phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn an giang

Lon g Xu y ên, thán g 05 năm 2010 TRƯỜNG ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QTKD LÊ XUÂN HUYÊN PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN CHỢ MỚI TỈNH AN GIANG Chuyên ngành: Tài chính doanh nghiệp KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Lon g Xu y ên, thán g 05 năm 2010 TRƯỜNG ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QTKD KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN CHỢ MỚI TỈNH AN GIANG Chuyên ngành: Tài chính doanh nghiệp Giảng viên hướng dẫn: TS. Nguyễn Trí Tâm Sinh viên thực hiện: Lê Xuân Huyên Lớp: DH7TC MSSV: DTC062277 CÔNG TRÌNH ĐƯỢC HOÀN THÀNH TẠI KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH TRƯỜNG ĐẠI HỌC AN GIANG Người hướng dẫn: TS. NGUYỄN TRÍ TÂM (Họ tên, học hàm, học vị và chữ ký) Người chấm, nhận xét 1:…………………… (Họ tên, học hàm, học vị và chữ ký) Người chấm, nhận xét 2:…………………… (Họ tên, học hàm, học vị và chữ ký) LỜI CÁM ƠN #   Trong suốt bốn năm học tập và rèn luyện tại Trường Đại học An Giang, thầy cô khoa Kinh tế - Quản trị kinh doanh đã nhiệt tình giảng dạy, truyền đạt những kiến thức quý báu và bổ ích làm hành trang cho tôi khi bước vào môi trường làm việc. Hôm nay, để có thể hoàn thành khóa luận tốt nghiệp đại học, ngoài sự nổ lực của bản thân, tôi còn nhận được sự hỗ trợ của các thầy cô trong khoa, đặc biệt là sự hướng dẫn tận tình của thầy Nguyễn Trí Tâm – Giám đốc NHNNo & PTNT tỉnh An Giang. Bên cạnh đó, sự chỉ dẫn và giúp đỡ của các cô chú phòng tín dụng cùng toàn thể CBVC chi nhánh NHNo & PTNT Chợ Mới cũng góp phần làm cho khóa luận của tôi thêm hay, đầy đủ và chính xác. Tôi xin chân thành cám ơn thầy Nguyễn Trí Tâm, tất cả thầy cô khoa Kinh tế - Quản trị kinh doanh, Ban lãnh đạo cùng toàn thể CBVC chi nhánh NHNo & PTNT Chợ Mới đã giúp đỡ, cung cấp thông tin cần thiết và giải đáp những thắc mắc của tôi, giúp tôi hoàn thành tốt khóa luận này. Sau cùng tôi xin kính chúc sức khỏe quý thầy cô, các cô chú nhân viên chi nhánh NHNo & PTNT Chợ Mới. Chúc tất cả thành công trong công việc và cuộc sống. Sinh viên thực hiện Lê Xuân Huyên TÓM TẮT Ngay từ khi ra đời và phát triển đến nay, NHNo & PTNT Việt Nam không ngừng mở rộng mạng lưới hoạt động và đã có chi nhánh tại hầu hết các huyện thị trên khắp cả nước. Nguồn vốn của ngân hàng luôn đến tay người dân kịp thời góp phần thực hiện công cuộc công nghiệp hóa, hiện đại hóa nông nghiệp, nông thôn của nước nhà. Trong đó, chi nhánh NHNo & PTNT Chợ Mới dưới sự quản lý, chỉ đạo của NHNo & PTNT tỉnh An Giang đã không ngừng phát triển, hoạt động kinh doanh luôn tăng trưởng và đạt chỉ tiêu cấp trên đề ra. Hiện nay, sự xuất hiện của hàng loạt các chi nhánh ngân hàng khác trên địa bàn đã tạo ra một sự cạnh tranh gay gắt. Vì thế, để giữ vững và mở rộng thị phần, chi nhánh phải luôn tự đổi mới, thích ứng với những thay đổi của thị trường. Nguồn vốn hoạt động của chi nhánh luôn được