Tìm hiểu hoạt động cho vay theo hợp đồng tín dụng của các tổ chức tín dụng và những vấn đề thực tiễn pháp lý từ năm 2012 đến nay, đề xuất hướng giải quyết để xử lý quản lý đối với các khoản nợ sau cho vay của tổ chức tín dụng.

MỤC LỤC MỞ ĐẦU Trong kinh tế phát triển sôi động nào, vốn cũn g nguồn lực khan Vì sử dụng có hiệu nguồn vốn mục tiêu nhà quản lý kinh tế nào, dù tầm vĩ mơ hay vi mơ Tín dụng, kinh tế thị trường, hình thức sử dụng vốn có hiệu Tín dụng nói chung, tín dụng ngân hàng nói riêng đời có ý nghĩa cự c kỳ quan trọng kinh tế Nó góp phần thúc đẩy q trình ln chu yển vổn kinh tế, giải mâu thuẫn vốn có q trình tái sản xuất xã hội, thực tế lúc có chủ thể thừa vốn, có chủ thể thiếu vốn cần có vốn để đáp ứng khoản chi tiêu kinh doanh Tình trạng khơng giải nhanh làm cho q trình sản xuất bị ngưng trệ, kinh tế phát triển Ngàynay thời kỳ Cơng nghiệp hố, Hiện đại hố đất nước, tín dụng dường đáp ứng nhu cầu xúc vốn Chính để hiểu rõ vấn đề em xin Tìm hiểu hoạt động cho vay theo hợp đồng tín dụng tổ chức tín dụng vấn đề thực tiễn pháp lý từ năm 2012 đến nay, đề xuất hướng giải để xử lý quản lý khoản nợ sau cho vay tổ chức tín dụng NỘI DUNG I Cơ sở lý luận hoạt động cho vay theo hợp đồng tín dụng tổ chức tín dụng Khái quát hoạt động cho vay tổ chức tín dụng 1.1 Khái niệm cho vay tổ chức tín dụng Cho vay tượng kinh tế khách quan, xuất xã hội lồi người có tình trạng tạm thời thừa tạm thời thiếu vốn Trong pháp luật dân sự, hiểu theo nghĩa chung nhất, cho vay việc người thỏa thuận người khác sử dụng tài sản thời hạn định với điều kiện có hồn trả, dựa sở tín nhiệm với người Vậy ta định nghĩa hoạt động cho vay tổ chức tín dụng sau: Cho vay hình thức cấp tín dụng tổ chức tín dụng, theo tổ chức tín dụng chuyển giao cho bên vay (khách hàng) khoản vốn tiền tệ, bên vay sử dụng khoản vốn tiền tệ khoảng thời gian định, sau hồn trả cho tổ chức tín dụng gốc lãi theo hoả thuận 1.2 Đặc điểm hoạt động cho vay tổ chức tín dụng: Ngoài dấu hiệu chung quan hệ cho vay, hoạt động cho vay tổ chức tín dụng cịn thể dấu hiệu có tính đặc thù sau:  Việc cho vay tổ chức tín dụng hoạt động nghề nghiệp kinh doanh mang tính chức Các tổ chức khác tổ chức tín dụng thực việc cho vay khách hàng hoạt động kinh doanh hoạt động cho vay tổ chức hoàn tồn khơng phải nghề nghiệp kinh mang tính chức  Hoạt động cho vay tổ chức tín dụng nghề kinh doanh có điều kiện, thể chỗ hoạt động cho vay chuyên nghiệp tổ chức tín dụng phải thỏa mãn số điều kiện định phải có vốn pháp định, phải Ngân hàng Nhà nước cấp giấy phép hoạt động ngân hàng trước tiến hành việc đăng ký kinh doanh theo luật định  Hoạt động cho vay tổ chức tín dụng ngồi điều chỉnh pháp luật hợp đồng chịu điều chỉnh, chi phối đạo luật Ngân hàng, kể tập quán thương mại ngân hàng 1.3 Các nguyên tắc hoạt động cho vay: Nguyên tắc tránh rủi ro, bảo đảm an tồn hoạt động tín dụng: hoạt động ngân hàng thường có tính rủi ro cao thường mang tính chất dây chuyền nhiều lợi ích khác xã hội Để tránh rủi ro này, tổ chức tín dụng ngày thường thực -hiện việc thẩm định tín dụng với tám