo bằng tài sản là rất quan trọng, nó như một công cụ để giảm rủi ro và gia tăng khả năng thu hồi nợ của NH. Việc bảo đảm bằng tài sản giúp gắn trách nhiệm vật chất của người đi vay trong quá trình sử dụng vốn. Làm động lực thúc đẩy KH thực hiện nghĩa vụ trả nợ. Nếu không trả được nợ sẽ sẽ mất tài sản và tốn kém chi phí nhiều hơn. Đây là nguồn thu thứ hai của NH khi KH không trả được nợ chứ không phải là nguồn trả nợ chính của khoản vay.  Nguyên tắc bảo đảm tiền vay  Ngân hàng có quyền lựa chọn và quyết định việc cho vay có bảo đảm bằng tài sản hoặc cho vay không có bảo đảm bằng tài sản và chịu trách nhiệm về quyết định của mình.  Trường hợp cho vay không có bảo đảm bằng tài sản theo chỉ định của Chính phủ thì tổn thất do nguyên nhân khách quan của các khoản cho vay này sẽ được Chính phủ xử lí.  Trường hợp cho vay không có bảo đảm bằng tài sản nhưng trong quá trình sử dụng vốn vay NH phát hiện KH vi phạm cam kết trong HĐTD thì NH có quyền yêu cầu KH vay thực hiện các biện pháp bảo đảm bằng tài sản hoặc thu hồi nợ trước hạn.  Trường hợp KH vay hoặc bên bảo lãnh không thực hiện hoặc thực hiện không đúng nghĩa vụ trả nợ đã cam kết, NH có quyền xử lí TSĐB để thu hồi nợ.  Sau khi xử lí tài sản bảo đảm tiền vay, nếu KH vay hoặc bên bảo lãnh vẫn chưa thực hiện đúng hoặc thực hiện chưa đủ nghĩa vụ trả nợ, NH có quyền yêu cầu KH vay hoặc bên bảo lãnh có trách nhiệm tiếp tục thực hiện đúng nghĩa vụ trả nợ đã cam kết.  Quy trình cho vay căn bản Hoạt động cho vay của NH luôn được thực hiện đúng theo các bước sau đây:  Lập hồ sơ vay vốn  Phân tích tín dụng  Ra quyết định tín dụng  Giải ngân  Giám sát tín dụng  Thanh lý HĐTD  Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động cho vay có tài sản đảm bảo Hiệu quả của hoạt động cho vay nói chung hay hoạt động cho vay có TSĐB nói riêng của NHTM phụ thuộc vào rất nhiều yếu tố khác nhau, trong đó bao gồm cả yếu tố khách quan lẫn yếu tố chủ quan từ nhiều phía. Dưới đây là một số nhân tố chính thường ảnh hưởng đến hoạt động cho vay có TSĐB:  Nhân tố khách quan  Môi trường kinh doanh: Nhân tố này là nhân tố có ảnh hưởng lớn đến hoạt động kinh doanh của KH. Môi trường kinh doanh với nhiều biến động sẽ gây nên khó khăn trong việc kinh doanh của KH, dẫn đến khả năng thu hồi nợ của NH cũng bị ảnh hưởng xấu đi và ngược lại.  Tài sản đảm bảo: Tài sản đảm bảo là yếu tố ảnh hưởng trực tiếp đến mức giải ngân của NH đối với KH. Với TSĐB nào có giá trị lớn, tính lỏng cao sẽ được ưu tiên hơn cho KH vay vốn với quy mô lớn. Nhân tố này thường được NH đặc biệt chú ý trong việc cấp vốn vay, nhất là trong bối cảnh nền kinh tế có nhiều biến động như hiện nay.  Thông tin về khách hàng: Thông tin bất cân xứng là một vấn đề đáng lo ngại cho các nhân viên tín dụng của NH, chỉ cần sơ suất nhỏ cũng có thể gây hậu quả nghiêm trọng cho NH. Vì vậy thông tin thu thập được mà đầy đủ và chính xác sẽ giúp nhân viên tín dụng nhận diện được KH, từ đó sẽ có thể đưa ra quyết định cho vay chính xác và an toàn.  Nhân tố chủ quan  Cán bộ tín dụng Ngân hàng: Chất lượng cán bộ tín dụng (CBTD) ảnh hưởng rất quan trọng đến hình ảnh của một NH. Với một đội ngũ CBTD có trình độ chuyên môn tốt, giàu kinh nghiệm, có đạo đức nghề nghiệp, năng động, nhiệt tình trong trong mọi việc thì sẽ luôn luôn đem lại cho NH những hiệu quả công việc như mong muốn.  