phân tích hoạt động cho vay đối với hộ nông dân tại nhno & ptnt vn – chi nhánh huyện vĩnh thạnh

TÓM TẮT KHÓA LUẬN Khóa luận phân tích về “hoạt động cho vay hộ nông dân tại NHNo Vĩnh Thạnh”. Trong bối cảnh kinh tế như hiện nay, nguồn vốn đối với người dân huyện Vĩnh Thạnh là rất quan trọng, giá cả các nguyên liệu đầu vào đều tăng mà nông dân thường không đủ vốn để hoạt động kinh doanh. Biết được nỗi lo lắng của bà con nông dân trong huyện, NHNo Vĩnh Thạnh trong thời gian qua luôn cố gắng tài trợ vốn một cách tốt nhất cho bà con, luôn tranh thủ các chính sách hỗ trợ từ nhiều phía. Nhưng vấn đề mà ngân hàng đang gặp phải là không có đủ vốn để đáp ứng đầy đủ nhu cầu vốn lưu động của bà con, một phần lớn về vốn phải nhờ và chi nhánh cấp trên chuyển xuống nên thường không chủ động được trong công tác cho vay. Những món vay thì nhỏ lẻ dẫn đến khó theo dõi hiệu quả sử dụng vốn vay. Đội ngũ nhân viên tín dụng còn thiếu, công việc có nhiều lúc quá tải,… Ngoài ra, điều quan trọng nhất là nợ xấu đang tăng cao. Đồng thời, để phục vụ cho công tác nghiên cứu, tác giả thực hiện khảo sát 60 hộ đã và đang vay vốn tại ngân hàng về “hoạt động cho vay đối với hộ nông dân tại NHNo Vĩnh Thạnh. Cách chọn mẫu theo phương pháp ngẫu nhiên.phân tầng. Mục đích của việc khảo sát là tìm hiểu đánh giá của bà con về hoạt động cho vay hộ nông dân của ngân hàng trong thời gian qua, những tâm tư, nguyện vọng của nông dân về hoạt động tín dụng hộ của ngân hàng trong thời gian tới. Qua kết quả phân tích và tìm hiểu như trên, khóa luận đưa ra một số giải pháp nhằm cải thiện và nâng cao hiệu quả cho vay hộ nông dân tại ngân hàng trong thời gian tới như: - Tăng cường vốn huy động để đáp ứng nguồn vốn cho vay - Giảm tỷ lệ nợ quá hạn, xử lý thu hồi nợ - Tăng cường và nâng cao chất lượng đội ngũ nhân viên - Các biện pháp khác Đồng thời cũng có những kiến nghị đối với NHNo Vĩnh Thạnh và NHNo Cần Thơ. Mong rằng với những giải pháp này có thể giúp ích cho ngân hàng trong thời gian tới. MỤC LỤC Trang MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN 1 CHƯƠNG 2 16 GIỚI THIỆU VỀ CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN VĨNH THẠNH 16 Kết luận chương 2 25 CHƯƠNG 3 26 Kết luận chương 3 63 CHƯƠNG 4 64 Kết luận chương 4 68 KẾT LUẬN KIẾN NGHỊ DANH MỤC CÁC BẢNG  Bảng 2.1: Kết quả hoạt động kinh doanh của NHNo Vĩnh Thạnh qua 3 năm 2008 – 2010 Bảng 3.1: Chỉ tiêu dư nợ và huy động vốn được giao qua từ năm 2008 đến năm 2011 Bảng 3.2: Tình hình nguồn vốn của NHNo Vĩnh Thạnh qua 3 năm 2008 – 2010 Bảng 3.3: Kết quả cho vay tại NHNo Vĩnh Thạnh qua 3 năm 2008 – 2010 Bảng 3.4: Chỉ tiêu dư nợ được giao qua 3 năm 2008 – 2010 Bảng 3.5: Kết quả cho vay hộ nông dân tại NHNo Vĩnh Thạnh qua 3 năm 2008 - 2010 Bảng 3.6: Lãi suất cho vay hộ nông dân qua 3 năm 2008 – 2010 Bảng 3.7: Doanh số cho vay tín dụng hộ nông dân tại NHNo Vĩnh Thạnh qua 3 năm 2008 – 2010 Bảng 3.8: Doanh số thu nợ tín dụng hộ nông dân tại NHNo Vĩnh