Tìm hiểu hoạt động cho vay theo hợp đồng tín dụng của các tổ chức tín dụng và những vấn đề thực tiễn pháp lý từ năm 2012 đến nay, đề xuất hướng giải quyết để xử lý quản lý đối với các khoản nợ sau cho vay của tổ chức tín dụng.

Vậy ta có thể định nghĩa hoạt động cho vay của tổ chức tín dụng như sau: Cho vay là một trong những hình thức cấp tín dụng của tổ chức tín dụng, theo đó tổ chức tín dụng sẽ chuyển giao c

MỤC LỤC

MỞ ĐẦU 1

NỘI DUNG 2

I Cơ sở lý luận về hoạt động cho vay theo hợp đồng tín dụng của các tổ chức tín dụng 2

1 Khái quát hoạt động cho vay của tổ chức tín dụng 2

1.1 Khái niệm cho vay của tổ chức tín dụng 2

1.2 Đặc điểm hoạt động cho vay của tổ chức tín dụng: 3

1.3 Các nguyên tắc của hoạt động cho vay: 3

1.4 Phân loại cho vay của tổ chức tín dụng: 4

2 Pháp luật điều chỉnh hoạt động cho vay của tổ chức tín dụng 6

2.1 Khái niệm và đặc điểm của hợp đồng tín dụng: 6

2.2 Chủ thể của hợp đồng tín dụng: 7

II Thực trạng và đánh giá thực trạng 8

II Giải pháp 10

MỞ ĐẦU

Trong bất kỳ một nền kinh tế phát triển sôi động nào, vốn bao giờ cũn

g là nguồn lực khan hiếm Vì vậy sử dụng có hiệu quả nguồn vốn là mục tiêu của bất kỳ nhà quản lý kinh tế nào, dù ở tầm vĩ mô hay vi mô Tín dụng, nhất trong nền kinh tế thị trường, là một trong những hình thức sử dụng vốn

có hiệu quả nhất

Tín dụng nói chung, tín dụng ngân hàng nói riêng ra đời có ý nghĩa cự

c kỳ quan trọng đối với nền kinh tế Nó góp phần thúc đẩy quá trình luân chu yển vổn trong nền kinh tế, giải quyết mâu thuẫn vốn có của quá trình tái sản xuất xã hội, trong thực tế cùng một lúc có những chủ thể thừa vốn, cũng có những chủ thể thiếu vốn cần có vốn để đáp ứng những khoản chi tiêu kinh doanh của mình Tình trạng này nếu không được giải quyết nhanh thì nó sẽ làm cho quá trình sản xuất bị ngưng trệ, nền kinh tế kém phát triển Ngàynay trong thời kỳ Công nghiệp hoá, Hiện đại hoá đất nước, tín dụng dường như

đã đáp ứng được những nhu cầu bức xúc về vốn đó Chính vì vậy để hiểu rõ

hơn về vấn đề này em xin được Tìm hiểu hoạt động cho vay theo hợp đồng tín dụng của các tổ chức tín dụng và những vấn đề thực tiễn pháp lý từ năm

2012 đến nay, đề xuất hướng giải quyết để xử lý quản lý đối với các khoản

nợ sau cho vay của tổ chức tín dụng

NỘI DUNG

I Cơ sở lý luận về hoạt động cho vay theo hợp đồng tín dụng của các tổ chức tín dụng

1 Khái quát hoạt động cho vay của tổ chức tín dụng

1.1 Khái niệm cho vay của tổ chức tín dụng

Cho vay là một hiện tượng kinh tế khách quan, xuất hiện trong xã hội loài người có tình trạng tạm thời thừa và tạm thời thiếu vốn Trong pháp luật dân sự, hiểu theo nghĩa chung nhất, cho vay là việc một người thỏa thuận để cho người khác được sử dụng tài sản của mình trong một thời hạn nhất định với điều kiện có hoàn trả, dựa trên cơ sở sự tín nhiệm của mình với người đó

Vậy ta có thể định nghĩa hoạt động cho vay của tổ chức tín dụng như sau:

Cho vay là một trong những hình thức cấp tín dụng của tổ chức tín dụng, theo đó tổ chức tín dụng sẽ chuyển giao cho bên vay (khách hàng) một khoản vốn tiền tệ, bên vay sẽ sử dụng khoản vốn tiền tệ đó trong một khoảng thời gian nhất định, sau đó sẽ hoàn trả cho tổ chức tín dụng cả gốc và lãi theo hoả thuận.

