phân tích hoạt động tín dụng trung dài hạn tại ngân hàng thương mại cổ phần sài gòn thương tín chi nhánh trà vinh

TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH THẠCH MINH CHÂU MSSV: 4114819 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TRUNG DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN THƯƠNG TÍN CH

TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH

THẠCH MINH CHÂU MSSV: 4114819

PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TRUNG DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN THƯƠNG TÍN CHI NHÁNH TRÀ VINH

LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP Ngành: Tài chính – Ngân hàng

Mã ngành: 52340201

TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH

THẠCH MINH CHÂU MSSV: 4114819

PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TRUNG DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN THƯƠNG TÍN CHI NHÁNH TRÀ VINH

LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP GVHD: BÙI LÊ THÁI HẠNH Ngành: Tài chính – Ngân hàng

Mã ngành: 52340201

LỜI CẢM TẠ

Em xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến quý thầy cô trường Đại học Cần Thơ, đặc biệt là quý thầy cô khoa Kinh tế - Quản trị kinh doanh đã truyền đạt cho em những kiến thức vô cùng cần thiết và bổ ích trong suốt khoảng thời gian mà em học tập tại trường Từ đó làm nền tảng vững chắc cho em có thể tiếp cận với thực tế và vận dụng vào công việc của mình trong tương lai Em cũng xin gửi lời cảm ơn chân thành nhất đến cô Bùi Lê Thái Hạnh, người đã tận tình hướng dẫn, góp ý kiến cho

em trong suốt quá trình làm luận văn tốt nghiệp, để em có thể hoàn thành tốt bài luận văn cuả mình

Em xin gửi lời cảm ơn đến quý Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín Chi nhánh Trà Vinh đã tận tình hỗ trợ em trong suốt quá trình thực tập Đặc biệt là đã cho em tiếp cận được với thực tế Em cũng xin gửi lời cảm ơn đặc biệt đến các anh chị trong phòng Kinh doanh đã tận tình giải đáp các thắc mắc về số liệu, truyền đạt những kinh nghiệm quý báu trong quá trình thực tập

Tuy nhiên, do thời gian thực tập còn khá ngắn và kiến thức còn hạn hẹp nên khó tránh được những sai sót và khuyết điểm Em rất mong nhận được sự góp ý của quý thầy cô, Ban lãnh đạo và các anh chị trong Ngân hàng

Cuối cùng, em xin gửi đến quý thầy cô, Ban lãnh đạo và các Anh chị trong Sacombank Chi nhánh Trà Vinh lời chúc sức khỏe và thành đạt!

Cần Thơ, ngày 24 tháng 11năm 2014

Sinh viên thực hiện

Thạch Minh Châu

TRANG CAM KẾT

Tôi xin cam kết luận văn này được hoàn thành dựa trên các kết quả nghiên cứu của tôi và các kết quả nghiên cứu này chưa được dùng cho bất cứ luận văn cùng cấp nào khác

Cần Thơ, ngày 24 tháng 11 năm 2014

Sinh viên thực hiện

Thạch Minh Châu

NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP

………

………

………

………

………

………

………

………

………

………

……… ………

………

………

……… …

………

………

………

Trà Vinh, ngày…… tháng……năm 2014

Thủ trưởng đơn vị

(Ký tên và đóng dấu)

TRANG CHẤP THUẬN CỦA HỘI ĐỒNG

Luận văn Phân tích hoạt động tín dụng trung dài hạn tại Ngân hàng Thương

Mại Cổ Phần Sài Gòn Thương Tín Chi nhánh Trà Vinh, do học viên Thạch

Minh Châu thực hiện dưới sự hướng dẫn của cô Bùi Lê Thái Hạnh Luận văn đã báo cáo và được Hội đồng chấm luận văn thông qua ngày

-MỤC LỤC

CHƯƠNG 1 1

GIỚI THIỆU 1

1.1 ĐẶT VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU 1

1.2.MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 3

1.2.1 Mục tiêu chung 3

1.2.2 Mục tiêu cụ thể 3

1.3.PHẠM VI NGHIÊN CỨU 3

1.3.1 Không gian nghiên cứu 3

1.3.2 Thời gian nghiên cứu 3

1.3.3 Đối tượng nghiên cứu 3

CHƯƠNG 2 4

PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 4

2.1 PHƯƠNG PHÁP LUẬN 4

2.1.1 Khái niệm về tín dụng và tín dụng Ngân hàng 4

2.1.2 Nguyên tắc tín dụng 5

2.1.3 Phân loại tín dụng 5

2.1.4 Tín dụng trung và dài hạn 6

2.1.5 Các loại tín dụng trung và dài hạn 6

2.1.6 Điều kiện cho vay 7

2.1.7 Rủi ro tín dụng 8

2.1.8 Các chỉ tiêu dùng để nghiên cứu trong đề tài 9

2.1.9 Một số phương pháp sử dụng trong đề tài 11

2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 12

2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu 12

2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu 12

CHƯƠNG 3 13

GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN THƯƠNG TÍN CHI NHÁNH TRÀ VINH 13

3.1 LỊCH SỬ HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN THƯƠNG TÍN 13

3.2 LỊCH SỬ HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG TMCP

SÀI GÒN THƯƠNG TÍN CHI NHÁNH TRÀ VINH 13

3.3 CƠ CẤU TỔ CHỨC VÀ NHIỆM VỤ CỦA CÁC PHÒNG BAN 14

3.3.1 Cơ cấu tổ chức 14

3.3.2 Chức năng và nhiệm vụ chủ yếu của các phòng ban 14

3.4.SẢN PHẨM KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG 18

3.4.1 Khối cá nhân 18

3.4.2 Khối doanh nghiệp 18

3.5 MỘT SỐ QUY ĐỊNH TRONG TÍN DỤNG TẠI NHTMCP SÀI GÒN THƯƠNG TÍN CHI NHÁNH TRÀ VINH 19

3.5.1 Nguyên tắc cho vay 19

3.5.2 Điều kiện cho vay 19

3.5.3 Đối tượng vay vốn 20

3.5.4 Đối tượng và nhu cầu không được cho vay 20

3.5.5 Thời hạn vay vốn 21

3.5.6 Lãi suất vay vốn 21

3.5.7 Quy trình hoạt động cho vay 21

3.6.KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN THƯƠNG TÍN CHI NHÁNH TRÀ VINH GIAI ĐOẠN 2011 – 2013 VÀ 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2014……….23

3.6.1 Về thu nhập 26

3.6.2 Về chi phí 28

3.6.3 Về lợi nhuận 29

3.7.ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN NĂM 2014 CỦA NGÂN HÀNG 31

CHƯƠNG 4 32

PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN THƯƠNG TÍN CN TRÀ VINH 32

4.1.KHÁI QUÁT CƠ CẤU NGUỒN VỐN VÀ TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG GIAI ĐOẠN 2011 – 2013 VÀ 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2014 32

4.1.1 Cơ cấu nguồn vốn của Sacombank chi nhánh Trà Vinh 32

4.1.2 Cơ cấu huy động vốn theo các hình thức huy động vốn 34

4.2.KHÁI QUÁT TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG

GIAI ĐOẠN 2011 – 2013 VÀ 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2014 39

4.2.1 Doanh số cho vay 39

4.2.2 Doanh số thu nợ 43

4.2.3 Dư nợ 43

4.2.4 Nợ xấu 43

4.3 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG TỪ NĂM 2011 – 2013 VÀ 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2014 44

4.3.1 Phân tích doanh số cho vay trung dài hạn 45

4.3.2 Phân tích doanh số thu nợ trung dài hạn 51

4.3.3 Phân tích dư nợ trung dài hạn 56

4.3.4 Phân tích tình hình nợ xấu trung dài hạn 60

4.4 PHÂN TÍCH CÁC CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN THƯƠNG TÍN CHI NHÁNH TRÀ VINH 63

4.4.1 Tổng dư nợ trên tổng nguồn vốn 63

4.4.2 Dư nợ trên vốn huy động 64

4.4.3 Hệ số thu nợ 65

4.4.4 Vòng quay vốn tín dụng 65

4.4.5 Tỷ lệ nợ xấu 66

CHƯƠNG 5 67

MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN THƯƠNG TÍN CHI NHÁNH TRÀ VINH 67

5.1 PHÂN TÍCH ĐIỂM MẠNH, ĐIỂM YẾU, CƠ HỘI, THÁCH THỨC TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN THƯƠNG TÍN CHI NHÁNH TRÀ VINH 67

5.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRUNG DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN THƯƠNG TÍN CHI NHÁNH TRÀ VINH 69

5.2.1 Đối với hoạt động cho vay trung dài hạn 69

5.2.2 Đối với công tác thu nợ 69

5.2.3 Biện pháp giảm nợ xấu 70

5.2.4 Đối với hoạt động huy động vốn 70

CHƯƠNG 6 72

KẾT LUẬN KẾT NGHỊ 72

6.1 KẾT LUẬN 72

6.2.KIẾN NGHỊ 73

6.2.1 Đối với chính quyền địa phương 73

6.2.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam trên điạ bàn Tỉnh 73

TÀI LIỆU THAM KHẢO 74

DANH SÁCH BẢNG

Trang

Bảng 3.1 Kết quả hoạt động kinh doanh của Sacombank - CN Trà Vinh giai đoạn

2011 –2013 24 Bảng 3.2 Kết quả hoạt động kinh doanh của Sacombank - CN Trà Vinh giai đoạn 6/2013 và 6/2014 25 Bảng 4.1 Cơ cấu nguồn vốn của Sacombank – CN Trà Vinh giai đoạn 2011 – 2013 32 Bảng 4.2 Cơ cấu vốn huy động của Sacombank - CN Trà Vinh phân theo hình thức huy động vốn giai đoạn 2011 – 2013 36 Bảng 4.3 Cơ cấu vốn huy động của Sacombank - CN Trà Vinh phân theo hình thức huy động vốn giai đoạn 6/2013 và 6/2014 37 Bảng 4.4 Tình hình tín dụng theo thời hạn của Sacombank - CN Trà Vinh giai đoạn