đảm bảo do những biện pháp thu hút nguồn vốn từ bên ngoài (từ dân cư và các tổ chức kinh tế khác) phát huy hiệu quả khá tốt. Kết quả: nguồn vốn huy động tăng dần mỗi năm: năm 2007 là 129.185 triệu đồng, năm 2008 là 149.934 triệu đồng và năm 2009 là 157.748 triệu đồng. Hoạt động tín dụng ngắn hạn là hoạt động chủ yếu của chi nhánh, do đó doanh số cho vay, thu nợ và dư nợ ngắn hạn đều chiếm trên 75% tổng doanh số cho vay, thu nợ và dư nợ của chi nhánh. - Doanh số cho vay ngắn hạn: năm 2007 là 369.216 triệu đồng, năm 2008 là 476.196 triệu đồng và năm 2009 là 564.314 triệu đồng với tốc độ tăng trưởng hàng năm khoảng từ 18% đến 29%. - Doanh số thu nợ ngắn hạn: năm 2007 là 308.352 triệu đồng, năm 2008 là 402.636 triệu đồng và năm 2009 là 558.237 triệu đồng. Tốc độ tăng trưởng hàng năm từ 30,58% đến 38,65%. - Dư nợ ngắn hạn: năm 2007 là 248.494 triệu đồng, năm 2008 là 277.779 triệu đồng và năm 2009 là 283.857 triệu đồng. Tốc độ tăng trưởng hàng năm khoảng 2% đến 11% mỗi năm. Do hiểu rõ kinh nghiệm sản xuất và tình hình tài chính của người dân, chi nhánh đã xác định được những nguyên nhân dẫn đến tình trạng trả nợ trễ hạn làm tăng nợ quá hạn, từ đó có nhiều biện pháp khắc phục đạt hiệu quả cao: kết hợp ngân hàng với chính quyền địa phương và các phòng ban chức năng; thường xuyên thăm hỏi và tìm hiểu tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng,… Tuy nợ quá hạn của chi nhánh trong năm 2008 tăng nhanh nhưng bước sang năm 2009 nợ quá hạn đã giảm xuống, chứng tỏ công tác thu hồi và xử lý nợ quá hạn trong cho vay ngắn hạn của chi nhánh phát huy hiệu quả tốt. Đề tài nghiên cứu tập trung phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn của chi nhánh để có thể phản ánh hoạt động này trong giai đoạn 2007 – 2009 từ đó đề xuất một số biện pháp khắc phục những tồn tại giúp chi nhánh mở rộng hoạt động tín dụng trong an toàn và đạt hiệu quả tốt nhất. Đề tài nghiên cứu bao gồm 3 chương: - Chương I: GIỚI THIỆU - Chương II: TÍN DỤNG – NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG - Chương III: PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI CHI NHÁNH NHNo & PTNT CHỢ MỚI - KẾT LUẬN – KIẾN NGHỊ MỤC LỤC Trang Chương I: GIỚI THIỆU 1 1.1. Cơ sở hình thành đề tài 1 1.2. Mục tiêu nghiên cứu 2 1.3. Phương pháp nghiên cứu 2 1.4. Phạm vi nghiên cứu 2 1.5. Ý nghĩa nghiên cứu 2 Chương II: TÍN DỤNG – NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN - CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG 3 2.1. Sơ lược chung về tín dụng 3 2.3.1. Khái niệm 3 2.3.2. Bản chất 3 2.3.3. Chức năng 3 2.3.4. Vai trò 4 2.2. Các phương thức cho vay 5 2.3.1. Cho vay từng lần 5 2.3.2. Cho vay theo hạn mức tín dụng 5 2.3.3. Cho vay theo dự án đầu tư 5 2.3.4. Cho vay hợp vốn 5 2.3.5. Cho vay trả góp 5 2.3.6. Cho vay theo hạn mức dự phòng 6 2.3.7. Cho vay thông qua nghiệp vụ phát hành thẻ và sử dụng thẻ tín dụng 6 2.3.8. Cho vay theo hạn mức thấu chi 6 2.3.9. Các phương thức cho