phân tích hoạt động tín dụng trung – dài hạn tại chi nhánh nhno & ptnt quận bình thủy

Phân tích hoạt động tín dụng trung – dài hạn tại NHNo & PTNT chi nhánh Quận Bình Thủy GVHD: TS. Lê Tấn Nghiêm SVTH: Lê Thị Kim Chi - 1 - Phân tích hoạt động tín dụng trung – dài hạn tại NHNo & PTNT chi nhánh Quận Bình Thủy PHẦN MỞ ĐẦU 1. LÍ DO CHỌN ĐỀ TÀI Ở Việt Nam, hệ thống ngân hàng được hình thành khá sớm và nó đã đóng góp rất nhiều vào quá trình xây dựng đất nước, là bộ phận tiên phong trong sự nghiệp đổi mới, là động lực góp phần tích cực trong công cuộc công nghiệp hóa hiện đại hóa đất nước. Cùng với quá trình mở cửa và hội nhập kinh tế quốc tế, đặc biệt là trong giai đoạn đầu Việt Nam là thành viên của Tổ chức thương mại thế giới (WTO) chúng ta phải đối mặt với nhiều khó khăn thách thức vì thế các doanh nghiệp đòi hỏi phải có nguồn vốn đủ mạnh để có thể cạnh tranh với các doanh nghiệp nước ngoài trong đó ngân hàng và các tổ chức tín dụng là nơi có thể đáp ứng nhu cầu về vốn cho các doanh nghiệp cũng như những cá nhân. Có thể nói ngân hàng là mạch máu nuôi sống nền kinh tế, có một vai trò cực kỳ quan trọng trong sự nghiệp xây dựng và phát triển đất nước, thúc đẩy quá trình tuần hoàn và luân chuyển vốn trong xã hội. Nhưng để tồn tại và phát triển trong nền kinh tế thị trường, các thành phần kinh tế phải cạnh tranh rất gay gắt trong đó có ngành ngân hàng, nhất là khi có sự xuất hiện của các ngân hàng thương mại cổ phần với mục tiêu là huy động nguồn vốn đủ lớn để phục vụ cho nhu cầu vay vốn của khách hàng, tạo nguồn thu tốt cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Mối quan hệ tài chính giữa các ngân hàng với các doanh nghiệp và các cá nhân sẽ tác động tích cực, trực tiếp đến quy mô sản xuất kinh doanh. Bởi lẽ, muốn mở rộng sản xuất kinh doanh bắt buộc phải có nguồn tài chính dồi dào, có mở rộng quan hệ tín dụng với các ngân hàng để giúp các doanh nghiệp và cá nhân đáp ứng được nhu cầu vốn đầu tư để mở rộng sản xuất kinh doanh và tạo thêm việc làm mới cho người lao động. Tuy nhiên, hiện nay hệ thống Ngân hàng Việt Nam đang phải gánh chịu sức ép rất lớn, vừa phải đáp ứng nhu cầu vốn của khách hàng, vừa đối mặt với những thử thách không nhỏ về đối thủ cạnh tranh và phạm vi hoạt động. Các hiệp hội tín dụng, các nhà môi giới, các công ty bảo hiểm,… đang giành một phần lớn thị trường tiền gửi và thị trường tín dụng của ngân hàng. Trong khi đó, tín dụng trung – dài hạn lại là hoạt động chủ yếu nhất trong hoạt động của ngân hàng, nó không chỉ đóng vai trò thu hút và phân phối nguồn vốn cho nhu cầu sử dụng vốn trong xã hội mà nó còn là hoạt động mang lại lợi nhuận lớn nhất cho ngân hàng. Nhưng sự phức tạp của môi trường kinh tế như cuộc khủng hoảng kinh tế tài chính trong khu vực, các vụ án kinh tế lớn có liên quan đến hoạt động của toàn bộ hệ thống ngân hàng, cùng với sự chưa hoàn thiện của cơ chế pháp lý đã làm cho hoạt động tín dụng đặc biệt là tín dụng trung- dài hạn của ngân hàng có nhiều giảm sút biểu hiện là: nợ quá hạn chiếm tỉ trọng lớn GVHD: TS. Lê Tấn Nghiêm SVTH: Lê Thị Kim Chi - 2 - Phân tích hoạt động tín dụng trung – dài hạn tại NHNo & PTNT chi nhánh Quận Bình Thủy trong tổng dư nợ, doanh số cho vay, thu nợ có phần giảm sút,…Nên