Chương 5 Nợ có vần đề

CHƯƠNG V CHƯƠNG V : : NỢ CÓ VẤN ĐỀ NỢ CÓ VẤN ĐỀ 5.1 5.1 Biểu hiện của khoản nợ có vấn đề Biểu hiện của khoản nợ có vấn đề 5.2 Biện pháp ngăn ngừa nợ có vấn đề 5.2 Biện pháp ngăn ngừa nợ có vấn đề 5.3 Kỹ thuật xử lý nợ có vấn đề 5.3 Kỹ thuật xử lý nợ có vấn đề 5.1. CÁC DẤU HiỆU CỦA KHOẢN 5.1. CÁC DẤU HiỆU CỦA KHOẢN NỢ VAY CÓ VẤN ĐỀ NỢ VAY CÓ VẤN ĐỀ  Nhóm biểu hiện từ hoạt động Nhóm biểu hiện từ hoạt động tiền gửi: tiền gửi: • Phát hành sec quá số dư. Phát hành sec quá số dư. • Khó khăn trong thanh toán lương. Khó khăn trong thanh toán lương. • Giảm sút số dư TKTG. Giảm sút số dư TKTG. • Tăng mức sử dụng bình quân trong tài khoản Tăng mức sử dụng bình quân trong tài khoản 5.1. CÁC DẤU HiỆU CỦA KHOẢN 5.1. CÁC DẤU HiỆU CỦA KHOẢN NỢ VAY CÓ VẤN ĐỀ NỢ VAY CÓ VẤN ĐỀ  Nhóm biểu hiện từ hoạt động Nhóm biểu hiện từ hoạt động cho vay: cho vay: • Gia tăng các khoản nợ thương mại Gia tăng các khoản nợ thương mại • Mức độ vay thường xuyên gia tăng. Mức độ vay thường xuyên gia tăng. • Hỗ trợ nguồn vốn lưu động từ nhiều nguồn Hỗ trợ nguồn vốn lưu động từ nhiều nguồn khác nhau. khác nhau. • Thanh toán chậm các khoản nợ gốc và lãi. Thanh toán chậm các khoản nợ gốc và lãi. • Thường xuyên gia hạn khoản vay. Thường xuyên gia hạn khoản vay. 5.1. CÁC DẤU HiỆU CỦA KHOẢN 5.1. CÁC DẤU HiỆU CỦA KHOẢN NỢ VAY CÓ VẤN ĐỀ NỢ VAY CÓ VẤN ĐỀ  Có sự biến động lớn trong các Có sự biến động lớn trong các chỉ tiêu tài chính: chỉ tiêu tài chính: – Có sự biến động đột biến trong các chỉ tiêu Có sự biến động đột biến trong các chỉ tiêu phải thu, phải trả phải thu, phải trả – Chỉ số khả năng thanh toán thay đổi theo Chỉ số khả năng thanh toán thay đổi theo chiều hướng xấu. chiều hướng xấu. – Có biểu hiện giảm vốn điều lệ. Có biểu hiện giảm vốn điều lệ. – Chấp nhận các nguồn tài trợ với chi phí cao. Chấp nhận các nguồn tài trợ với chi phí cao. – Sử dụng nhiều khoản tài trợ ngắn hạn cho ho Sử dụng nhiều khoản tài trợ ngắn hạn cho ho 5.1. CÁC DẤU HiỆU CỦA KHOẢN 5.1. CÁC DẤU HiỆU CỦA KHOẢN NỢ VAY CÓ VẤN ĐỀ NỢ VAY CÓ VẤN ĐỀ  Có sự thay đổi về q.lý, nhân sự: Có sự thay đổi về q.lý, nhân sự: • Thường xuyên thay đổi hệ thống quản trị, hoặc Thường xuyên thay đổi hệ thống quản trị, hoặc điều hành. điều hành. • Thuyên chuyển nhân viên diễn ra thường xuyên. Thuyên chuyển nhân viên diễn ra thường xuyên. • Lập kế hoạch xác định mục tiêu kém. Lập kế hoạch xác định mục tiêu kém. • Quá phụ thuộc vào các doanh nghiệp lớn. Quá phụ thuộc vào các doanh nghiệp lớn. • Có tranh chấp trong quá trình quản lý. Có tranh chấp trong