phân tích hoạt động tín dụng trung và dài hạn tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh tỉnh cà mau

PT hoạt động tín dụng TDH tại NHNo&PTNT chi nhánh tỉnh Cà Mau PHẦN MỞ ĐẦU 1. ĐẶT VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU Nước ta đang trong thời kì thực hiện công nghiệp hóa, hiện đại hóa, mọi thành phần kinh tế đều ra sức đầu tư và phát huy nguồn lực của mình nhằm tạo sự phát triển bền vững. Ngoài sự đóng góp của các ngành kinh tế thì hệ thống Ngân hàng Việt Nam cũng góp một phần không nhỏ trong công cuộc xây dựng nền kinh tế ổn định và vững chắc. Bên cạnh đó xu thế hội nhập, cạnh tranh ngày một diễn ra gay gắt. Đặt hệ thống Ngân hàng Việt Nam trước những cơ hội mới cũng như những thách thức khó khăn. Hoạt động của Ngân hàng đạt kết quả tốt sẽ tạo điều kiện rất lớn cho nền kinh tế phát triển và ngược lại Ngân hàng hoạt động kém hiệu quả sẽ ảnh hưởng trầm trọng tới sự phát triển của cả nền kinh tế. Để cho nền kinh tế - xã hội ngày càng phát triển thì cần phải đầu tư, muốn đầu tư phải có vốn. Chính vì thế, vốn là nhân tố quyết định để phát triển kinh tế - xã hội của một quốc gia. Bất cứ ngành nghề kinh doanh nào cũng đều cần đến vốn, vốn có vai trò quan trọng và có ảnh hưởng rất lớn đến sự tồn suy của doanh nghiệp. Là một trong những nghiệp vụ quan trọng nhất của Ngân hàng, không thể phủ nhận vai trò to lớn của hoạt động tín dụng. Hoạt động tín dụng có hiệu quả hay không không chỉ có ý nghĩa đối với mỗi Ngân hàng mà còn là vấn đề quan tâm của cả nền kinh tế. Với những thuận lợi trước mắt kèm theo những khó khăn đã được dự báo sắp tới, các NHTM trong nước cần phải có chính sách hoạt động tín dụng phù hợp để có thể tồn tại và phát triển trong thời kỳ cạnh tranh hội nhập. Tuy nhiên, qua thực tế cho thấy, hoạt động tín dụng của Ngân hàng còn tiềm ẩn nhiều rủi ro mà những rủi ro này lại bắt nguồn từ nhiều nguyên nhân khác nhau. Để hoạt động kinh doanh phát triển ổn định, đảm bảo tối đa hoá lợi nhuận và giảm thiểu rủi ro trước tiên phải thông qua việc phân tích tín dụng là mục tiêu không thể thiếu đối với hoạt động tín dụng của tất cả các Ngân hàng. Bên cạnh đó, như chúng ta đều biết hoạt động tín dụng trung và dài hạn là một hoạt động mang lại nguồn thu khá ổn định, lâu dài và tốn ít chi phí nghiệp vụ đối với các NHTM. Hoạt động tín dụng trung - dài hạn nếu có hiệu quả sẽ có tác động tới mọi lĩnh vực kinh tế - chính trị - xã hội. Phát triển cho vay tín dụng trung - dài hạn sẽ giảm bớt đáng kể các khoản bao cấp từ ngân sách cho đầu tư xây dựng cơ bản và giảm bớt thâm hụt ngân sách. Xuất phát từ chức năng tập trung và phân phối lại vốn trong nền kinh tế tín dụng trung - dài hạn đã thu hút được nguồn vốn dư thừa, tạm thời nhàn rỗi để đưa vào sản xuất kinh doanh, đáp ứng nhu cầu vốn cho doanh nghiệp, từ đó phục vụ cho sự tăng trưởng của nền kinh tế. Đồng thời nó cũng tạo ra lợi ích rất lớn cho cả nền kinh tế, vì hầu hết các 1 PT hoạt động tín dụng TDH tại NHNo&PTNT chi nhánh tỉnh Cà Mau hợp đồng vay vốn trung và dài hạn đều đầu tư vào những dự án mang lại lợi ích kinh tế và xã hội trong tương lai. Chính vì vậy hầu hết các NHTM trên địa bàn đều dành nhiều sự quan tâm đến hoạt động này. Tuy nhiên, tín dụng trung và dài hạn là một