2011 – 2013 41 Bảng 4.5 Tình hình tín dụng theo thời hạn tại Sacombank CN Trà Vinh 6/2013 và 6/2014 42 Bảng 4.6 Doanh số cho vay theo đối tượng khách hàng tại Sacombank CN Trà Vinh giai đoạn 2011 – 6/2014 46

Bảng 4.7 Doanh số cho vay theo ngành kinh tế tại Sacombank CN Trà Vinh giai

đoạn 2011 – 6/2014 49 Bảng 4.8 Doanh số thu nợ theo đối tượng khách hàng tại Sacombank CN Trà Vinh giai đoạn 2011 – 6/2014 52 Bảng 4.9 Doanh số thu nợ theo ngành kinh tế tại Sacombank CN Trà Vinh giai đoạn 2011 – 6/2014 54 Bảng 4.10 Dư nợ theo đối tượng khách hàng tại Sacombank CN Trà Vinh giai đoạn

2011 – 6/2014 57 Bảng 4.11 Dư nợ theo ngành kinh tế tại Sacombank CN Trà Vinh giai đoạn 2011 – 6/2014 59 Bảng 4.12 Nợ xấu trung dài hạn tại Sacombank CN Trà Vinh giai đoạn 2011 – 6/2014 61 Bảng 4.13 Các chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng trung dài hạn tại Sacombank

CN Trà Vinh giai đoạn 2011 – 6/2014 63

CHƯƠNG 1 GIỚI THIỆU

Hiện nay, nước ta đang trong quá trình hội nhập, đổi mới và phát triển, nền kinh tế đã có nhiều chuyển biến tích cực, đời sống kinh tế ngày một nâng cao Để đạt được những thành tựu đó không thể không kể đến sự đóng góp của ngành Ngân hàng Với vai trò là mạch máu cho quá trình vận hành nền kinh tế - hệ thống các

tổ chức tín dụng, đứng đầu là các Ngân hàng thương mại đã đóng góp một phần to lớn vào sự tăng trưởng và phát triển

Trong những năm qua, hệ thống Ngân hàng thương mại Việt Nam đã phát triển mạnh cả về quy mô và chất lượng hoạt động, góp phần không nhỏ vào sự nghiệp công nghiệp hoá, hiện đại hoá đất nước Với vai trò là “người đi vay” và

“người cho vay”, các Ngân hàng đã huy động lượng tiền nhàn rỗi trong dân cư để đưa vào quá trình lưu thông sản xuất

Trong hoạt động của các Ngân hàng thương mại Việt Nam nói chung hiện nay, hoạt động tín dụng là một nghiệp vụ truyền thống, nền tảng, chiếm tỷ trọng cao trong cơ cấu tài sản và cơ cấu thu nhập, nhưng cũng là hoạt động phức tạp, tiềm ẩn những rủi ro lớn cho các Ngân hàng thương mại Tín dụng trong điều kiện trong nền kinh tế mở, cạnh tranh và hội nhập vẫn tiếp tục đóng một vai trò quan trọng trong kinh doanh Ngân hàng và đang đặt ra những yêu cầu mới về nâng cao chất lượng tín dụng Vấn đề nợ quá hạn và nợ xấu luôn là mối lo đối với tất cả cán

bộ làm công tác tín dụng cũng như các nhà lãnh đạo Ngân hàng Hơn nữa trong điều kiện hội nhập hiện nay thì cạnh tranh giữa các Ngân hàng ngày càng khốc liệt; để có thể tồn tại và phát triển thì đòi hỏi các Ngân hàng phải có những cải cách mạnh mẽ nhằm lành mạnh hóa tài chính, nâng cao năng lực cạnh tranh

Ngân hàng cũng là một doanh nghiệp kinh doanh như bao doanh nghiệp khác, nhưng hoạt động kinh doanh của Ngân hàng là một loại hình kinh doanh đặc biệt – không trực tiếp tham gia sản xuất và lưu thông hàng hóa, nhưng nó góp phần phát triển nền kinh tế xã hội thông qua việc cung cấp vốn tín dụng cho nền kinh tế, thực hiện chức năng trung gian tài chính và dịch vụ Ngân hàng Việc cấp phát tín dụng là hành vi tạo tiền của Ngân hàng Hành vi tạo tiền của Ngân hàng dựa trên

cơ sở thu hút tiền gửi của người dân và các tổ chức kinh tế - xã hội trong và ngoài nước Đó là hoạt động kinh doanh chung của hệ thống các Ngân hàng và cũng là một trong những hoạt động kinh doanh chủ yếu của Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín Chi nhánh Trà Vinh

Thành phố Trà Vinh, một thành phố trực thuộc tỉnh của Đồng bằng Sông Cửu Long, đang trên đà phát triển kinh tế với tốc độ nhanh hơn, hiệu quả hơn theo hướng công nghiệp hóa, hiện đại hóa Hiện nay, nhiều công trình với cơ cấu hạ

tầng đã được hoàn thành: ngày 24/04/2010, nhà máy nhiệt điện Duyên Hải được khánh thành và đưa vào sử dụng, ngày 01/01/2011, dự án cải tạo và nạo vét lòng sông Hậu để tạo nên nên kênh đào Quan Chánh Bố giúp phát triển vận tải đường thủy giúp cho những tàu containner có tải trọng lên đến 20.000 TEU có thể vào được sông Hậu để vận chuyển hàng hóa,…Những công trình này tạo ra cơ hội rất lớn cho các ngành kinh tế ở tỉnh Trà Vinh.Tuy nhiên, vốn đầu tư cho các ngành kinh tế còn thiếu hụt Do đó, vấn đề hỗ trợ vốn cho các tổ chức kinh tế là một vấn

đề thiết yếu cần phải giải quyết và có biện pháp khắc phục

Từ đó, việc phân tích tình hình tín dụng ở NH TMCP Sài Gòn Thương Tín

CN Trà Vinh nhằm góp phần giúp nhà quản trị thấy được tình hình tín dụng ở Ngân hàng trong những năm gần đây, đồng thời tìm ra những mặt thuận lợi, những mặt hạn chế, khó khăn, từ đó đề ra giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng ở Ngân hàng, phát huy những mặt mạnh đã đạt được nhằm bổ sung vốn kịp thời cho nền kinh tế, góp phần thúc đẩy quá trình sản xuất, lưu thông hàng hóa

Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín được biết đến không chỉ là ngân hàng nội địa tốt nhất Việt Nam trong các lĩnh vực: bán lẻ, thanh toán quốc tế, dịch

vụ ngoại hối và quản lý tiền mặt mà Sài Gòn Thương Tín còn được biết đến là ngân hàng tốt nhất Việt Nam cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ Thực tế, khi thực tập tại ngân hàng đã cho tôi thấy Sài Gòn Thương Tín có thủ tục và quy trình cho vay đơn giản hơn đa số các ngân hàng khác nhưng vẫn đáp ứng đầy đủ điều kiện cho vay khách hàng cũng như quá trình giao nhận tài sản đảm bảo và kiểm soát, quản lý rủi ro

Nhận thấy được nhu cầu vay vốn trung và dài hạn của người dân và các doanh nghiệp vừa và nhỏ trên địa bàn TP Trà Vinh là khá cao, Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín luôn tạo điều kiện tốt nhất để họ có thể tiếp cận với nguồn tín dụng trung và dài hạn với lãi suất là khá thấp so với các ngân hàng khác, linh hoạt dao động từ 8.5% - 12%/năm Nhờ vậy, số lượng các doanh nghiệp và các cá nhân

tự doanh đến mở tài khoản tiền gửi cũng như đăng ký mẫu dấu để sử dụng các dịch

vụ của ngân hàng cũng ngày một gia tăng nhờ vào tính quản lý tiền mặt và thanh toán tốt cũng như sẵn sàng cấp tín dụng trung và dài hạn cho những cá thể kinh doanh này một cách nhanh chóng khi cần thiết

Hòa cùng xu hướng chung đó, Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Thương Tín – Chi nhánh Trà Vinh đã không ngừng nâng cao hiệu quả hoạt động,

mở rộng đầu tư để kịp thời phát hiện, xử lý những biến cố xảy ra Với những lý do

trên, tôi đã chọn đề tài: “Phân tích hoạt động tín dụng trung và dài hạn tại Ngân

hàng Thương Mại Cổ Phần Sài Gòn Thương Tín – Chi nhánh Trà Vinh” làm

đề tài luận văn tốt nghiệp để có nhận thức rõ hơn về tầm quan trọng của chất lượng tín dụng trung và dài hạn đối với sự an toàn và vững mạnh của Ngân hàng Từ đó đưa ra một số giải pháp để nâng cao chất lượng tín dụng trung và dài hạn của Ngân hàng

1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU

1.2.1 Mục tiêu chung

Phân tích và đánh giá hoạt động tín dụng trung và dài hạn của Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín CN Trà Vinh trong ba năm 2011 – 2013 và 6 tháng đầu năm 2014 Từ đó đề xuất một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng trung và dài hạn ở Ngân hàng