Thạnh qua 3 năm 2008 – 2010 Bảng 3.9: Tình hình nợ tín dụng hộ nông dân tại NHNo Vĩnh Thạnh qua 3 năm 2008 – 2010 Bảng 3.10: Tình hình nợ xấu dụng hộ nông dân tại NHNo Vĩnh Thạnh qua 3 năm 2008 – 2010 Bảng 3.11: Các chỉ số đánh giá hiệu quả hoạt động cho vay hộ nông dân tại NHNo Vĩnh Thạnh qua 3 năm 2008 – 2010 DANH MỤC CÁC BIỂU Biểu đồ 2.1: Kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng qua 3 năm 2008-2010 Biểu đồ 3.1: Tình hình nguồn vốn tại NHNo Vĩnh Thạnh qua 3 năm 2008 - 2010 Biểu đồ 3.2: Kết quả cho vay tại NHNo Vĩnh Thạnh qua 3 năm 2008 - 2010 Biểu đồ 3.3:Tình hình nợ xấu theo đối tượng tại NHNo Vĩnh Thạnh qua 3 năm 2008-2010 Biểu đồ 3.4: Tình hình cho vay hộ nông dân theo thời hạn tại NHNo Vĩnh Thạnh qua 3 năm 2008 - 2010 Biểu đồ 3.5: Tình hình thu nợ hộ nông dân theo thời hạn tại NHNo Vĩnh Thạnh qua 3 năm 2008 - 2010 Biểu đồ 3.6: Dư nợ hộ nông dân theo thời hạn tại NHNo Vĩnh Thạnh qua 3 năm 2008 – 2010 Biểu đồ 3.7: Tình hình biến động số hộ nông dân còn dư nợ tại NHNo Vĩnh Thạnh qua 3 năm 2008 – 2010 DANH MỤC CÁC HÌNH  Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức nhân sự của NHNo Vĩnh Thạnh Hình 3.1: Cơ cấu dư nợ theo đối tượng tại NHNo Vĩnh Thạnh qua 3 năm 2008 - 2010 Hình 3.2: Cơ cấu doanh số cho vay hộ nông dân theo mục đích sử dụng vốn tại NHNo Vĩnh Thạnh qua 3 năm 2008 - 2010 Hình 3.3: Cơ cấu doanh số thu nợ hộ nông dân theo mục đích sử dụng vốn tại NHNo Vĩnh Thạnh qua 3 năm 2008 – 2010 Hình 3.4: Cơ cấu dư nợ hộ nông dân theo mục đích sử dụng vốn tại NHNo Vĩnh Thạnh qua 3 năm 2008 - 2010 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT  DSCV Doanh số cho vay DSTN Doanh số thu nợ ĐVT Đơn vị tính No Nông nghiệp NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam NHNo&PTNT Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn NHNo Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn NHNo&PTNT VN Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam NHNo huyện Vĩnh Thạnh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Huyện Vĩnh Thạnh NHTM Ngân hàng thương mại Khóa luận tốt nghiệp MỞ ĐẦU  1. SỰ CẦN THIẾT CỦA ĐỀ TÀI Việt Nam là một quốc gia có thế mạnh về nông nghiệp, được thiên nhiên ưu đãi, khí hậu nhiệt đới gió mùa. Chính vì thế mà nông nghiệp được xem là một ngành then chốt của cả nước. Vấn đề được đặt ra cho sự phát triển của nông nghiệp là phải chuyển dịch cơ cấu sản xuất nông nghiệp theo hướng phát triển hàng hoá, nâng cao hiệu quả sản xuất và năng suất lao động xã hội. Để đạt được những mục tiêu trên cần phải tăng nguồn vốn đầu tư cho nông nghiệp và đòi hỏi Nhà nước cần có chính sách đầu tư thích hợp, đặc biệt là vai trò của ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam càng phải được phát huy hơn nữa trong việc thực hiện các mục tiêu đó. Việc cấp tín dụng đối với hộ nông dân là một vấn đề cấp bách nhằm hỗ trợ cho nông dân về vốn để sản xuất, kinh doanh, đáp ứng kịp thời, kịp lúc tránh những thiệt hại