Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn tại ngân hàng quân đội chi nhánh thanh hóa

LỜI CẢM ƠNLời đầu tiên cho Em xin gửi lời cảm ơn đến toàn thể Ban Giám Hiệu khoa Kinh Tế Đại học Công nghiệp TPHCM đã tạo điều kiện cho Em được làm Khóa luận tốt nghiệp này, đây là một cơ hội tốt để cho Em có thể thực hành các kỹ năng được học trên lớp và cũng giúp ích rất lớn để Em ngày càng tự tin về bản thân mình hơn. Em xin gửi lời cảm ơn chân thành nhất đến Cô Giáo – Giáo viên hướng dẫn Thạc Sĩ Lê Thùy Linh trong suốt thời gian vừa qua đã không quản ngại khó khăn và đã nhiệt tình chỉ dạy, giúp đỡ để Em có thể hoàn thành tốt bài khóa luận tốt nghiệp này. Em xin gửi lời cảm ơn đến toàn bộ các cán bộ nhân viên Ngân hàng Quân Đội , đặc biệt là các Cô, Chú, Anh, Chị trong phòng Quan hệ khách hàng, những người đã trực tiếp hướng dẫn, chỉ bảo và đã cho Em nhiều kinh nghiệm quý báu trong suốt thời gian thực tập tại công ty. Em cũng xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến toàn thể bạn bè, người thân, gia đình những người đã luôn bên cạnh Em, cổ vũ tinh thần lớn lao và đã ủng hộ Em trong suốt thời gian qua.EM XIN TRÂN THÀNH CẢM ƠNDANH MỤC VIẾT TẮTSttCác từ viết tắtDịch nghĩa1NHTMNgân hàng thương mại2MBNgân hàng thương mại cổ phần Quân đội3NHNNNgân hàng nhà nước4NHNgân hàng5TCTDTổ chức tín dụng6HĐQTHội đồng quản trị7TGĐTổng giám đốc8P.TGĐPhó giám đốc9GĐGiám đốc10TCKTTổ chức kinh tế11NVHĐNguồn vốn huy động12CSSXCơ sở sản xuất13DNNQDDoanh nghiệp ngoài quốc doanhDANH MỤC BẢNG BIỂU SỬ DỤNGSttTênTrangBảng 2.1KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NHTMCP QUÂN ĐỘ CHI NHÁNH THANH HÓA QUA 3 NĂM34Bảng 2.2KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NHTM37Bảng 2.3TÌNH HÌNH CHO VAY NĂM 20102012 TẠI NHTMCP QUÂN ĐỘI CHI NHÁNH THANH HÓA40Bảng 2.4DOANH SỐ CHO VAY NGẮN HẠN NĂM 20102012 TẠI NHTMCP QUÂN ĐỘ CHI NHÁNH THANH HÓA43Bảng 2.5DOANH SỐ THU NỢ NGẮN HẠN NĂM 20102012 CỦA NHTMCP QUÂN ĐỘI CHI NHÁNH THANH HÓA45Bảng 2.6TÌNH HÌNH DƯ NỢ NGẮN HẠN NĂM 20102012 TẠI NHTMCP QUÂN ĐỘI CHI NHÁNH THANH HÓA47Bảng 2.7BẢNG TỔNG KẾT NỢ QUÁ HẠN CỦA NHTMCP QUÂN ĐỘI CHI NHÁNH THANH HÓA48MỤC LỤCLỜI MỞ ĐẦU7CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG VÀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN CỦA NGÂN HÀNG.91.1 Tín dụng và các hình thức tín dụng91.1.1 Khái niệm về tín dụng91.1.2 Tín dụng Ngân hàng91.1.3 Các hình thức tín dụng ngân hàng91.1.3.1 Cho vay từng lần91.1.3.2 Cho vay theo hạn mức tín dụng101.1.3.3 Cho vay theo dự án đầu tư111.1.3.4 Cho vay hợp vốn111.1.3.5 Cho vay trả góp121.1.3.6 Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng121.1.3.7 Cho vay thông qua nghiệp vụ phát hành và sử dụng thẻ tín dụng121.1.3.8 Cho vay theo hạn mức thấu chi121.1.3.9 Cho vay theo uỷ thác131.1.4 Phân loại tín dụng131.1.4.1 Phân loại tín dụng theo thời hạn131.1.4.2 Phân loại tín dụng theo mục đích131.1.4.3 Phân loại tín dụng theo mức độ tín nhiệm141.1.4.4 Phân loại tín dụng theo tính chất hoàn trả141.1.4.5 Phân loại tín dụng theo phương thức hoàn trả151.1.4.6 Phân loại tín dụng theo phương thức cho vay151.2 Vai trò của tín dụng ngắn hạn151.2.1 Tín dụng ngắn hạn151.2.2 Đặc điểm của tín dụng ngắn hạn161.2.3 Các vấn đề cơ bản của tín dụng ngắn hạn161.2.3.1 Phạm vi áp dụng161.2.3.2 Đối tượng cho vay171.2.3.3 Nguyên tắc và điều kiện cho vay ngắn hạn171.2.3.4 Những nhu cầu vốn không đựơc cho vay181.2.3.5 Những trường hợp không được cho vay và hạn chế cho vay181.2.3.6 Thời hạn cho vay201.2.4 Vai trò của tín dụng ngắn hạn201.3 Chất lượng tín dụng ngắn hạn của ngân hàng thương mại211.3.1 Chất lượng