hoạt động ẩn chứa nhiều rủi ro hơn tín dụng ngắn hạn nên đòi hỏi các NHTM cần có sự quản lý đặc biệt, phân tích và dự báo tình hình kinh tế thật sự chính xác. Về phía Ngân hàng nếu Ngân hàng có một nguồn vốn ổn định trong thời gian dài để đầu tư dài hạn sẽ tạo ra lợi nhuận cao hơn rất nhiều so với việc dùng nó để cho vay ngắn hạn, vì mỗi món vay trung dài hạn cấp cho doanh nghiệp thường là rất lớn, lãi suất cao. Bên cạnh khoản lợi nhuận hấp dẫn, tín dụng trung dài hạn còn là vũ khí cạnh tranh rất có hiệu quả giữa các Ngân hàng với nhau. Với các sản phẩm này, Ngân hàng sẽ phục vụ tốt hơn cho các chủ doanh nghiệp và thu hút ngày càng nhiều khách hàng đến với Ngân hàng. Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh tỉnh Cà Mau cũng đã đưa việc phân tích tín dụng lên hàng đầu để đảm bảo kinh doanh có hiệu quả và khả năng bảo toàn vốn để tái đầu tư. Nhận thức được tầm quan trọng của vấn đề đặc biệt là tín dụng trung và dài hạn nên em chọn đề tài: “Phân tích hoạt động tín dụng trung và dài hạn tại Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh tỉnh Cà Mau” để nghiên cứu trong thời gian thực tập tốt nghiệp. 2. MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 2.1 Mục tiêu chung Phân tích hoạt động tín dụng trung và dài hạn tại NHNo&PTNT chi nhánh tỉnh Cà Mau và đưa ra một số giải pháp góp phần nâng cao hiệu quả tín dụng trung và dài hạn của Ngân hàng. 2.2 Mục tiêu cụ thể - Tổng quan một số lý luận về tín dụng trung và dài hạn và phân tích hoạt động tín dụng trung và dài hạn của NHTM. - Phân tích thực trạng về tình hình tín dụng trung và dài hạn tại NHNo&PTNT chi nhánh tỉnh Cà Mau. - Đưa ra một số giải pháp góp phần nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng trung dài hạn tại NHNo&PTNT chi nhánh tỉnh Cà Mau. 3. PHẠM VI NGHIÊN CỨU 3.1 Phạm vi không gian - Đề tài được thực hiện tại NHNo&PTNT chi nhánh tỉnh Cà Mau. 2 PT hoạt động tín dụng TDH tại NHNo&PTNT chi nhánh tỉnh Cà Mau - Thông tin thu thập được từ phòng kế hoạch - kinh doanh và các phòng ban có liên quan. 3.2 Phạm vi thời gian - Đề tài được thực hiện và hoàn thành trong thời gian từ 2/1/2012 đến ngày 28/03/2012. - Thông tin sử dụng trong đề tài là số liệu 3 năm từ 2009-2011. 4. ĐỐI TƯỢNG NGHIÊN CỨU Đối tượng nghiên cứu của đề tài là tình hình biến động tín dụng trung và dài hạn tại NHNo&PTNT chi nhánh tỉnh Cà Mau từ 2009-2011. Đề tài không phân tích toàn bộ hoạt động của Ngân hàng mà chủ yếu xoay quanh thực trạng tình hình cho vay, thu nợ, dư nợ, diễn biến nợ xấu đối với các khoản tín dụng trung và dài hạn 3 năm (2009-2011). Từ đó đưa ra những giải pháp và kiến nghị phù hợp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng cho Ngân hàng. 5. PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 5.1 Phương pháp thu thập thông tin - Số liệu sử dụng trong đề tài là số liệu thứ cấp do phòng kế hoạch - kinh doanh của NHNo&PTNT chi nhánh tỉnh Cà Mau cung cấp giai đoạn 2009 – 2010. - Một số nguồn thông tin thu thập được thông qua việc tham khảo, trao đổi ý kiến với các cán bộ tín dụng của Ngân hàng như giải pháp cho hoạt động tín dụng, các chính sách, mục tiêu và phương hướng hoạt động của Ngân hàng. - Thu thập các thông tin dữ liệu từ sách báo, tạp chí, tài liệu, từ mạng