Đề xuất một số giải pháp cụ thể nhằm nâng cao chất lượng tín dụng trung

và dài hạn tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín CN Trà Vinh

1.3.1 Không gian nghiên cứu

Đề tài tập trung nghiên cứu tình hình hoạt động tín dụng trung và dài hạn tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín CN Trà Vinh

1.3.2 Thời gian nghiên cứu

Số liệu thứ cấp được thu thập và tổng hợp từ các hoạt động của Ngân hàng trong giai đoạn 2011 – 2013 và 6 tháng đầu năm 2014

1.3.3 Đối tượng nghiên cứu

Do thời gian thực tập có hạn nên đề tài không thể đi sâu vào tất cả các hoạt động của Ngân hàng mà chỉ tập trung nghiên cứu về hoạt động tín dụng trung và dài hạn tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín CN Trà Vinh trong khoảng thời gian từ năm 2011 -2013 và 6 tháng đầu năm 2014

CHƯƠNG 2 PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU

2.1.1 Khái niệm về tín dụng và tín dụng Ngân hàng

Tín dụng là một phạm trù kinh tế và nó cũng là sản phẩm của nền kinh tế hàng hóa Tín dụng ra đời, tồn tại qua nhiều hình thái kinh tế - xã hội Tín dụng

là một quan hệ kinh tế thể hiện dưới hình thức vay mượn và có hoàn trả Ngày nay, tín dụng được hiểu theo những định nghĩa sau:

Định nghĩa 1: Tín dụng là quan hệ kinh tế được biểu hiện dưới hình thái

tiền tệ hay hiện vật, trong đó người đi vay phải trả cho người cho vay cả gốc và lãi sau một thời gian nhất định

Định nghĩa 2: Tín dụng là phạm trù kinh tế, phản ánh quan hệ sử dụng vốn

lẫn nhau giữa các pháp nhân và thể nhân trong nền kinh tế hàng hóa

Định nghĩa 3: Tín dụng là một giao dịch giữa hai bên, trong đó một bên

(trái chủ - người cho vay) cấp tiền, hàng hóa, dịch vụ, chứng khoán dựa vào lời hứa thanh toán lại trong tương lai của bên kia (thụ trái – người vay)

1Tín dụng ngân hàng là giao dịch tài sản giữa Ngân hàng (TCTD) với bên

đi vay là các tổ chức kinh tế, cá nhân trong nền kinh tế (TCKT) trong đó Ngân hàng chuyển giao tài sản cho bên đi vay sử dụng trong một thời gian nhất định theo thoả thuận, và bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả đầy đủ cả vốn gốc và lãi cho Ngân hàng khi đến hạn thanh toán

Tín dụng Ngân hàng có đặc điểm là mọi hình thức huy động vốn và cho vay vốn đều thực hiện dưới hình thức tiền tệ Trong đó, Ngân hàng đóng vai trò trung gian trong quá trình huy động vốn và đi vay Quá trình vận động và phát triển của tín dụng Ngân hàng tuy không hoàn toàn phù hợp với quy mô phát triển sản xuất

và lưu thông hàng hóa nhưng đã góp phần không nhỏ vào quá trình tập trung và điều hòa vốn giữa các chủ thể trong nền kinh tế

Tín dụng Ngân hàng có ưu điểm là khối lượng tín dụng lớn, thời gian cho vay linh hoạt ngắn hạn, trung dài hạn đáp ứng mọi nhu cầu vay vốn của khách hàng và phạm vi cho vay được mở rộng với mọi ngành mọi lĩnh vực Tuy nhiên, tín dụng Ngân hàng cũng có độ rủi ro cao gắn liền với chính ưu điểm do việc Ngân hàng có thể cho vay số tiền lớn hơn nhiều so với số vốn tự có, hoặc có sự chuyển đổi thời hạn và phạm vi tín dụng rộng

Như vậy, “tín dụng” được diễn đạt bằng nhiều lời lẽ khác nhau, nhưng chúng cùng chỉ những hành động thống nhất: Hoạt động cho vay và đi vay và quan

hệ này được ràng buộc trên cơ sở pháp luật hiện hành

1 Thái Văn Đại (2013) Giáo trình nghiệp vụ ngân hàng thương mại trường Đại học Cần Thơ.

2.1.2 Nguyên tắc tín dụng

Các chủ Ngân hàng khi cho vay bao giờ cũng kỳ vọng những đồng vốn bỏ

ra của mình sẽ mang lại hiệu quả cho cả người đi vay và chính bản thân Ngân hàng Chính vì vậy, các Ngân hàng bao giờ cũng đặt ra nguyên tắc để bắt buộc khách hàng tuân thủ nhằm đảm bảo sử dụng vốn theo đúng kế hoạch được thỏa thuận với Ngân hàng Các nguyên tắc tín dụng được Ngân hàng xây dựng dựa trên bản chất tín dụng của Ngân hàng Trong việc cấp tín dụng các Ngân hàng xem các nguyên tắc này là cơ sở quyết định các món tín dụng cấp ra cho khách hàng

Hiện nay, ở nước ta, Ngân hàng đặt ra các nguyên tắc sau:

- Tiền vay được sử dụng đúng mục đích đã thỏa thuận trên hợp đồng tín dụng

- Tiền vay phải được hoàn trả đầy đủ cả gốc và lãi đúng hạn theo thỏa thuận trên hợp đồng tín dụng

2.1.3 Phân loại tín dụng

Trong nền kinh tế thị trường, hoạt động tín dụng rất đa dạng và phong phú Tùy theo tiêu thức phân loại mà tín dụng được phân thành nhiều loại khác nhau:

 Căn cứ vào thời hạn tín dụng

Tín dụng ngắn hạn là các khoản vay có thời hạn dưới 1 năm và thường được

sử dụng để bổ sung thiếu hụt tạm thời vốn lưu động và phục vụ cho nhu cầu sinh hoạt của cá nhân

Tín dụng trung hạn là các khoản vay có thời hạn từ 1 – 5 năm, được cung cấp để mua sắm tài sản cố định, cải tiến và đổi mới kỹ thuật, mở rộng và xây dựng các công trình nhỏ có thời hạn thu hồi vốn nhanh

Tín dụng dài hạn các khoản vay có thời hạn trên 5 năm, được sử dụng để cung cấp vốn cho xây dựng cơ bản, cải tiến và mở rộng sản xuất có qui mô lớn

 Căn cứ vào đối tượng tín dụng

Tín dụng vốn lưu động là loại tín dụng được sử dụng để hình thành vốn lưu động của các tổ chức kinh tế như cho vay để dự trữ hàng hóa, mua nguyên vật liệu cho sản xuất Tín dụng vốn lưu động thường được sử dụng để cho vay bù đắp mức vốn lưu động thiếu hụt tạm thời

Tín dụng vốn cố định là loại tín dụng được sử dụng để hình thành tài sản cố định Loại này được đầu tư để mua sắm tài sản cố định, cải tiến và đổi mới kỹ thuật, mở rộng sản xuất, xây dựng các xí nghiệp và công trình mới Thời hạn cho vay là trung và dài hạn

Tín dụng dài hạn là những khoản vay có thời hạn trên 60 tháng (5 năm), loại tín dụng này được sử dụng để cung cấp vốn cho xây dựng cơ bản, cải tiến và

mở rộng sản xuất có quy mô lớn

Tín dụng trung và dài hạn được đầu tư để hình thành vốn cố định và một phần tối thiểu cho sản xuất

Theo Quyết định số 23-NH/QĐ ngày 06-03-1991 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước nêu rõ: Ngân hàng thương mại, Ngân hàng đầu tư và phát triển cho các

xí nghiệp, tổ chức kinh tế quốc doanh, tập thể, tư doanh vay vốn trung hạn, dài hạn

để xây dựng mới , cải tạo, mở rộng, khôi phục, thay thế tài sản cố định; cải tiến kỹ thuật, hợp lý hoá sản xuất trong lĩnh vực sản xuất, kinh doanh, dịch vụ theo phương hướng, mục tiêu kế hoạch, chính sách và luật pháp của Nhà nước

2.1.5.1 Cho vay trung dài hạn theo các dự án

Đây là nghiệp vụ dựa trên đề xuất hay vốn trung, dài hạn để đầu tư xây dựng

cơ bản các công trình hay xí nghiệp mới và đổi mới máy móc thiết bị một dự án của khách hàng, ngân hàng sẽ phân tích thẩm định tính khả thi và hiệu quả của dự

án trong một thời gian nhất định, từ đó có quyết định tài trợ vốn hay không

Nội dung thẩm định một dự án sẽ bao gồm: về kỹ thuật, về phương diện thị trường và về phương điện tài chính của dự án

Đối tượng cho vay: tổng giá trị chi phí đầu tư của dự án như giá trị vật tư, máy móc thiết bị, công nghệ, chi phí nhân công, giá thuê, chuyển nhượng đất đai, thuê mua tài sản khác, chi phí bảo hiểm và các chi phí khác

Hạn mức cho vay: bằng tổng nhu cầu vấn đầu tư trừ đi vốn chủ sở hữu tham gia thực hiện dự án ( tối thiểu 10% vổn chủ sở hữu tham gia) Trường hợp cho vay

có đảm bảo bằng TSĐB thì ngân hàng không được cho vay vượt quá 70% giá trị của TSĐB

Sau khi giải ngân, ngân hàng theo dõi tiến độ thực thi dự án cho đến khi kết thúc và các công trình của dự án đưa vào hoạt động có hiệu quả, khách hàng vay trả nợ xong cho ngân hàng cả gốc lẫn lãi