tín dụng ngắn hạn211.3.2 Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng ngắn hạn221.3.2.1 Doanh số cho vay ngắn hạn221.3.2.2 Doanh số thu nợ ngắn hạn221.3.2.3 Tỷ trọng dư nợ cho vay ngắn hạn231.3.2.4 Nợ quá hạn231.3.3 Các nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng ngắn hạn231.3.3.1 Những nhân tố khách quan231.3.3.2 Những nhân tố chủ quan241.3.3.3 Các yếu tố từ khách hàng25CHƯƠNG 2: Tình hình tín dụng ngắn hạn tại ngân hàng Thương mại cổ phần Quân Đội chi nhánh Thanh Hóa 3 năm 20102012272.1 Giới thiệu tổng quan về NHTMCP Quân Đội chi nhánh Thanh Hóa:272.1.1 Vài nét về NHTMCP Quân Đội chi nhánh Thanh Hóa272.1.2 Quá trình hình thành và phát triển của NHTMCP Quân đội CN Thanh Hóa:282.1.3 Cơ cấu tổ chức292.1.4 Tầm quan trọng của phòng tín dụng đối với sự phát triển của ngân hàng312.2. Tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân Hàng Thương mại cổ phần Quân Đội chi nhánh Thanh Hóa qua 3 năm 2010, 2011, 2012.332.2.1. Kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh342.2.2 Tình hình huy động vốn của NHTMCP Quân đội tỉnh Thanh Hóa352.2.3 Tình hình cho vay của ngân hàng Thương mại cổ phần Quân Đội chi nhánh Thanh Hóa 3 năm 20102012402.3 Thực trạng chất lượng tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân Đội chi nhánh Thanh Hóa.432.3.1 Doanh số cho vay ngắn hạn432.3.2 Doanh số thu nợ ngắn hạn từ năm 2010 đến năm 2012 của ngân hàng Thương mại cổ phần Quân Đội chi nhánh Thanh Hóa.452.3.3 Tình hình dư nợ ngắn hạn tại Ngân hàng462.3.4 Tỷ lệ nợ quá hạn NH482.4 Đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân Đội chi nhánh Thanh Hóa.492.4.1 Những kết quả đạt được492.4.2 Những tồn đọng cần khắc phục492.4.2.1 Hạn chế từ phía ngân hàng492.4.2.2 Hạn chế từ phía doanh nghiệp51CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP VÀ MỘT SỐ KIẾN NGHỊ NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI CHI NHÁNH THANH HÓA.533.1 Định hướng hoạt động tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân Đội chi nhánh Thanh Hóa.533.2 Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân Đội chi nhánh Thanh Hóa.543.2.1 Đề xuất nâng cao chất lượng543.2.1.1 Xây dựng chiến lược trong hoạt động tín dụng543.2.1.2 Xây dựng chiến lược thị trường và thị phần543.2.1.3 Thực hiện tốt việc phân loại khách hàng và có chính sách khách hàng phù hợp553.2.1.4 Thiết lập bộ phận nghiên cứu thị trường563.2.1.5 Cung cấp dịch vụ mới để thu hút doanh nghiệp và duy trì khả năng cạnh tranh573.2.1.6 Nâng cao chất lượng thu thập và xử lý thông tin583.2.1.7 Đào tạo đội ngũ cán bộ có chuyên môn nghiệp vụ, năng nổ, nhiệt tình trung thực603.2.1.8 Tăng cường quản lý món cho vay613.3. Một số kiến nghị633.3.1. Đối với ngân hàng TMCP Quân Đội chi nhánh Thanh Hóa633.3.2. Đối với Ngân hàng nhà nước65KẾT LUẬN66DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO67 LỜI MỞ ĐẦU Trong nền kinh tế thị trường, thị trường tài chính đóng vai trò hết sức quan trọng, sự lớn mạnh của thị trường tài chính ảnh hưởng rất lớn đến nền kinh tế của một quốc gia và của cả thế giới. Chủ thể quan trọng của thị trường tài chính là Ngân hàng, nó có mặt trong tất cả các mối quan hệ kinh tế, trong nền kinh tế thị trường. Ngân hàng là một trong những mắt xích quan trọng cấu thành nên sự vận động nhịp nhàng của nền kinh tế. Cùng với các ngành kinh tế khác, ngân hàng có nhiệm vụ tham gia bình ổn thị trường tiền tệ, kiềm chế và đẩy lùi lạm phát, tạo công ăn việc làm cho người lao động, giúp đỡ các nhà đầu tư, phát triển thị trường vốn, thị trường ngoại hối, tham gia thanh toán và hỗ trợ thanh toán… Trong hoạt động của