rủi ro hoạt động tín dụng tại mhb cần thơ

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC TÂY ĐÔ KHOA KẾ TOÁN – TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG K K H H Ó Ó A A L L U U Ậ Ậ N N T T Ố Ố T T N N G G H H I I Ệ Ệ P P PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN NHÀ ĐBSCL CHI NHÁNH CẦN THƠ ĐỀ TÀI: S S i i n n h h v v i i ê ê n n t t h h ự ự c c h h i i ệ ệ n n : : N N G G U U Y Y Ễ Ễ N N T T H H Ị Ị P P H H Ư Ư Ợ Ợ N N G G N N g g à à n n h h h h ọ ọ c c : : T T À À I I C C H H Í Í N N H H N N G G Â Â N N H H À À N N G G – – K K h h ó ó a a : : I I I I I I C C ầ ầ n n T T h h ơ ơ , , 0 0 5 5 / / 2 2 0 0 1 1 2 2 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC TÂY ĐÔ KHOA KẾ TOÁN – TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG K K H H Ó Ó A A L L U U Ậ Ậ N N T T Ố Ố T T N N G G H H I I Ệ Ệ P P Giảng viên hướng dẫn: Th.s Trần Đức Tuấn Sinh viên thực hiện: NGUYỄN THỊ PHƯỢNG MSSV: 0854 02 02 97 Lớp: ĐH TC-NH 3B PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN NHÀ ĐBSCL CHI NHÁNH CẦN THƠ ĐỀ TÀI: C C ầ ầ n n T T h h ơ ơ , , 0 0 5 5 / / 2 2 0 0 1 1 2 2 LỜI CẢM ƠN          Trước hết em xin chân thành cảm ơn cảm ơn sự giảng dạy qua bốn năm học của quý thầy cô trường Đại học Tây Đô, đặc biệt là thầy cô Khoa Kinh tế - Tài chính - Ngân hàng. Đặc biệt em xin cảm ơn thầy Trần Đức Tuấn đã tận tình chỉ dẫn, góp những ý kiến quý báu giúp em hoàn thành đề tài khóa luận tốt nghiệp. Em xin gửi đến Ngân hàng Phát triển Nhà ĐBSCL chi nhánh Cần Thơ lời cảm ơn chân thành về việc tiếp nhận và tạo điều kiện thuận lợi để em hoàn thành tốt đợt thực tập. Một lần nữa, em cũng xin cảm ơn a Bình, chị Bắc phòng kinh doanh, các anh chị phòng Quản lý rủi ro, những người trực tiếp hướng dẫn, giới thiệu và giúp đỡ em rất nhiều trong việc tìm hiểu, nghiên cứu tài liệu ở Ngân hàng để hoàn thành tốt đề tài này. Sau cùng em xin kính chúc quý thầy cô Khoa Kinh tế - Quản trị kinh doanh, thầy Trần Đức Tuấn và các anh, chị trong Ngân hàng dồi dào sức khoẻ cùng những lời chúc tốt đẹp nhất. Cần Thơ, ngày 11 tháng 05 năm 2012 Sinh viên Nguyễn Thị Phượng LỜI CAM ĐOAN          Tôi cam đoan rằng đề tài nghiên cứu “Phân tích tình hình rủi ro tín dụng tại ngân hàng phát triển nhà Đồng bằng Sông Cửu Long chi nhánh Cần Thơ” là do chính tôi thực hiện, các số liệu thu thập và kết quả phân tích trong đề tài là trug thực, khách quan và không trùng với bất kỳ đề tài nghiên cứu khoa học nào. Cần Thơ, ngày 11 tháng 05 năm 2012 Sinh viên Nguyễn Thị Phượng TÓM TẮT Đề tài “Phân tích tình hình rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Phát Triển Nhà ĐBSCL chi nhánh Cần Thơ” tìm hiểu về rủi ro trong hoạt động tín dụng của Chi nhánh thông qua tình hình huy động vốn, tình hình sử dụng vốn và nợ xấu phát sinh qua 3 năm (2009-2011). Dựa vào thực trạng rủi ro đề tài tập chung đi sâu tìm hiểu những nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng, những biện pháp