vay khác 6 2.3. Một số chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng 6 2.3.1. Khái niệm 6 2.3.2. Một số chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng 7 Chương III: PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI CHI NHÁNH NHNO & PTNT CHỢ MỚI 9 3.1. Sơ lược về NHNo & PTNT tỉnh An Giang 9 3.2. Giới thiệu chung về chi nhánh NHNo & PTNT Chợ Mới 10 3.2.1. Quá trình hình thành và phát triển 10 3.2.2. Chức năng và nhiệm vụ 11 3.2.3. Một số nội dung chủ yếu liên quan đến tín dụng 11 3.2.4. Khái quát về tình hình hoạt động kinh doanh 17 3.2.5. Các hoạt động kinh doanh chủ yếu 18 3.2.6. Cơ cấu tổ chức 19 3.2.7. Thuận lợi và khó khăn trong kinh doanh 21 3.2.8. Mục tiêu, giải pháp và kế hoạch tài chính năm 2010 22 3.3. Về huy động vốn 24 3.4. Phân tích một số chỉ tiêu về tín dụng ngắn hạn giai đoạn 2007 – 2009 28 3.4.1. Doanh số cho vay 28 3.4.2. Doanh số thu nợ 35 3.4.3. Dư nợ 40 3.4.4. Nợ quá hạn 46 3.5. Hiệu quả hoạt động tín dụng ngắn hạn tại chi nhánh NHNo & PTNT Chợ Mới 51 3.5.1. Những kết quả đạt được 51 3.5.2. Những tồn tại và nguyên nhân của những tồn tại 52 3.5.3. Một số chỉ tiêu đánh giá hiệu quả tín dụng ngắn hạn 52 3.6. Một số giải pháp chủ yếu nhằm nâng cao hiệu quả trong tín dụng ngắn hạn tại chi nhánh NHNo & PTNT Chợ Mới 55 3.6.1. Giải pháp đối với công tác huy động vốn 55 3.6.2. Giải pháp đối với hoạt động cho vay 57 3.6.3. Giải pháp đối với công tác thu hồi nợ 59 3.6.4. Giải pháp hạn chể rủi ro 59 3.6.5. Một số giải pháp khác 61 KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 62 1. Kết luận 62 2. Kiến nghị 62 2.1. Đối với chi nhánh NHNo & PTNT Chợ Mới 62 2.2. Đối với NHNo & PTNT tỉnh An Giang 63 2.3. Đối với cơ quan Nhà nước, các ngành, các cấp có liên quan 63 2.4. Đối với khách hàng 64 BIỂU BẢNG Bảng 3.1: Kết quả hoạt động kinh doanh giai đoạn 2007 – 2009 17 Bảng 3.2: Tình hình huy động vốn giai đoạn 2007 – 2009 24 Bảng 3.3: Doanh số cho vay giai đoạn 2007 – 2009 28 Bảng 3.4: Doanh số cho vay ngắn hạn theo thành phần kinh tế giai đoạn 2007 – 2009 29 Bảng 3.5: Doanh số cho vay ngắn hạn theo ngành kinh tế giai đoạn 2007 – 2009 32 Bảng 3.6: Doanh số thu nợ giai đoạn 2007 – 2009 35 Bảng 3.7: Doanh số thu nợ ngắn hạn theo thành phần kinh tế giai đoạn 2007 – 2009 36 Bảng 3.8: Doanh số thu nợ ngắn hạn theo ngành kinh tế giai đoạn 2007 – 2009 38 Bảng 3.9: Dư nợ giai đoạn 2007 – 2009 40 Bảng 3.10: Dư nợ ngắn hạn theo thành phần kinh tế giai đoạn 2007 – 2009 41 Bảng 3.11: Dư nợ ngắn hạn theo ngành kinh tế giai đoạn 2007 – 2009 43 Bảng 3.12: Nợ quá hạn giai đoạn 2007 – 2009 46 Bảng 3.13: Nợ quá hạn ngắn hạn theo nhóm nợ giai đoạn 2007 – 2009 47 Bảng 3.14: Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng của chi nhánh NHNo & PTNT Chợ Mới giai đoạn 2007 – 2009 53 BIỂU ĐỒ Biểu đồ 3.1: Tình hình huy động vốn phân theo loại tiền tệ 25 Biểu đồ 3.2: Tình hình huy động vốn phân theo kỳ hạn gửi 26 Biểu đồ 3.3: Tình hình huy động vốn phân