ngân hàng thì hoạt động tín dụng là một lĩnh vực quan trọng. Tín dụng là một trong ba nghiệp vụ cơ bản của ngân hàng thương mại đó là: nhận tiền gửi, hoạt động tín dụng, trung gian thanh toán. Quan hệ tín dụng là quan hệ xương sống, quyết định mọi hoạt động kinh tế trong nền kinh tế quốc dân và nó còn là nguồn sinh lợi chủ yếu, quyết định sự tồn tại và phát triển của ngân hàng. Nhưng hoạt động tín dụng mang lại nhiều rủi ro nhất ngay cả với những khoản có tài sản vay có tài sản cầm cố, thế chấp cũng được xác định có độ rủi ro là 50%. Tín dụng ngân hàng được coi là đòn bẩy quan trọng cho sự phát triển của nền kinh tế. Chính vì vậy, làm thế nào để củng cố và nâng cao chất lượng tín dụng là điều mà trước đây, bây giờ và sau này đều được các nhà quản lý ngân hàng, các chính sách và các nhà nghiên cứu quan tâm. Hòa cùng với sự đổi mới của toàn bộ hệ thống ngân hàng, Ngân hàng TMCP Quân đội chi nhánh Thanh Hóa trong những năm qua đã rất chú trọng tới hoạt động tín dụng và đang từng bước hoàn thiện trong hoạt động kinh doanh của mình để đáp ứng nhu cầu phát triển nền kinh tế trong quá trình công nghiệp hóa, hiện đại hóa đất nước trong lúc sự quản lý kinh tế, sự chuyển đổi cơ chế trong lĩnh vực ngân hàng đang diễn ra hết sức phong phú và đa dạng. Qua qúa trình nghiên cứu, học tập và những yêu cầu thực tiễn đặt ra, đặc biệt trong quá trình thực tập tại NHTMCP Quân đội chi nhánh Thanh Hóa vừa qua được sự giúp đỡ của các cô chú, anh chị trong ngân hàng, tuy nhiên do phạm trù nghiên cứu chất lượng tín dụng của hệ thống ngân hàng rất rộng nên với thời gian và năng lực có hạn nên em chỉ tập trung chọn nghiên cứu đề tài: “Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng Quân Đội chi nhánh Thanh Hóa”. Qua đó tìm hiểu thực trạng, những kết quả đạt được và những hạn chế tồn tại. Từ đó để tìm ra những nguyên nhân của hạn chế cũng như tìm ra các giải pháp để khắc phục hạn chế đó. Ngoài phần mở đầu, kết luận, mục lục, danh mục bảng biểu sử dụng, tài liệu tham khảo, danh mục bảng biểu chữ viết tắt. Nội dung bài khóa luận của em bao gồm những chương sau đây: Chương 1: Tổng quan về tín dụng và chất lượng tín dụng ngắn hạn của ngân hàng. Chương 2: Tình hình chất lượng tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng thương mại cổ phần Quân Đội chi nhánh Thanh Hóa 3 năm 20102012. Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng thương mại cổ phần Quân Đội chi nhánh Thanh Hóa. Qua nghiên cứu, tìm hiểu và phân tích đề tài, em mong muốn hiểu rõ hơn về tín dụng ngắn hạn trong ngân hàng. Góp phần nâng cao kiến thức về tín dụng ngắn hạn nói riêng cũng như bổ sung thêm kiến thức về chuyên ngành tài chínhngân hàng nói chung. Những kiến thức đó sẽ giúp ích cho em rất nhiều trong công việc sau này. Em xin chân thành cảm ơn Thạc Sĩ Lê Thùy Linh đã trực tiếp hướng dẫn và đã tận tình giúp đỡ em hoàn thành tốt khóa luận này.

BÁO CÁO THỰC TẬP TỐT NGHIỆP GVHD TH.S LÊ THÙY LINH LỜI CẢM ƠN Lời đầu tiên cho Em xin gửi lời cảm ơn đến toàn thể Ban Giám Hiệu khoa Kinh Tế- Đại học Công nghiệp TPHCM đã tạo điều kiện cho Em được làm Khóa luận tốt nghiệp này, đây là một cơ hội tốt để cho Em có thể thực hành các kỹ năng được học trên lớp và cũng giúp ích rất lớn để Em ngày càng tự tin về bản thân mình hơn. Em xin gửi lời cảm ơn chân thành nhất đến Cô Giáo – Giáo viên hướng dẫn Thạc Sĩ Lê Thùy Linh trong suốt thời gian vừa qua đã không quản ngại khó khăn và đã nhiệt tình chỉ dạy, giúp đỡ để Em có thể hoàn thành tốt bài khóa luận tốt nghiệp này. Em xin gửi lời cảm ơn đến toàn bộ các cán bộ nhân viên Ngân hàng Quân Đội , đặc biệt là