biện pháp thẩm định sau: tính cách người vay (character), tư cách người vay (capacity), khả trả nợ (capability), dòng tiền (cashflow), vốn (capital), điều kiện hoạt động (conditions), tài sản chung (collectability) tài sản chấp (collateral) Nguyên tắc phải sử dụng vốn vay mục đích: nguyên tắc đảm bảo cho tổ chức tín dụng tránh rủi ro từ bên vay, đồng thời đảm bảo tính thực hợp đồng, bên vay vi phạm nguyên tắc bên cho vay có quyền huỷ bỏ hợp đồng bên vay phải chịu điều chỉnh theo pháp luật Ngun tắc hồn trả khoản tín dụng hạn gốc lãi theo thoả thuận: Bên vay phải đảm bảo thực nguyên tắc Trường hợp bên vay trả chậm thời han quy định có gia hạn bên cho vay chấp thuận, phải đảm bảo nguyên tắc này, toán gốc lãi theo thời gian gia hạn 1.4 Phân loại cho vay tổ chức tín dụng: Với phát triển khơng ngừng đa dạng hóa nhiều hoạt động ngân hàng nay, thực tế có nhiều hình thức cho vay mà tổ chức tín dụng tự xây dựng nên Ở đưa số loại dựa vào sau đây:  Căn vào thời hạn sử dụng vốn vay: Cho vay ngắn hạn: hình thức cho vay tổ chức tín dụng khách hàng với thời hạn sử dụng vốn vay bên thỏa thuận năm Hình thức chủ yếu đáp ứng nhu cầu vốn lưu động khách hàng hoạt động kinh doanh thỏa mãn nhu cầu tiêu dùng khách hàng thời hạn ngắn Cho vay trung dài hạn: hình thức khác cho vay ngắn hạn với thời gian thỏa thuận từ năm trở lên Người vay sử dụng hình thức để thỏa mãn nhu cầu mua sắm tài sản cố định kinh doanh, thỏa mãn nhu cầu sinh hoạt, tiêu dùng mua sắm nhà ở, phương tiện lại…  Căn vào tính chất có bảo đảm khoản vay:gồm Cho vay có bảo đảm tài sản: hình thức cho vay nghĩa vụ trả nợ tiền vay bảo đảm tài sản bên vay người thứ ba Việc cho vay phải bảo đảm hình thức ký kết hai loại hợp đồng, bao gồm hợp đồng tín dụng hợp đồng bảo đảm tiền vay (hợp đồng cầm cố, hợp đồng chấp, hợp đồng bảo lãnh) Pháp luật cho bên thỏa thuận lập hợp đồng nên trường hợp thỏa thuận bảo đảm tiền vay xem phận hợp thành hợp đồng có bảo đảm tài sản Cho vay khơng có bảo đảm tài sản: hình thức cho vay nghĩa vụ hồn trả tiền vay khơng bảo đảm tài sản cụ thể, xác định khách hàng vay -người thứ ba Thông thường bên giao kết hợp đồng hợp đồng tín dụng Trong trường hợp tổ chức tín dụng cho vay có bảo đảm tín chấp phải xác lập văn cam kết bảo lãnh uy tín gửi cho tổ chức tín dụng để khách hàng vay tổ chức tín dụng chấp nhận cho vay  Căn vào mục đích sử dụng vốn: Cho vay kinh doanh: hình thức cho vay bên cam kết số tiền vay sử dụng vào mục đích thực cơng việc kinh doanh Nếu bên vay vi phạm sử dụng vào mục đích khác bên cho vay có quyền áp dụng chế tài thích hợp đình việc sử dụng vốn vay thu hồi vốn vay trước thời hạn… Cho vay tiêu dùng: bên tham gia vay cam kết số tiền vay sử dụng vào việc thỏa mãn nhu cầu sinh hoạt hay tiêu dùng mua sắm đồ gia dụng, mua sắm nhà cửa phương tiện lại, hay sử dụng vào mục đích học tập… Pháp luật điều chỉnh hoạt động cho vay tổ chức tín dụng 2.1 Khái niệm đặc điểm hợp đồng tín dụng: Khái niệm: Hợp đồng tín dụng là thoả thuận văn tổ chức tín dụng (bên cho vay) với khách hàng (bên vay, tổ chức, cá nhân) nhằm xác