làm trì trệ quá trình sản xuất của nhà nông. Cần Thơ là một trong những vùng đất thuộc Đồng bằng sông Cửu Long có tiềm năng lớn về sản xuất nông nghiệp, khi khai thác và phát huy tốt tiềm năng đó sẽ có tác động tích cực đến sự phát triển kinh tế - xã hội của tỉnh nhà. Là một ngân hàng trong hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam, chi nhánh NHNo Vĩnh Thạnh không ngừng đổi mới và hoàn thiện cơ chế cho vay hộ nông dân – là khách hàng vay vốn đông đảo và chiếm tỷ trọng dư nợ vay vốn chủ yếu tại ngân hàng. Nếu như trước đây đa số nông dân thường đi vay ở bên ngoài với lãi suất rất cao thì nay đã có chi nhánh NHNo Vĩnh Thạnh cùng người nông dân giải quyết những khó khăn về vốn. Với vai trò từng bước đẩy mạnh và mở rộng các phương thức hoạt động từ huy động vốn đến cho vay một cách linh hoạt nhằm đáp ứng khá đầy đủ, kịp lúc, kịp thời tới nhu cầu về vốn cho hộ nông dân - những hộ thiếu vốn, từng bước đưa sản xuất kinh doanh đạt hiệu quả, góp phần nâng cao mức sống của người dân và góp phần làm cho xã hội phát triển. Đặc biệt trong công cuộc đổi mới của đất nước hiện nay, NHNo&PTNT VN nói chung và NHNo Vĩnh Thạnh nói riêng đã thật sự trở thành người bạn thân thiết của bà con nông dân. Điều này được thể hiện qua quá trình đầu tư vốn cho nông dân phát triển sản xuất, từng bước nâng cao đời sống người dân, giải quyết việc làm góp phần phát triển kinh tế nông thôn nhất là trong quá trình hội nhập. Tuy nhiên đầu tư vốn vào nông nghiệp chủ yếu là cho vay hộ nông dân vẫn còn một số tồn tại. Để mở rộng và phát triển hoạt động cho vay hộ nông dân thì cần phải phân tích, Khóa luận tốt nghiệp đánh giá hiệu quả sử dụng của đồng vốn vay một cách chính xác. Nhận thức được điều này em đã chọn đề tài “Phân tích hoạt động cho vay đối với hộ nông dân tại NHNo & PTNT VN – Chi nhánh Huyện Vĩnh Thạnh” làm đề tài nghiên cứu. Với mong muốn góp một phần nhỏ để từng bước phát triển hoạt động cho vay đối với hộ nông dân. Qua đó còn góp phần bổ sung những kiến thức thực tiễn vào việc hoàn thiện lý thuyết đã được thầy cô truyền đạt ở giảng đường. 2. MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU  Mục tiêu chung Thông qua việc tìm hiểu tác động từ môi trường bên ngoài cụ thể là tìm hiểu về tình hình vay vốn của hộ nông dân và tìm hiểu môi trường bên trong thông qua việc phân tích hoạt động cho vay đối với hộ nông dân để có thể thấy được những kết quả đạt được, những tồn tại và hạn chế trong hoạt động cho vay đối với hộ nông dân của ngân hàng. Qua đó sẽ tạo tiền đề và làm cơ sở để rút ra những bài học kinh nghiệm và có thể đề ra những giải pháp nhằm góp phần giúp quý ngân hàng hoạch định chiến lược kinh doanh được an toàn và phù hợp với thực tế địa phương.  