các Cô, Chú, Anh, Chị trong phòng Quan hệ khách hàng, những người đã trực tiếp hướng dẫn, chỉ bảo và đã cho Em nhiều kinh nghiệm quý báu trong suốt thời gian thực tập tại công ty. Em cũng xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến toàn thể bạn bè, người thân, gia đình những người đã luôn bên cạnh Em, cổ vũ tinh thần lớn lao và đã ủng hộ Em trong suốt thời gian qua. EM XIN TRÂN THÀNH CẢM ƠN! SVTH: ĐỖ THU TRANG MSSV: 11016413 1 BÁO CÁO THỰC TẬP TỐT NGHIỆP GVHD TH.S LÊ THÙY LINH DANH MỤC VIẾT TẮT Stt Các từ viết tắt Dịch nghĩa 1 NHTM Ngân hàng thương mại 2 MB Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội 3 NHNN Ngân hàng nhà nước 4 NH Ngân hàng 5 TCTD Tổ chức tín dụng 6 HĐQT Hội đồng quản trị 7 TGĐ Tổng giám đốc 8 P.TGĐ Phó giám đốc 9 GĐ Giám đốc 10 TCKT Tổ chức kinh tế 11 NVHĐ Nguồn vốn huy động 12 CSSX Cơ sở sản xuất 13 DNNQD Doanh nghiệp ngoài quốc doanh SVTH: ĐỖ THU TRANG MSSV: 11016413 2 BÁO CÁO THỰC TẬP TỐT NGHIỆP GVHD TH.S LÊ THÙY LINH DANH MỤC BẢNG BIỂU SỬ DỤNG Stt Tên Trang Bảng 2.1 KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NHTMCP QUÂN ĐỘ CHI NHÁNH THANH HÓA QUA 3 NĂM 34 Bảng 2.2 KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NHTM 37 Bảng 2.3 TÌNH HÌNH CHO VAY NĂM 2010-2012 TẠI NHTMCP QUÂN ĐỘI CHI NHÁNH THANH HÓA 40 Bảng 2.4 DOANH SỐ CHO VAY NGẮN HẠN NĂM 2010-2012 TẠI NHTMCP QUÂN ĐỘ CHI NHÁNH THANH HÓA 43 Bảng 2.5 DOANH SỐ THU NỢ NGẮN HẠN NĂM 2010-2012 CỦA NHTMCP QUÂN ĐỘI CHI NHÁNH THANH HÓA 45 Bảng 2.6 TÌNH HÌNH DƯ NỢ NGẮN HẠN NĂM 2010-2012 TẠI NHTMCP QUÂN ĐỘI CHI NHÁNH THANH HÓA 47 Bảng 2.7 BẢNG TỔNG KẾT NỢ QUÁ HẠN CỦA NHTMCP QUÂN ĐỘI CHI NHÁNH THANH HÓA 48 SVTH: ĐỖ THU TRANG MSSV: 11016413 3 BÁO CÁO THỰC TẬP TỐT NGHIỆP GVHD TH.S LÊ THÙY LINH MỤC LỤC KẾT LUẬN 64 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 65 SVTH: ĐỖ THU TRANG MSSV: 11016413 4 BÁO CÁO THỰC TẬP TỐT NGHIỆP GVHD TH.S LÊ THÙY LINH LỜI MỞ ĐẦU Trong nền kinh tế thị trường, thị trường tài chính đóng vai trò hết sức quan trọng, sự lớn mạnh của thị trường tài chính ảnh hưởng rất lớn đến nền kinh tế của một quốc gia và của cả thế giới. Chủ thể quan trọng của thị trường tài chính là Ngân hàng, nó có mặt trong tất cả các mối quan hệ kinh tế, trong nền kinh tế thị trường. Ngân hàng là một trong những mắt xích quan trọng cấu thành nên sự vận động nhịp nhàng của nền kinh tế. Cùng với các ngành kinh tế khác, ngân hàng có nhiệm vụ tham gia bình ổn thị trường tiền tệ, kiềm chế và đẩy lùi lạm phát, tạo công ăn việc làm cho người lao động, giúp đỡ các nhà đầu tư, phát triển thị trường vốn, thị trường ngoại hối, tham gia thanh toán và hỗ trợ thanh toán… Trong hoạt động của ngân hàng thì hoạt động tín dụng là một lĩnh vực quan trọng. Tín dụng là một trong ba nghiệp vụ cơ bản của ngân hàng thương mại đó là: nhận tiền gửi, hoạt động tín dụng, trung gian thanh toán. Quan hệ tín dụng là quan hệ xương sống, quyết định mọi hoạt động kinh tế trong nền kinh tế quốc dân và nó còn là nguồn sinh lợi chủ yếu, quyết định sự tồn tại và phát triển của ngân hàng. Nhưng hoạt động tín dụng mang lại nhiều rủi ro nhất ngay cả với những khoản có tài sản vay có tài sản cầm cố, thế chấp cũng được xác định có độ rủi ro là 50%. Tín dụng ngân hàng được coi là đòn bẩy quan trọng cho sự phát triển của nền kinh tế. Chính vì vậy, làm thế nào để củng cố và nâng cao chất lượng tín dụng là điều mà trước đây, bây giờ và sau này đều được các nhà quản lý ngân hàng, các chính sách và các nhà nghiên cứu quan tâm. Hòa cùng với sự đổi mới của toàn bộ hệ thống ngân hàng, Ngân hàng TMCP Quân đội chi nhánh Thanh Hóa trong những năm qua đã