lập quyền nghĩa vụ định bên theo quy định pháp luật, theo tổ chức tín dụng (bên cho vay) chuyển giao khoản vốn tiền tệ cho khách hàng (bên vay) sử dụng thời hạn định với điều kiện khách hàng hoàn trả khoản tiền (tiền gốc) lãi vay sau thời gian định Đặc điểm hợp đồng tín dụng:  Hợp đồng tín dụng phải lập hình thức văn  Nội dung hợp đồng thể đồng ý bên cho vay chấp nhận cho bên vay sử dụng số tiền thời hạn định, với điều kiện có hồn trả dựa tín nhiệm  Về chủ thể: bên cho vay bắt buộc phải tổ chức tín dụng, có đủ điều kiện luật định, cịn bên vay tổ chức, cá nhân có đủ điều kiện vay vốn pháp luật quy định Đối tượng hợp đồng tín dụng tiền, bao gồm tiền mặt bút tệ  Hợp đồng tín dụng chứa đựng nhiều rủi ro cho quyền lợi bên cho vay Nếu thời hạn cho vay dài nguy rủi ro bất trắc lớn  Về chế thực quyền nghĩa vụ: nghĩa vụ chuyển giao tiền vay bên cho vay phải thực trước để làm sở tiền đề cho việc thực quyền nghĩa vụ bên vay 2.2 Chủ thể hợp đồng tín dụng: a Bên cho vay: Theo quy định pháp luật hành, tổ chức tín dụng muốn trở thành chủ thể cho vay hợp đồng tín dụng phải thoả mãn điều kiện sau:  Có giấy phép thành lập hoạt động Ngân hàng Nhà nước cấp  Có điều lệ Ngân hàng Nhà nước chuẩn y  Có giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh hợp pháp  Có người đại diện đủ lực thẩm quyền để giao kết hợp đồng tín dụng với khách hàng Đối với tổ chức tổ chức tín dụng (TCTD), muốn trở thành chủ thể cho vay hoạt động tín dụng (HĐTD) cần thoả mãn điều kiện có giấy phép hoạt động ngân hàng, có giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh có người đại diện hợp pháp Trong giấy phép hoạt động ngân hàng giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh loại tổ chức phải ghi rõ hoạt động cho vay hoạt động ngân hàng đươc phép thực b Bên vay: Bên vay tổ chức, cá nhân phải thoả mãn điều kiện sau (về ngun tắc, điều kiện có tính chất bắt buộc chung với chủ thể vay hợp đồng tín dụng):  Bên vay phải có lực pháp luật lực hành vi dân Đối với tổ chức pháp nhân hay khơng phải pháp nhân phải có người đại diện hợp pháp có đủ lực thẩm quyền đại diện cho tổ chức ký kết hợp đồng tín dụng  Mục đích sử dụng vốn vay phải hợp pháp Ngồi bên vay cịn có số điều kiện chung sau (những điều kiện có tính bắt buộc phải thỏa mãn bên vay chúng bên thoả thuận rõ hợp đồng tín dụng):  Bên vay có khả tài đảm bảo trả nợ thời hạn cam kết  Bên vay có phương án sử dụng vốn khả thi, hiệu  Bên vay có tài sản cầm cố, chấp có bảo lãnh tài sản người thứ ba sở hợp đồng cầm cố, hợp đồng chấp, hợp đồng bảo lãnh II Thực trạng đánh giá thực trạng Trong bối cảnh kinh tế cịn nhiều khó khăn, ngành Ngân hàng chủ động triển khai giải pháp liệt nhằm thực mục tiêu phát triển kinh tế - xã hội mà Đảng, Quốc hội Chính phủ đề ra, góp phần đẩy nhanh q trình tái cấu kinh tế Từ năm 2012, NHNN đưa lộ trình giảm dần mức lãi suất điều hành, làm sở để NHTM giảm lãi suất cho vay nhằm khơi thơng dịng tín dụng Đồng thời, đạo NHTM tạo điều kiện thuận lợi để doanh nghiệp tiếp cận nguồn vốn tín dụng, đồng thời bảo đảm chất lượng tín dụng, cấu