việc nâng cao chất lượng, hiệu quả hoạt động cho vay là yêu cầu cấp thiết, vừa tạo cho Ngân hàng kinh doanh có hiệu quả, vừa tạo thêm nguồn vốn để đầu tư cho nền kinh tế. Từ sự cần thiết và tầm quan trọng của hoạt động tín dụng trung và dài hạn đối với ngân hàng cho nên đề tài “Phân tích hoạt động tín dụng trung – dài hạn tại chi nhánh NHNo & PTNT Quận Bình Thủy” được chọn để làm đề tài nghiên cứu của mình. Với mong muốn qua tìm hiểu về tình hình hoạt động tín dụng của ngân hàng biết được thực trạng, nguyên nhân để từ đó có giải pháp khắc phục đồng thời có thể tránh được một số rủi ro trong kinh doanh nhằm có hướng duy trì và ngày một nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng trung – dài hạn. 2. MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 2.1. Mục tiêu chung - Nghiên cứu và phân tích thực trạng hoạt động tín dụng trung và dài hạn tại NHN O & PTNT chi nhánh Bình Thủy từ năm 2009 – 2011 và đề xuất một số giải pháp nhằm năng cao chất lượng tín dụng trung và dài hạn cho ngân hàng. 2.2. Mục tiêu cụ thể - Phân tích các chỉ tiêu về doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ và nợ xấu theo thành phần kinh tế và theo ngành kinh tế. -Đánh giá chất lượng tín dụng trung và dài hạn dựa vào các chỉ tiêu đánh giá chất lượng. - Dựa vào những phân tích trên đề ra giải pháp nhằm mở rộng và năng cao chất lượng tín dụng trung – dài hạn. 3. PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU - Phương pháp thu thập số liệu: sồ liệu được thu thập tại phòng tín dụng của NHN O &PTNT Bình Thủy. Thu thập số liệu và tham khảo từ sách, báo, internet, các văn bản pháp luật do nhà nước ban hành. - Phương pháp phân tích số liệu: phương pháp so sánh qua các năm theo tỷ trọng số tương đối, tuyệt đối. + Phương pháp so sánh bằng số tuyệt đối Số tuyệt đối được hiểu là giá trị chênh lệch giữa trị số của một chỉ tiêu kinh tế nào đó giữa năm phân tích với năm gốc và có thể được diễn đạt bằng công thức sau: 01 yyy −=∆ Trong đó, ∆ y là phần chênh lệch, y 1 là giá trị của một chỉ tiêu nào đó ở kỳ phân tích trong khi đó, y 0 là giá trị của chỉ tiêu ở kỳ gốc hay kỳ so sánh. Việc sử dụng phương pháp này giúp chỉ ra mức độ biến động trong các chỉ tiêu phân tích theo thời gian. GVHD: TS. Lê Tấn Nghiêm SVTH: Lê Thị Kim Chi - 3 - Phân tích hoạt động tín dụng trung – dài hạn tại NHNo & PTNT chi nhánh Quận Bình Thủy + Phương pháp so sánh số tương đối Tương tự như phương pháp so sánh số tuyệt đối, phương pháp này được dùng để phản ánh mức độ biến động trong giá trị của một chỉ tiêu kinh tế nào đó theo thời gian. Nhưng, mức độ biến động thay vì được phản ánh bằng số tuyệt đối như ở phương pháp trên, nó được xác định bằng số tương đối như trong công thức sau: Trong đó, ∆ y là phần chênh lệch (tính bằng %), y 1 là giá trị của một chỉ tiêu nào đó ở kỳ phân tích trong khi đó, y 0 là giá trị của chỉ tiêu ở năm gốc hay năm so sánh. Như vậy, phương pháp so sánh số tương đối giúp chúng ta xác định và so sánh được tốc độ tăng trưởng của từng chỉ tiêu kinh tế giữa các thời kỳ khác nhau. 4. PHẠM VI NGHIÊN CỨU 4.1. Không gian nghiên cứu - Đề tài được nghiên cứu tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn chi nhánh Bình Thủy – Cần Thơ. 4.2. Thời gian nghiên cứu - Đề tài được thực hiện từ 02/01/2012 đến ngày 04/05/2012, số liệu được thu thập trong 3 năm từ 2009-2011. 