Thực trạng hoạt động cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng ACB chi nhánh khánh hòa

1 MỤC LỤC CHƯƠNG 1. CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DNVVN TẠI NHTM 8 1.1 Những vấn đề chung về ngân hàng 8 1.1.1 Khái niệm ngân hàng và các tổ chức tín dụng 8 1.1.2 Đặc điểm 8 1.1.3 Vai trò, chức năng của ngân hàng thương mại……………… 9 1.2 Cơ sở lý luận về tín dụng Ngân hàng thương mại (NHTM)………… 9 1.2.1 Tổng quan về tín dụng và tín dụng Ngân hàng thương mại 9 1.2.2 Quy trình tín dụng của NHTM 16 1.3. Doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNVVN) ở Việt Nam……………………20 1.3.1 Khái niệm về DNVVN 20 1.3.2 Đặc điểm của DNVVN tại Việt Nam 21 1.3.3 Vai trò của DNVVN trong nền kinh tế 23 1.4. Hoạt động cho vay ngắn hạn đối với DNVVN của NHTM…………24 1.4.1 Đặc điểm hoạt động cho vay ngắn hạn đối với DNVVN 24 1.4.2 Vai trò của hoạt động cho vay ngắn hạn đối với DNVVN của NHTM 25 1.4.3 Các loại hình cho vay ngắn hạn đối với DNVVN của NHTM 27 CHƯƠNG 2. THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DNVVN TẠI NGÂN HÀNG ACB CHI NHÁNH KHÁNH HÒA…………………………………………… 32 2.1. Khái quát về Ngân hàng ACB Chi nhánh Khánh Hòa…………… 32 2.1.1. Lịch sử hình thành và phát triển của Ngân hàng ACB Chi nhánh Khánh Hòa 32 2 2.1.2. Cơ cấu tổ chức của Ngân hàng ACB Chi nhánh Khánh Hòa 36 2.1.3. Các nhân tố ảnh hướng đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng ACB Chi nhánh Khánh Hòa 40 2.1.4. Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng ACB Chi nhánh Khánh Hòa trong thời gian qua 47 2.2 Thực trạng cho vay ngắn hạn đối với DNVVN tại Ngân hàng ACB Chi Nhánh Khánh Hòa…. ……………………………………………………53 2.2.1 Những quy định chung về hoạt động cho vay ngắn hạn đối với DNVVN của Ngân hàng ACB 53 2.2.2 Đánh giá khái quát thực trạng hoạt động cho vay ngắn hạn đối với DNVVN tại Ngân hàng ACB Khánh Hòa 68 2.2.3 Thực trạng hoạt động cho vay ngắn hạn đối với DNVVN tại Ngân hàng ACB Chi nhánh Khánh Hòa 72 2.3. Đánh giá hoạt động cho vay ngắn hạn đối với DNVVN tại Ngân hàng ACB Chi nhánh Khánh Hòa………………………………… 93 2.3.1. Những kết quả đạt được và nguyên nhân 93 2.3.2. Những hạn chế và nguyên nhân 97 CHƯƠNG 3. GIẢI PHÁP MỞ RỘNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DNVVN TẠI NGÂN HÀNG ACB CHI NHÁNH KHÁNH HÒA…………………………………………….106 3.1. Định hướng về hoạt động cho vay ngắn hạn đối với DNVVN của Ngân hàng ACB chi nhánh Khánh Hoà……………………………… 106 3.2. Giải pháp mở rộng hoạt động cho vay ngắn hạn đối với DNVVN tại Ngân hàng ACB chi nhánh Khánh Hòa ……………………………… 107 KẾT LUẬN……………………………………………………………… 126 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO … 128 3 DANH MỤC CÁC HÌNH, BẢNG, BIỂU TRONG ĐỒ ÁN Hình 1.1 Mô tả quy trình tín dụng………………………………………… 17 Hình 2.1Cơ cấu tổ chức của Ngân hàng ACB Chi nhánh Khánh Hòa…… 37 Bảng 2.1 Chức năng, nhiệm vụ của các phòng ban và bộ phận…………… 38 Bảng 2.2 Thống kê số lượng và chất lượng nhân lực tại chi nhánh…………45 Bảng 2.3 Cơ cấu nguồn vốn huy động theo đối tượng………………………48 Bảng 2.4 Cơ cấu nguồn vốn theo loại tiền……………………………………….50 Bảng 2.5 Tình hình cho vay