1.2 Đặc điểm hoạt động cho vay của tổ chức tín dụng:

Ngoài những dấu hiệu chung của quan hệ cho vay, hoạt động cho vay của tổ chức tín dụng còn thể hiện ở những dấu hiệu có tính đặc thù sau:

 Việc cho vay của tổ chức tín dụng là hoạt động nghề nghiệp kinh doanh mang tính chức năng Các tổ chức khác không phải là tổ chức tín dụng cũng có thể thực hiện việc cho vay đối với khách hàng như

một hoạt động kinh doanh nhưng hoạt động cho vay của tổ chức này hoàn toàn không phải là nghề nghiệp kinh mang tính chức năng

 Hoạt động cho vay của tổ chức tín dụng là một nghề kinh doanh có điều kiện, thể hiện ở chỗ hoạt động cho vay chuyên nghiệp của tổ chức tín dụng phải thỏa mãn một số điều kiện nhất định như phải có vốn pháp định, phải được Ngân hàng Nhà nước cấp giấy phép hoạt động ngân hàng trước khi tiến hành việc đăng ký kinh doanh theo luật định

 Hoạt động cho vay của tổ chức tín dụng ngoài sự điều chỉnh của pháp luật về hợp đồng còn chịu sự điều chỉnh, chi phối của các đạo luật về Ngân hàng, kể cả tập quán thương mại về ngân hàng

1.3 Các nguyên tắc của hoạt động cho vay:

Nguyên tắc tránh rủi ro, bảo đảm an toàn trong hoạt động tín

dụng: trong hoạt động ngân hàng thường có tính rủi ro rất cao và thường

mang tính chất dây chuyền đối với nhiều lợi ích khác nhau trong xã hội Để tránh những rủi ro này, các tổ chức tín dụng ngày nay thường thực -hiện việc thẩm định tín dụng với tám biện pháp thẩm định sau: tính cách người đi vay (character), tư cách của người đi vay (capacity), khả năng trả nợ (capability), dòng tiền (cashflow), vốn (capital), điều kiện hoạt động (conditions), tài sản chung (collectability) và tài sản thế chấp (collateral)

Nguyên tắc phải sử dụng vốn vay đúng mục đích: nguyên tắc này đảm

bảo cho các tổ chức tín dụng tránh được những rủi ro từ bên vay, đồng thời đảm bảo được tính thực hiện hợp đồng, nếu bên vay vi phạm nguyên tắc này thì bên cho vay có quyền huỷ bỏ hợp đồng và bên vay phải chịu sự điều chỉnh theo pháp luật

Nguyên tắc hoàn trả khoản tín dụng đúng hạn cả gốc và lãi theo thoả thuận: Bên vay phải đảm bảo thực hiện đúng nguyên tắc này Trường hợp

bên vay có thể trả chậm hơn thời han quy định nếu có sự gia hạn và được bên cho vay chấp thuận, nhưng vẫn phải đảm bảo nguyên tắc này, thanh toán

cả gốc và lãi theo đúng thời gian đã gia hạn

1.4 Phân loại cho vay của tổ chức tín dụng:

Với sự phát triển không ngừng và đa dạng hóa nhiều hoạt động ngân hàng hiện nay, trong thực tế có rất nhiều hình thức cho vay mà mỗi một tổ chức tín dụng đã tự xây dựng nên Ở đây chúng ta chỉ đưa ra một số loại dựa vào những căn cứ sau đây:

 Căn cứ vào thời hạn sử dụng vốn vay:

Cho vay ngắn hạn: là hình thức cho vay của các tổ chức tín dụng

đối với khách hàng với thời hạn sử dụng vốn vay do các bên thỏa thuận là một năm Hình thức này chủ yếu đáp ứng nhu cầu về vốn lưu động của khách hàng trong hoạt động kinh doanh hoặc thỏa mãn nhu cầu về tiêu dùng của khách hàng trong một thời hạn ngắn

Cho vay trung và dài hạn: hình thức này khác cho vay ngắn hạn là

với thời gian thỏa thuận là từ trên một năm trở lên Người đi vay sử dụng hình thức này để thỏa mãn nhu cầu mua sắm tài sản cố định trong kinh doanh, thỏa mãn nhu cầu sinh hoạt, tiêu dùng như mua sắm nhà ở, phương tiện đi lại…