rất chú trọng tới hoạt động tín dụng và đang từng bước hoàn thiện trong hoạt động kinh doanh của mình để đáp ứng nhu cầu phát triển nền kinh tế trong quá trình công nghiệp hóa, hiện đại hóa đất nước trong lúc sự quản lý kinh tế, sự chuyển đổi cơ chế trong lĩnh vực ngân hàng đang diễn ra hết sức phong phú và đa dạng. Qua qúa trình nghiên cứu, học tập và những yêu cầu thực tiễn đặt ra, đặc biệt trong quá trình thực tập tại NHTMCP Quân đội chi nhánh Thanh Hóa vừa qua được sự giúp đỡ của các cô chú, anh chị trong ngân hàng, tuy nhiên do phạm trù nghiên cứu chất lượng tín dụng của hệ thống ngân hàng rất rộng nên với thời gian và năng lực có hạn SVTH: ĐỖ THU TRANG MSSV: 11016413 5 BÁO CÁO THỰC TẬP TỐT NGHIỆP GVHD TH.S LÊ THÙY LINH nên em chỉ tập trung chọn nghiên cứu đề tài: “Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng Quân Đội chi nhánh Thanh Hóa”. Qua đó tìm hiểu thực trạng, những kết quả đạt được và những hạn chế tồn tại. Từ đó để tìm ra những nguyên nhân của hạn chế cũng như tìm ra các giải pháp để khắc phục hạn chế đó. Ngoài phần mở đầu, kết luận, mục lục, danh mục bảng biểu sử dụng, tài liệu tham khảo, danh mục bảng biểu chữ viết tắt. Nội dung bài khóa luận của em bao gồm những chương sau đây: Chương 1: Tổng quan về tín dụng và chất lượng tín dụng ngắn hạn của ngân hàng. Chương 2: Tình hình chất lượng tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng thương mại cổ phần Quân Đội chi nhánh Thanh Hóa 3 năm 2010-2012. Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng thương mại cổ phần Quân Đội chi nhánh Thanh Hóa. Qua nghiên cứu, tìm hiểu và phân tích đề tài, em mong muốn hiểu rõ hơn về tín dụng ngắn hạn trong ngân hàng. Góp phần nâng cao kiến thức về tín dụng ngắn hạn nói riêng cũng như bổ sung thêm kiến thức về chuyên ngành tài chính-ngân hàng nói chung. Những kiến thức đó sẽ giúp ích cho em rất nhiều trong công việc sau này. Em xin chân thành cảm ơn Thạc Sĩ Lê Thùy Linh đã trực tiếp hướng dẫn và đã tận tình giúp đỡ em hoàn thành tốt khóa luận này. SVTH: ĐỖ THU TRANG MSSV: 11016413 6 BÁO CÁO THỰC TẬP TỐT NGHIỆP GVHD TH.S LÊ THÙY LINH CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG VÀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN CỦA NGÂN HÀNG. 1.1 Tín dụng và các hình thức tín dụng 1.1.1 Khái niệm về tín dụng Tín dụng là quan hệ kinh tế được biểu hiện dưới hình thái tiền tệ hay hiện vật, trong đó người đi vay phải trả cho người cho vay cả gốc và lãi sau một khoảng thời gian nhất định. Quan hệ này được thể hiện qua nội dung sau: - Người cho vay chuyển giao cho người đi vay một lượng giá trị nhất định, giá trị này có thể dưới hình thái tiền tệ hay hiện vật. - Người đi vay chỉ được sử dụng tạm thời lượng giá trị chuyển giao trong một thời gian nhất định. Sau khi hết thời gian sử dụng người đi vay có nghĩa vụ phải hoàn trả cho người cho vay một lượng giá trị lớn hơn lượng giá trị ban đầu, khoản đổi ra gọi là lợi tức tín dụng. Quan hệ tín dụng còn hiểu theo nghĩa rộng hơn là huy động vốn và cho vay vốn tại các Ngân hàng, theo đó Ngân hàng đóng vai trò trung gian trong việc “đi vay để cho vay”. 