Mục tiêu cụ thể Thứ nhất: Tìm hiểu chung về NHNo Vĩnh Thạnh và tình hình hoạt động kinh doanh tại ngân hàng. Thứ hai: Phân tích hoạt động cho vay đối với hộ nông dân tại NHNo Vĩnh Thạnh. Thứ ba: Đưa ra một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay đối với hộ nông dân và một số biện pháp khắc phục những hạn chế mắc phải. 3. PHƯƠNG PHÁP PHÂN TÍCH  Phương pháp thu thập số liệu - Số liệu sơ cấp được thu thập bằng cách phỏng vấn trực tiếp những hộ nông dân ở Huyện Vĩnh Thạnh đã và đang vay vốn tại NHNo Vĩnh Thạnh. - Đồng thời số liệu thứ cấp cũng được lấy từ các báo cáo quyết toán, báo cáo tổng kết, bảng cân đối tài khoản chi tiết của từng năm, các báo cáo tài chính qua các năm 2008, 2009, 2010… được lưu trữ tại phòng hành chính, phòng tín dụng, phòng kế toán. Các báo cáo của Phòng Kế hoạch – Tài chính Huyện Vĩnh Thạnh và Chi cục Thống kê Huyện Vĩnh Thạnh. Khóa luận tốt nghiệp - Tổng hợp thông tin từ tạp chí Ngân hàng, những tư liệu, tài liệu về tín dụng do chính Ngân hàng Nhà nước ban hành và các văn bản chỉ đạo, các quyết định của Ngân hàng Hội sở, Ngân hàng Nhà nước về các chỉ tiêu kế hoạch, phương hướng hoạt động tại ngân hàng.  Phương pháp phân tích số liệu - Mục tiêu 1: Sử dụng phương pháp phân tích thông qua bảng biểu thống kê kết hợp giữa phân tích và so sánh để tìm hiểu tình hình hoạt động kinh doanh tại ngân hàng. Phương pháp so sánh được sử dụng trong đề tài: + So sánh bằng số tuyệt đối: Là kết quả phép trừ giữa trị số của kỳ phân tích so với kỳ trước liền kề của các chỉ tiêu kinh tế. Kết quả so sánh phản ánh tình hình thực hiện kế hoạch, sự biến động về khối lượng, quy mô của các hiện tượng kinh tế. Trong đó: y 0 : Chỉ tiêu năm trước y 1 : Chỉ tiêu năm phân tích y: Là phần chênh lệch tăng, giảm của các chỉ tiêu kinh tế. + So sánh bằng số tương đối: là kết quả của phép chia giữa trị số của kỳ phân tích so với kỳ trước liền kề của các chỉ tiêu kinh tế. Số tương đối là chỉ tiêu tổng hợp biểu hiện bằng số lần (%) phản ánh tình hình của sự kiện khi số tuyệt đối không thể nói lên được. Kết quả so sánh biểu hiện kết cấu, mối quan hệ, tốc độ phát triển của các hiện tượng kinh tế. 100* 0 01 y yy y − =∆ Trong đó: y 0 : Chỉ tiêu năm trước y 1 : Chỉ tiêu năm phân tích y: Biểu hiện tốc độ tăng trưởng của các chỉ tiêu kinh tế. y = y 1 – y 0 Khóa luận tốt nghiệp - Mục tiêu 2: Sử dụng phương pháp phân tích thông qua bảng biểu thống kê kết hợp giữa phân tích và so sánh để tìm hiểu tình hình hoạt động kinh doanh tại ngân hàng. Ngoài ra, sử dụng phương pháp phỏng vấn trực tiếp hộ nông dân ở Huyện Vĩnh Thạnh đã và đang vay vốn tại NHNo Vĩnh Thạnh và phương pháp thống kê mô tả để phân tích tình hình vay vốn của hộ nông dân tại ngân hàng. - Mục tiêu 3: Từ tìm hiểu và phân tích trên sử dụng phương pháp suy luận để đưa ra một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay đối với hộ nông dân và một số biện pháp khắc phục những hạn chế còn tồn tại của ngân hàng. 4. PHẠM VI NGHIÊN CỨU  Phạm vi về không gian Đề tài được thực hiện chủ yếu tại NHNo Vĩnh Thạnh, Thành phố Cần Thơ và khu vực sinh sống của hộ nông dân tại Huyện Vĩnh Thạnh.  