theo tính chất tiền gửi 27 Biểu đồ 3.4: Doanh số cho vay ngắn hạn theo thành phần kinh tế giai đoạn 2007 – 2009 30 Biểu đồ 3.5: Doanh số cho vay ngắn hạn theo ngành kinh tế giai đoạn 2007 – 2009 32 Biểu đồ 3.6: Doanh số thu nợ ngắn hạn theo thành phần kinh tế giai đoạn 2007 – 2009 36 Biểu đồ 3.7: Doanh số thu nợ ngắn hạn theo ngành kinh tế giai đoạn 2007 – 2009 38 Biểu đồ 3.8: Dư nợ ngắn hạn theo thành phần kinh tế giai đoạn 2007 – 2009 42 Biểu đồ 3.9: Dư nợ ngắn hạn theo ngành kinh tế giai đoạn 2007 – 2009 44 Biểu đồ 3.10: Nợ quá hạn ngắn hạn theo nhóm nợ giai đoạn 2007 – 2009 48 SƠ ĐỒ Sơ đồ 3.1. Quy trình xét duyện cho vay 16 Sơ đồ 3.2. Mô hình cơ cấu tổ chức 19 Sơ đồ 3.3. Mô hình quản lý rủi ro tập trung 60 DIỄN GIẢI VIẾT TẮT Trong luận văn có sử dụng các cụm từ viết tắt sau: Chữ viết tắt Nguyên văn NHTM : Ngân hàng thương mại NHNN : Ngân hàng Nhà nước CBVC : Cán bộ viên chức NHNo & PTNT : Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn KQHĐKD : Kết quả hoạt động kinh doanh TGKKH : Tiền gửi không kỳ hạn TGCKH : Tiền gửi có kỳ hạn TG dân cư : Tiền gửi dân cư TG TCKT khác : Tiền gửi tổ chức kinh tế khác VHĐ : Vốn huy động DSCV : Doanh số cho vay DSTN : Doanh số thu nợ Hộ GĐ, CN : Hộ gia đình, cá nhân Thương mại, DV : Thương mại, dịch vụ Công nghiệp, TTCN : Công nghiệp, tiểu thủ công nghiệp [...]... doanh tiền tệ, tín dụng và dịch vụ ngân hàng Ngân hàng phát triển Nông nghiệp Việt Nam (tiền thân của NHNo & PTNT ngày nay) được thành lập ngày 26/03/1988 Từ khi hệ thống ngân hàng sắp xếp lại từ trung ương đến địa phương, NHNN tỉnh An Giang khẩn trương chuẩn bị thành lập các ngân hàng chuyên doanh, trong đó có chi nhánh Ngân hàng Phát triển nông nghiệp tỉnh An Giang Ngày 15/08/1988, Ngân hàng Phát triển. .. của ngân hàng có hiệu quả cao, đồng vốn lưu chuyển nhanh, rủi ro được hạn chế Vòng quay càng nhanh càng tốt và đảm bảo an toàn cho vốn tín dụng Vòng quay vốn tín dụng SVTH: Lê Xuân Huyên Lớp DH7TC_MSSV: DTC062277 = Doanh số thu nợ Dư nợ bình quân Trang 8 Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại ngân hàng NHNo & PTNT huyện Chợ Mới GVHD: TS Nguyễn Trí Tâm Chương III PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN... thương mại nhà nước) Trong hơn 20 năm qua, Ngân hàng Phát triển nông nghiệp tỉnh An Giang trải qua 2 lần đổi tên: Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam (1990 – 1996) và NHNo & PTNT tỉnh An Giang (từ năm 1996 đến nay) Tên gọi: Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh tỉnh An Giang Địa chỉ: 51B, Tôn Đức Thắng, P Mỹ Bình, TP Long Xuyên Tỉnh An Giang Điện thoại: 076.3856425 – 076.3852688... vay theo hạn mức tín dụng dự phòng Tổ chức tín dụng cam kết đảm bảo sẵn sàng cho khách hàng vay vốn trong phạm vi hạn mức tín dụng nhất định Tổ chức tín dụng và khách hàng thoả thuận về thời hạn hiệu lực của hạn mức tín dụng dự phòng, mức phí trả cho hạn mức tín dụng dự phòng 2.2.7 Cho vay thông qua nghiệp vụ phát hành và sử