2 Thái Văn Đại (2013) Giáo trình nghiệp vụ ngân hàng thương mại trường Đại học Cần Thơ

2.1.5.2 Cho thuê tài chính

Là hoạt động tín dụng trung và dài hạn thông qua việc cho thuê máy móc thiết bị, phương tiện vận chuyển và các tài sản khác Khi kết thúc thời hạn thuê, bên đi thuê có thể thuê tiếp, mua lại, hoặc trả lại tài sản

Các chủ thể tham gia: người đi thuê – doanh nghiệp, người cung cấp tài sản

và người cho thuê – ngân hàng

Đối tượng cho thuê: máy móc, thiết bị, dây chuyền sản xuất, thiết bị lẻ trong dây chuyền xản xuất đồng bộ, thiết bị gắn liền với bất động sản, trang thiết bị văn phòng, điện tử, điện toán, viễn thông, y tế

Mức cho thuê: tổng mức cho thuê đối với một khách hàng không được vượt quá 30% vốn tự có của bên cho thuê

Hoạt động cho thuê tài chính có ý nghĩa là người vay được tài trợ 100%, người thuê chủ động chọn tài sản thuê, giúp các TCTD mở rộng khách hàng, ngân hàng có thể giải quyết nguồn vốn ứ đọng

Cho vay trung và dài hạn theo dự án và cho thuê tài chính là 2 hình thức tín dụng trung và dài hạn phổ biến, ngoài ra còn có cho vay bằng vốn nhận ủy thác, cho vay tiêu dùng và bảo lãnh vay trung và dài hạn nước ngoài

2.1.5.3 Cho vay tiêu dùng

Tín dụng tiêu dùng ra đời cùng với sự phát triển của hệ thống ngân hàng Đây là một hình thức khá phổ biến hiện nay đặc biệt là ở một số nước phát triển trên thế giới Tuy nhiên hình thức này còn khá mới mẻ ở Việt Nam

Để tạo điều kiện cho các khách hàng có thể thỏa mãn nhu cầu tiêu dùng (mua sắm hàng hóa) của mình, các ngân hàng sẽ cho vay tiêu dùng bằng tiền hay hàng hóa Người được hưởng tín dụng tiêu dùng không phải thế chấp bất cứ một loại tài sản nào mà chỉ cần chứng minh được thu nhập Người vay tín dụng sẽ phải trả một phần gốc và lãi hàng tháng

Hạn mức tín dụng căn cứ vào thu nhập bình quân của người đó Thời hạn của tín dụng tiêu dùng từ 1 năm đến 5 năm

Lãi suất tín dụng được tính theo: dư nợ giảm dần hay dư nợ gốc (tùy theo từng ngân hàng) Tính lãi theo dư nợ gốc là người vay tín dụng sẽ phải trả một khoản tiền lãi cố định từ đầu kì cho đến cuối kì tín dụng Còn tính theo dư nợ giảm dần là người vay sẽ trả tiền lãi căn cứ vào số dư nợ thực tế trong từng kì

2.1.6 Điều kiện cho vay

Tổ chức kinh tế vay vốn TCTD phải đảm bảo điều kiện:

Có tư cách pháp nhân, hạch toán kinh tế độc lập, hoạt động và quản lý theo đúng quy định của cơ quan có thẩm quyền và pháp luật Nhà nước

Sản xuất, kinh doanh có lãi; có vốn tham gia đầu tư công trình ít nhất bằng 20% giá trị dự toán của toàn bộ công trình

Chấp hành các quy đinh của Nhà nước về quản lý đầu tư xây dựng cơ bản

và thể lệ tín dụng trung hạn, dài hạn của Ngân hàng

Đối với các tổ chức kinh tế tập thể và tự doanh, còn phải có thêm các điều kiện:

Có giấy phép kinh doanh (đối với những ngành nghề phải có giấy phép theo quy định của Nhà nước);Có hộ khẩu thường trú, trụ sở chính tại địa bàn huyện (quận), thị xã, thành phố nơi TCTD phụ trách cho vay

Những trường hợp TCKT tập thể, tự doanh phải có tài sản thế chấp tiền vay thì thực hiện theo quy định của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước và hướng dẫn của Tổng giám đốc hoặc Giám đốc TCTD Mức vốn được vay không quá 80% giá trị tài sản thế chấp hợp pháp

2.1.7 Rủi ro tín dụng

2.1.7.1 Khái niệm

Rủi ro tín dụng trung và dài hạn là rủi ro do một hoặc một nhóm khách hàng không thực hiện được các nghĩa vụ trả nợ gốc và lãi đúng thời hạn cho Ngân hàng Rủi ro tín dụng xảy ra khi xuất hiện những biến cố không lường trước được, do nguyên nhân chủ quan hay khách quan mà khách hàng không trả được nợ cho Ngân hàng một cách đầy đủ cả gốc và lãi khi đáo hạn, từ đó tác động xấu đến Ngân hàng

Rủi ro tín dụng là rủi ro lớn nhất, thường xuyên xảy ra và thường gây hậu quả nặng nề nhất Ở nước ta, nghiệp vụ tín dụng là nghiệp vụ quan trọng của Ngân hàng thương mại và luôn chiếm tỷ lệ lớn trong tổng số đầu tư của Ngân hàng

2.1.7.2 Biểu hiện của rủi ro tín dụng:

Nợ xấu ngày càng cao thì đó chính là biểu hiện của rủi ro tín dụng, theo quyết định 493/2005/QĐ-NHNN và quyết định bổ sung số 18/2007/QĐ-NHNN, việc phân loại nợ và nợ xấu được xác định như sau:

- Các khoản nợ đã quá hạn từ 10 đến 90 ngày

Các khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu (Đối với khách hàng là doanh nghiệp, tổ chức thì tổ chức tín dụng phải có hồ sơ đánh giá khách hàng về

khả năng trả nợ đầy đủ nợ gốc và lãi đúng kỳ hạn được điều chỉnh lần đầu)

- Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 2 theo qui định (khoản 2 điều 6

QĐ 18/2007/QĐ-NHNN)

Nhóm 3 (Nợ dưới tiêu chuẩn)

- Các khoản nợ quá hạn từ 91 đến 180 ngày

- Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn dưới 10 ngày, trừ các khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu tiên phân loại và nhóm 2 theo qui định

- Các khoản nợ được miễn giảm lãi do khách hàng không đủ khả năng trả lãi đầy đủ theo hợp đồng tín dụng

- Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 3 theo qui định (khoản 2 điều 6

QĐ 18/2007/QĐ-NHNN)

Nhóm 4 (Nợ nghi ngờ)

- Các khoản nợ quá hạn từ 181 đến 360 ngày

- Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn dưới 90 ngày theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu

- Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai

- Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 4 theo qui định (khoản 2 điều 6

QĐ 18/2007/QĐ-NHNN)

Nhóm 5 (Nợ có khả năng mất vốn)

- Các khoản nợ quá hạn trên 360 ngày

- Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn từ 90 ngày trở lên theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu

- Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai quá hạn theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần thứ hai

- Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ ba trở lên, kể cả chưa bị quá hạn hoặc đã quá hạn

- Các khoản nợ khoanh, nợ chờ xử lý

- Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 5 theo qui định (khoản 3 điều 6

QĐ 18/2007/QĐ-NHNN)

Nợ xấu (Non Performing Loan) : là những khoản nợ thuộc các nhóm 3,4 và 5

2.1.8 Các chỉ tiêu dùng để nghiên cứu trong đề tài

2.1.8.1 Chỉ tiêu phân tích tình hình hoạt động tín dụng

Doanh số cho vay : Là chỉ tiêu phản ánh tất cả các khoản tín dụng mà Ngân hàng cho khách hàng vay trong một thời gian nhất định bao gồm vốn đã thu hồi hay chưa thu hồi

Doanh số thu nợ : Là chỉ tiêu phản ánh tất cả các khoản tín dụng mà Ngân hàng thu về được trong một thời gian nhất định nào đó

Dư nợ: Là chỉ tiêu phản ánh số nợ mà Ngân hàng đã cho vay và chưa thu hồi được vào một thời điểm nhất định Dư nợ = Dư nợ đầu kỳ + Doanh số cho vay trong kỳ - Doanh số thu nợ trong kỳ

Nợ xấu: 3 Là những khoản nợ quá hạn thuộc các nhóm 3,4 và 5 Nợ xấu

ngày càng cao thì biểu hiện rủi ro tín dụng càng lớn

2.1.8.2 Chỉ tiêu đánh giá tình hình hoạt động tín dụng trung và dài hạn

 Tổng dư nợ trên nguồn vốn huy động

Chỉ số này xác định tình hình đầu tư của một đồng vốn huy động Chỉ số này

đánh giá khả năng cho vay trung dài hạn của Ngân hàng với nguồn vốn huy động

Tổng nguồn vốn huy động

 Hệ số rủi ro tín dụng

Chỉ số này đo lường chất lượng nghiệp vụ tín dụng trung và dài hạn của

Ngân hàng Chỉ số này thấp có nghĩa là chất lượng tín dụng trung và dài hạn của

Ngân hàng này cao

 Dư nợ trên tổng nguồn vốn

Chỉ số này dùng để đánh giá khả năng cho vay cũng như mức độ tập trung

vào tín dụng trung và dài hạn của Ngân hàng, được tính toán theo công thức sau:

 Hệ số thu nợ

Đây là chỉ tiêu thể hiện mối quan hệ giữa doanh số thu nợ trung và dài hạn

và doanh số cho vay trung và dài hạn thể hiện qua biểu thức sau:

*100% (%)

Chỉ số này phản ánh trong một kỳ kinh doanh từ một đồng doanh số cho

vay trung và dài hạn ngân hàng sẽ thu hồi được bao nhiêu đồng vốn

và dài hạn

 Vòng quay vốn tín dụng trung và dài hạn

Chỉ tiêu này đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng trung và dài hạn, thời gian thu hồi nợ nhanh hay chậm