Phạm vi về thời gian - Số liệu sử dụng cho đề tài được thu thập tại NHNo Vĩnh Thạnh từ năm 2008 – 2010; - Số liệu thu thập được từ phỏng vấn các hộ nông dân tại Huyện đã và đang vay vốn NHNo Vĩnh Thạnh được thực hiện từ 01/03/2011 đến 31/03/2011; - Thời gian thực hiện đề tài từ 17/01/2011 đến 20/05/2011.  Phạm vi nội dung Xuất phát từ mục tiêu nghiên cứu của đề tài và thời gian thực hiện chuyên đề có hạn nên trong khuôn khổ của đề tài, em chỉ tập trung nghiên cứu hoạt động cho vay đối với hộ nông dân tại NHNo & PTNT VN – Chi nhánh Huyện Vĩnh Thạnh. 5. Ý NGHĨA KHOA HỌC THỰC TIỄN Kết hợp những kiến thức được trang bị ở giảng đường đại học, các văn bản luật có liên quan và những kiến thức thực tiễn được tiếp cận trong thời gian thực tập để em hoàn thành đề tài khóa luận “Phân tích hoạt động cho vay đối với hộ nông dân tại NHNo & PTNT VN – Chi nhánh Huyện Vĩnh Thạnh”. Nhằm nắm tình hình cho vay đối với hộ nông dân tại NHNo Vĩnh Thạnh, rút kinh nghiệm trong hoạt động cho vay hộ nông dân tại ngân hàng trong thời gian qua và đưa ra những giải pháp phù hợp với thực tế để có thể giúp công tác cho vay đối với hộ nông dân ngày càng có hiệu quả hơn. [...]... luận – kiến nghị thì bố cục nội dung nghiên cứu của đề tài gồm các chương như sau: Chương 1: Cơ sở lý luận Chương 2: Giới thiệu về chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Huyện Vĩnh Thạnh Chương 3: Phân tích hoạt động cho vay đối với hộ nông dân tại NHNo & PTNT VN – Chi nhánh Huyện Vĩnh Thạnh qua ba năm 2008 – 2010 Chương 4: Giải pháp nâng cao hiệu quả cho vay đối với hộ nông dân tại NHNo. .. Để tạo điều kiện thuận lợi cho bà con Huyện Vĩnh Thạnh vay vốn được dễ dàng hơn, tháng 08 năm 2004 NHNo & PTNT Việt Nam cho phép mở thêm chi nhánh NHNo & PTNT Huyện Vĩnh Thạnh quản lý theo địa giới hành chính Huyện Vĩnh Thạnh NHNo Vĩnh Thạnh là một chi nhánh cấp 2 chịu sự điều hành của NHNo & PTNT Thành phố Cần Thơ Địa chỉ: 2983 Quốc lộ 80 - Thị trấn Thạnh An - Huyện Vĩnh Thạnh Buổi đầu được thành lập... mà cụ thể là tín dụng hộ nông dân; những quy định về quy chế cho vay đối với khách hàng trong hệ thống NHNo Việt Nam và những chủ trương, chính sách về tín dụng hộ nông dân Những kiến thức và thông tin này sẽ là cơ sở để chúng ta có thể tìm hiểu sâu hơn về hoạt động tín dụng hộ nông dân Từ đó có thể đưa ra những giải pháp trong thời gian tới để hoạt động tín dụng hộ nông dân tại ngân hàng ngày càng... cao: Chi phí tổ chức cho vay có liên quan đến nhiều yếu tố như chi phí tổ chức mạng lưới, chi phí cho việc thẩm định, theo dõi khách hàng/ món vay, chi phí phòng ngừa rủi ro Cụ thể là: • Cho vay nông nghiệp đặc biệt là cho vay hộ nông dân thường chi phí nghiệp vụ cho mỗi đồng vốn vay thường cao do qui mô từng vốn vay nhỏ • Số lượng khách hàng đông, phân bố ở khắp nơi nên mở rộng cho vay thường liên quan... định về bảo đảm tiền vay theo quy định của Chính phủ và hướng dẫn của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 1.2.3 Phương thức cho vay Tổ chức tín dụng thoả