Internet có liên quan đến đề tài. 5.2 Phương pháp phân tích số liệu Trong phần mục tiêu cụ thể của đề tài, đề tài thể hiện ba mục tiêu chính là: tổng quan một số lý luận về tín dụng trung dài hạn và phân tích hoạt động tín dụng trung dài hạn của NHTM, phân tích thực trạng về tình hình tín dụng trung dài hạn tại Ngân hàng NHNo&PTNT chi nhánh tỉnh Cà Mau và đưa ra một số giải pháp góp phần nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng trung và dài hạn tại NHNo&PTNT chi nhánh tỉnh Cà Mau. Cùng với ba mục tiêu trên, số liệu được phân tích và đánh giá theo các phương pháp sau đây: 3 PT hoạt động tín dụng TDH tại NHNo&PTNT chi nhánh tỉnh Cà Mau  Đối với mục tiêu thứ nhất sử dụng phương pháp thống kê, tổng hợp chi tiêu từ số liệu thứ cấp do Ngân hàng cung cấp.  Đối với mục tiêu thứ hai phân tích thực trạng về tình hình tín dụng trung dài hạn, phương pháp chủ yếu được sử dụng là phương pháp so sánh, đây là phương pháp phổ biến nhất trong quá trình phân tích và đánh giá các vấn đề hoạt động kinh doanh và hoạt động tín dụng trung dài hạn của Ngân hàng. Bằng phương pháp so sánh số tương đối và số tuyệt đối thông qua các biểu bảng và các biểu đồ, các chỉ tiêu cần phân tích được so sánh cụ thể giữa kỳ này so với kỳ trước, để từ đó có thể thấy được quy mô, sự biến động của chúng nhằm tìm ra các điểm yếu, điểm mạnh cũng như những nguyên nhân cụ thể và có biện pháp khắc phục kịp thời.  Mục tiêu thứ ba đưa ra một số giải pháp góp phần nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng trung và dài hạn. Ở đây, chủ yếu sử dụng phương pháp phân tích nhân quả: thông qua việc so sánh để từ đó liệt kê tất cả các nguyên nhân dẫn đến sự biến động. Tiếp theo là tiến hành xem xét các nguyên nhân, sắp xếp các thông tin và đi đến kết luận. Phương pháp phân tích là phương pháp quan trọng nhất của đề tài, vì việc phân tích sẽ giúp cho ta có cái nhìn chính xác và đầy đủ vấn đề, nhận biết các vấn đề còn tồn tại, các vấn đề cần khắc phục, cải tiến, để từ đó mới có thể hiểu rõ vấn đề và tìm ra các biện pháp khắc phục cũng như đề xuất các kiến nghị. 6. Ý NGHĨA ĐỀ TÀI Tìm hiểu thực trạng hoạt động tín dụng trung và dài hạn tại NHNo&PTNT chi nhánh tỉnh Cà Mau qua 3 năm (2009 – 2011), dự báo tình hình tính dụng cho những năm tiếp theo để từ đó đề xuất một số giải pháp góp phần nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng trung và dài hạn tại Ngân hàng. 7. BỐ CỤC ĐỀ TÀI Ngoài phần mở đầu và phần kết luận và kiến nghị, phần nội dung đề tài có 3 chương như sau: Chương 1: Cơ sở lý luận Chương 2: Khái quát về Ngân hàng, phân tích thực trạng hoạt động tín dụng trung và dài hạn tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh tỉnh Cà Mau Chương 3: Một số giải pháp nâng cao hoạt động tín dụng trung và dài hạn tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh tỉnh Cà Mau 4 PT hoạt động tín dụng TDH tại NHNo&PTNT chi nhánh tỉnh Cà Mau 8. LƯỢC KHẢO TÀI LIỆU - Tác giả Đặng Nguyên Hưng với đề tài “Phân Tích Hoạt Động Cho Vay Tại Ngân hàng Phát Triển Nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long Chi Nhánh Ô Môn”, thực hiện năm 2006. Nội dung chủ yếu là phân tích hiệu quả hoạt động cho vay theo mục đích sử dụng vốn của khách hàng, và cơ hội kinh