4.3. Đối tượng nghiên cứu - Phân tích các hoạt động tín dụng trung –dài hạn của NHN O &PTNT chi nhánh Bình Thủy – Cần Thơ và đưa ra giải pháp nhằm mở rộng tín dụng trung – dài hạn. GVHD: TS. Lê Tấn Nghiêm SVTH: Lê Thị Kim Chi - 4 - y 1 - y 0 y = x 100% y 0 y 0 Phân tích hoạt động tín dụng trung – dài hạn tại NHNo & PTNT chi nhánh Quận Bình Thủy PHẦN NỘI DUNG CHƯƠNG 1 CƠ SỞ LÍ LUẬN 1.1.NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ TÍN DỤNG 1.1.1. Khái niệm tín dụng ngân hàng Tín dụng ngân hàng là quan hệ chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ ngân hàng cho khách hàng trong một thời gian nhất định với một khoản chi phí nhất định. - Sự chuyển nhượng này mang tính chất tạm thời hay có thời hạn. - Sự chuyển nhượng này có kèm theo chi phí. Đến thời hạn do hai bên thỏa thuận, người sử dụng hoàn lại cho người sở hữu một giá trị lớn hơn. Phần tăng thêm gọi là lãi suất. 1.1.2. Vai trò của tín dụng Tín dụng cung ứng vốn đầy đủ và kịp thời tạo điều kiện thuận lợi cho quá trình sản xuất kinh doanh diễn ra liên tục, đồng thời góp phần đầu tư phát triển kinh tế. Tín dụng là một trong những công cụ tập trung vốn một cách hữu hiệu, nó là cầu nối giữa tiết kiệm và đầu tư. Ngân hàng cung cấp tiền cho lưu thông chủ yếu qua con đường tín dụng cho nên tín dụng góp phần thúc đẩy quá trình lưu thông hàng hóa, phát triển dịch vụ, tạo nhiều cơ hội việc làm, thu hút nhiều lực lượng sản xuất mới, thúc đẩy tăng trưởng kinh tế - xã hội. 1.1.3. Các hình thức tín dụng ngân hàng 1.1.3.1. Căn cứ vào thời hạn tín dụng - Tín dụng ngắn hạn: Có thời hạn dưới 1 năm, thường được sử dụng để cho vay bổ sung thiếu vốn lưu động tạm thời cho các doanh nghiệp hoặc cho vay phục vụ nhu cầu tiêu dùng cá nhân. - Tín dụng trung hạn: Có thời hạn từ 1 đến 5 năm khách hàng thường vay để mua sắm tài sản cố định, mở rộng và xây dựng các công trình nhỏ có thời gian thu hồi vốn nhanh. - Tín dụng dài hạn: Có thời hạn vay trên 5 năm, thường sử dụng để cấp vốn cho xây dựng cơ bản, đầu tư cải tiến kĩ thuật và đầu tư sản xuất với quy mô lớn. 1.1.3.2. Căn cứ vào đối tượng tín dụng - Tín dụng vốn lưu động: Là loại tín dụng được cung cấp nhằm hình thành vốn lưu động của doanh nghiệp. Loại tín dụng này được thực hiện chủ yếu bằng hai hình thức là cho vay bổ sung vốn thiếu hụt tạm thời và chiết khấu chứng từ có giá. GVHD: TS. Lê Tấn Nghiêm SVTH: Lê Thị Kim Chi - 5 - Phân tích hoạt động tín dụng trung – dài hạn tại NHNo & PTNT chi nhánh Quận Bình Thủy - Tín dụng vốn cố định: Được sử dụng để hình thành vốn cố định cho doanh nghiệp. Loại tín dụng này được thực hiện dưới hình thức cho vay trung – dài hạn. 1.1.3.3. Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn - Tín dụng sản xuất và lưu thông hàng hoá: Là việc cấp tín dụng cho các doanh nghiệp và các đơn vị sản xuất kinh doanh khác tiến hành sản xuất và lưu thông hàng hoá. - Tín dụng tiêu dùng: Là hình thức cấp phát tín dụng cho các cá nhân để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng. 1.1.3.4. Căn cứ vào chủ thể trong quan hệ tín dụng - Tín dụng thương mại: Là quan hệ tín dụng giữa các nhà doanh nghiệp được biệu hiện dưới hình thức mua bán chịu hàng hoá. - Tín dụng Ngân hàng: Là quan hệ tín dụng giữa các ngân hàng, các tổ chức tín dụng với các doanh nghiệp và cá nhân. - Tín dụng Nhà nước: Là quan hệ tín dụng mà trong đó Nhà nước là người đi vay và dân chúng là người cho vay. 1.1.4. Các nguyên tắc tín dụng. 1.1.4.1. Vốn vay phải đảm bảo đúng mục đích đã cam kết Tiền vay phải được sử dụng đúng mục đích đã thỏa thuận trên hợp đồng tín dụng: Nguyên tắc này nhằm đảm bảo tính hiệu quả của sử dụng vốn vay tạo điều kiện thực hiện tốt việc hoàn trả nợ vay của khách hàng. Để thực hiện tốt điều này, mỗi lần vay vốn khách hàng làm giấy đề nghị vay vốn, trong giấy này khách hàng phải ghi rõ mục đích sử dụng vốn vay của mình và kèm theo phương án sản xuất kinh doanh có hiệu quả. Khách hàng vay vốn phải sử dụng vốn vay đúng như mục đích đã cam kết, nếu ngân hàng phát hiện khách hàng sử dụng vốn sai mục đích thì ngân hàng có quyền yêu cầu thu hồi nợ trước hạn. 1.1.4.2. Vốn vay phải được hoàn trả cả gốc lẫn lãi Tiền vay phải được hoàn trả đầy đủ cả gốc và lãi đúng hạn đã thoả thuận trong hợp đồng tín dụng: Nguyên tắc này bắt nguồn từ bản chất của tín dụng là giao dịch cung cầu về vốn, tín dụng chỉ là giao dịch quyền sử dụng vốn trong một thời gian nhất định. Trong khoảng thời gian cam kết giao dịch, ngân hàng và bên vay thoả thuận trong hợp đồng tín dụng rằng ngân hàng sẽ chuyển giao quyền sử dụng một lượng giá trị nhất định cho bên vay. Khi kết thúc kỳ hạn, bên vay phải hoàn trả quyền này cho ngân hàng (trả nợ gốc) và một khoản chi phí (lợi tức) nhất định cho việc sử dụng vốn vay. Nguyên tắc này đảm bảo cho tiền vay không bị giảm giá, tiền vay phải thu hồi được đầy đủ và có sinh lời. GVHD: TS. Lê Tấn Nghiêm SVTH: Lê Thị Kim Chi - 6 - Phân tích hoạt động tín dụng trung – dài hạn tại NHNo & PTNT chi nhánh Quận Bình Thủy 1.1.5. Chức năng của tín dụng - Tín dụng thực hiện chức năng phân phối lại tài nguyên: tín dụng là sự vận động vốn từ chủ thể này sang chủ thể khác, nhờ đó một phần tài nguyên xã hội được chuyển giao cho các chủ thể có nhu cầu vay vốn để sản xuất, kinh doanh, tiêu dùng… - Tín dụng thúc đẩy lưu thông và sản xuất hàng hóa: ngày nay ngân hàng cung cấp tiền cho lưu thông chủ yếu được thực hiện thông qua con đường tín dụng. Đây là cơ sở đảm bảo cho lưu thông tiền tệ ổn định, đồng thời đảm bảo đủ phương tiện phục vụ cho lưu thông. Như vậy, nhờ hoạt động của tín dụng mà ngân hàng tạo ra tiền phục vụ cho sản xuất và lưu thông hàng hóa. Tiền tệ do ngân hàng tạo ra gồm: tiền tệ (tiền giấy và tiền kim loại không đủ giá trị) và bút tệ. 1.2. KHÁI QUÁT VỀ TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN 1.2.1. Khái niệm tín dụng trung – dài hạn Tín dụng trung – dài hạn là một bộ phận của tín dụng ngân hàng, nó là hình thức tín dụng phân theo thời gian. Theo quy định của ngân hàng nhà nước, tín dụng trung - dài hạn có thời hạn trên 12 tháng đến 5 năm. Tín dụng trung hạn chủ yếu được sử dụng để đầu tư mua sắm tài sản cố định, cải tiến hoặc đổi mới thiết bị công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh, xây dựng các dự án mới có quy mô nhỏ với thời gian thu hồi nhanh. Bên cạnh đầu tư cho tài sản cố định, cho vay trung – dài hạn còn là nguồn hình thành vốn lưu động thường xuyên của các doanh nghiệp, đặc biệt là các doanh nghiệp mới thành lập. Cho vay dài hạn là loại cho vay có thời hạn vay trên 5 năm và thời gian tối đa có thể lên đến 20 – 30 năm, một số trường hợp đặc biệt có thể lên đến 40 năm. Tín dụng dài hạn là loại tín dụng được cung cấp để đáp ứng nhu cầu dài hạn như xây nhà ở, mua sắm thiết bị, phương tiện vận tải có quy mô lớn, xây dựng các xí nghiệp mới. 1.2.2. Vai trò của tín dụng trung và dài hạn 1.2.2.1.Vai trò đối với doanh nghiệp Mục tiêu hàng đầu của doanh nghiệp là mở rộng quy mô sản xuất, mở rộng thị trường, đổi mới công nghệ. Đó là việc dài lâu và cần nhiều vốn cho nên phải cần đến nguồn vốn dài hạn. Vì vậy, tín dụng trung và dài hạn của ngân hàng thường là mối quan tâm hàng đầu cho các doanh nghiệp khi cần vốn . Việc vay vốn trung – dài hạn sẽ giúp cho doanh nghiệp có khả năng tự chủ và kiểm soát độc lập được hoạt động sản xuất kinh doanh của mình, không cần phải phân chia quyền kiểm soát với cổ đông trong trường hợp huy động bằng cổ phiếu. GVHD: TS. Lê Tấn Nghiêm SVTH: Lê Thị Kim Chi - 7 - Phân tích hoạt động tín dụng trung – dài hạn tại NHNo & PTNT chi nhánh Quận Bình Thủy Giúp doanh nghiệp tự tích lũy vốn trong quá trình sản xuất kinh doanh của mình. Nguồn vốn này có ưu điểm là giúp doanh nghiệp giảm được chi phí, và là lá chắn thuế cho doanh nghiệp. Ngoài ra tín dụng trung – dài hạn là trợ thủ đắc lực của doanh nghiệp trong việc nắm bắt kịp thời cơ hội kinh doanh. 1.2.2.2. Vai trò đối với nền kinh tế Thứ nhất: Với chức năng là trung gian tài chính, các ngân hàng tập trung nguồn vốn nhàn rỗi trong nền kinh tế và cho vay đến các đối tượng có nhu cầu cần vốn. Vì vậy, tín dụng ngân hàng giúp cho nền kinh tế hoạt động một cách liền mạch và là một kênh dẫn vốn hiệu quả. Thứ hai: Tín dụng ngân hàng nói chung và tín dụng trung – dài hạn nói riêng làm giảm lượng tiền nhàn rỗi trong lưu thông nên cũng góp phần hạn chế lạm phát. Thứ ba: Tín dụng trung – dài hạn là công cụ thực hiện các chủ trương chính sách của Đảng và nhà nước về phát triển kinh tế - xã hội, chất lượng tín dụng trung dài hạn được nâng cao sẽ góp phần làm tăng hiệu quả sản xuất xã hội. Ngoài ra, hoạt động tín dụng trung – dài hạn cho phép các tổ chức có được nguồn vốn lớn với thời hạn dài để đầu tư vào các dự án mang ý nghĩa chiến lược, phát huy được hiệu quả cao. 1.2.2.3. Đối với ngân hàng Tín dụng trung – dài hạn cả về số lượng và chất lượng là hoạt động mang tính chiến lược của các ngân hàng, mang lại lợi nhuận chủ yếu cho ngân hàng đồng thời nâng cao khả năng cạnh tranh của ngân hàng. Với những khoản tín dụng trung – dài hạn có quy mô lớn, thời gian dài thì lãi suất của nó cao. Một trong những khách hàng quan trọng nhất của ngân hàng là doanh nghiệp. Do vậy để tạo được mối quan hệ lâu dài trong tương lai, cũng là thị trường sinh lời chính, ngân hàng sử dụng tín dụng trung – dài hạn như là một công cụ thu hút khách hàng, củng cố lòng trung thành của các khách hàng truyền thống, đồng thời tạo mối quan hệ với khách hàng mới. 1.2.3. Đặc điểm tín dụng trung – dài hạn 1.2.3.1. Độ rủi ro cao Do khối lượng vốn đầu tư lớn, thời gian đầu tư dài, thu hồi vốn chậm nên độ rủi ro của một khoản tín dụng trung – dài hạn là cao. Kết quả của một dự án đầu tư chịu ảnh hưởng của nhiều yếu tố. Sự phân tích và xác định của ngân hàng về các rủi ro này là có hạn. Các ngân hàng không thể khắc phục hết được rủi ro này. Khi khoản cho vay lớn, thời gian dài thì khoản vay sẽ bị ảnh hưởng rất nhiều khi thị trường kinh tế thay đổi như: chính sách kinh tế, thị trường, thiên tai….làm cho khả năng hoàn trả cũng bị ảnh hưởng. 