của Ngân hàng ACB Chi nhánh Khánh Hòa……….51 Bảng 2.6 Số lượng các doanh nghiệp có quan hệ vay vốn với ngân hàng……… 68 Bảng 2.7 Dư nợ của ngân hàng phân theo loại hình doanh nghiệp………….70 Bảng 2.8 Doanh số cho vay của ngân hàng theo loại hình doanh nghiệp……… 71 Bảng 2.9 Doanh số cho vay vốn lưu động và kinh doanh bán lẻ…………………79 Bảng 2.10 Doanh số cho vay trực tiếp từng lần và theo hạn mức……………… 92 Biểu đồ 2.1 Số lượng các doanh nghiệp có quan hệ vay vốn với ngân hàng…… 68 Biểu đồ 2.2 Dư nợ của ngân hàng theo loại hình doanh nghiệp………………… .70 Biểu đồ 2.3 Doanh số cho vay của ngân hàng theo loại hình doanh nghiệp 72 Hình 1: Sơ đồ quy trình cho vay vốn lưu động…………………………… 73 Hình 2: Sơ đồ quy trình cho vay kinh doanh bán lẻ…………… ………….77 Hình 3: Sơ đồ quy trình thấu chi….…………………………………………81 Hình 4: Sơ đồ quy trình cho vay trực tiếp từng lần… …………………… 84 Hình 5: Sơ đồ quy trình cho vay theo hạn mức.….………………………….89 4 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Viết tắt Diễn giải ACB Ngân hàng Thương mại cổ phần Á Châu CBQLRR Cán bộ quản lý rủi ro CBTD Cán bộ tín dụng Cty TNHH Công ty trách nhiệm hữu hạn DNNN Doanh nghiệp Nhà nước DNVVN Doanh nghiệp vừa và nhỏ NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng Thương mại NHTMCP Ngân hàng Thương mại Cổ phần QSDĐ Quyền sử dụng đất TTg Thủ tướng Chính phủ 5 LỜI CẢM ƠN Trong thời gian 3 tháng thực tập tại Ngân hàng TMCP Á Châu – Chi nhánh Khánh Hòa (Số 80 _ Quang Trung, Tp Nha Trang, tỉnh Khánh Hòa); em đã nhận được rất nhiều sự giúp đỡ của quý Ngân hàng và các cá nhân để em hoàn thành bài báo cáo này. Em xin gửi lời cảm ơn tới: - Giáo viên hướng dẫn: PGS.TS Nguyễn Thị Kim Anh và các thầy, cô giáo trong bộ môn Tài chính, khoa Kế toán – Tài chính, Trường Đại học Nha Trang. - Các anh, chị làm việc tại Ngân hàng TMCP Á Châu – Chi nhánh Khánh Hòa – Số 80 Quang Trung, đặc biệt là các anh, chị làm việc ở Phòng Tín Dụng. Do kiến thức và thời gian có hạn nên không tránh khỏi sự thiếu sót. Vì vậy, em rất mong nhận được sự góp ý của quý thầy cô và đóng góp ý kiến của các bạn, để khoá luận được hoàn chỉnh hơn. Em xin chân thành cảm ơn! 6 LỜI MỞ ĐẦU Trong điều kiện hiện nay, khi khu vực hóa, toàn cầu hóa đang trở thành xu hướng phổ biến thì bên cạnh quá trình hợp tác theo nguyên tắc hai bên cùng có lợi giữa các quốc gia luôn kèm theo quá trình cạnh tranh gay gắt, khốc liệt. Vì vậy, để có thể vực dậy và phát triển nền kinh tế, để có thể thắng được trong cạnh tranh, chúng ta cần có rất nhiều vốn. Đối với nền kinh tế, lực lượng đông đảo nhất, có nhu cầu vốn nhiều nhất và có vai trò quan trọng nhất là các doanh nghiệp vừa và nhỏ. Đặc biệt, Khánh Hòa là một tỉnh nhỏ, ngành công nghiệp nặng chưa phát triển nên trên địa phận Khánh Hòa đại đa số là doanh nghiệp vừa và nhỏ. Trong những năm qua, doanh nghiệp vừa và nhỏ ở Việt Nam nói chung và Khánh Hòa nói riêng đóng vai trò quan trọng trong nền kinh tế. Theo thống kê ở Việt Nam, các doanh nghiệp vừa và nhỏ chiếm gần 96% tổng số doanh nghiệp trong cả nước, đóng góp gần 40% GDP và thu hút một lượng lớn lao động, tạo 12 triệu