Khách hàng vay vốn: Khách hàng vay vốn ảnh hưởng rất lớn đến quyết định cho vay cũng như khả năng thu nợ của NH. Một KH vay tốt sẽ là cơ sở cho một khoản vay có hiệu quả, làm tăng thu nhập đồng thời giảm thiểu rủi ro cho NH. Đây chính là cơ sở của công tác thẩm định KH.  Chính sách tín dụng của ngân hàng: Một chính sách tín dụng hiệu quả, đơn giản, linh hoạt sẽ dễ dàng thu hút KH hơn, góp phần giảm rủi ro cũng như làm tăng tính cạnh tranh cho NH.  Tình hình huy động vốn: Một NH có tình hình huy động vốn dồi dào cũng sẽ ảnh hưởng đến khả năng cho vay của chính NH đó. Lúc này NH có thể phát triền tình hình cho vay, đặc biệt là cho vay có TSĐB.  Marketing Ngân hàng: Bất kể một ngành nghề kinh doanh nào thì hoạt động marketing cũng đóng vai trò rất quan trọng. Và NH cũng vậy, đây là một nhân tố cần đặc biệt chú trọng nhằm góp phần phát triển hoạt động tín dụng của NH.  Chỉ tiêu đánh giá chất lượng của hoạt động cho vay có tài sản đảm bảo  Chỉ tiêu phản ánh quy mô và tình hình phát triển hoạt động cho vay có tài sản đảm bảo Hoạt động cho vay có TSĐB xét về quy mô và tình hình phát triển có nghĩa là xem xét, phản ánh thực tế về số lượng, độ lớn và tình hình tăng trưởng của hoạt động cho vay có đảm bảo bằng tài sản. Quy mô và tình hình phát triển của hoạt động cho vay có TSĐB có thể thấy được tình hình tăng trưởng cho vay của NH có an toàn hay không. Hoạt động cho vay có TSĐB của NH gia tăng về quy mô và phát triển đi lên, ngoài việc đem lại cho NH thêm thu nhập thì còn góp phần giảm thiểu rủi ro trong công tác cho vay của NH. Nhìn chung, đây cũng là một xu thế hợp lý cho hoạt động cho vay ở Việt Nam, đặc biệt là đối với các NHTM trong những năm sắp tới nhằm hướng đến hoạt động an toàn, bền vững và hiệu quả.  Chỉ tiêu doanh số cho vay trong kỳ DSCV trong kỳ là tổng số tiền đã cho KH vay trong kỳ, tính cho ngày, tháng, quý, năm bao gồm cả chỉ tiêu tuyệt đối và tương đối. DSCV phản ánh kết quả việc phát triển, mở rộng hoạt động cho vay và tốc độ tăng trưởng tín dụng của NH. Nếu như các nhân tố khác cố định thì DSCV càng cao phản ánh việc mở rộng hoạt động cho vay của NH càng tốt và ngược lại, tuy nhiên nó phải phù hợp với tình hình cho vay chung của NH. [...]... xảy ra.Vì vậy một khoản cho vay có bảo đảm bằng tài sản thường được các NH ưa chuộng hơn Theo khoản 1, điều 4 NĐ 178/1999 NĐ-CP nêu rõ: “Tổ chức tín dụng có quyền lựa chọn, quyết định việc cho vay có bảo đảm bằng tài sản, cho vay không có bảo đảm theo quy định của Nghị định này và chịu trách nhiệm về quyết định của mình Trường hợp TCTD nhà nước cho vay không có bảo đảm bằng tài sản theo chỉ định của... doanh thua lỗ CHƯƠNG II: PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY CÓ TÀI SẢN ĐẢM BẢO ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN 2.1 NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH HUẾ Tổng quan về Ngân hàng thương mại cổ phần (TMCP) Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Huế 2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Huế Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam (Vietcombank) được... -25.00 8.41 -71.81 18.59 65.47 15.37 2.2 Phân tích hoạt động cho vay có tài sản đảm bảo đối với doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Huế 2.2.1 Tình hình quy mô hoạt động và phát triển hoạt động cho vay có TSĐB tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Huế Bất cứ một DN nào trên thị trường hiện nay cũng cần vốn để sản xuất kinh doanh (SXKD), đặc biệt với điều kiện... tình hình cho vay chưa tốt ngân hàng chưa tận dụng hết nguồn