lại khoản nợ vay có lãi suất cao trước Ngày 23/4/2012, NHNN ban hành định số 780/QĐ-NHNN cho phép tổ chức tín dụng (TCTD) giữ nguyên nhóm nợ phân loại theo qui định trước điều chỉnh kỳ hạn trả nợ, gia hạn nợ Thực Nghị số 48/2013/NQ-CP phiên họp Chính phủ thường kỳ tháng 3/2013, NHNN đưa giải pháp tháo gỡ khó khăn điều kiện, thủ tục vay vốn để khơi thơng dịng tín dụng, ưu tiên cho lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn; ban hành Thông tư số 11/2013/TT-NHNN qui định cho vay, hỗ trợ nhà theo Nghị số 02/NQ-CP Nghị số 48/NQ-CP Trong tháng đầu năm 2014, NHNN ban hành sách tín dụng số ngành, lĩnh vực đặc thù mô hình cánh đồng mẫu lớn, mơ hình ứng dụng khoa học công nghệ cao sản xuất nông nghiệp, mơ hình chuỗi liên kết sản phẩm nơng nghiệp xuất khẩu, chương trình liên kết nhà lĩnh vực xây dựng giao thông vận tải Đây ngành, lĩnh vực kinh tế có hiệu ứng lan tỏa đến toàn kinh tế Trong số có chương trình cho vay thí điểm phục vụ phát triển nơng nghiệp mơ hình liên kết, ứng dụng công nghệ cao sản xuất nông nghiệp theo đạo Chính phủ Nghị số 14/2014/NQ-CP Việc triển khai chương trình coi bước đột phá định hướng đầu tư vốn tín dụng cho sản xuất nông nghiệp, hướng sản xuất nông nghiệp sang sản xuất hàng hóa qui mơ lớn, liên kết sản xuất kinh doanh theo chuỗi, gia tăng giá trị sản phẩm phục vụ tiêu dùng xuất hiệu Ngoài ra, NHNN tiếp tục triển khai chương trình tín dụng đặc thù số sản phẩm mạnh Việt Nam như: Cho vay thu mua tạm trữ lúa gạo, cà phê, đánh bắt xa bờ, hỗ trợ lĩnh vực thủy sản, chăn ni… Trước tình hình tín dụng tăng chậm, NHNN đạo NHNN chi nhánh tổ chức, triển khai chương trình kết nối Ngân hàng - Doanh nghiệp địa phương nhằm mở rộng tín dụng hỗ trợ doanh nghiệp Đồng thời, phối hợp với bộ, ngành liên quan nghiên cứu đề biện pháp xử lý vướng mắc liên quan đến hoạt động tín dụng Thực ý kiến đạo Chính phủ NHNN, TCTD đưa nhiều chương trình tín dụng hấp dẫn đa dạng, chủ động tìm kiếm khách hàng tốt vay Việc triển khai chương trình tín dụng kể có ý nghĩa tích cực, góp phần đẩy mạnh tăng trưởng tín dụng, tháo gỡ khó khăn hỗ trợ thị trường Đến cuối tháng 8/2014, tín dụng cho kinh tế tăng 5,82% so với cuối năm 2013, tín dụng tăng cịn thấp có chuyển dịch, tập trung vào lĩnh vực ưu tiên theo định hướng Chính phủ Mặc dù NHNN thực nhiều giải pháp liệt đồng bộ, TCTD giảm lãi suất, chủ động tìm kiếm khách hàng, song tăng trưởng tín dụng đạt thấp Nguyên nhân chủ yếu sức cạnh tranh kinh tế thấp, sản xuất kinh doanh phục hồi chậm, nhiều doanh nghiệp giải thể, phá sản, thị trường bất động sản phục hồi chậm Trong đó, doanh nghiệp thực tái cấu cân đối tài chính, nên chưa mạnh dạn đầu tư phát triển sản xuất kinh doanh Cho tới nay, tình trạng nợ đọng ngân sách nợ đọng xây dựng chưa giải dứt điểm; nhiều vướng mắc việc xử lý tài sản đảm bảo nên tốc độ xử lý nợ xấu chậm chưa đạt kết mong muốn, thị trường mua bán nợ xấu chưa hình thành; nợ xấu có phần tăng TCTD phải áp dụng qui định an toàn theo hướng phù hợp dần với thông lệ chuẩn mực quốc tế Quá trình tái cấu TCTD cịn gặp nhiều khó khăn