Vòng quay vốn tín dụng =

Doanh số thu nợ trung

và dài hạn

(vòng) Tổng dư nợ trung và

dài hạn bình quân Trong đó dư nợ bình quân ( trung và dài hạn ) được tính như sau:

2.1.9 Một số phương pháp sử dụng trong đề tài

Phương pháp phân tích số liệu được sử dụng chủ yếu trong đề tài nghiên cứu là phương pháp so sánh

2.1.9.1 Định nghĩa phương pháp so sánh

Là phương pháp được áp dụng một cách rộng rãi trong tất cả các công đoạn của phân tích kinh doanh Đây là phương pháp xem xét một chỉ tiêu phân tích bằng cách dựa trên việc so sánh với một chỉ tiêu gốc

2.1.9.2 Kỹ thuật so sánh

So sánh số tuyệt đối là kết quả của phép trừ giữa trị số của kỳ phân tích với

kỳ gốc của chỉ tiêu kinh tế Kết quả so sánh phản ánh tình hình thực hiện, sự biến động về khối lượng, quy mô của các hiện tượng kinh tế

∆y = y1 – y0 Trong đó:

y1 là giá trị của kỳ cần phân tích y0 là giá trị của kỳ gốc

∆y là phần chênh lệch tăng/ giảm của các chỉ tiêu kinh tế

So sánh số tương đối là kết quả của phép chia giữa trị số của kỳ phân tích

so với kỳ gốc của các chỉ tiêu kinh tế Số tương đối là chỉ tiêu tổng hợp biểu hiện bằng số lần (%) phản ánh tình hình của sự kiện khi số tuyệt đối không thể nói lên được Kết quả so sánh biểu hiện kết cấu, mối quan hệ, tốc độ phát triển của các hiện tượng kinh tế

∆y = y1 − y0

y0 x 100

Dư nợ bình quân = Dư nợ đầu kỳ + Dư nợ cuối kỳ

2

Trong đó: y1 là giá trị của kỳ cần phân tích

y0 là giá trị của kỳ gốc

∆y là tốc độ tăng trưởng của các chỉ tiêu kinh tế

2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu

Các số liệu trong đề tài là số liệu thứ cấp được thu thập trong quá trình thực

tập tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín chi nhánh Trà Vinh

2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu

Mục tiêu 1: Sử dụng phương pháp so sánh số tương đối và số tuyệt đối để phân tích hoạt động tín dụng trung và dài hạn tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn

Thương Tín chi nhánh Trà Vinh

Mục tiêu 2: Sử dụng các chỉ số tài chính để đánh giá hoạt động tín dụng

trung và dài hạn tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín chi nhánh Trà Vinh

Mục tiêu 3: Từ phân tích và đánh giá ở đề ra các biện pháp giúp Ngân hàng nâng cao chất lượng tín dụng trung và dài hạn

CHƯƠNG 3

GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN

THƯƠNG TÍN CHI NHÁNH TRÀ VINH 3.1 LỊCH SỬ HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG

TMCP SÀI GÒN THƯƠNG TÍN

Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín (Sacombank) được thành lập ngày 21/12/1991, là một trong những ngân hàng TMCP đầu tiên được thành lập tại Thành phố Hồ Chí Minh từ việc hợp nhất Ngân hàng Phát triển Kinh tế Gò Vấp cùng với 03 Hợp tác xã tín dụng là Tân Bình, Thành Công và Lữ Gia, với số vốn điều lệ ban đầu là 3 tỷ đồng

Tính đến ngày 31/12/2013, tổng số vốn điều lệ của Sacombank là 12.425 tỷ đồng, với mạng lưới hoạt động gồm 424 điểm giao dịch; trong đó có 71 chi nhánh cùng 341 phòng giao dịch trải rộng khắp 48/63 tại các Tỉnh, thành phố trên cả nước; và tại Lào là 1 chi nhánh và 2 quầy giao dịch

Hiện tại Sacombank có 5 công ty con gồm:

Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín Campuchia và 6 chi nhánh

Công ty Trách nhiệm hữu hạn (TNHH) Một thành viên (MTV) Quản lý nợ và khai thác tài sản Ngân hàng Sài Gòn Thương Tín

Công ty TNHH MTV Cho thuê tài chính Ngân hàng Sài Gòn Thương Tín Công ty TNHH MTV Kiều hối Sài Gòn Thương Tín

Công ty TNHH MTV Vàng bạc đá quý Sài Gòn Thương Tín

3.2 LỊCH SỬ HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN THƯƠNG TÍN CHI NHÁNH TRÀ VINH

Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín mở chi nhánh Trà Vinh vào ngày 11/10/ 2007 với tên gọi là Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín – Chi nhánh Trà Vinh, đến ngày 31/12/2011 có thêm 3 phòng giao dịch: (1) Phòng giao dịch (PGD) Càng Long (vào tháng 04/2009), (2) Phòng giao dịch Tiểu Cần (03/2011) và (3) Phòng giao dịch thành phố Trà Vinh (vào tháng 10/2011); trong đó, PGD thành phố Trà Vinh đã di dời xuống huyện Cầu Ngang và đổi tên PGD Cầu Ngang vào tháng 11/2012

Trong suốt quá trình hoạt động, Sacombank – Chi nhánh Trà Vinh luôn xác định mục tiêu chiến lược tăng cường công tác huy động vốn từ nhiều loại hình tiền gửi, đẩy mạnh cho vay phân tán, cho vay trung và dài hạn cho các tổ chức, cá nhân

Mở rộng mạng lưới đến các huyện có tiềm năng kinh tế phát triển, thực hiện tốt chính sách chăm sóc khách hàng, áp dụng nhiều chương trình khuyến mại, hậu mãi nhằm chăm sóc khách hàng hiện hữu và phát triển hệ khách hàng tiềm năng, bán

chéo nhiều sản phẩm dịch vụ để đáp ứng, thỏa mãn nhu cầu của khách hàng Một trong những ưu điểm và thành công nổi bật của Sacombank chi nhánh Trà Vinh trong những năm qua là chiến lược phát huy mạng lưới hoạt động, chú trọng công tác chăm sóc khách hàng Hệ thống các trụ sở, PGD của Sacombank đều được đầu

tư xây dựng với quy mô lớn, theo tiêu chuẩn hiện đại – an toàn, thể hiện sự cam kết hoạt động ổn định, lâu dài của Ngân hàng đối với cộng đồng địa phương, khẳng định sự lớn mạnh không ngừng của thương hiệu Sacombank trên thị trường tài chính trong và ngoài nước

Trụ sở mới Sacombank – Chi nhánh Trà Vinh tại số 555, đường Nguyễn Đáng, khóm 3, phường 6, thành phố Trà Vinh được khánh thành vào ngày 11/10/2011 với tổng diện tích sử dụng gần 3.750m2, gồm 01 tầng trệt, 6 lầu và 01 sân thượng, tổng kinh phí đầu tư gần 68 tỷ đồng Những năm tiếp theo, Sacombank – Chi nhánh Trà Vinh sẽ thành lập thêm các phòng giao dịch tại các huyện như Duyên Hải, Cầu

Kè, Trà Cú, Châu Thành,… nhằm đáp ứng và phục vụ ngày càng tốt hơn nhu cầu phát triển của địa phương

3.3.1 Cơ cấu tổ chức

Nguồn: Phòng kế toán và quỹ Sacombank CN Trà Vinh

Hình 3.1 : Cơ cấu tổ chức của Sacombank CN Trà Vinh

3.3.2 Chức năng và nhiệm vụ chủ yếu của các phòng ban

 Ban giám đốc

Giám Đốc: Đây là chức danh thuộc thẩm quyền bổ nhiệm, bãi nhiệm của Hội

Đồng Quản Trị Ngân hàng Giám Đốc có trách nhiệm điều hành, tổ chức thực hiện các chức năng nhiệm vụ của Chi nhánh và các đơn vị trực thuộc được phân công phụ trách và chịu trách nhiệm trước giám đốc khu vực, tổng giám đốc và hội đồng

Phòng giao dịch

PGD Cầu Ngang PGD Càng Long PGD Tiểu Cần

Giám Đốc Chi Nhánh

Phó Giám Đốc Chi Nhánh

Phòng Kinh

Doanh

Phòng KS Rủi Ro Phòng Kế Toán và

Quỹ

quản trị về kết quả hoạt động kinh doanh của Chi nhánh Giám đốc Chi nhánh khi thực hiện chế độ phân quyền, ủy quyền cho cán bộ trực thuộc phải có trách nhiệm thường xuyên theo dõi, đánh giá kiểm tra, giám sát các nội dung đã được phân quyền

Phó giám đốc Chi nhánh: có chức năng giúp giám đốc điều hành hoạt động

Chi nhánh theo sự ủy quyền, phân quyền của Giám đốc

 Phòng Kế toán và quỹ

Tổ chức, giám sát các hoạt động về xử lý giao dịch:

Tổ chức, triển khai và kiểm soát các tác nghiệp của nhân viên trong quá trình

xử lý giao dịch đảm bảo tuân thủ việc hạch toán kế toán, các chế độ chứng từ kế toán

Tổ chức thực hiện và kiểm soát các tác nghiệp, thủ tục, sổ sách kế toán liên quan đến vốn cổ phần do Sacombank phát hành theo quy định