doanh trong thời gian tới. Bằng cách sử dụng phương pháp phân tích chỉ số tài chính có liên quan, và phân tích ma trận SWOT để có cái nhìn tổng quát nhất về cơ hội lẫn thách thức trong tương lai, tác giả nhận thấy tình hình huy động vốn trong thời gian qua chưa tốt, nhưng hoạt động cho vay lại đạt hiệu quả cao, trong đó dư nợ tín dụng rất khả quan do việc đánh giá thẩm định cho vay tốt. - Đề tài “Phân tích hiệu quả hoạt động tín dụng trung dài hạn tại chi nhánh Ngân hàng đầu tư và phát triển Cần Thơ” do sinh viên Nguyễn Văn Quân, lớp tài chính tín dụng khóa 28 thực hiện. Đề tài chủ yếu tập trung phân tích hoạt động tín dụng trung và dài hạn theo ngành kinh tế và theo thành phần kinh tế, từ đó là việc đánh giá hiệu quả hoạt động và đề xuất biện pháp, kiến nghị đối với Ngân hàng và các cơ quan lãnh đạo nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng trung và dài hạn. Thông qua việc sử dụng phương pháp so sánh, đánh giá mức độ chênh lệch, tăng giảm của các chỉ số hoạt động tín dụng như: Dư nợ/ tổng dư nợ, Vòng quay vốn tín dụng, Nợ xấu / tổng dư nợ,…Qua đó thấy được những mặt đạt và chưa đạt để từ đó kiến nghị các giải pháp góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng của Ngân hàng. 5 PT hoạt động tín dụng TDH tại NHNo&PTNT chi nhánh tỉnh Cà Mau PHẦN NỘI DUNG Chương 1 CƠ SƠ LÝ LUẬN 1.1 NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ TÍN DỤNG 1.1.1 Tổng quan về tín dụng 1.1.1.1 Khái niệm về tín dụng - Khái niệm 1: Tín dụng là một giao dịch về tài sản giữa bên cho vay và bên đi vay, trong đó bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên đi vay sử dụng trong một thời gian nhất định theo thỏa thuận, bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả vô điều kiện vốn gốc và lãi cho bên cho vay khi đến hạn thanh toán( TS. Hồ Diệu, 2004). - Khái niệm 2: Tín dụng là sự chuyển nhượng tạm thời quyền sử dụng một lượng giá trị dưới hình thức hiện vật hay tiền tệ từ người sở hữu sang người sử dụng sau đó hoàn trả lại với một lượng giá trị lớn hơn (TS. Nguyễn Minh Kiều, 1998). Như vậy, “tín dụng” có thể được diễn đạt bằng nhiều cách khác nhau nhưng nội dung cơ bản đều giống nhau. Chúng đều phản ánh một bên là người cho vay, còn bên kia là người đi vay. Quan hệ giữa hai bên được ràng buộc bởi pháp luật. 1.1.1.2 Vai trò của tín dụng Tín dụng Ngân hàng huy động các nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi trong tất cả các thành phần kinh tế để cho các doanh nghiệp, cá nhân vay, góp phần mở rộng sản xuất kinh doanh và nâng cao hiệu quả sử dụng vốn. Tín dụng Ngân hàng là công cụ tài trợ cho các ngành kinh tế kém phát triển với các ngành kinh tế mũi nhọn. - Tín dụng đáp ứng nhu cầu vốn được duy trì quá trình sản xuất được liên tục, góp phần đầu tư phát triển kinh tế, còn là cầu nối giữa tiết kiệm và đầu tư, là động lực kích thích tiết kiệm và cũng đáp ứng nhu cầu vốn đầu tư phát triển. - Thúc đẩy nền kinh tế phát triển: hoạt động của trung gian tài chính là tập trung vốn tiền tệ tạm thời chưa sử dụng nằm phân tán ở khắp mọi nơi trong doanh nghiệp, các cơ quan nhà nước và các cá nhân, đễ cho các đơn vị kinh tếkhác vay. - Góp phần tác động tới việc tăng cường chế độ hạch toán kinh tế của các đơn vị, do đặc trưng cơ bản của tín dụng là sự vận động trên cơ sở hoàn trả có lợi 6 PT hoạt động tín dụng TDH tại NHNo&PTNT chi nhánh tỉnh Cà Mau tức. Nhờ vậy kích thích sử dụng vốn có hiệu quả, vì khi sử dụng vốn vay các đơn vị phải tôn trọng các hợp đồng tín dụng, nếu sai phạm sẽ bị phạt về lãi suất và các chế tài. - Tạo điều kiện phát triển các mối quan hệ kinh tế quốc tế. Ngày nay, phát triển kinh tế của một nước luôn gắn liền với thị trường thế giới. Vì vậy tín dụng đã trở thành một trong những phương tiện nối liền nền kinh tế các nước với nhau. Tín dụng tác động hiệu quả tới sản xuất, thúc đẩy cạnh tranh kinh tế. Trong hoạt động sản xuất kinh doanh hàng hoá dịch vụ, doanh nghiệp cần vốn đầu tư máy móc thiết bị và đổi mới công nghệ tín dụng Ngân hàng đáp ứng yêu cầu đó với điều kiện phải hoàn trả cả vốn vay và lãi; nếu vi phạm hợp đồng, doanh nghiệp phải chịu phạt như chịu lãi suất nợ quá hạn cao, mất quyền sử dụng tài sản thế chấp do vậy, doanh nghiệp luôn phải nâng cao hiệu quả sản xuất, cạnh tranh trên thị trường để kinh doanh có lãi, thu hồi vốn đầu tư trả nợ cho Ngân hàng. 1.1.1.3 Bản chất của tín dụng Tín dụng tồn tại trong nhiều phương thức sản xuất. Ở bất cứ phương thức nào cũng biểu hiện ra bên ngoài như: vay mượn tạm thời vật hoặc số vốn tiền tệ, nhờ vậy người ta có thể sử dụng giá trị hàng hóa hoặc trực tiếp, gián tiếp qua trao đổi. Để vạch rõ bản chất của tín dụng cần thiết phải nghiên cứu liên hệ kinh tế trong quá trình hoạt động của tín dụng và mối quan hệ của nó với quá trình sản xuất. Quá trình đó được thể hiện qua các giai đoạn sau: - Thứ nhất: Phân phối tín dụng dưới hình thức cho vay. Ở giai đoạn này, vốn tiền tệ hoặc giá trị hàng hóa được chuyển từ người cho vay sang người đi vay. Như vậy khi cho vay, giá trị vốn tín dụng được chuyển sang người cho vay, đây là một đặc điểm cơ bản khác với việc mua bán hàng thông thường. - Thứ hai: Trong quá trình tái sản xuất. Sau khi nhận được giá trị vốn tín dụng, người đi vay được quyền sử dụng giá trị đó để thỏa mãn mục đích nhất định. Nhưng người đi vay không được sở hữu về giá trị đó, chỉ tạm thời trong thời gian nhất định. - Thứ ba: sự hoàn trả của tín dụng. Đây là một giai đoạn kết thúc một vòng tuần hoàn của tín dụng. Sau khi vốn tín dụng đã hoàn thành một chu kì sản xuất để trở thành hình thái tiền tệ, thì người đi vay hoàn trả lại cho người cho vay. 7 PT hoạt động tín dụng TDH tại NHNo&PTNT chi nhánh tỉnh Cà Mau Như vậy sự hoàn trả của tín dụng là đặc trưng thuộc về bản chất vận động của tín dụng, là dấu ấn phân biệt phạm trù tín dụng với các phạm trù kinh tế khác. 1.1.2 Phân loại tín dụng Trong nền kinh tế thị trường, tín dụng hoạt động rất đa dạng và phong phú. Người ta thường dựa vào các tiêu thức dưới đây để phân loại các hình thức tín dụng: 1.1.2.1 Căn cứ vào thời hạn tín dụng Tín dụng phân theo tiêu thức thời hạn có ba loại  Tín dụng ngắn hạn: có thời hạn dưới 1 năm thường dùng cho vay bổ sung thiếu hụt tạm thời vốn lưu động của các doanh nghiệp và cho vay cá nhân.  Tín dụng trung hạn: có thời hạn từ 1 đến 5 năm dùng cho vay mua tài sản cố định, đổi mới kỹ thuật, xây dựng công trình nhỏ, thời hạn thu hồi vốn nhanh.  