 Căn cứ vào tính chất có bảo đảm của khoản vay:gồm

Cho vay có bảo đảm bằng tài sản: là hình thức cho vay trong đó

nghĩa vụ trả nợ tiền vay được bảo đảm bằng tài sản của bên vay hoặc của người thứ ba Việc cho vay này phải được bảo đảm dưới hình thức ký kết cả hai loại hợp đồng, bao gồm hợp đồng tín dụng và hợp đồng bảo đảm tiền vay (hợp đồng cầm cố, hợp đồng thế chấp, hợp đồng bảo lãnh) Pháp luật cũng cho các bên có thể thỏa thuận lập một hợp đồng nên trong trường hợp

này các thỏa thuận về bảo đảm tiền vay được xem là một bộ phận hợp thành của hợp đồng có bảo đảm bằng tài sản

Cho vay không có bảo đảm bằng tài sản: là hình thức cho vay

trong đó nghĩa vụ hoàn trả tiền vay không được bảo đảm bằng các tài sản cụ thể, xác định của khách hàng vay hoặc của -người thứ ba Thông thường các bên chỉ giao kết một hợp đồng duy nhất là hợp đồng tín dụng Trong trường hợp tổ chức tín dụng cho vay có bảo đảm bằng tín chấp thì vẫn phải xác lập một văn bản cam kết bảo lãnh bằng uy tín của mình và gửi cho tổ chức tín dụng để khách hàng vay có thể được tổ chức tín dụng chấp nhận cho vay

 Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn:

Cho vay kinh doanh: là hình thức cho vay trong đó các bên cam

kết số tiền vay sử dụng vào mục đích thực hiện các công việc kinh doanh của mình Nếu bên vay vi phạm sử dụng vào những mục đích khác thì bên cho vay có quyền áp dụng các chế tài thích hợp như đình chỉ việc sử dụng vốn vay hoặc thu hồi vốn vay trước thời hạn…

Cho vay tiêu dùng: bên tham gia vay cam kết số tiền vay sẽ được

sử dụng vào việc thỏa mãn nhu cầu sinh hoạt hay tiêu dùng như mua sắm đồ gia dụng, mua sắm nhà cửa hoặc phương tiện đi lại, hay sử dụng vào mục đích học tập…

2 Pháp luật điều chỉnh hoạt động cho vay của tổ chức tín dụng

2.1 Khái niệm và đặc điểm của hợp đồng tín dụng:

Khái niệm:

Hợp đồng tín dụng là là sự thoả thuận bằng văn bản giữa tổ chức tín dụng (bên cho vay) với khách hàng (bên vay, tổ chức, cá nhân) nhằm xác lập quyền và nghĩa vụ nhất định giữa các bên theo quy định của pháp luật, theo đó tổ chức tín dụng (bên cho vay) chuyển giao một khoản vốn tiền tệ

cho khách hàng (bên vay) sử dụng trong một thời hạn nhất định với điều kiện khách hàng sẽ hoàn trả khoản tiền đó (tiền gốc) và lãi vay sau một thời gian nhất định.

Đặc điểm của hợp đồng tín dụng:

 Hợp đồng tín dụng phải được lập dưới hình thức bằng văn bản

 Nội dung hợp đồng thể hiện sự đồng ý giữa bên cho vay chấp nhận cho bên vay sử dụng một số tiền của mình trong thời hạn nhất định, với điều kiện có hoàn trả dựa trên sự tín nhiệm

 Về chủ thể: bên cho vay bắt buộc phải là tổ chức tín dụng, có đủ điều kiện luật định, còn bên vay có thể là tổ chức, cá nhân có đủ điều kiện vay vốn do pháp luật quy định Đối tượng của hợp đồng tín dụng bao giờ cũng là tiền, bao gồm tiền mặt và bút tệ

 Hợp đồng tín dụng chứa đựng rất nhiều rủi ro cho quyền lợi của bên cho vay Nếu thời hạn cho vay càng dài thì nguy cơ rủi ro và bất trắc càng lớn

 Về cơ chế thực hiện quyền và nghĩa vụ: nghĩa vụ chuyển giao tiền vay của bên cho vay bao giờ cũng phải được thực hiện trước để làm cơ sở

và tiền đề cho việc thực hiện quyền và nghĩa vụ của bên vay

2.2 Chủ thể của hợp đồng tín dụng:

a Bên cho vay:

Theo quy định của pháp luật hiện hành, một tổ chức tín dụng muốn trở thành chủ thể cho vay trong hợp đồng tín dụng phải thoả mãn các điều kiện sau:

 Có giấy phép thành lập và hoạt động do Ngân hàng Nhà nước cấp

 Có điều lệ do Ngân hàng Nhà nước chuẩn y

 Có giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh hợp pháp

 Có người đại diện đủ năng lực và thẩm quyền để giao kết hợp đồng tín dụng với khách hàng