Kiểm soát các chứng từ kế toán liên quan theo quy định

Theo dõi sự biến động về số lượng, doanh số giao dịch của khách hàng, số dư

về tình hình huy động tiền gửi dân cư, tiền gửi của các tổ chức

Tổ chức các hoạt động liên quan đến công tác ngân quỹ tại Chi nhánh, phòng giao dịch, các đơn vị trực thuộc:

Chịu trách nhiệm điều hành thanh khoản, đảm bảo khả năng thanh toán, an toàn hoạt động; tổ chức triển khai, xử lý các nghiệp vụ trong công tác điều chuyển vốn

Tổ chức thực hiện công tác/ chế độ/ áp dụng các biện pháp đảm bảo an toàn kho quỹ trong các hoạt động kiểm đếm giao nhận, bảo quản, vận chuyển tiền mặt, tài sản quý, giấy tờ có giá,…

Tuân thủ việc tổ chức thực hiện các loại sổ sách kho quỹ, bảo quản, lưu trữ

hệ thống sổ sách liên quan công tác kho quỹ theo chế độ

Tổ chức nhân viên thực hiện công tác thu chi tiền mặt trong nội bộ và với khách hàng nhằm đảm bảo kịp thời, chính xác, an toàn, tuân thủ quy định

Tổ chức bảo quản và hướng dẫn việc sử dụng các loại chìa khóa sử dụng trong kho quỹ của Chi nhánh và các đơn vị trực thuộc

Tổ chức các hoạt động về kế toán, quản lý kế hoạch tài chính trong toàn Chi nhánh, phòng giao dịch, các đơn vị trực thuộc:

Hoạt động về kế toán và các báo cáo liên quan

Quản lý kế hoạch tài chính, báo cáo

Công tác kiểm tra, hậu kiểm tại Chi nhánh và các đơn vị trực thuộc

 Hành chánh, nhân sự, IT:

Hành chánh:

Tổ chức và quản lý công tác văn thư, sự kiện, văn phòng phẩm, mua sắm,… của Chi nhánh đảm bảo tính hiệu quả sử dụng, tiết kiệm chi phí

Quản lý tài sản, công cụ lao động; tổ chức kiểm kê tài sản; bảo dưỡng cơ sở

hạ tầng, mỹ quan nơi làm việc; tìm kiếm mặt bằng cho mở rộng mạng lưới Chi nhánh, các trụ sở lắp đặt ATM

Đảm bảo công tác an ninh, an toàn tài sản, phòng cháy chữa cháy; quản lý công tác điều phối xe và áp tải tiền

 Phòng kiểm soát rủi ro

Tổ chức thực hiện công tác quản lý và kiểm soát rủi ro tín dụng:

Tổ chức các thủ tục giải ngân, thủ tục đảm bảo tiền vay theo quy định

Tổ chức, phối hợp Phòng kinh doanh thực hiện tham gia áp tải, quản chấp, theo dõi quá trình nhập xuất hàng hóa cầm cố tại các kho hàng nhằm đảm bảo an toàn tài sản cầm cố trong hoạt động cấp phát tín dụng của Ngân hàng

Kiểm soát tín dụng và triển khai phán quyết tín dụng:

Kiểm soát hồ sơ cấp tín dụng và báo cáo kịp thời các vấn đề chưa đúng quy định (nếu có) cho Ban lãnh đạo Chi nhánh trước khi triển khai phán quyết

Thực hiện kiểm tra đột xuất hoặc định kỳ thực tế khách hàng, kiểm tra tài sản đảm bảo của khoản vay bao gồm cả việc quản lý các tài sản này

Quản lý nợ và danh mục cho vay toàn đơn vị:

Tổ chức công tác quản lý dư nợ, danh mục cho vay, bảo lãnh danh mục ngành nghề kinh doanh, loại hình cho vay, hạn mức tín dụng,…

Tổ chức công tác thông báo nhắc nợ nội bộ cho các đơn vị thực hiện thu hồi

Tổ chức công tác kiểm soát hoạt động cấp tín dụng tại Chi nhánh và các phòng giao dịch trực thuộc

Tổ chức thực hiện và kiểm soát thường xuyên, chặt chẽ việc thực hiện các thủ tục thu vốn và lãi vay

Tổ chức việc thực hiện và kiểm soát công tác giải chấp tài sản đảm bảo

Tổ chức kiểm tra kho hàng cầm cố, kiểm soát tình hình quản chấp, cầm cố hàng hóa; tổ chức theo dõi biến động giá trị của tài sản đảm bảo

Kiểm soát, cảnh báo và triển khai các giải pháp quản lý rủi ro trong hoạt động của Chi nhánh, các đơn vị trực thuộc:

Tổ chức công tác kiểm soát rủi ro trong hoạt động kế toán, thanh toán

Tổ chức công tác kiểm soát rủi ro trong hoạt động ngân quỹ

Tổ chức công tác kiểm soát rủi ro của các hoạt động khác trong toàn Chi nhánh

 Phòng kinh doanh

Tổ chức, triển khai thực hiện, giám sát các hoạt động:

Tư vấn, giải đáp, cung cấp thông tin sản phẩm dịch vụ, giải pháp tài chính cho khách hàng qua các hình thức bán hàng trực tiếp hoặc các hình thức triển khai khác của Ngân hàng

Quản lý thực hiện chỉ tiêu kinh doanh các sản phẩm dịch vụ Ngân hàng Tiếp thị và quản lý khách hàng

Phân tích, thẩm định, đề xuất trong hoạt động cấp phát tín dụng:

Kinh doanh các sản phẩm dịch vụ, gói giải pháp kinh doanh tiền tệ

Hoạt động kinh doanh trong lĩnh vực Thanh toán quốc tế

Tổ chức quản lý hàng hóa cầm cố của khách hàng

 Phòng giao dịch

Là đơn vị trực thuộc Chi nhánh, có con dấu riêng, được phép thực hiện một phần hoạt động của Chi nhánh theo sự ủy quyền của giám đốc Chi nhánh, thực hiện các công việc sau:

Thực hiện các nghiệp vụ huy động tiền gửi, tiền vay và cung ứng các sản phẩm dịch vụ phù hợp theo quy chế, quy định của ngân hàng

Tổ chức hạch toán kế toán và bảo đảm an toàn kho quỹ theo quy định của ngân hàng

Thực hiện công tác tiếp thị, phát triển thị phần, xây dựng và bảo vệ thương hiệu, nghiên cứu, đề xuất các nghiệp vụ phù hợp với yêu cầu của địa bàn hoạt động, xây dựng kế hoạch kinh doanh và theo dõi tiến độ thực hiện kế hoạch

Tổ chức công tác quản lý hành chánh đảm bảo an toàn, an ninh, theo dõi, tham mưu cho cấp trên về tình hình nhân sự tại đơn vị

3.4.1 Khối cá nhân

Sản phẩm tiền gửi: Gói tài khoản tiền gửi thanh toán imax, Tiết kiệm Phù

Đổng, Tiết kiệm Trung Niên Phúc Lộc, Gói tài khoản học đường, Tiền gửi góp ngày, Tiết kiệm có kỳ hạn truyền thống, Tiền gửi tương lai, Tiền gửi đa năng, Tiết kiệm nhà ở,…

Tín dụng: Vay tiêu dùng, vay Tiểu thương chợ, vay kinh doanh, vay chứng

khoán, vay cầm cố chứng từ có giá, vay cầm cố sổ tiết kiệm, vay chứng minh năng lực tài chính, cho vay mua xe, vay du học,…

Sản phẩm thẻ: Thẻ tín dụng: Family, Sacombank Visa, Sacombank

UnionPay, Sacombank MasterCard,…

Thẻ thanh toán: Plus, Sacombank Visa Debit, Sacombank UnionPay Thẻ trả trước: Thẻ quà tặng Visa Lucky Gift, All For You,…

Dịch vụ: Chuyển tiền trong nước, internet banking, chuyển tiền quốc tế,

cung ứng và phát hành séc, chi trả kiều hối IME, Sigue, chuyển tiền kiều hối Xpress Money, chuyển tiền Bankdraft

Mua bán vàng miếng: vàng 1 lượng SJC và vàng Thần tài Sacombank

(SBJ), mua ngoại tệ và bán chuyển khoản các loại ngoại tệ

3.4.2 Khối doanh nghiệp

Sản phẩm tiền gửi: tiền gửi có kỳ hạn thông thường, tiền gửi tiết kiệm

xanh, tiền gửi đa năng doanh nghiệp, dịch vụ cung ứng Séc, tiền gửi thanh toán,…

Tín dụng: Bảo lãnh trong và ngoài nước, cho vay sản xuất kinh doanh, tài

trợ thương mại trong nước, tài trợ xuất nhập khẩu, tài trợ ngành gạo, chiết khấu bộ chứng từ xuất nhập khẩu…

Thanh toán quốc tế: Tín dụng chứng từ, nhờ thu, L/C, chuyển tiền, phát

hành và thanh toán bankdraft

Dịch vụ: Các dịch vụ ký quỹ, lệnh thanh toán theo gói, dịch vụ qua Fax,

dịch vụ chi lương, dịch vụ thu chi hộ, quản lý tài khoản tập trung, nhận ủy thác từ EVN Trà Vinh thu tiền điện,…

3.5 MỘT SỐ QUY ĐỊNH TRONG TÍN DỤNG TẠI NHTMCP SÀI GÒN THƯƠNG TÍN CHI NHÁNH TRÀ VINH

3.5.1 Nguyên tắc cho vay

Khách hàng vay vốn của Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín – chi

nhánh Trà Vinh

phải đảm bảo các nguyên tắc sau:

- Sử dụng vốn vay đúng mục đích đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng;

- Phải hoàn trả nợ gốc và lãi tiền vay đúng hạn đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng

- Tiền vay được phát bằng tiền mặt hoặc chuyển khoản theo mục đích sử dụng tiền vay đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng

3.5.2 Điều kiện cho vay

Đối với khách hàng là pháp nhân và cá nhân Việt Nam

- Có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo quy định của pháp luật

- Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp

- Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kết

+ Có vốn tự có tham gia vào dự án, phương án sản xuất kinh doanh dịch vụ đời sống

+ Kinh doanh có hiệu quả: có lãi; trường hợp bị lỗ thì phải có phương án khả thi khắc phục lỗ đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kết Đối với khách hàng vay vốn phục vụ nhu cầu đời sống, phải có nguồn thu ổn định để trả nợ Ngân hàng

+ Không có nợ khó đòi hoặc nợ quá hạn trên 6 tháng tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín và cũng như các Ngân hàng khác

+ Khách hàng phải mua bảo hiểm tài sản đầy đủ trong suốt thời gian vay vốn của Ngân hàng cho vay

- Có dự án Phương án đầu tư, sản xuất, kinh doanh, dịch vụ khả thi, có hiệu quả; hoặc có dự án đầu tư; phương án phục vụ đời sống kèm phương án trả

nợ khả thi

- Thực hiện các quy định về bảo đảm tiền vay theo qui định của Chính phủ, NHNN Việt Nam và hướng dẫn của Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín

Đối với khách hàng là pháp nhân và cá nhân nước ngoài

Phải có năng lực pháp luật dân sự và năng lực hành vi dân sự theo quy định pháp luật của nước mà pháp nhân đó có quốc tịch hoặc cá nhân đó là công dân, nếu pháp luật nước ngoài đó được Bộ luật Dân sự của nước CHXHCN Việt Nam, các văn bản pháp luật khác của Việt Nam quy định hoặc các điều ước quốc tế mà nước CHXHCN Việt Nam ký kết hoặc tham gia quy định

3.5.3 Đối tượng vay vốn

Khách hàng doanh nghiệp Việt Nam

- Các pháp nhân là doanh nghiệp nhà nước, hợp tác xã, công ty trách nhiệm hữu hạn, công ty cổ phẩn, doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài và các tổ chức khác có đủ điều kiện quy định tại Điều 84 Bộ luật dân sự

- Các pháp nhân nước ngoài

- Doanh nghiệp tư nhân

- Công ty hợp danh

Khách hàng dân cư: cá nhân, hộ gia đình, tổ hợp tác…

3.5.4 Đối tượng và nhu cầu không được cho vay

Những đối tượng không được cho vay

- Thành viên HĐQT, Ban Kiểm soát, Tổng Giám đốc, Phó Tổng Giám đốc Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín;

- Cán bộ, nhân viên của Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín thực hiện nhiệm vụ thẩm định, quyết định cho vay;

- Bố, mẹ, vợ, chồng, con của thành viên HĐQT, Ban Kiểm soát, Tổng Giám đốc, Phó Tổng Giám đốc Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín;

- Giám đốc, Phó Giám đốc Sở giao dịch, chi nhánh các cấp

- Vợ (chồng), con của Giám đốc, Phó Giám đốc Sở giao dịch, chi nhánh các cấp

Những nhu cầu vốn không được cho vay

- Để mua sắm các tài sản và các chi phí hình thành nên tài sản mà pháp luật cấm mua bán, chuyển nhượng, chuyển đổi;

- Để thanh toán các chi phí cho việc thực hiện các giao dịch mà pháp luật cấm;

- Để đáp ứng các nhu cầu tài chính của các giao dịch mà pháp luật cấm; Hạn chế cho vay

- Ngân hàng cho vay thuộc hệ thống Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín không được cho vay không có bảo đảm bằng tài sản, cho vay với những điều kiện ưu đãi về lãi suất, mức cho vay, đối với những đối tượng sau:

+Tổ chức kiểm toán, kiểm toán viên đang kiểm toán tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín ; kế toán trưởng của Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín; thanh tra viên thực hiện nhiệm vụ thanh tra tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín

+ Các cổ đông lớn của Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín

+ Doanh nghiệp sở hữu trên 10% vốn điều lệ của doanh nghiệp đó

- Tổng dư nợ cho vay đối với các đối tượng trên không được vượt quá 5% vốn tự có của Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín

3.5.5 Thời hạn vay vốn

Ngân hàng và khách hàng thỏa thuận thời hạn cho vay căn cứ vào chu kỳ sản xuất – kinh doanh, thời hạn thu hồi vốn của phương án/ dự án đầu tư, khả năng trả nợ của khách hàng và nguồn vốn cho vay của Ngân hàng Đối với các pháp nhân Việt Nam và nước ngoài, thời hạn cho vay không quá thời hạn hoạt động còn lại theo quyết định thành lập hoặc giấy phép hoạt động tại Việt Nam; đối với cá nhân nước ngoài, thời hạn cho vay không vượt quá thời hạn được phép sinh sống, hoạt động tại Việt Nam

3.5.6 Lãi suất vay vốn

Ngân hàng công bố biểu lãi suất cho vay của mình cho khách hàng biết Ngân hàng và khách hàng thỏa thuận, ghi vào hợp đồng tín dụng mức lãi suất cho vay trong hạn và mức lãi suất áp dụng đối với nợ quá hạn:

- Mức lãi suất cho vay trong hạn được thỏa thuận phù hợp với quy định của NHNN và quy định của Ngân hàng về lãi suất cho vay tại thời điểm ký hợp đồng tín dụng

- Mức lãi suất áp dụng đối với các khoản nợ gốc quá hạn do Giám đốc Ngân hàng quyết định theo nguyên tắc cao hơn lãi suất trong hạn nhưng không vượt quá 150% lãi suất cho vay trong hạn đã được ký kết hoặc điều chỉnh trong hợp đồng tín dụng

3.5.7 Quy trình hoạt động cho vay

Khách hàng lập đề nghị và hồ sơ vay vốn:

- Giấy đề nghị vay vốn

- Hồ sơ pháp lý: Giấy phép kinh doanh, quyết định thành lập, các hồ sơ pháp lý có liên quan khác

- Các báo cáo tài chính: Bảng cân đối kế toán, báo cáo kết quả kinh doanh,

kế hoạch kinh doanh… Những báo cáo tài chính này phải là của các kỳ gần nhất

- Phương án sản xuất kinh doanh

- Các tài liệu liên quan đến tài sản đảm bảo nợ vay

Phân tích và thẩm định khách hàng để ra quyết định cho vay:

Đây là bước rất quan trọng trong quy trình tài trợ Nếu như bước thẩm định này làm tốt sẽ hạn chế được nhiều rủi ro cho Ngân hàng Việc thẩm định hồ sơ trên các mặt sau:

- Kiểm tra tính hợp pháp của hồ sơ pháp lý

- Đánh giá tình hình tài chính của doanh nghiệp: Xem xét khả năng thanh toán, tình hình công nợ và vòng quay vốn lưu động, khả năng trả nợ của khách hàng…

- Tính khả thi và hiệu quả của dự án

- Thẩm định tài sản đảm bảo

Ngân hàng thỏa thuận và ký hợp đồng tín dụng với khách hàng

Khi quyết định cho vay, Ngân hàng cho vay vốn phải ký hợp đồng tín dụng sau đó ký hợp đồng thế chấp, cầm cố dựa trên các nội dung được thỏa thuận bao

gồm:

đa một ngân hàng có thể đảm bảo cho khách hàng của mình

Thời hạn tín dụng: chu kỳ sản xuất kinh doanh của đơn vị vay vốn là cơ

sở để Ngân hàng xác định thời hạn tín dụng cho khách hàng

Lãi suất tín dụng: được Ngân hàng thỏa thuận với khách hàng phù hợp

quan hệ cung cầu vốn trên thị trường và phù hợp với quy định của pháp luật

Giải ngân

Nếu Ngân hàng đồng ý cho vay thì ký hợp đồng tín dụng, lập giấy nhận nợ

và phát tiền vay cho khách hàng Cách giải ngân có thể thực hiện như sau:

- Phát vay bằng tiền mặt

- Tiền vay được chuyển trả trực tiếp cho đối tác bán hàng cho người đi vay

- Chuyển vào tài khoản tiền gửi của khách hàng

Kiểm tra và xử lý nợ vay

Trong quá trình phát tiền vay cán bộ tín dụng phải kiểm tra giám sát chặt chẽ việc sử dụng vốn của khách hàng, nếu phát hiện những sai lệch trong quá trình

sử dụng vốn, sử dụng vốn sai mục đích, cán bộ tín dụng báo ngay cho kế toán ngưng ngay việc phát tiền vay và thu hồi nợ trước hạn Phong tỏa vật tư hàng hóa, phát mãi tài sản thế chấp, cầm cố, khởi kiện trước pháp luật

Thu nợ gốc và lãi

Ngân hàng tiến hành tính lãi theo lãi suất đã thỏa thuận tại thời điểm ký hợp đồng Khi sắp đến ngày đáo hạn Ngân hàng phải thông báo cho khách hàng biết chuẩn bị tiền để trả nợ cho Ngân hàng Trường hợp đáo hạn mà khách hàng không trả được nợ thì Ngân hàng buộc phải chuyển nợ quá hạn

Trong trường hợp khách hàng vì lý do bất khả kháng không thể trả nợ đúng hạn thì khách hàng xin được gia hạn nợ, thời gian gia hạn nợ không vượt quá thời hạn tài trợ vốn, khi được gia hạn nợ thì khách hàng không phải trả lãi theo lãi suất

nợ quá hạn

Thanh lý hợp đồng tín dụng

Sau khi khách hàng đã trả xong nợ gốc và lãi, cán bộ tín dụng đối chiếu xác nhận với kế toán và đóng hồ sơ tài trợ lại, chuyển vào hồ sơ lưu của khách hàng