dụng thẻ tín dụng Tổ chức tín dụng chấp thuận cho khách hàng được sử dụng số... tồn tại, từ đó có giải pháp khắc phục, đặc biệt là trong lĩnh vực tín dụng ngắn hạn, một trong những hoạt động chính của chi nhánh Với mong muốn góp một phần sức lực để đưa hoạt động của ngân hàng này ngày càng tốt hơn nên bản thân đã chọn đề tài Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp SVTH: Lê Xuân Huyên Lớp DH7TC_MSSV: DTC062277 Trang 1 Phân tích hoạt động tín dụng. .. để đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng và chất lượng tín dụng Nếu tỷ lệ này cao thì chất lượng tín dụng thấp và ngược lại (thông thường tỷ lệ này đạt dưới mức 5% thì hoạt động tín dụng của ngân hàng là bình thường) Nợ quá hạn/ Tổng dư nợ SVTH: Lê Xuân Huyên Lớp DH7TC_MSSV: DTC062277 = Nợ quá hạn Tổng dư nợ x 100% Trang 7 Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại ngân hàng NHNo & PTNT huyện Chợ Mới... Phát triển nông nghiệp tỉnh An Giang chính thức đi vào hoạt động theo quyết định số 53/NH – TCCB của Tổng Giám đốc NHNN Việt Nam (nay là Thống đốc NHNN) Ngày 23/05/1990, Hội đồng Nhà nước ban hành Pháp lệnh về ngân hàng và các tổ chức tín dụng, Ngân hàng Phát triển nông nghiệp tỉnh An Giang và các chi nhánh trực thuộc được xem là một ngân hàng thương mại quốc doanh (nay được gọi là Ngân hàng thương... hạn mức tín dụng để thanh toán tiền mua hàng hoá, dịch vụ và rút tiền mặt tại máy rút tiền tự động hoặc điểm ứng tiền mặt là đại lý của Tổ chức tín dụng Khi cho vay phát hành và sử dụng thẻ tín dụng, Tổ chức tín dụng và khách hàng phải tuân theo quy định của Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước Việt Nam về phát hành và sử dụng thẻ tín dụng 2.2.8 Cho vay theo hạn mức thấu chi Là việc cho vay mà Tổ chức tín. .. Trang 1 Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại ngân hàng NHNo & PTNT huyện Chợ Mới GVHD: TS Nguyễn Trí Tâm và phát triển nông thôn huyện Chợ Mới – Tỉnh An Giang làm khóa luận tốt nghiệp cử nhân kinh tế ngành tài chính doanh nghiệp của mình 1.2 Mục tiêu nghiên cứu Tìm hiểu tình hình hoạt động tín dụng ngắn hạn của chi nhánh NHNo & PTNT Chợ Mới Qua đó phân tích và đánh giá nó trong giai đoạn 2007... TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHỢ MỚI 3.1 Sơ lược về NHNo & PTNT tỉnh An Giang Từ năm 1988, theo Nghị định số 53/HĐBT hệ thống ngân hàng được đổi mới, ngân hàng được tổ chức thành 2 cấp: NHNN giữ vai trò Ngân hàng Trung ương quản lý vĩ mô, các công cụ tài chính, tiền tệ, tín dụng của Nhà nước và các ngân hàng thương mại được hình thành từ . đưa hoạt động của ngân hàng này ngày càng tốt hơn nên bản thân đã chọn đề tài Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn. TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN CHỢ MỚI TỈNH AN GIANG Chuyên ngành: Tài chính doanh nghiệp. HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QTKD LÊ XUÂN HUYÊN PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN CHỢ MỚI TỈNH AN GIANG