quá trình quản lý. 5.1. CÁC DẤU HiỆU CỦA KHOẢN 5.1. CÁC DẤU HiỆU CỦA KHOẢN NỢ VAY CÓ VẤN ĐỀ NỢ VAY CÓ VẤN ĐỀ  Nhóm các dấu hiệu về xử lý thông Nhóm các dấu hiệu về xử lý thông tin tài chính, kế toán: tin tài chính, kế toán: • Chuẩn bị không đầy đủ số liệu về tài chính hoặc Chuẩn bị không đầy đủ số liệu về tài chính hoặc chậm trễ. chậm trễ. • Gia tăng không cân đối về tỷ lệ nợ thường xuyên. Gia tăng không cân đối về tỷ lệ nợ thường xuyên. • Khả năng tiền mặt giảm. Khả năng tiền mặt giảm. • Tăng doanh số bán nhưng lãi giảm hoặc không Tăng doanh số bán nhưng lãi giảm hoặc không tăng. tăng. • Lượng hàng hoá tăng nhanh hơn doanh số bán. Lượng hàng hoá tăng nhanh hơn doanh số bán. • Hoạt động thua lỗ… Hoạt động thua lỗ… 5.1. CÁC DẤU HiỆU CỦA KHOẢN 5.1. CÁC DẤU HiỆU CỦA KHOẢN NỢ VAY CÓ VẤN ĐỀ NỢ VAY CÓ VẤN ĐỀ  Các biểu hiện khác: Các biểu hiện khác: • Khó khăn trong phát triển sản phẩm. Khó khăn trong phát triển sản phẩm. • Có biểu hiện cắt giảm các chi phí sửa chữa, thay Có biểu hiện cắt giảm các chi phí sửa chữa, thay thế. thế. • Khó thích khi với sự thay đổi của thị trường hoặc Khó thích khi với sự thay đổi của thị trường hoặc chính sách của nhà nước. chính sách của nhà nước. • Sự cấp bách không phù hợp trong chiến lược KD Sự cấp bách không phù hợp trong chiến lược KD 5.2. BiỆN PHÁP NGĂN NGỪA CÁC 5.2. BiỆN PHÁP NGĂN NGỪA CÁC KHOẢN NỢ CÓ VẤN ĐỀ KHOẢN NỢ CÓ VẤN ĐỀ  Một khoản nợ vay được gọi là có Một khoản nợ vay được gọi là có vấn đề khi: vấn đề khi: – Khách hàng không thực hiện đầy đủ nghĩa vụ cam Khách hàng không thực hiện đầy đủ nghĩa vụ cam kết trả nợ gốc và lãi khi đến hạn. kết trả nợ gốc và lãi khi đến hạn. – Tài chính của khách hàng đang có chiều hướng Tài chính của khách hàng đang có chiều hướng xấu dẫn tới có khả năng ngân hàng không thu hồi xấu dẫn tới có khả năng ngân hàng không thu hồi được cả vốn lẫn lãi. được cả vốn lẫn lãi. – Trị giá tài sản đảm bảo không đủ trang trải cả gốc Trị giá tài sản đảm bảo không đủ trang trải cả gốc và lãi. và lãi. – Thời gian của khoản nợ quá hạn đã trên 90 ngày. Thời gian của khoản nợ quá hạn đã trên 90 ngày. 5.2. BiỆN PHÁP NGĂN NGỪA CÁC 5.2. BiỆN PHÁP NGĂN NGỪA CÁC KHOẢN NỢ CÓ VẤN ĐỀ KHOẢN NỢ CÓ VẤN ĐỀ 5.2.1. Lên kế hoạch gặp gỡ KH: 5.2.1. Lên kế hoạch gặp gỡ KH: • Nội dung chuẩn bị Nội dung chuẩn bị – Các hồ sơ ngân hàng đầy đủ, hợp pháp; thông tin Các hồ sơ ngân hàng đầy đủ, hợp pháp; thông tin cập nhật phải đảm bảo tính trung thực. cập nhật phải đảm bảo tính trung thực. – Các hồ sơ về tài sản đảm bảo phải đầy đủ, có Các hồ sơ về tài sản đảm bảo phải đầy đủ, có hiệu lực, không vi phạm tiêu chuẫn đảm bảo. hiệu lực, không vi phạm tiêu chuẫn đảm bảo. – Tiến hành định giá lại tất cả tài sản đảm bảo để Tiến hành định giá lại tất cả tài sản đảm bảo để nắm được giá trị hiện tại của chúng. nắm được giá trị hiện tại của chúng. 