thiếu thơng tin, tình trạng sử hữu chéo lợi ích nhóm, việc thối vốn TCTD phối hợp sách chưa hiệu Rủi ro đạo đức diễn biến phức tạp, ngân hàng doanh nghiệp Thiếu chế, sách hỗ trợ doanh nghiệp, doanh nghiệp vừa nhỏ; thủ tục cho vay cần phải tiếp tục nghiên cứu cải tiến II Giải pháp Đối với NHNN: (i)Cần tiếp tục thực sách tín dụng theo hướng mở rộng tín dụng đơi với hiệu quả, kiểm sốt xử lý nợ xấu; tiếp tục hồn thiện chế, sách tín dụng, làm sở để TCTD đẩy mạnh hoạt động tín dụng, phục vụ phát triển kinh tế - xã hội;(ii)Tiếp tục đạo TCTD tập trung vốn cho lĩnh vực ưu tiên, lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn Tiếp tục tháo gỡ vướng mắc xử lý nợ xấu, hoàn thành dứt điểm tái cấu TCTD yếu cịn lại, định hướng hỗ trợ thối vốn DNNN, phối hợp giải toán “tăng trưởng tín dụng”, bao gồm tín dụng nơng nghiệp, nơng thôn, hỗ trợ thị trường bất động sản; (iii) Tăng cường phối hợp với sách tài khóa để xử lý nợ đọng xây dựng nợ ngân sách, xem xét điều chỉnh giảm lãi suất điều hành thêm 0,5%; định hướng, hỗ trợ TCTD trình hội nhập kinh tế quốc tế, xử lý vướng mắc giao dịch toán với đối tác nước ngồi;(iv) Tiếp tục làm tốt cơng tác thơng tin – tuyên truyền hoạt động tiền tệ - ngân hàng Đối với TCTD: Tăng cường cho vay lĩnh vực ưu tiên tín dụng bán lẻ; rà sốt, đẩy mạnh cho vay theo chương trình tín dụng thiết kế; tiếp tục rà sốt, phân loại nợ theo Thông tư số 02/2013/TT-NHNN, Thông tư số 09/2014/TT-NHNN có giải pháp thích hợp, xem xét bán nợ xấu cho VAMC; (ii)Tiếp tục tái cấu, giảm chi phí thủ tục hành chính, làm sở để tiếp tục giảm lãi suất cho vay; kiểm soát cho vay ngoại tệ sở cân đối nguồn vốn Tiếp tục kiểm soát chất lượng, hiệu vay vốn, triển khai đồng giải pháp xử lý nợ xấu kiểm soát nợ xấu mới; (iii)Đẩy nhanh tiến độ dự án công nghệ thông tin thông tin quản lý; tăng cung cấp dịch vụ tư vấn cho khách hàng bám sát, chia sẻ khách hàng; khẩn trương áp dụng thông lệ chuẩn mức quốc tế quản trị doanh nghiệp quản lý rủi ro nhằm nâng cao chất lượng quản trị ngân hàng; (iv)Các TCTD cần thâm nhập sâu sát hoạt động doanh nghiệp để tăng hiệu thẩm định, nâng cao chất lượng tín dụng Tiếp tục triển khai chương trình cho vay liên kết thí điểm cho vay liên kết nhà lĩnh vực bất động sản chương trình cho vay thí điểm phục vụ phát triển nơng nghiệp, tạo đột phá đầu tư tín dụng; (v)Tích cực xử lý nợ xấu triển khai giải pháp phòng ngừa nợ xấu gia tăng theo Quyết định số 843/2013/QĐ-TTg Nghị định số 53/2013/NĐ-CP  ... động cho vay theo hợp đồng tín dụng tổ chức tín dụng vấn đề thực tiễn pháp lý từ năm 2012 đến nay, đề xuất hướng giải để xử lý quản lý khoản nợ sau cho vay tổ chức tín dụng NỘI DUNG I Cơ sở lý. .. lý luận hoạt động cho vay theo hợp đồng tín dụng tổ chức tín dụng Khái quát hoạt động cho vay tổ chức tín dụng 1.1 Khái niệm cho vay tổ chức tín dụng Cho vay tượng kinh tế khách quan, xuất xã... nghĩa hoạt động cho vay tổ chức tín dụng sau: Cho vay hình thức cấp tín dụng tổ chức tín dụng, theo tổ chức tín dụng chuyển giao cho bên vay (khách hàng) khoản vốn tiền tệ, bên vay sử dụng khoản vốn