Tín dụng dài hạn: có thời hạn trên 5 năm, được sử dụng để cấp vốn cho xây dựng cơ bản, cải tiến và mở rộng sản xuất có quy mô lớn. 1.1.2.2 Căn cứ vào đối tượng tín dụng Theo tiêu thức này tín dụng chia làm hai loại  Tín dụng vốn lưu động: được cung cấp nhằm hình thành vốn lưu động. Loại này được thực hiện chủ yếu bằng hai hình thức là cho vay bổ sung vốn lưu động tạm thời thiếu hụt và chiết khấu chứng từ có giá.  Tín dụng vốn cố định: được cung cấp để hình thành vốn cố định. Loại tín dụng này được thực hiện dưới hình thức cho vay trung, dài hạn. 1.1.2.3 Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn tín dụng Theo tiêu thức này tín dụng được chia làm hai loại  Tín dụng sản xuất và lưu thông hàng hóa: cung cấp cho các nhà doanh nghiệp để tiến hành sản xuất và kinh doanh.  Tín dụng tiêu dung: cấp phát cho cá nhân đáp ứng nhu cầu tiêu dùng. 1.1.2.4 Căn cứ vào chủ thể tín dụng Dựa vào chủ thể tham gia tín dụng người ta chia ra làm các loại sau đây:  Tín dụng thương mại: quan hệ tín dụng giữa các nhà doanh nghiệp biểu hiện dưới hình thức mua bán chịu hàng hóa hoặc ứng tiền trước khi nhận hàng. 8 PT hoạt động tín dụng TDH tại NHNo&PTNT chi nhánh tỉnh Cà Mau  Tín dụng Ngân hàng: thể hiện quan hệ giữa các TCTD với các doanh nghiệp và cá nhân. Trong mối quan hệ này tín dụng đóng vai trò trung gian cho nên Ngân hàng vừa là người cho vay vừa là người đi vay. Tín dụng Ngân hàng được thực hiện dưới hình thức tiền tệ, bao gồm tiền mặt và bút tệ trong đó bút tệ là chủ yếu. Tín dụng Ngân hàng và tín dụng thương mại có quan hệ chặt chẽ, bổ sung và hổ trợ cho nhau.  Tín dụng nhà nước: thể hiện mối quan hệ giữa nhà nước với nhân dân và các tổ chức khác mà nhà nước chủ động vay tiền để tăng nguồn thu ngân sách. + Tín dụng nhà nước được thực hiện bằng cách phát hành công trái + Tín dụng nhà nước nhằm bù đắp thiếu hụt ngân sách. Tín dụng quốc tế: thể hiện quan hệ giữa nước ta với các quốc gia hay các tổ chức tiền tệ tín dụng quốc tế. 1.2 MỘT SỐ VẤN ĐỀ VỀ RỦI RO TÍN DỤNG 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng tín dụng Rủi ro tín dụng là rủi ro do một hoặc một nhóm khách hàng không thực hiện được nghĩa vụ trả nợ gốc và lãi đúng thời hạn cho Ngân hàng. Nói cách khác rủi ro tín dụng là rủi ro xảy ra khi xuất hiện những biến cố không lường trước được do nguyên nhân chủ quan hay khách quan mà khách hàng không trả được nợ cho Ngân hàng đầy đủ cả gốc và lãi khi đến hạn, từ đó tác động xấu đến hoạt động, và có thể làm cho Ngân hàng bị phá sản. (Thái Văn Đại. 2007) 1.2.2 Đặc điểm của rủi ro tín dụng Căn cứ vào nguyên nhân phát sinh rủi ro, rủi ro tín dụng được phân chia thành các loại sau: - Rủi ro giao dịch: nguyên nhân phát sinh là do những hạn chế trong quá trình giao dịch và xét duyệt cho vay, đánh giá khách hàng. Rủi ro giao dịch có 03 bộ phận chính là rủi ro lựa chọn, rủi ro bảo đảm và rủi ro nghiệp vụ. + Rủi ro lựa chọn: liên quan đến quá trình đánh giá, phân tích tín dụng, khi Ngân hàng lựa chọn những phương án vay vốn có hiệu quả để ra quyết định cho vay. 9 PT hoạt động tín dụng TDH tại NHNo&PTNT chi nhánh tỉnh Cà Mau + Rủi ro bảo đảm: phát sinh từ các tiêu chuẩn bảo đảm như các điều khoản trong hợp đồng cho vay, các loại tài sản đảm bảo, chủ thể bảo đảm, cách thức đảm bảo và mức cho vay trên giá trị của tài sản đảm bảo. + Rủi ro