một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng xuất nhập khẩu tại chi nhánh ngân hàng no&ptnt long biên

Học viện TàI CHíNH đinh thị thanh Một số giảI pháp nhằm NÂNG cao chất lợng tín dụng xuất nhập khẩu tại chi nhánh ngân hàng no&PTNT LONG BIÊN chuyên ngành: TàI CHíNH - NGÂN HàNG mã số: 60.34.20 Ngời hớng dẫn khoa học: Ts. HOàNG THị KIM THANH Hµ Néi - 2013 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên cứu của riêng tôi, các số liệu trong luận văn được lấy từ các báo cáo sơ kết, báo cáo kết quả kinh doanh, các báo cáo phân tích hoạt động kinh doanh, chiến lược, định hướng của chi nhánh Ngân hàng No &PTNT chi nhánh Long Biên từ năm 2010 đến 2012. Hà nội, ngày 26 tháng 6 năm 2013 TÁC GIẢ LUẬN VĂN Đinh Thị Thanh MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN 1 MỤC LỤC 2 DANH MỤC KÝ HIỆU CHỮ VIẾT TẮT 5 DANH MỤC CÁC BẢNG 7 DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ 7 LỜI MỞ ĐẦU 1 CHƯƠNG 1 MỘT SỐ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG XUẤT NHẬP KHẨU CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 2 1.1.TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 2 1.1.1 Khái niệm Ngân hàng Thương mại 3 1.1.2. Hoạt động tín dụng 5 1.1.3. Vai trò của tín dụng ngân hàng trong nền kinh tế thị trường 9 1.2.TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI HOẠT ĐỘNG XUẤT NHẬP KHẨU 10 1.2.1.Sự cần thiết phát triển xuất nhập khẩu và nhu cầu tài trợ cho XNK: 10 1.2.2. Tín dụng ngân hàng đối với hoạt động tín dụng XNK: 12 1.2.3. Chất lượng tín dụng xuất nhập khẩu 20 1.2.4. Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng xuất nhập khẩu 24 1.3.KINH NGHIỆM QUỐC TẾ VỀ VIỆC NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG XNK VÀ BÀI HỌC RÚT RA CHO VIỆT NAM 30 1.3.1. Kinh nghiệm quốc tế 30 1.3.2. Bài học rút ra cho Việt Nam 32 KẾT LUẬN CHƯƠNG 1 32 CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG XUẤT NHẬP KHẨU TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NO&PTNT LONG BIÊN 33 2.1. KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG NO&PTNT VIỆT NAM: 33 2.2. KHÁI QUÁT VỀ CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NO&PTNT LONG BIÊN 35 2.2.1. Quá trình hình thành và chức năng nhiệm vụ của chi nhánh: 35 2.2.2. Cơ cấu tổ chức bộ máy của chi nhánh 37 2.2.3. Khái quát về hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT CN Long Biên. 38 2.3. THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG XNK TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG No&PTNT LONG BIÊN 49 2.3.1. Đặc điểm hoạt động tín dụng XNK của chi nhánh Ngân hàng No&PTNT Long Biên 49 2.3.2. Cơ sở pháp lý về hoạt động cho vay XNK bằng ngoại tệ: 49 2.3.3. Thực trạng hoạt động tín dụng XNK tại chi nhánh Ngân hàng No&PTNT Long Biên những năm gần đây 54 CHƯƠNG 3 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG XNK TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NO&PTNT LONG BIÊN 71 3.1. PHƯƠNG HƯỚNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG XNK CỦA CHI NHÁNH TRONG THỜI GIAN TỚI 71 3.1.1. Phương hướng hoạt động tín dụng XNK của Ngân hàng No&PTNT Việt Nam trong thời gian tới: 71 3.1.2. Phương hướng hoạt động tín dụng của chi nhánh Long Biên trong những năm tới: 72 3.2. MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG XNK TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NO&PTNT LONG BIÊN 73 3.2.1.Nhóm giải pháp trước mắt: 73 3.2.2.Nhóm giải pháp lâu dài: 77 3.3.KIẾN NGHỊ 86 3.3.1. Đối với Chính phủ: 86 3.3.2.Đối với ngân hàng nhà nước 87 3.3.3.Đối với NHNo&PTNT Việt Nam 87 KẾT LUẬN CHƯƠNG 3 89 KẾT LUẬN 1 TÀI LIỆU THAM KHẢO 2 DANH MỤC KÝ HIỆU CHỮ VIẾT TẮT ATM : Máy rút tiền tự động. BHXH : Bảo Hiểm Xã Hội BHXHVN : Bảo hiểm xã hội Việt Nam D/A : Nhà nhập khẩu ký chấp nhận thanh toán và nhận bộ chứng từ. DNNN : Doanh Nghiệp Nhà Nước. DN : Doanh Nghiệp. DSCV : Doanh số cho vay. D/P : Nhà nhập khẩu thanh toán và nhận bộ chứng từ GPMB : Giải phóng mặt bằng HĐTV : Hội đồng thành viên KDNH&BL : Kinh doanh ngoại hối và bảo lãnh KH : Kế hoạch KTNQ : Kế toán ngân quỹ L/C : Thư tín dụng NHCS : Ngân hàng chính sách NH : Ngân hàng NHNN : Ngân hàng nhà nước NHNo : Ngân hàng Nông Nghiệp NHNo&PTNT : Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn PGD : Phòng giao dịch POS : Máy chấp nhận thẻ TCKT : Tổ chức kinh tế TGĐ : Tổng giám đốc TSBĐ : Tài sản bảo đảm TNHH MTV : Trách nhiệm hữu hạn Một thành viên TNTD : Thu nhập tín dụng TNXNK : Thu nhập xuất nhập khẩu TTQT : Thanh toán quốc tế TW : Trung Ương XNK : Xuất nhập khẩu XDCB : Xây dựng cơ bản XLRR : Xử lý rủi ro VB : Văn bản WU : Western union WTO : Tổ chức thương mại thế giới DANH MỤC CÁC BẢNG TT Bảng, biểu Nội Dung Trang 1 Bảng 2.1 Tình hình huy động vốn trong giai đoạn 2010-2012 39 2 Bảng 2.2 Cơ cấu dư nợ cho vay 43 3 Bảng 2.3 Phân tích dư nợ tín dụng XNK 55 4 Bảng 2.4 Doanh số cho vay tín dụng XNK 58 5 Bảng 2.5 Phân tích nợ xấu tín dụng XNK 60 6 Bảng 2.6 Hoạt động kinh doanh ngoại hối 61 7 Bảng 2.7 Phân tích lợi nhuận tín dụng XNK 62 8 Bảng 2.8 Phân tích chỉ tiêu chất lượng tín dụng XNK 63 DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ TT Biểu, sơ đồ Nội Dung Trang 1 Sơ đồ 2.1 Cơ cầu tổ chức Ngân hàng No&PTNT Việt Nam 35 2 Sơ đồ 2.2 Cơ cấu tổ chức Ngân hàng No&PTNT Long Biên 38 3 Biểu đồ 2.1 Cơ cấu huy động vốn theo loại tiền tệ 41 4 Biểu đồ 2.2 Tỷ trọng dư nợ XNK so với tổng dư nợ 03 năm 2010-2012 54 5 Biểu đồ 2.3 Doanh số cho vay XNK theo thành phần kinh tế 59 LỜI MỞ ĐẦU 1. Tính cấp thiết của đề tài. Trong điều kiện hội nhập kinh tế quốc tế ngày càng phát triển, không một quốc gia nào có thể đóng cửa mà không gia nhập vào kinh tế thế giới, mặt khác tài nguyên thiên nhiên, nguyên nhiên vật liệu của mỗi quốc gia đôi khi không đáp ứng đủ nhu cầu sản xuất trong nước mà cần phải nhập khẩu thêm các nguyên vật liệu của các nước khác trên thế giới. Thêm nữa, nhu cầu tiêu dùng của dân cư ngày càng đa dạng đòi hỏi không chỉ có sản xuất trong nước đáp ứng đủ mà cần có hàng hóa của các nước khác trên thế giới. Trước tình hình đó, việc XNK hàng hóa, dịch vụ là một nhu cầu tất yếu. Khách hàng tùy theo quan hệ cung cầu để nhập các mặt hàng cần thiết như: nguyên liệu, vật liệu, máy móc thiết bị, dây chuyền công nghệ, hàng tiêu dùng thiết yếu mà trong nước không sản xuất được hoặc sản xuất được nhưng chi phí sản xuất cao. Mặt khác, khi tham gia kinh tế quốc tế chúng ta có thể tận dụng được lợi thế so sánh trong nước, nhằm sản xuất ra những loại hàng hóa không chỉ phục vụ đáp ứng nhu cầu trong nước mà còn có thể xuất khẩu ra nước ngoài để tăng ngoại tệ cho đất nước, nhập khẩu những dây chuyền công nghệ phục vụ nhu cầu trong nước và góp phần hiện đại hóa đất nước. Như vậy, do yêu cầu phát triển kinh tế mà hoạt động trao đổi hàng hóa giữa các quốc gia với nhau ngày càng phát triển và là một yêu cầu tất yếu khách quan trong nền kinh tế. Tuy nhiên, phần lớn các doanh nghiệp đều hạn hẹp về vốn. Vì vậy, để thực hiện tốt chức năng XNK hàng hóa, dịch vụ thì ngoài việc sử dụng vốn tự có của bản thân các doanh nghiệp rất cần các nguồn vốn tài trợ khác mà đặc biệt là nguồn tài trợ từ các NHTM. Mặt khác, đối với các NHTM, việc tài trợ vốn cho các doanh nghiệp có vai trò rất quan trọng, nó không chỉ đem lại lãi vay cho ngân hàng làm tăng thu nhập cho ngân hàng mà còn phát triển được các dịch vụ gia tăng khác như dịch vụ thanh toán quốc tế, kinh doanh ngoại hối và dịch vụ chuyển tiền. Việc tham gia tài trợ vốn cho các doanh nghiệp trong hoạt động 1 [...]... chất lượng tín dụng xuất nhập khẩu - Chương 2: Thực trạng tín dụng XNK tại chi nhánh Ngân hàng No&PTNT Long Biên - Chương 3: Một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả tín dụng xuất nhập khẩu tại chi nhánh Ngân hàng No&PTNT Long Biên CHƯƠNG 1 MỘT SỐ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG XUẤT NHẬP KHẨU CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 3 1.1.1 Khái niệm Ngân hàng. .. nhận hàng về số lượng và chất lượng để quy ra số tiền phải chuyển Chuyển tiền bằng thư chậm hơn chuyển tiền bằng điện Thường là sau khi nhận hàng hoá mới chuyển tiền để tránh bị nhà xuất khẩu chi m dụng vốn 1.2.3 Chất lượng tín dụng xuất nhập khẩu 1.2.3.1 Khái niệm chất lượng tín dụng xuất nhập khẩu Chất lượng tín dụng xuất nhập khẩu được hiểu là sự đáp ứng một cách tốt nhất yêu cầu của khách hàng. .. nhập khẩu tại chi nhánh Ngân hàng No&PTNT Long Biên 2 Mục đích nghiên cứu của đề tài: Luận văn giải quyết được ba vấn đề cơ bản sau: - Nghiên cứu một số vấn đề cơ bản về hoạt động tín dụng, chất lượng tín dụng XNK tại các NHTM - Thực trạng hoạt động kinh doanh và hoạt động tín dụng của chi nhánh Ngân hàng No&PTNT Long Biên từ đó đưa ra những mặt được và chưa được của hoạt động tín dụng - Đề xuất một. .. các ngân hàng đồng thời làm tăng uy tín và vị thế của ngân hàng trên trường quốc tế Ngay từ khi mới thành lập, Ngân hàng No&PTNT Long Biên đã luôn quan tâm, chú trọng phát triển hoạt động tín dụng XNK cũng như nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng XNK Nhận thức được tầm quan trọng cũng như tính thực tiễn của vấn đề này tôi đã chọn nghiên cứu đề tài: Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng xuất. .. kiểm tra hữu hiệu, áp dụng có hiệu quả các hình thức kiểm tra