1.1.2 Tín dụng Ngân hàng Tín dụng ngân hàng là một khái niệm dùng để chỉ mối quan hệ kinh tế giữa bên cho vay (ngân hàng và các định chế tài chính khác) và bên đi vay. Trong đó bên cho vay chuyển giao cho bên đi vay sử dụng một lượng giá trị (thường dưới trạng thái tiền) trong một thời gian nhất định theo những điều kiện mà hai bên đã thỏa thuận (thời gian, phương thức thanh toán lái-gốc, thế chấp…). Tín dụng ngân hàng thực chất là sự chuyển nhượng tạm thời quyền sử dụng vốn từ ngân hàng sang khách hàng, sự chuyển nhượng này có thời hạn và chi phí theo sự thỏa thuận giữa ngân hàng và khách hàng. 1.1.3 Các hình thức tín dụng ngân hàng 1.1.3.1 Cho vay từng lần Cho vay từng lần là phương thức vay vón mà đại bộ phận các khách hàng vay đều sử dụng để trang trải các nhu cầu kinh doanh của họ. SVTH: ĐỖ THU TRANG MSSV: 11016413 7 BÁO CÁO THỰC TẬP TỐT NGHIỆP GVHD TH.S LÊ THÙY LINH Các khoản vay đều có mục đích cụ thể như: tài trợ cho việc mua hàng dự trữ và trả lương nếu là các doanh nghiệp. Mua giống cây non nếu là nông dân;…,vv, nói chung cho vay từng lần là để tài trợ vốn lưu động tạm thời thiếu hụt trong kinh doanh. Phương thức cho vay từng lần áp dụng đối với khách hàng có nhu cầu vay vốn từng lần. Mỗi lần vay vốn, khách hàng và ngân hàng nơi cho vay lập thủ tục vay vốn theo đúng quy định và ký kết hợp đồng tín dụng. 1.1.3.2 Cho vay theo hạn mức tín dụng Phương thức cho vay này áp dụng với khách hàng vay ngắn hạn có nhu cầu vay vốn thường xuyên, kinh doanh ổn định.  Xác định hạn mức tín dụng NHTM nơi cho vay sau khi nhận đủ các tài liệu của khách hàng tiến hành xác định hạn mức tín dụng. Đối với khách hàng sản xuất, kinh doanh tổng hợp thì phương án sản xuất, kinh doanh của khách hàng là tổng hợp phương án sản xuất, kinh doanh của từng đối tượng, theo đó ngân hàng nơ cho vay xác định hạn mức tín dụng cho cả phương án sản xuất, kinh doanh tổng hợp.  Phát tiền vay Trong phạm vi mức tín dụng, thời hạn hiệu lực của hạn mức tín dụng, mỗi lần rút vốn vay khách hàng và ngân hàng nơi cho vay lập giấy nhận nợ kèm theo các chứng từ phù hợp với mục đích sử dụng vốn trong hợp đồng tín dụng.  Lãi xuất cho vay Căn cứ vào quy định của tổng giám đốc Ngân hàng, Ngân hàng nơi cho vay ghi vào hợp đồng tín dụng hoặc giấy nợ kèm theo hợp đồng tín dụng.  Quản lý hạn mức tín dụng Ngân hàng nơi cho vay phải quản lý chặt chẽ hạn mức tín dụng, đảm bảo mức dư nợ không vượt quá hạn mức tín dụng đã ký kết. Trong quá trình vay vốn, trả nợ, nếu việc sản xuất, kinh doanh có thay đổi và khách hàng có nhu cầu điều chỉnh hạn mức, khách hàng phải làm giấy đề nghi xác định lại SVTH: ĐỖ THU TRANG MSSV: 11016413 8 BÁO CÁO THỰC TẬP TỐT NGHIỆP GVHD TH.S LÊ THÙY LINH hạn mức tín dụng; Ngân hàng nơi cho vay xem xét, nếu thấy hợp lý thì cùng khách hàng thỏa thuận điều chỉnh hạn mức tín dụng và bổ sung hợp đồng tín dụng.  Xác định thời gian cho vay Thời gian cho vay được thực hiện trên hợp đồng tín dụng hoặc trên từng giấy nhận nợ phù hợp với chu kỳ sản xuất, kinh doanh và khả năng trả nợ của khách hàng, nguồn vốn của ngân hàng nhưng tố đa không quá 12 tháng; nếu khách hàng kinh doanh tổng hợp thì lựa chọn sản phẩm có chu kỳ kinh doanh dài nhất hoặc chếm tỷ trọng chủ yếu để xác định thời gian cho vay. Thời hạn cho vay trên từng giấy nhận nợ có thể không phù hợp với thời hạn hiệu lực của hạn mức tín dụng. 1.1.3.3 Cho vay theo dự án đầu tư Ngân hàng cho khách hàng vay vốn để thực hiện các dự án đầu tư phát triển sản xuất, kinh doanh, phục vụ và các dự án đầu tư phục vụ đời sống. Ngân hàng nơi cho vay cùng khách hàng kí hợp đồng tín dụng và thỏa thuận mức vốn đầu tư của dự án, phân định các kỳ hạn trả nợ. Ngân hàng thực hện giải ngân theo đúng tiến độ thực hiện của dự án. Mỗi lần rút vốn vay, khách hàng lập giấy nợ nhận trong phạm vi mức vốn đã thỏa thuận, kèm theo các chứng từ xin vay phù hợp với mục đích sử dụng vốn trong hợp đồng tín dụng. Trường hợp khách hàng đã dùng nguồn vốn huy động tạm thời khách để chi phí cho dự án được duyệt trong thời gian chưa vay được vốn ngân hàng thì ngân hàng nơi cho vay có thể xem xét