nghiệp vụ: là rủi ro liên quan đến công tác quản lý khoản vay và hoạt động cho vay, bao gồm cả việc sử dụng hệ thống xếp hạng rủi ro và kỹ thuật xử lý các khoản cho vay có vấn đề. - Rủi ro danh mục: Nguyên nhân phát sinh là do hạn chế trong quản lý danh mục cho vay của Ngân hàng, phân chia thành 02 loại: rủi ro nội tại, rủi ro tập trung. + Rủi ro nội tại: xuất phát từ các yếu tố, các đặc điểm riêng có, mang tính riêng biệt bên trong của mỗi chủ thể đi vay hoặc ngành, lĩnh vực kinh tế. Nó xuất phát từ đặc điểm hoạt động hoặc đặc điểm sử dụng vốn của khách hàng vay vốn. + Rủi ro tập trung: là trường hợp Ngân hàng tập trung vốn cho vay quá nhiều đối với một số khách hàng, cho vay quá nhiều doanh nghiệp hoạt động trong cùng một ngành, lĩnh vực kinh tế; hoặc trong cùng một vùng địa lý nhất định; hoặc cùng một loại hình cho vay có rủi ro cao. 1.2.3 Các chỉ số thường được sử dụng để đánh giá rủi ro tín dụng Nợ quá hạn: Quy định hiện nay của Ngân hàng Nhà nước cho phép dư nợ quá hạn của các Ngân hàng thương mại không được vượt quá 3%, nghĩa là trong 100 đồng vốn Ngân hàng bỏ ra cho vay thì nợ quá hạn tối đa chỉ được phép là 3 đồng. Để đảm bảo quản lý chặt chẽ, các khoản nợ quá hạn trong hệ thống Ngân hàng thương mại Việt Nam được phân loại theo thời gian và được phân chia theo thời hạn thành các nhóm: - Nợ quá hạn dưới 90 ngày – Nợ cần chú ý. - Nợ quá hạn từ 90 đến 180 ngày – Nợ dưới tiêu chuẩn. - Nợ quá hạn từ 181 đến 360 ngày – Nợ nghi ngờ. - Nợ quá hạn trên 361 ngày – Nợ có khả năng mất vốn. Do việc phân loại chất lượng tín dụng được tính theo thời gian như vậy, nên những khoản tín dụng ở Việt Nam tiềm ẩn rất nhiều rủi ro. Nợ xấu: Là những khoản nợ quá hạn trên 90 ngày mà không đòi được và không được tái cơ cấu. 10 [...]... thu từ hoạt động tín dụng 20 PT hoạt động tín dụng TDH tại NHNo&PTNT chi nhánh tỉnh Cà Mau 2.2.2 Về chi phí Ngân hàng phải chi các khoản như: chi trả lãi tiền gửi, chi ngoài lãi gồm có chi hoạt động dịch vụ, chi trả lương cho nhân viên, chi cho hoạt động quản lý, công cụ và một số khoản chi khác Trong đó, chi trả lãi tiền gửi chi m tỷ trọng cao, chi m khoảng 77% tổng chi phí Cụ thể năm 2009 chi m 477.379... xấu trung dài hạn còn 27.913 triệu đồng vẫn tiếp tục giảm, đó là 18,447 triệu đồng so với năm 2010, đó tín hiệu vui đối với NHNo&PTNT chi nhánh tỉnh Cà Mau, cùng với đó là sự hiệu quả trong công tác thu hồi nợ trung dài hạn của Ngân hàng 2.4.3 Phân tích tình hình cho vay trung và dài hạn tại NHNo&PTNT chi nhánh tỉnh Cà Mau qua 3 năm từ 2009 - 2011 27 PT hoạt động tín dụng TDH tại NHNo&PTNT chi nhánh tỉnh. .. uy tín của Ngân hàng ngày càng được nâng cao từ đó thu hút được nhiều khách hàng đến Ngân hàng gửi tiền 2.3 NHỮNG THUẬN LỢI VÀ KHÓ KHĂN TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NHNo&PTNT CHI NHÁNH TỈNH CÀ MAU TỪ 2009 - 2011 2.3.1 Thuận lợi Hoạt động tín dụng tại NHNo&PTNT chi nhánh tỉnh Cà Mau trong những năm gần đây đạt được những kết quả khả quan chính là nhờ vào những thuận lợi sau: 21 PT hoạt động tín dụng. .. 