Phương thức cho vay

Tùy theo nhu cầu của khách hàng và thực tế phát sinh, Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín sẽ xem xét cho vay theo các phương thức khác phù hợp với đặc điểm hoạt động trong từng thời kỳ và không trái với quy định của pháp luật

SÀI GÒN THƯƠNG TÍN CHI NHÁNH TRÀ VINH GIAI ĐOẠN 2011 – 2013

VÀ 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2014

Giai đoạn 2011 – 2013 là khoảng thời gian mà nền kinh tế Việt Nam được đánh giá là vô cùng khó khăn, biến động phức tạp, điển hình là ngành Ngân hàng Trên địa bàn tỉnh, những năm qua giá cả thị trường luôn biến động, sản xuất kinh doanh ở nhiều lĩnh vực gặp khó khăn từ nguồn vốn, chi phí đầu vào cho đến thị trường đầu ra, xây dựng cơ bản tiến độ thực hiện chậm (kể cả các công trình, dự

án trọng điểm của Trung ương), lạm phát tăng; Do đó, chính sách ưu tiên hàng đầu của tỉnh vẫn là kiềm chế lạm phát, ổn định kinh tế vĩ mô Sacombank - CN Trà Vinh đã có những bước đi nhằm mang lại nguồn lợi nhuận bền vững cho mình

Bảng báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng trong một khoảng thời gian nhất định (cụ thể ở đây là năm) giúp ta phân tích tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng, từ đó làm cơ sở cho việc đánh giá, đề ra giải pháp phù hợp cho những năm tiếp theo Bảng báo cáo này thường được đánh giá dựa trên 3 tiêu chí chính là: thu nhập, chi phí và lợi nhuận

Bảng 3.1 Kết quả kinh doanh của Sacombank CN Trà Vinh giai đoạn 2011 – 2013

Bảng 3.2 Kết quả hoạt động kinh doanh của Sacombank CN Trà Vinh giai đoạn 6/2013 và 6/2014

3.6.1 Về thu nhập

Qua bảng 3.1, ta thấy tổng thu nhập của Sacombank - CN Trà Vinh tăng mạnh qua các năm, cụ thể là năm 2012 và 2013 với tốc độ tăng trưởng lần lượt là 24,36% và 52,58% so với năm trước đó Tổng thu nhập 6/2014 tăng 7.85% so với 6/2013 tương đương với 5.432 triệu đồng Điều đó cho thấy hoạt động của Ngân hàng là khá hiệu quả Thu nhập của Ngân hàng được chia thành thu nhập từ lãi và thu nhập ngoài lãi Trong đó, thu nhập lãi chiếm đến trên 94% trong tổng thu nhập của Ngân hàng giai đoạn 2011 – 2013 Từ đó có thể thấy hoạt động tín dụng là hoạt động chủ yếu và mang lại nguồn thu lớn nhất trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Trong khi đó thu nhập ngoài lãi chiếm tỷ trọng khá thấp, nhưng cũng rất quan trọng, đặc biệt là thu từ dịch vụ, vì đây là khoản thu mang tính an toàn và

có xu hướng phát triển trong tương lai

Thu nhập lãi, chủ yếu là thu lãi tiền vay khách hàng, chiếm tỷ trọng rất cao trong cơ cấu thu nhập của Ngân hàng qua 3 năm, từ năm 2011 đến năm 2013 và 6/2014 luôn chiếm trên 94% tổng thu nhập của Ngân hàng Cũng như các NHTM khác, đây là hoạt động cơ bản, mang lại nguồn thu chủ yếu cho Ngân hàng Trong các năm qua, NHNN đã ban hành nhiều chính sách nhằm hạ lãi suất cho vay thông qua các quy định về trần lãi suất huy động Tuy nhiên, qua bảng 3.1 ta thấy thu nhập lãi của Sacombank – CN Trà Vinh là tăng khá mạnh qua các năm Năm 2012, khoản thu lãi tiền vay này tăng 26,01% so với năm 2011, sang năm 2013 con số này lên đến 53,22% so với năm 2012 Thu nhập lãi của 6/2014 tăng 7.85% tương đương với 4.798 triệu đồng so với 6/2013 Nguyên nhân chủ yếu của sự tăng trưởng này là do đặc thù không riêng tỉnh Trà Vinh mà nhiều tỉnh thuộc vùng Đồng bằng sông Cửu Long nói chung, nhu cầu vốn của các cá thể, tổ chức kinh tế là khá cao Đây là tiền đề để Ngân hàng mở rộng thị trường và chủ động trong chính sách cho vay của mình

Sacombank giữ mức lãi suất cho vay khá cạnh tranh so với mặt bằng chung của tỉnh và chủ động linh hoạt trong từng thời kỳ để tạo nên nguồn thu nhập tối đa

và hiệu quả nhất Định hướng của Sacombank từ những năm đầu hoạt động đã là phân tán hệ khách hàng, mục tiêu trở thành Ngân hàng bán lẻ hàng đầu Việt Nam

và khu vực Đông Dương, do đó mô hình cho vay của Sacombank là mô hình cho vay phân tán Vì vậy, trước tình hình kinh tế khó khăn, các món vay lớn trở thành những rủi ro đối với các NHTM, thì Sacombank đã chủ động cho vay nhỏ, lẻ và phân loại khách hàng cho vay làm cho thu nhập lãi của Ngân hàng không ngừng tăng lên qua các năm Cùng với đó là việc không ngừng mở rộng địa bàn hoạt động, hiện tại Sacombank đã có 3 PGD tại các huyện và có xu hướng mở thêm các

PGD ở các huyện khác nhằm có thể tiếp thị sâu rộng hơn cũng như kiểm soát dễ dàng hơn các món vay và linh hoạt trong vấn đề huy động vốn, mang đến sự tiện ích tối đa cho khách hàng, mang thương hiệu Sacombank ngày càng nổi tiếng và

có uy tín hơn

Khoản thu nhập ngoài lãi của Sacombank - CN Trà Vinh bao gồm thu dịch

vụ và hoạt động kinh doanh ngoại hối Khoản thu ngoài lãi của Ngân hàng có sự tăng giảm qua các năm Cụ thể là năm 2012 giảm nhẹ 3,82% so với năm 2011, năm 2013 tăng 38,19% so với năm 2012 Trong đó, thu dịch vụ là khoản thu chính, chiếm tỷ trọng đáng kể và ngày càng cao trong cơ cấu thu nhập ngoài lãi của Ngân hàng Năm 2011 thu dịch vụ chiếm là 61,94%, đến năm 2013 khoản thu này chiếm đến 85,82% thu nhập ngoài lãi Thu nhập ngoài lãi 6/2014 cũng tăng 75.5% so với 6/2013

Sacombank là một thương hiệu nổi tiếng trong ngành Ngân hàng với các dịch vụ Ngân hàng, được khách hàng tín nhiệm khá cao Điều đó được thể hiện qua bảng 3.1, nguồn thu từ dịch vụ tăng mạnh qua các năm, cụ thể năm 2012 tăng 24,71% so với năm 2011 và năm 2013 tăng 47,69% so với năm 2012 Về dịch vụ thẻ, Ngân hàng phát triển 3 mảng thẻ là thẻ thanh toán, thẻ tín dụng và thẻ trả trước Với mỗi loại thẻ thì Ngân hàng đều xây dựng chiến lược từ lúc mới hình thành, khuyến khích sử dụng từ phía khách hàng, tiêu biểu gần đây nhất là gói tài khoản học đường với các ưu đãi về phí dành cho học sinh, sinh viên Tính đến thời điểm hiện tại, Ngân hàng có tổng cộng 9 máy ATM và lắp đặt 8 máy POS trên địa bàn tỉnh, một con số vô cùng ấn tượng đối với một Ngân hàng TMCP trên một địa bàn nhỏ và còn khó khăn như tỉnh Trà Vinh, cùng với đó là số lượng giao dịch ATM của Ngân hàng cũng tăng trưởng với tốc độ khá nhanh qua các năm, cụ thể lần lượt qua 3 năm là 42.514, 84.893 và 151.703 lượt giao dịch

Bên cạnh đó là sự phát triển mạnh mẽ của dịch vụ Ngân hàng điện tử, Sacombank được biết đến như một trong những Ngân hàng đi đầu trong việc cập nhật và áp dụng những công nghệ ngân hàng tiên tiến nhất, để cho ra những sản phẩm dịch vụ Ngân hàng mới và tiện ích nhất, với các sản phẩm tiêu biểu như SMSBanking, iBanking, mobilebanking với các tiện ích ngày càng được nâng cao Các dịch vụ thanh toán quốc tế như nhờ thu, bảo lãnh, L/C, được các doanh nghiệp tại địa bàn khá tin cậy Tuy nhiên, dịch vụ kinh doanh ngoại hối của Ngân hàng trong những năm gần đây là biến động do những ảnh hưởng nhất định từ mặt bằng chung của tỷ giá từ những phản ứng tích cực của NHNN Khi mà tỷ giá từ năm 2012 bắt đầu ổn định trở lại và kéo dài đến hết năm 2013, nên “cơ hội” kinh doanh ngoại hối của nhiều Ngân hàng, không chỉ riêng Sacombank - CN Trà Vinh

bị ảnh hưởng Nhất là khi NHNN đã đẩy mạnh cơ chế quan hệ huy động - cho vay