thuận với khách hàng vay việc áp dụng các phương thức cho vay sau đây: - Cho vay từng lần - Cho vay theo hạn mức tín dụng - Cho vay theo dự án đầu tư - Cho vay hợp vốn - Cho vay trả góp - Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng - Cho vay thông qua nghiệp vụ... 1.2.1.2 Những đối tượng hạn chế cho vay Tổ chức tín dụng không được cho vay không có bảo đảm, cho vay với những điều kiện ưu đãi về lãi suất, về mức cho vay đối với những đối tượng sau đây: - Tổ chức kiểm toán, Kiểm toán viên có trách nhiệm kiểm toán tại tổ chức tín dụng cho vay; Thanh tra viên thực hiện nhiệm vụ thanh tra tại tổ chức tín dụng cho vay; Kế toán trưởng của tổ chức tín dụng cho vay; - Các... rộng mạng lưới cho vay và thu nợ (mở chi nhánh, bàn giao dịch, tổ cho vay tại xã,…); • Bên cạnh đó, do ngành nông nghiệp có độ rủi ro tương đối cao nên chi phí cho dự phòng rủi ro là tương đối lớn so với các ngành khác  Vai trò của tín dụng ngân hàng đối với việc phát triển nông nghiệp và nông thôn ở VN: Trong nhiều năm qua, kể từ khi thành lập Ngân hàng Quốc gia VN (tháng 5 năm 1951) cho đến nay, dù... nông dân 1.3.1.1 Khái niệm hộ nông dân Hộ nông dân là đơn vị kinh tế tự chủ, trực tiếp sản xuất kinh doanh các ngành nghề trong lĩnh vực nông nghiệp Có tính chất tự sản xuất, tự tiêu, do cá nhân làm chủ hộ, tự chịu trách nhiệm toàn bộ kết quả sản xuất kinh doanh 1.3.1.2 Đặc điểm hộ nông dân ở nước ta Hộ nông dân chủ yếu hoạt động trong lĩnh vực nông nghiệp, ngoài ra còn nghề rừng, nghề cá và hoạt động. .. hành của nông dân trên đà phát triển nông nghiệp, nông thôn và nâng cao đời sống GVHD: Ths Trương Hoàng Phương Trang 15 Khóa luận tốt nghiệp CHƯƠNG 2 GIỚI THIỆU VỀ CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN VĨNH THẠNH  2.1 Quá trình hình thành và phát triển của NHNo Vĩnh Thạnh: Do chia tách địa giới hành chính từ Huyện Thốt Nốt cũ, thành lập huyện mới là Huyện Vĩnh Thạnh theo... hạn cho vay quy định tại Khoản 1 điều 18 của Quy chế cho vay ban hành kèm theo Quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN khi được Thủ tướng Chính phủ cho phép đối với từng trường hợp cụ thể; GVHD: Ths Trương Hoàng Phương Trang 6 Khóa luận tốt nghiệp - Tổng dư nợ cho vay đối với các đối tượng hạn chế cho vay không được vượt quá 5% vốn tự có của tổ chức tín dụng 1.3 Một số vấn đề về tín dụng hộ nông dân 1.3.1 Hộ nông . tài khóa luận Phân tích hoạt động cho vay đối với hộ nông dân tại NHNo & PTNT VN – Chi nhánh Huyện Vĩnh Thạnh . Nhằm nắm tình hình cho vay đối với hộ nông dân tại NHNo Vĩnh Thạnh, rút kinh nghiệm. Thạnh. Chương 3: Phân tích hoạt động cho vay đối với hộ nông dân tại NHNo & PTNT VN – Chi nhánh Huyện Vĩnh Thạnh qua ba năm 2008 – 2010 Chương 4: Giải pháp nâng cao hiệu quả cho vay đối với. dụng của đồng vốn vay một cách chính xác. Nhận thức được điều này em đã chọn đề tài Phân tích hoạt động cho vay đối với hộ nông dân tại NHNo & PTNT VN – Chi nhánh Huyện Vĩnh Thạnh làm đề tài nghiên