1.2.3.2. Lợi nhuận từ các khoản cho vay trung – dài hạn là lớn Khi độ rủi ro của các dự án càng cao thì lợi nhuận kỳ vọng mà nhà đầu tư mong đợi càng nhiều và các khoản tín dụng trung – dài hạn của ngân hàng thường GVHD: TS. Lê Tấn Nghiêm SVTH: Lê Thị Kim Chi - 8 - Phân tích hoạt động tín dụng trung – dài hạn tại NHNo & PTNT chi nhánh Quận Bình Thủy mang lại cho ngân hàng các khoản thu nhập lớn. Biểu hiện cụ thể đó là lãi suất các khoản tín dụng trung – dài hạn rất cao. Có đặc điểm này là do để bù đắp cho những chi phí trong việc huy động những nguồn vốn phục vụ cho hoạt động cho vay trung – dài hạn, chi phí bù đắp rủi ro. Lãi suất cho vay được tính theo lãi suất cố định hoặc biến động. Lãi suất cố định là lãi suất giữ nguyên không thay đổi trong suốt thời gian vay, còn lãi suất biến động thì sẽ lên xuống tùy theo lãi suất trên thị trường. Trong cho vay trung –dài hạn, phần lớn các ngân hàng sử dụng lãi suất biến đổi để tránh rủi ro cho ngân hàng và khách hàng khi lãi suất thị trường biến đổi 1.2.3.3. Vốn đầu tư lớn, thời gian dài, thu hồi vốn chậm Nếu như tín dụng ngắn hạn tài trợ chủ yếu cho các tài sản lưu động và được hoàn trả trong thời gian ngắn, thì tín dụng trung – dài hạn phần lớn tài trợ cho bất động sản, công cụ lao động, hay đổi mới công nghệ của doanh nghiệp. Do đó, việc tài trợ này còn đòi hỏi một khối lượng vốn lớn, thời gian dài. Những khoản tín dụng trung – dài hạn thì nguồn trả nợ gốc và lãi chủ yếu dựa vào khấu hao và lợi nhuận của dự án đầu tư. Trong khi đó ngân hàng phải bỏ vốn trong suốt thời gian xây dựng dự án và chỉ tiến hành thu hồi vốn chậm. 1.2.3.4. Mức cho vay Cho vay trung – dài hạn có thời gian dài, rủi ro cao hơn ngắn hạn cho nên để giảm bớt rủi ro ngoài việc quy định vay phải có tài sản đảm bảo, ngân hàng cho vay còn quy định khách hàng phải có vốn chủ sở hữu tham gia vào quá trình sản xuất kinh doanh. Tỷ lệ vốn cao hay thấp tùy thuộc vào độ rủi ro và mức sinh lời của dự án. Đối với cho vay trung – dài hạn NHN O &PTNT yêu cầu phải có vốn tự có tối thiểu là 20% trong tổng nhu cầu vốn. 1.2.5. Các chỉ tiêu đánh giá tình hình hoạt động tín dụng trung – dài hạn a. Doanh số cho vay Là chỉ tiêu phản ánh tất cả các khoản tín dụng mà ngân hàng cho khách hàng vay trong một thời gian nhất định bao gồm vốn đã thu hồi hay vốn chưa thu hồi. b. Doanh số thu nợ Là chỉ tiêu phản ánh tất cả các khoản tín dụng mà ngân hàng thu về được khi đáo hạn vào một thời điểm nhất định nào đó. c. Dư nợ Là chỉ tiêu phản ánh số nợ mà ngân hàng đã cho vay và chưa thu được vào một thời điểm nhất định. Để xác định được dư nợ ngân hàng so sánh giữa 2 chỉ tiêu doanh số cho vay và doanh số thu nợ. d. Nợ xấu Là những khoản tín dụng bao gồm cả gốc và lãi hoặc gốc hoặc lãi không thu được khi đến hạn. Chỉ tiêu nợ xấu cho