cho vay bù đắp nguồn vốn đó. 1.1.3.4 Cho vay hợp vốn Một nhóm TCTD (có NHPN tham gia cho vay) cùng cho vay đối với một dự án vay vốn hoặc phương án vay vốn của khách hàng, trong đó có một TCTD làm đầu mối dàn xếp, phối hợp với TCTD khác. Việc cho hợp vốn thức hiện theo quy định của quy chế này và quy chế đồng tài trợ của các TCTD do thống đốc Ngân hàng Nhà Nước ban hành qquy chế đồng tài trợ của NHPN. SVTH: ĐỖ THU TRANG MSSV: 11016413 9 BÁO CÁO THỰC TẬP TỐT NGHIỆP GVHD TH.S LÊ THÙY LINH 1.1.3.5 Cho vay trả góp Ngân hàng nơi cho vay và khách hàng xác định thỏa thuận số lãi tiền vay phải trả cộng với số nợ gốc chia ra để trả nợ theo nhiều kỳ hạn trong thời gian cho vay. 1.1.3.6 Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng Căn cứ nhu cầu vay của khách hàng ngân hàng nơi cho vay và khách hàng thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng hạn mức tín dụng dự phòng, thời hạn hiệu lực của dự phòng, ngân hàng nơi cho vay cam kết đáp ứng nguồn vốn cho khách hàng bằng đồng việt nam hoặc ngoại tệ, trong thời gian hiệu lực của hợp đồng nếu khách hàng không sử dụn hoặc sử dụng không hết hạn mức tín dụng dự phòng khách hàng vẫn phải trả phí cam kết tính cho hạn mức tín dụng dự phòng đó. Mức phí cam kết phải được thỏa thuận giữ khách hàng và ngân hàng nơi cho vay. 1.1.3.7 Cho vay thông qua nghiệp vụ phát hành và sử dụng thẻ tín dụng Ngân hàng nơi cho vay chấp nhận cho khách hàng được sử dùng số vốn vay trong phạm vi hạn mức tín dụng để thanh toán tiền mua hàng hóa, dịch vụ và rút tiền mặt tại máy rút tiền tự động hoặc điểm ứng tiền mặt là đại lý của ngân hàng. Khi cho vay phát hành và sử dụng thẻ tín dụng ngân hàng nơi cho vay và khách hàng phải tuân theo quy định của chính phủ và NHNNVM và hướng dẫn của ngân hàng phát hàng và sử dụng thẻ tín dụng. Phương thức cho vay thông qua nghiệp vụ phát hành và sử dụng thẻ tín dụng thực hiện theo hướng dẫn của Tổng giám đốc Ngân hàng. 1.1.3.8 Cho vay theo hạn mức thấu chi Là việc cho mà ngân hàng thỏa thuận bằng văn bản chấp thuận cho khách hàng chi vượt số tiền có trên tài khoản thanh toán của khách hàng phù hợp với các quy định của Chính Phủ và NHNN Việt Nam về hoạt động thanh toán qua các tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán. Phương thức cho vay theo hạn mức thấu chi thực hiện theo hướng dẫn của Tổng giám đốc Ngân hàng. SVTH: ĐỖ THU TRANG MSSV: 11016413 10 [...]... trợ và các loại cho vay khác 1.2 Vai trò của tín dụng ngắn hạn 1.2.1 Tín dụng ngắn hạn Theo quyết định 324 của Thống đốc Ngân hàng nhà nước Việt Nam tín dụng ngắn hạn là hình thức mà tổ chức tín dụng cho khách hàng vay ngắn hạn nhằm đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất, kinh doanh, dich vụ và đời sống Thời hạn đối với tín dụng ngắn hạn được tổ chức tín dụng khách hàng thỏa thuận tối đa là 12 tháng, được xác... loại tín dụng theo: 1.1.4.1 Phân loại tín dụng theo thời hạn Nếu căn cứ vào thời hạn cho vay, có thể chia tín dụng ra làm làm tín dụng ngắn hạn, trung và dài hạn - Cho vay ngắn hạn: loại cho vay có thời hạn dưới một năm Ngân hàng cho vay ngắn hạn nhằm tài trợ vốn lưu động của doanh nghiệp nhu cầu chi tiêu ngắn hạn của Chính phủ và tiêu dùng cá nhân - Cho vay trung hạn: là loại cho vay có thời hạn từ... 11016413 24 BÁO CÁO THỰC TẬP TỐT NGHIỆP GVHD TH.S LÊ THÙY LINH CHƯƠNG 2: Tình hình tín dụng ngắn hạn tại ngân hàng Thương mại cổ phần Quân Đội chi nhánh Thanh Hóa 3 năm 2010-2012 2.1 Giới thiệu tổng quan về NHTMCP Quân Đội chi nhánh Thanh Hóa: 2.1.1 Vài nét về NHTMCP Quân Đội chi nhánh Thanh Hóa NHTM CP Quân Đội ra đời và hoạt động trong bối cảnh