vốn, hiệu quả không cao, một mặt phản ánh tình hình huy động vốn tốt 1.4 Chỉ tiêu đánh giá kết quả hoạt động của Chi nhánh  Tỷ số thu nhập trên tổng tài sản (hay Số vòng quay tổng tài sản) Số vòng quay tổng tài sản Tỷ số này là thước đo khái quát nhất hiệu quả sử dụng tài sản của doanh nghiệp, cho biết mỗi đồng tài sản tạo ra cho doanh nghiệp... dù trong hoạt động tín dụng chi nhánh gặp khó khăn nhưng vẫn đảm bảo khả năng sinh lời là do các ngân hàng chạy đua về lãi suất khiến chênh lệch lãi suất huy động và cho vay tăng giúp chi nhánh thu lãi cho vay cao Mặt khác, do lượng vốn huy động lớn song hoạt động cho vay không tăng trưởng nên lượng vốn nhàn rỗi lớn để đảm bao khả năng sinh lời và tính thanh khoản chi nhánh đã tăng cường hoạt động gửi... nguyên nhân khách quan của các khoản cho vay này được Chính phủ xử lý” • Chỉ tiêu doanh số cho vay Hầu hết các NHTM hiện nay tỷ lệ cho vay có TSĐB đều cao hơn nhiều so với cho vay không có TSĐB Cụ thể nhìn vào Bảng 2.4 ta thấy DSCV có bảo đảm bằng tài sản chiếm tỷ trọng chủ yếu Mặc dù DSCV có TSĐB tăng nhưng tỷ trọng lại giảm dần theo từng năm, năm 2011 cho vay có TSĐB chiểm tỷ trọng 92.28%; năm 2012... trường BĐS xuống dốc, nên động sản được Chi nhánh ưu tiên vì có tính thanh khoản cao hơn, ngân hàng dễ dàng thu nợ đối với các khoản vay có vấn đề, tình hình thu nợ đối với động sản tốt giúp làm giảm nợ xấu cho Chi nhánh Chỉ tiêu dư nợ cho vay có TSĐB Kết cấu dư nợ cho vay theo loại TSĐB của Chi nhánh đối với cả BĐS và động sản có những thay đổi thường xuyên qua mỗi năm Năm 2011 có sự chênh lệch rõ rệt... 100.31 Không có TSĐB Không có TSĐB Không có TSĐB ( Nguồn: Phòng Khách hàng Vietcombank Huế ) % 2013/2012 +/- % 2.2.1.1 Phân theo hình thức đảm bảo • Chỉ tiêu doanh số cho vay có TSĐB Theo tiêu chí này ta thấy thế chấp là hình thức bảo đảm chiếm tỷ trọng lớn nhất, mang tầm quan trọng nhất định đối với hoạt động cho vay có TSĐB tại Chi nhánh Ta thấy rằng, tỷ trọng của 2 hình thức này biến động ngược chiều... đầy đủ các dịch vụ tài chính hàng đầu trong lĩnh vực thương mại quốc tế, trong các hoạt động truyền thống như huy động vốn, tín dụng, tài trợ dự án cũng như mảng dịch vụ ngân hàng hiện đại như: kinh doanh ngoại tệ, dịch vụ thẻ, ngân hàng điện tử VCB luôn là ngân hàng tiên phong trong việc ứng dụng công nghệ hiện đại vào xử lý tự động các dịch vụ ngân hàng và không ngừng đưa ra các sản phẩm dịch vụ... dư nợ tín dụng/Vốn huy động (hay Hiệu quả sử dụng vốn) Tỷ lệ dư nợ tín dụng/Vốn huy động (%) Chỉ tiêu này phản ánh ngân hàng cho vay bao nhiêu trong tổng vốn huy động được, đồng thời đánh giá khả năng huy động vốn của ngân hàng Nếu chỉ tiêu này quá cao, một mặt phản ánh tình hình cân đối giữa huy động vốn và cho vay tốt, một mặt đánh giá khả năng huy động vốn chưa tốt ngân hàng có thể gặp rủi ro thanh . TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY CÓ TÀI SẢN ĐẢM BẢO TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI  Sơ lược về Ngân hàng thương mại (NHTM)  Khái niệm về NHTM Ngân hàng thương mại là định chế tài chính trung. KH vay.  Phải có tài sản thế chấp, cầm cố bảo đảm cho khoản vay.  Bảo đảm bằng tài sản hình thành từ vốn vay Bảo đảm bằng tài sản hình thành từ vốn vay là việc bên đi vay dùng tài sản. chính của khoản vay.  Nguyên tắc bảo đảm tiền vay  Ngân hàng có quyền lựa chọn và quyết định việc cho vay có bảo đảm bằng tài sản hoặc cho vay không có bảo đảm bằng tài sản và chịu trách