Đối với tổ chức không phải là tổ chức tín dụng (TCTD), muốn trở thành chủ thể cho vay trong hoạt động tín dụng (HĐTD) thì chỉ cần thoả mãn các điều kiện như có giấy phép hoạt động ngân hàng, có giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh và có người đại diện hợp pháp Trong giấy phép hoạt động ngân hàng và giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh của loại tổ chức này phải ghi rõ hoạt động cho vay là hoạt động ngân hàng đươc phép thực hiện

b Bên vay:

Bên vay là tổ chức, cá nhân phải thoả mãn các điều kiện sau (về nguyên tắc, những điều kiện này có tính chất bắt buộc chung với mọi chủ thể đi vay trong mọi hợp đồng tín dụng):

 Bên vay phải có năng lực pháp luật và năng lực hành vi dân sự Đối với tổ chức là pháp nhân hay không phải là pháp nhân thì phải có người đại diện hợp pháp có đủ năng lực và thẩm quyền đại diện cho tổ chức đó khi ký kết hợp đồng tín dụng

 Mục đích sử dụng vốn vay phải hợp pháp

Ngoài ra bên vay còn có một số điều kiện chung sau (những điều kiện này chỉ có tính bắt buộc phải thỏa mãn đối với bên vay khi chúng được các bên thoả thuận rõ trong hợp đồng tín dụng):

 Bên vay có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kết

 Bên vay có phương án sử dụng vốn khả thi, hiệu quả

 Bên vay có tài sản cầm cố, thế chấp hoặc có bảo lãnh bằng tài sản của người thứ ba trên cơ sở hợp đồng cầm cố, hợp đồng thế chấp, hợp đồng bảo lãnh

II Thực trạng và đánh giá thực trạng

Trong bối cảnh nền kinh tế còn nhiều khó khăn, ngành Ngân hàng đã chủ động triển khai các giải pháp quyết liệt nhằm thực hiện mục tiêu phát triển kinh tế - xã hội mà Đảng, Quốc hội và Chính phủ đề ra, góp phần đẩy nhanh quá trình tái cơ cấu nền kinh tế

Từ năm 2012, NHNN đã đưa ra lộ trình giảm dần các mức lãi suất điều hành, làm cơ sở để các NHTM giảm lãi suất cho vay nhằm khơi thông dòng tín dụng Đồng thời, chỉ đạo các NHTM tạo điều kiện thuận lợi để doanh nghiệp tiếp cận được nguồn vốn tín dụng, đồng thời bảo đảm chất lượng tín dụng, cơ cấu lại những khoản nợ vay có lãi suất cao trước đây

Ngày 23/4/2012, NHNN đã ban hành quyết định số 780/QĐ-NHNN cho phép các tổ chức tín dụng (TCTD) giữ nguyên nhóm nợ như đã được phân loại theo qui định trước khi điều chỉnh kỳ hạn trả nợ, gia hạn nợ

Thực hiện Nghị quyết số 48/2013/NQ-CP về phiên họp Chính phủ thường

kỳ tháng 3/2013, NHNN đã đưa ra các giải pháp tháo gỡ khó khăn về điều kiện, thủ tục vay vốn để khơi thông dòng tín dụng, ưu tiên cho lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn; ban hành Thông tư số 11/2013/TT-NHNN qui định về cho vay, hỗ trợ nhà ở theo Nghị quyết số 02/NQ-CP và Nghị quyết số 48/NQ-CP

Trong những tháng đầu năm 2014, NHNN đã ban hành các chính sách tín dụng đối với một số ngành, lĩnh vực đặc thù như mô hình cánh đồng mẫu lớn, mô hình ứng dụng khoa học và công nghệ cao trong sản xuất nông nghiệp, mô hình chuỗi liên kết các sản phẩm nông nghiệp xuất khẩu, chương trình liên kết 4 nhà trong lĩnh vực xây dựng và giao thông vận tải Đây là những ngành, lĩnh vực kinh tế có hiệu ứng lan tỏa đến toàn bộ nền kinh tế Trong số này có chương trình cho vay thí điểm phục vụ phát triển nông nghiệp đối với các mô hình liên kết, ứng dụng công nghệ cao trong sản xuất

nông nghiệp theo chỉ đạo của Chính phủ tại Nghị quyết số 14/2014/NQ-CP Việc triển khai chương trình được coi là bước đột phá trong định hướng đầu

tư vốn tín dụng cho sản xuất nông nghiệp, hướng sản xuất nông nghiệp sang sản xuất hàng hóa qui mô lớn, liên kết sản xuất kinh doanh theo chuỗi, gia tăng giá trị sản phẩm phục vụ tiêu dùng và xuất khẩu hiệu quả