thấy một số nhận xét về chất lượng đầu tư tín dụng của ngân hàng. Ở Việt Nam nợ xấu là những khoản nợ thuộc nhóm 3, 4, 5. GVHD: TS. Lê Tấn Nghiêm SVTH: Lê Thị Kim Chi - 9 - Phân tích hoạt động tín dụng trung – dài hạn tại NHNo & PTNT chi nhánh Quận Bình Thủy e. Dư nợ / vốn huy động Chỉ tiêu này cho biết tỷ trọng đầu tư vào hoạt động tín dụng của ngân hàng chiếm tỷ lệ bao nhiêu % so với tổng nguồn vốn huy động. Dư nợ Dư nợ/vốn huy động = x 100 % Nguồn vốn huy động f. Dư nợ / tổng nguồn vốn Chỉ tiêu này phản ánh dư nợ cho vay chiếm bao nhiêu % trong tổng nguồn vốn có thể sử dụng được của ngân hàng. Dư nợ Dư nợ/tổng nguồn vốn = x 100 % Tổng nguồn vốn g. Hệ số thu nợ Chỉ tiêu này thường được sử dụng để đánh giá hiệu quả sử dụng vốn của ngân hàng, nó biểu hiện khả năng thu nợ của ngân hàng hay khả năng trả nợ của khách hàng trong một kỳ. Hệ số thu nợ càng lớn thì càng tốt. Doanh số thu nợ Hệ số thu nợ = x 100% Doanh số cho vay h.Vòng quay vốn tín dụng Chỉ tiêu này phản ánh tình hình luân chuyển đồng vốn cho vay, thời gian thu hồi nợ vay nhanh hay chậm. Tỷ số này càng lớn thì hiệu quả sử dụng vốn càng cao. Doanh số thu nợ Vòng quay vốn tín dụng = x 100 % Dư nợ bình quân Trong đó dư nợ bình quân được tính theo công thức sau: Dư nợ đầu kỳ + Dư nợ cuối kỳ Dư nợ bình quân = 2 i. Nợ xấu trên tổng dư nợ Chỉ tiêu này được sử dụng để đo lường, đánh giá chất lượng tín dụng của ngân hàng. Những ngân hàng nào có chỉ số này thấp cũng có nghĩa là chất lượng tín dụng của ngân hàng này cao GVHD: TS. Lê Tấn Nghiêm SVTH: Lê Thị Kim Chi - 10 - [...]... quả mà hoạt động tín dụng mang lại Thu nhập lãi cho vay Thu nhập lãi/ tổng thu nhập = (%) Tổng thu nhập Chương 2 PHÂN TÍCH KẾT QUẢ KINH DOANH VÀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TRUNG - DÀI HẠN TẠI NHNO& PTNT CHI NHÁNH BÌNH THỦY GVHD: TS Lê Tấn Nghiêm SVTH: Lê Thị Kim Chi - 11 - Phân tích hoạt động tín dụng trung – dài hạn tại NHNo & PTNT chi nhánh Quận Bình Thủy 2.1 GIỚI THIỆU VỀ NHNO& PTNT CHI NHÁNH QUẬN BÌNH THỦY... động tín dụng trung – dài hạn tại NHNo & PTNT chi nhánh Quận Bình Thủy liên tục dẫn đến sản xuất kinh doanh không phát triển nên vay nợ NH cũng ít đi làm dư nợ NH tăng Chương 3 GIẢI PHÁP NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN GVHD: TS Lê Tấn Nghiêm SVTH: Lê Thị Kim Chi - 29 - Phân tích hoạt động tín dụng trung – dài hạn tại NHNo & PTNT chi nhánh Quận Bình Thủy 3.1 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG KINH... DOANH TẠI NHNO& PTNT CHI NHÁNH BÌNH THỦY 3.1.1 Tổng hợp những mặt đạt được - Trong 3 năm 2009 – 2011 NHNO& PTNT Bình Thủy đã đạt được nhiều kết quả tốt trong hoạt động tín dụng trung – dài hạn - Khối lượng tín dụng đã tăng trưởng hợp lí, năng cao uy tín của ngân hàng Nguồn vốn tín dụng trung và dài hạn đã được ưu tiên đầu tư theo chi u sâu vào các ngành kinh tế mũi nhọn - Các khoản cho vay trung và dài hạn. .. của NHNo& PTNT Quận Bình Thủy có nhiều biến động theo chi u hướng ngày càng tăng Tình hình nguồn vốn từ năm 2009 – 2011 được thể hiện ở bảng 1 như sau: GVHD: TS Lê Tấn Nghiêm SVTH: Lê Thị Kim Chi - 14 - Phân tích hoạt động tín dụng trung – dài hạn tại NHNo & PTNT chi nhánh Quận Bình Thủy BẢNG 1: TÌNH HÌNH NGUỒN VỐN CỦA NGÂN HÀNG GIAI