sẽ góp phần không nhỏ nâng cao chất lượng tín dụng Ba là, thu nợ và thanh lí: Sự linh hoạt của cán bộ tín dụng xuất nhập khẩu của ngân hàng trong khâu thu nợ sẽ giúp ngân hàng giảm thiểu rủi ro và hạn chế nợ qua hạn, bảo toàn vốn và nâng cao chất lượng tín dụng cho xuất nhập khẩu Thứ sáu, thông tin tín dụng: Thông tin tín dụng là hết sức cần... khoản tín xuất nhập khẩu của ngân hàng một cách hoàn toàn chính xác là một công việc không dễ bởi nó đòi hỏi phải xem xét trên nhiều mặt, thông qua sự tổng hợp kết quả phân tích nhiều chỉ tiêu khác nhau Dưới đây là một chỉ tiêu cơ bản để đánh giá chất lượng tín dụng xuất nhập khẩu của ngân hàng thương mại 1.2.3.2 Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng xuất nhập khẩu của ngân hàng thương mại Một là,... đoái mà ngân hàng sử dụng và khả năng đáp ứng nhanh, kịp thời vốn cho hoạt động xuất nhập khẩu của ngân hàng 1.2.4.2 Các nhân tố từ phía khách hàng: Khách hàng có vai trò hết sức quan trọng trong việc nâng cao chất lượng tín dụng bởi họ là những người trực tiếp sử dụng các khoản tín dụng để đưa vào sản xuất kinh doanh và thực hiện chi trả cho ngân hàng Một khoản tín dụng chỉ gọi là có chất lượng khi... khó khăn Một khoản tín dụng có chất lượng cao thì tỷ lệ nợ quá hạn khó đòi phải thấp Hai là, nhóm chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng xuất nhập khẩu Đối với tín dụng xuất nhập khẩu để đánh giá chất lượng của nó thông thường ta cũng xem xét trên các chỉ tiêu như trên Tuy nhiên, tập trung vào các chỉ tiêu cơ bản sau: Chỉ tiêu này cho thấy vị trí của tín dụng xuất nhập khẩu trong hoạt động tín dụng chung... từ một đồng dư nợ Chất lượng tín dụng tốt phải gồm cả lợi nhuận mà tín dụng đó mang lại cho ngân hàng Ngoài ra, khi xem xét chất lượng tín dụng xuất nhập khẩu bên cạnh những chỉ tiêu định lượng, ta còn phải chú trọng tới cả những chỉ tiêu định tính như về quan hệ hợp tác, khả năng mở rộng tín dụng Với những chỉ tiêu trên đây ta mới chỉ có thể xem xét được khoản tín dụng xuất nhập khẩu có chất lượng. .. được chấp nhận (4) Ngân hàng xuất khẩu đồng ý cấp tín dụng cho nhà xuất khẩu (ghi có vào tài khoản của nhà xuất khẩu sau khi đã trừ đi giá trị chi t khấu và lệ phí nhờ thu) (5) Ngân hàng nhà xuất khẩu đem hối phiếu đến ngân hàng trung ương (NHTƯ), để tái chi t khấu và thu hồi khoản tín dụng đã cấp cho nhà xuất khẩu (6) Khi tới hạn thanh toán, NHTƯ chuyển hối phiếu cho ngân hàng nhà nhập khẩu và nhờ thu . động tín dụng XNK tại chi nhánh Ngân hàng No&PTNT Long Biên những năm gần đây 54 CHƯƠNG 3 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG XNK TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NO&PTNT LONG BIÊN. 1: Một số lý luận cơ bản về chất lượng tín dụng xuất nhập khẩu. - Chương 2: Thực trạng tín dụng XNK tại chi nhánh Ngân hàng No&PTNT Long Biên. - Chương 3: Một số giải pháp nhằm nâng cao. dụng của chi nhánh Long Biên trong những năm tới: 72 3.2. MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG XNK TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NO&PTNT LONG BIÊN 73 3.2.1.Nhóm giải pháp trước