Ngoài ra, NHNN cũng tiếp tục triển khai các chương trình tín dụng đặc thù đối với một số sản phẩm có thế mạnh của Việt Nam như: Cho vay thu mua tạm trữ lúa gạo, cà phê, đánh bắt xa bờ, hỗ trợ lĩnh vực thủy sản, chăn nuôi…

Trước tình hình tín dụng tăng chậm, NHNN đã chỉ đạo các NHNN chi nhánh tổ chức, triển khai các chương trình kết nối Ngân hàng - Doanh nghiệp tại các địa phương nhằm mở rộng tín dụng và hỗ trợ các doanh nghiệp Đồng thời, phối hợp với các bộ, ngành liên quan nghiên cứu và đề ra các biện pháp xử lý vướng mắc liên quan đến hoạt động tín dụng

Thực hiện ý kiến chỉ đạo của Chính phủ và của NHNN, các TCTD đã đưa ra nhiều chương trình tín dụng hấp dẫn và đa dạng, chủ động tìm kiếm khách hàng tốt để cho vay

Việc triển khai những chương trình tín dụng kể trên có ý nghĩa tích cực, góp phần đẩy mạnh tăng trưởng tín dụng, tháo gỡ khó khăn và hỗ trợ thị trường Đến cuối tháng 8/2014, tín dụng cho nền kinh tế tăng 5,82% so với cuối năm

2013, mặc dù tín dụng tăng còn thấp nhưng đã có sự chuyển dịch, tập trung vào các lĩnh vực ưu tiên theo định hướng của Chính phủ

Mặc dù NHNN đã thực hiện nhiều giải pháp quyết liệt và đồng bộ, các TCTD đã giảm lãi suất, chủ động tìm kiếm khách hàng, song tăng trưởng tín dụng vẫn đạt thấp Nguyên nhân chủ yếu là do sức cạnh tranh của nền kinh

tế còn thấp, sản xuất kinh doanh phục hồi chậm, nhiều doanh nghiệp giải thể, phá sản, thị trường bất động sản phục hồi chậm Trong khi đó, các

doanh nghiệp đang thực hiện tái cơ cấu và cân đối tài chính, nên chưa mạnh dạn đầu tư phát triển sản xuất kinh doanh

Cho tới nay, tình trạng nợ đọng ngân sách và nợ đọng xây dựng cơ bản chưa được giải quyết dứt điểm; do còn nhiều vướng mắc trong việc xử lý tài sản đảm bảo nên tốc độ xử lý nợ xấu còn chậm và chưa đạt kết quả như mong muốn, thị trường mua bán nợ xấu chưa hình thành; nợ xấu có phần tăng do các TCTD đang phải áp dụng các qui định an toàn mới theo hướng phù hợp dần với thông lệ và chuẩn mực quốc tế

Quá trình tái cơ cấu các TCTD còn gặp nhiều khó khăn như thiếu thông tin, tình trạng sử hữu chéo và lợi ích nhóm, việc thoái vốn tại các TCTD và phối hợp chính sách chưa hiệu quả Rủi ro đạo đức còn diễn biến phức tạp, cả ngân hàng và doanh nghiệp Thiếu cơ chế, chính sách hỗ trợ doanh nghiệp, nhất là đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ; thủ tục cho vay cũng cần phải tiếp tục nghiên cứu cải tiến

II Giải pháp

Đối với NHNN: (i)Cần tiếp tục thực hiện chính sách tín dụng theo

hướng mở rộng tín dụng đi đôi với hiệu quả, kiểm soát và xử lý nợ xấu; tiếp tục hoàn thiện cơ chế, chính sách tín dụng, làm cơ sở để các TCTD đẩy

mạnh hoạt động tín dụng, phục vụ phát triển kinh tế - xã hội;(ii)Tiếp tục chỉ

đạo các TCTD tập trung vốn cho các lĩnh vực ưu tiên, nhất là lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn Tiếp tục tháo gỡ vướng mắc về xử lý nợ xấu, hoàn thành dứt điểm tái cơ cấu những TCTD yếu kém còn lại, định hướng hỗ trợ thoái vốn của các DNNN, phối hợp giải bài toán “tăng trưởng tín dụng”, bao gồm

cả tín dụng nông nghiệp, nông thôn, hỗ trợ thị trường bất động

sản; (iii) Tăng cường phối hợp với chính sách tài khóa để xử lý nợ đọng xây

dựng cơ bản và nợ ngân sách, xem xét điều chỉnh giảm lãi suất điều hành