đất nước ta đang trong quá trình đổi mới Cuối năm 1989... các doanh nghiệp phát triển Chất lượng tín dụng thể hiện ở tính an toàn cao của hệ thống NH Tín dụng NH đảm bảo được chất lượng thì khả năng thanh toán chi trả cao, tránh được rủi ro hệ thống Nâng cao chất lượng tín dụng làm cho hệ thống NH lớn mạnh, đáp ứng yêu cầu quản lý kinh tế vĩ mô, thúc đẩy nền kinh tế phát triển hòa nhập với cộng đồng quốc tế Tóm lại, chất lượng tín dụng là một khái niệm vừa... nghiệp Tỷ trọng dư nợ ngắn hạn của NH khi so sánh với tỷ trọng dư nợ tín dụng của NH sẽ cho chúng ta biết được dư nợ ngắn hạn của NH là cao hay thấp Phân tích chỉ tiêu dư nợ tín dụng ngắn hạn sẽ giúp cho NH biết được NH cần làm gì để nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn của NH để NH có thể đạt hiệu quả cao 1.3.2.4 Nợ quá hạn Nợ quá hạn là hiện tượng phát sinh từ mối quan heejtins dụng không hoàn hảo... có thể chia tín dụng làm tín dụng sản xuất, tín dụng lưu thông và tín dụng tiêu dùng: - Tín dụng sản xuất: là loại cho vay mà khách hàng sử dụng vốn vay sản xuất ra sản phẩm hàng hóa Tín dụng sản xuất gồm có: cho vay nông nghiệp; cho vay công nghiệp; cho vay lâm-ngư nghiệp - Tín dụng lưu thông: là loại cho vay mà khách hàng sử dụng vốn vay chuyên để kinh doanh hàng hóa, dịch vụ Tín dụng lưu thông gồm:... nguồn vốn tín dụng ngắn hạn cấp cho các doanh nghiệp đóng vai trò rất quan trọng trong việc nâng cao chất lượng mọi mặt của quá trình sản xuất kinh doanh Giúp doanh nghiệp đáp ứng nhu cầu thị trường, theo kịp nhịp độ phát triển chung, từ đó tạo cho doanh nghiệp một chỗ đứng vững chắc trong cạnh tranh 1.3 Chất lượng tín dụng ngắn hạn của ngân hàng thương mại 1.3.1 Chất lượng tín dụng ngắn hạn Trong... hoạt động tín dụng ngắn hạn của NH chủ yếu kém, không có khả năng mở rộng, khả năng tiếp thj của NH kém, trình độ cán bộ công nhân viên thấp Mặc dù vậy, không có nghĩa là chỉ tiêu này cao thì chất luongj tín dụng càng cao bởi vì đằng sau những khoản tín dụng đó còn có những rủi ro tín dụng mà NH phải gánh chịu Chỉ tiêu nợ tín dụng ngắn hạn phản ánh quy mô tín dụng ngắn hạn của NH, sự uy tín của NH... Viettel-Bankplus Ngân hàng đang tập trung phát triển mạnh mẽ dịch vụ ngân hàng bán lẻ cũng như các dịch vụ ngân hàng điện tử như: Mobile banking, internet banking, thẻ ATM, mạng lưới máy chấp nhận thẻ 2.1.2 Quá trình hình thành và phát triển của NHTMCP Quân đội CN Thanh Hóa: Tên đầy đủ bằng Tiếng Việt: Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội Chi nhánh Thanh Hóa Tên viết tắt bằng Tiếng Việt: Ngân hàng TMCP Quân đội. .. hợp Để có chất lượng tín dụng thì hoạt động tín dụng phải có hiệu quả và quan hệ tín dụng phải được thiết lập trên cơ sở sự tin cậy và uy tín của NH 1.3.2 Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng ngắn hạn Với phương châm chất lượng, an toàn, hiệu quả, bền vững” thì cùng với doanh số cho vay, thì thu nợ là một vấn đề mà NH Quân đội đặc biệt quan tâm Dựa vào 1.3.2.1 Doanh số cho vay ngắn hạn Với phương . Tổng quan về tín dụng và chất lượng tín dụng ngắn hạn của ngân hàng. Chương 2: Tình hình chất lượng tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng thương mại cổ phần Quân Đội chi nhánh Thanh Hóa 3 năm 2010-2012. . NHTMCP QUÂN ĐỘI CHI NHÁNH THANH HÓA 45 Bảng 2.6 TÌNH HÌNH DƯ NỢ NGẮN HẠN NĂM 2010-2012 TẠI NHTMCP QUÂN ĐỘI CHI NHÁNH THANH HÓA 47 Bảng 2.7 BẢNG TỔNG KẾT NỢ QUÁ HẠN CỦA NHTMCP QUÂN ĐỘI CHI NHÁNH. 3: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng thương mại cổ phần Quân Đội chi nhánh Thanh Hóa. Qua nghiên cứu, tìm hiểu và phân tích đề tài, em mong muốn hiểu rõ hơn về tín