5.2. BiỆN PHÁP NGĂN NGỪA CÁC 5.2. BiỆN PHÁP NGĂN NGỪA CÁC KHOẢN NỢ CÓ VẤN ĐỀ KHOẢN NỢ CÓ VẤN ĐỀ 5.2.1. Lên kế hoạch gặp gỡ KH: 5.2.1. Lên kế hoạch gặp gỡ KH: • Nội dung được chuẩn bị là cơ sở để nhận Nội dung được chuẩn bị là cơ sở để nhận định các vấn đề sau: định các vấn đề sau: – Nguyên nhân căn bản của rủi ro tiềm ẩn với Nguyên nhân căn bản của rủi ro tiềm ẩn với khoản vay là gì? khoản vay là gì? – Hoạt động kinh doanh đang ở giai đoạn nào Hoạt động kinh doanh đang ở giai đoạn nào – Vị trí của khách hàng trên thị trường. Vị trí của khách hàng trên thị trường. [...].. .5. 2 BiỆN PHÁP NGĂN NGỪA CÁC KHOẢN NỢ CÓ VẤN ĐỀ 5. 2.1 Lên kế hoạch gặp gỡ KH: • Nội dung được chuẩn bị là cơ sở để nhận định các vấn đề sau: – Tình hình tài chính hiện tại của khách hàng – Khả năng có thể giảm hoặc tất toán nợ vay của khách hàng – Khả năng cắt giảm chi phí của khách hàng – Khả năng bổ sung thêm tài sản đảm bảo cho khoản vay hiện tại 5. 2 BiỆN PHÁP NGĂN NGỪA CÁC KHOẢN NỢ CÓ VẤN ĐỀ 5. 2.2... hợp 5. 3 TỔ CHỨC VÀ XỬ LÝ CÁC KHOẢN NỢ CÓ VẤN ĐỀ 5. 3.1 Phương án xử lý: • Gia hạn khoản vay (có điều kiện hoặc không có điều kiện) • Chuyển nợ quá hạn (tác động vào khách hàng bằng lãi suất cao để khách hàng chú ý hơn đến trách nhiệm trả nợ) • Điều chỉnh các điều khoản hợp đồng theo hướng tạo thuận lợi giúp KH khắc phục khó khăn tạm thời • Cấp thêm vốn tín dụng 5. 3 TỔ CHỨC VÀ XỬ LÝ CÁC KHOẢN NỢ CÓ VẤN... KHOẢN NỢ CÓ VẤN ĐỀ  Biện pháp mở : • Gia hạn khoản vay (có điều kiện hoặc không có điều kiện) • Chuyển nợ quá hạn (tác động vào khách hàng bằng lãi suất cao để khách hàng chú ý hơn đến trách nhiệm trả nợ) • Điều chỉnh các điều khoản hợp đồng theo hướng tạo thuận lợi giúp KH khắc phục khó khăn tạm thời • Cấp thêm vốn tín dụng 5. 3 TỔ CHỨC VÀ XỬ LÝ CÁC KHOẢN NỢ CÓ VẤN ĐỀ  Thanh lý nợ vay: • Buộc bên... những khó khăn trước mắt 5. 2 BiỆN PHÁP NGĂN NGỪA CÁC KHOẢN NỢ CÓ VẤN ĐỀ 5. 2.3 Phương án ngăn ngừa, khắc phục • Sau khi PA được thông qua, NH và KH sẽ ghi nhớ bằng văn bản: – Mục tiêu phương án – Biện pháp cụ thể – Mốc thời gian thực hiện – Biểu thời gian hoàn thành – Phương pháp giám sát phương án 5. 2 BiỆN PHÁP NGĂN NGỪA CÁC KHOẢN NỢ CÓ VẤN ĐỀ 5. 2.3 Phương án ngăn ngừa, khắc phục • Sau khi PA được thông... phương án thì NH tiến hành xử lý khoản nợ vay trên theo các biện pháp xử lý thích hợp 5. 