mà chi nhánh đã thực hiện phòng ngừa và hạn chế rủi ro trong thời gian qua từ đó đưa ra những giải pháp cụ thể để giúp chi nhánh trong việc phòng ngừa, hạn chế nợ xấu phát sinh, và những biện pháp xử lý rủi ro xảy ra. Đề tài phân tích dựa trên các số liệu và thông tin được thu thập từ ngân hàng, sử dụng phương pháp so sánh số tương đối và tuyệt đối và các chỉ số tài chính nhằm làm rõ hơn về rủi ro tại ngân hàng. Đề tài được chia làm 3 chương, nội dung của mỗi chương cụ thể như sau: Chương 1: Trình bày những lý luận về tín dụng Ngân hàng thương mại và rủi ro tín dụng làm cơ sở để đề tài phân tích những vấn đề liên quan trong chương 3. Chương 2: Đề tài tập chung vào giới thiệu tổng quan về Ngân hàng phát tiển nhà ĐBSCL chi nhánh Cần Thơ và kết quả hoạt động kinh doanh (2009-2011) và định hướng phát triển của chi nhánh 2012. Chương 3: Đề tài phân tích thực trạng rủi ro tại Chi nhánh đồng thời tìm ra những nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng và đưa ra giải pháp nhằm phòng ngừa, hạn chế rủi ro xảy ra. NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP Cần Thơ, ngày….tháng….năm 2012 Cơ quan thực tập MỤC LỤC PHẦN MỞ ĐẦU i LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI i MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU i PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU i PHẠM VI NGHIÊN CỨU ii Ý NGHĨA ĐỀ TÀI iii BỐ CỤC NỘI DUNG NGHIÊN CỨU iii PHẦN NỘI DUNG 1 CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN 1 1.1. MỘT SỐ VẤN ĐỀ CHUNG VỀ TÍN DỤNG 1 1.1.1 khái niệm tín dụng ngân hàng 1 1.1.2. Bản chất của tín dụng 1 1.1.3. Chức năng của tín dụng 1 1.1.4. Vai trò của tín dụng 2 1.1.5. Phân loại tín dụng 2 1.2. PHÂN LOẠI NỢ 3 1.3. RỦI RO TÍN DỤNG 4 1.3.1. Khái niệm về rủi ro tín dụng 4 1.3.2. Đặc điểm của rủi ro tín dụng 4 1.3.3. Dấu hiệu rủi ro tín dụng. 5 1.3.4. Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng. 6 1.3.5. Hậu quả rủi ro hoạt động tín dụng 10 1.3.6. Biện pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng 11 1.4. MỘT SỐ CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG 16 1.4.1. Tỷ lệ Dư nợ/Vốn huy động (%) 16 1.4.2. Vòng quay vốn tín dụng 16 1.4.3. Hệ số thu nợ (%) 16 1.4.4. Tỷ lệ nợ quá hạn/Tổng dư nợ (%) 17 1.4.5. Tỷ lệ nợ xấu/Tổng dư nợ (%) 17 1.4.6. Hệ số khả năng mất vốn (%) 17 TÓM TẮT CHƯƠNG 1: 17 CHƯƠNG 2: 19 GIỚI THIỆU TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN NHÀ ĐỒNG BẰNG SÔNG CỬU LONG CHI NHÁNH CẦN THƠ 19 2.1. LỊCH SỬ HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN 19 2.2. HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA MHB CẦN THƠ 19 2.3. CƠ CẤU TỔ CHỨC 21 2.3.1. Sơ đồ cơ cấu tổ chức của MHB Cần Thơ 21 2.3.2 Chức năng và nhiệm vụ các phòng ban 21 2.4. HIỆU QUẢ KINH DOANH CỦA MHB CẦN THƠ (2009-2011) 23 2.4.1. Doanh thu 24 2.4.2. Chi phí 24 2.4.3. Lợi nhuận 25 2.5. NHỮNG THUẬN LỢI VÀ KHÓ KHĂN CỦA MHB CẦN THƠ. 25 2.5.1. Những kết quả đạt được 25 2.5.2. Những thuận lợi 26 2.5.3. Những khó khăn 26 2.6. ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN TRONG NĂM 2010 CỦA MHB CẦN THƠ 27 TÓM TẮT CHƯƠNG 2: 27 CHƯƠNG 3: 29 THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN NHÀ ĐỒNG BẰNG SÔNG CỬU LONG CHI NHÁNH CẦN THƠ 29 3.1. TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN TẠI MHB CT. 29 3.2. TÌNH HÌNH CHO VAY TẠI MHB CT TỪ 2009-2010 32 3.2.1. Doanh số cho vay: 32 3.2.2. Doanh số thu nợ 35 3.2.3. Dư nợ 36 3.2.4. Tình hình dư nợ theo nhóm nợ 37 3.2. THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN NHÀ ĐBSCL CHI NHÁNH CẦN THƠ 40 3.2.1. Tình hình nợ xấu theo thời hạn tín dụng. 40 3.2.2. Tình hình nợ xấu theo ngành kinh tế. 41 3.2.3. Tình hình nợ xấu theo thành phần kinh tế 43 3.3. ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI MHB CT TỪ 2009-2011 45 3.3.1. Dư nợ/vốn huy động 45 3.3.2. Hệ số thu nợ 46 3.3.3. Vòng quay vốn tín dụng 47 3.3.5. Nợ xấu/tổng dư nợ 47 3.4. NGUYÊN NHÂN DẪN ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG TẠI MHB CT 48 3.4.1. Nguyên nhân chủ quan thuộc về phía khách hàng. 48 3.4.2. Nguyên nhân chủ quan thuộc về phía ngân hàng 50 3.4.3. Nguyên nhân khách quan từ môi trường kinh doanh. 50 3.5. GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO 52 3.6.1 Một số biện pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng của ban lãnh đạo chi nhánh MHB từ 2009-2011 52 3.6.2. Giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro 53 TÓM TẮT CHƯƠNG 3: 62 PHẦN KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 63 KẾT LUẬN 63 KIẾN NGHỊ 63 Đối với Ngân hàng Nhà nước 63 Đối với ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL 64 Đối với ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL chi nhánh Cần Thơ 64 TÀI LIỆU THAM KHẢO 66 DANH MỤC BIỂU BẢNG Bảng 2.1: Bảng kết quả hoạt động kinh doanh của MHB CT (2009-2011) Bảng 3.1: Vốn huy động của Ngân hàng theo loại hình từ 2009 – 2011 Bảng 3.2: Tình hình nợ phân theo nhóm (2009 – 2011) Bảng 3.3: Cơ cấu các nhóm nợ trên dư nợ Bảng 3.4: Nợ xấu phân theo thời hạn tín dụng (2009 – 2011) Bảng 3.5: Nợ xấu ngắn hạn/Dư nợ ngắn hạn (2009– 2011) Bảng 3.6: Nợ xấu trung - dài hạn/Dư nợ trung - dài hạn (2009 – 2011) Bảng 3.7: Nợ xấu theo thành phần kinh tế Bảng 3.8: Nợ xấu theo thành phần kinh tế Bảng 3.9: Các chỉ số đánh giá rủi ro tín dụng tại ngân hàng . 1.3. RỦI RO TÍN DỤNG 1.3.1. Khái niệm về rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng là khả năng xảy ra tổn thất trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng. NỢ 3 1.3. RỦI RO TÍN DỤNG 4 1.3.1. Khái niệm về rủi ro tín dụng 4 1.3.2. Đặc điểm của rủi ro tín dụng 4 1.3.3. Dấu hiệu rủi ro tín dụng. 5 1.3.4. Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng. 6 1.3.5 của rủi ro tín dụng Để chủ động phòng ngừa rủi ro tín dụng có hiệu quả, nhận biết các đặc điểm của rủi ro tín dụng rất cần thiết và hữu ích. Rủi ro tín dụng có những đặc điểm sau: Rủi ro