2.4.2 Phân tích sơ lược tình hình sử dụng vốn trung và dài hạn tại NHNo&PTNT chi nhánh tỉnh Cà Mau qua 3 năm 2009 – 2011 Để hiểu rõ hơn tình hình hoạt động tín dụng của Ngân hàng trong những năm qua, chúng ta cần đi cụ thể vào từng hoạt động tín dụng của Ngân hàng Bảng 2.3: Tình hình sử dụng vốn trung và dài hạn của NHNo&PTNT chi nhánh tỉnh Cà Mau (2009 - 2011) ĐVT: Triệu đồng Khoản mục Năm 2009 Doanh... theo công thức sau: Dư nợ đầu kỳ + Dư nợ cuối kỳ Dư nợ bình quân = 2 14 PT hoạt động tín dụng TDH tại NHNo&PTNT chi nhánh tỉnh Cà Mau Chương 2 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH TỈNH CÀ MAU 2.1 KHÁI QUÁT VỀ NHNo&PTNT CHI NHÁNH TỈNH CÀ MAU 2.1.1 Lịch sử hình thành Cùng với đường lối của Đảng và Nhà Nước năm 1996 làm xã hội có nhiều chuyển biến rõ rệt, việc chuyển thành... dụng trung và dài hạn Trong hoạt động kinh doanh của NHTM, tín dụng trung hạn được hiểu là loại tín dụng có thời hạn hòa vốn trên 1 năm đến 5 năm, được sử dụng để thực hiện các dự án đầu tư phát triển, sản xuất, kinh doanh, dịch vụ và đời sống Tín dụng Ngân hàng trung hạn được cấp cho khách hàng để mở rộng, cải tạo, khôi phục, hợp lý hóa quy trình công nghệ và sản xuất Tín dụng Ngân hàng dài hạn là loại... tỉnh Cà Mau có trụ sở chính: tại số 5, Đường An Dương Vương, Phường 7, thành phố Cà Mau, tỉnh Cà Mau 15 PT hoạt động tín dụng TDH tại NHNo&PTNT chi nhánh tỉnh Cà Mau Là một NHTM, hoạt động chịu sự kiểm soát của NHNo&PTNT Việt Nam, từ khi thành lập đến nay NHNo&PTNT chi nhánh tỉnh Cà Mau đã vượt qua nhiều khó khăn, địa bàn hoạt động rộng lớn, sự phát triển kinh tế không đồng đều giữa các vùng trong tỉnh, ... DSCV qua từng năm của NHNo&PTNT chi nhánh tỉnh Cà Mau phụ thuộc như thế nào vào sự phát triển các ngành kinh tế của tỉnh Cà Mau Cụ thể tình hình cho vay theo ngành kinh tế được thể hiện qua bảng số liệu sau: 30 PT hoạt động tín dụng TDH tại NHNo&PTNT chi nhánh tỉnh Cà Mau Bảng 2.6: Doanh số cho vay trung dài hạn theo ngành nghề kinh doanh của NHNo&PTNT chi nhánh tỉnh Cà Mau qua 3 năm ( 2009 - 2011) ĐVT:... rộng tín dụng trung và dài hạn không những là đòi hỏi khách quan mà còn rất bức bách trong điều kiện hiện nay của Việt Nam 1.3.3 Nguồn vốn để cho vay trung và dài hạn Nguồn vốn hoạt động tín dụng trung dài hạn ở Việt Nam hiện nay là rất nhỏ được hình thành từ các nguồn sau: 12 PT hoạt động tín dụng TDH tại NHNo&PTNT chi nhánh tỉnh Cà Mau Nguồn vốn tự có: nguồn vốn này rất hạn chế vì nó chỉ chi m từ... thu nợ trung dài hạn theo thành phần kinh tế của NHNo&PTNT chi nhánh tỉnh Cà Mau Qua bảng số liệu 2.8 và biểu đồ 2.8 ta thấy, tình hình thu nợ đối với thành phần kinh tế qua các năm đều có sự biến động 34 PT hoạt động tín dụng TDH tại NHNo&PTNT chi nhánh tỉnh Cà Mau - DN Nhà nước: Do Ngân hàng không phát sinh những khoản cho vay trung dài hạn theo loại hình doanh nghiệp này nên dẫn đến không có phát . về tín dụng trung và dài hạn và phân tích hoạt động tín dụng trung và dài hạn của NHTM. - Phân tích thực trạng về tình hình tín dụng trung và dài hạn tại NHNo&PTNT chi nhánh tỉnh Cà Mau. -. về tín dụng trung dài hạn và phân tích hoạt động tín dụng trung dài hạn của NHTM, phân tích thực trạng về tình hình tín dụng trung dài hạn tại Ngân hàng NHNo&PTNT chi nhánh tỉnh Cà Mau và. về Ngân hàng, phân tích thực trạng hoạt động tín dụng trung và dài hạn tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh tỉnh Cà Mau Chương 3: Một số giải pháp nâng cao hoạt động tín