ĐOẠN 2009 - 2011 ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2009 Số tiền Vốn huy động. .. cũng cho thấy ngân hàng đã ngày càng chủ động được nguồn vốn huy động của mình GVHD: TS Lê Tấn Nghiêm SVTH: Lê Thị Kim Chi - 16 - Phân tích hoạt động tín dụng trung – dài hạn tại NHNo & PTNT chi nhánh Quận Bình Thủy BẢNG 2: KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH GIAI ĐOẠN 2009 2011 ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu 2009 Số tiền Thu nhập - Thu từ lãi - Thu khác Chi phí - Chi trả lãi - Chi khác Lợi nhuận Năm 2010 Số tiền Chênh... cho quá trình sản xuất kinh doanh, sinh hoạt tiêu dùng Bên cạnh đó, khách hàng cá nhân thường trả nợ đối với món vay dài hạn là trả góp, trả từng lần nên cũng góp phần làm tăng tình hình dư nợ GVHD: TS Lê Tấn Nghiêm SVTH: Lê Thị Kim Chi - 23 - Phân tích hoạt động tín dụng trung – dài hạn tại NHNo & PTNT chi nhánh Quận Bình Thủy BẢNG 7: TÌNH HÌNH DƯ NỢ TRUNG – DÀI HẠN THEO THÀNH PHẦN KINH TẾ ĐVT: Triệu... Agribank Bình Thủy được tổ chức theo cơ cấu trực tuyến chức năng Với cơ cấu này thì chức năng nhiệm vụ giữa các bộ phận sẽ được rõ ràng: GIÁM ĐỐC GVHD: TS Lê Tấn Nghiêm SVTH: Lê Thị Kim Chi - 12 - Phân tích hoạt động tín dụng trung – dài hạn tại NHNo & PTNT chi nhánh Quận Bình Thủy PHÓ GIÁM ĐỐC PHÒNG KINH DOANH PHÒNG KẾ TOÁN NGÂN QUỸ PHÒNG HÀNH CHÁNH NHÂN SỰ Hình 1: Sơ đồ cơ cấu tổ chức NHNO& PTNT chi nhánh. .. Nghiêm SVTH: Lê Thị Kim Chi - 15 - Phân tích hoạt động tín dụng trung – dài hạn tại NHNo & PTNT chi nhánh Quận Bình Thủy Tình hình nguồn vốn của ngân hàng tăng mạnh qua 3 năm 2009−2011 cụ thể : - Vốn huy động chi m 28,37 % trong tổng nguồn vốn năm 2009, trong đó TG kì hạn chi m 4,95%, TG dưới 12 tháng chi m 22,45% và TG trên 12 tháng chi m tỷ trọng 0,97% thấp nhất trong tổng vốn huy động Năm 2010 tỷ trọng... CHI NHÁNH BÌNH THỦY 3.2.1 Giải pháp mở rộng tín dụng GVHD: TS Lê Tấn Nghiêm SVTH: Lê Thị Kim Chi - 30 - Phân tích hoạt động tín dụng trung – dài hạn tại NHNo & PTNT chi nhánh Quận Bình Thủy - Căn cứ tình hình thực tế ở địa phương và kết quả hoạt động của ngân hàng trong thời gian qua, ta có thể đưa ra một số giải pháp cụ thể như sau: - Tận dụng lợi thế giao dịch với khách hàng trên các quận lân cận của... nhằm hạn chế rủi ro tín dụng KẾT LUẬN - KIẾN NGHỊ 1 KẾT LUẬN Qua quá trình phân tích về tình hình tín dụng của ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn trong thời gian qua, ta thấy hoạt động cho vay luôn giữ một vị trí then chốt quyết định nên thành công của chi nhánh Bên cạnh đó, ngân GVHD: TS Lê Tấn Nghiêm SVTH: Lê Thị Kim Chi - 33 - Phân tích hoạt động tín dụng trung – dài hạn tại NHNo & PTNT chi . Phân tích hoạt động tín dụng trung – dài hạn tại NHNo & PTNT chi nhánh Quận Bình Thủy GVHD: TS. Lê Tấn Nghiêm SVTH: Lê Thị Kim Chi - 1 - Phân tích hoạt động tín dụng trung – dài hạn tại. Lê Thị Kim Chi - 12 - GIÁM ĐỐC Phân tích hoạt động tín dụng trung – dài hạn tại NHNo & PTNT chi nhánh Quận Bình Thủy Hình 1: Sơ đồ cơ cấu tổ chức NHN O & ;PTNT chi nhánh Bình Thủy 2.1.2.1 TẠI NHN O & ;PTNT CHI NHÁNH BÌNH THỦY GVHD: TS. Lê Tấn Nghiêm SVTH: Lê Thị Kim Chi - 11 - Phân tích hoạt động tín dụng trung – dài hạn tại NHNo & PTNT chi nhánh Quận Bình Thủy 2.1. GIỚI