2 BiỆN PHÁP NGĂN NGỪA CÁC KHOẢN NỢ CÓ VẤN ĐỀ 5. 2.3 Phương án ngăn ngừa, khắc phục • Việc kiểm tra phải được lập thành văn bản trong đó nêu rõ: – KQKD của khách hàng sau khi áp dụng phương án so với kế hoạch đề ra – Các mốc thời gian có đạt không – Nguyên nhân của việc không đạt – Đề xuất các thay đổi với phương án... những khó khăn đối với khoản vay – Các biện pháp cần thiết để giải quyết vấn đề này – Cách thức tiến hành các biện pháp đó ntn? – Kế hoạch về thời gian mà các hoạt động này cần đạt được 5. 2 BiỆN PHÁP NGĂN NGỪA CÁC KHOẢN NỢ CÓ VẤN ĐỀ 5. 2.3 Phương án ngăn ngừa, khắc phục • Các biện pháp ngăn ngừa: – Ngân hàng đưa ra các giải pháp có tính chất tư vấn nếu như ngân hàng thấy về cơ bản khách hàng vẫn đang hoạt... nhân sự 5. 2 BiỆN PHÁP NGĂN NGỪA CÁC KHOẢN NỢ CÓ VẤN ĐỀ 5. 2.3 Phương án ngăn ngừa, khắc phục • Các biện pháp ngăn ngừa: – Bán các tài sản không sử dụng để cải thiện tình hình tài chính – Đẩy mạnh việc thu hồi các khoản phải thu – Kiểm soát hàng tồn kho – Thay đổi hoặc gia tăng tài sản đảm bảo – Cơ cấu lại khoản nợ với ngân hàng – Gia tăng hạn mức tín dụng để giải quyết những khó khăn trước mắt 5. 2 BiỆN... HĐTD và thực hiện các trách nhiệm pháp lý để đạt m.tiêu thu hồi nợ • Biện pháp này được đưa ra khi ngân hàng xét thấy không còn khả năng phục hồi năng lực trả nợ của khách hàng • Các biện pháp thanh lý cụ thể : – Yêu cầu người bảo lãnh trả nợ – Phát mãi tài sản thế chấp, cầm cố – Xử lý theo pháp luật – Thanh lý nợ có vấn đề bằng xóa nợ ... mất an toàn cho khoản nợ vay Yêu cầu khách hàng cung cấp thông tin để xây dựng một phương án khắc phục thích hợp Báo cáo tài chính hiện tại Kế hoạch doanh thu và lợi nhuận Kế hoạch doanh thu tiền mặt Các thông tin chi tiết khác Trên cơ sở đó, ngân hàng tiến hành kiểm soát để đưa ra các biện pháp phòng ngừa nhằm giảm bớt các thiệt hại 5. 2 BiỆN PHÁP NGĂN NGỪA CÁC KHOẢN NỢ CÓ VẤN ĐỀ 5. 2.3 Phương án ngăn . CHƯƠNG V CHƯƠNG V : : NỢ CÓ VẤN ĐỀ NỢ CÓ VẤN ĐỀ 5. 1 5. 1 Biểu hiện của khoản nợ có vấn đề Biểu hiện của khoản nợ có vấn đề 5. 2 Biện pháp ngăn ngừa nợ có vấn đề 5. 2 Biện pháp ngăn ngừa nợ. ngăn ngừa nợ có vấn đề 5. 3 Kỹ thuật xử lý nợ có vấn đề 5. 3 Kỹ thuật xử lý nợ có vấn đề 5. 1. CÁC DẤU HiỆU CỦA KHOẢN 5. 1. CÁC DẤU HiỆU CỦA KHOẢN NỢ VAY CÓ VẤN ĐỀ NỢ VAY CÓ VẤN ĐỀ  Nhóm biểu. KD 5. 2. BiỆN PHÁP NGĂN NGỪA CÁC 5. 2. BiỆN PHÁP NGĂN NGỪA CÁC KHOẢN NỢ CÓ VẤN ĐỀ KHOẢN NỢ CÓ VẤN ĐỀ  Một khoản nợ vay được gọi là có Một khoản nợ vay được gọi là có vấn đề khi: vấn đề