việc làm cho toàn xã hội. Khu vực doanh nghiệp vừa và nhỏ còn góp phần quan trọng chuyển dịch cơ cấu kinh tế và khai thác những tiềm năng, thế mạnh trong nhân dân. Tuy nhiên, hiện nay các doanh nghiệp vừa và nhỏ gặp không ít những khó khăn đặc biệt là về vốn. Với lượng vốn tự có còn hạn chế của mình, các doanh nghiệp vừa và nhỏ chỉ có thể đầu tư hình thành nên những tài sản cố định ban đầu. Do đó, để các doanh nghiệp này có thể tiến hành sản xuất kinh doanh liên tục và nâng cao khả năng cạnh tranh thì một trong những biện pháp quan trọng là cần đáp ứng nhu cầu vốn ngắn hạn một cách nhanh chóng, kịp thời. Nhưng thực tế cho thấy việc các doanh nghiệp này huy động được vốn bên ngoài là khó khăn. Đây là một vấn đề nan giải và được nhiều người quan tâm, đòi hỏi các tổ 7 chức tín dụng phải có những biện pháp tiếp cận, hỗ trợ hiệu quả vốn tín dụng ngắn hạn cho các doanh nghiệp này. Xuất phát từ thực tế trên, trong quá trình thực tập tại Ngân hàng ACB Chi nhánh Khành Hòa, em chọn đề tài: “Thực trạng hoạt động cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng ACB Chi nhánh Khánh Hòa’’ với hy vọng có thể đánh giá được cụ thể thực trạng cho vay ngắn hạn đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ của ngân hàng hiện nay và đề xuất những giải pháp. Nội dung của đề tài nghiên cứu gồm 3 chương: Chương 1. Cơ sở lý luận về hoạt động cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng thương mại. Chương 2. Thực trạng hoạt động cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng ACB Chi nhánh Khánh Hòa. Chương 3. Giải pháp mở rộng hoạt động cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng ACB Chi nhánh Khánh Hòa. Phạm vi của đề tài chủ yếu tìm hiểu thực trạng hoạt động cho vay ngắn hạn đối với các DNVVN tại Ngân hàng ACB Chi nhánh Khánh Hòa. Từ thực tế đó, em xin nêu ra một số ý kiến đóng góp để thúc đẩy hoạt động cho vay ngắn hạn tại ngân hàng. 8 Chương 1 CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Những vấn đề chung về NHTM 1.1.1 Khái niệm NHTM và các tổ chức tín dụng Luật tín dụng do Quốc Hội khóa X thông qua vào ngày 12/12/1997 định nghĩa “Ngân hàng thương mại là một loại hình tổ chức tín dụng được thực hiện toàn bộ hoạt động ngân hàng và các hoạt động khác có liên quan”. Luật này còn định nghĩa “Tổ chức tín dụng là loại hình doanh nghiệp được thành lập theo quy định của luật này và các quy định khác của pháp luật để hoạt động kinh doanh tiền tệ, làm dịch vụ ngân hàng với nội dung nhận tiền gởi và sử dụng tiền gởi để cấp tín dụng cung ứng các dịch vụ thanh toán”. Luật Ngân hàng Nhà nước định nghĩa “Hoạt động Ngân hàng là hoạt động kinh doanh tiền tệ và dịch vụ Ngân hàng với nội dung thường xuyên là nhận tiền gửi và sử dụng số tiền này để cấp tín dụng, cung ứng dịch vụ thanh toán”. 1.1.2 Đặc điểm: - Vốn bằng tiền vừa là phương tiện vưà là đối tượng của quá trình kinh doanh - Ngân hàng kinh doanh chủ yếu bằng vốn của người khác chứ không phải bằng vốn chủ sở hữu - Một trong những sản phẩm chủ yếu của Ngân hàng là tín dụng. - Hoạt động kinh doanh của Ngân hàng liên quan đến nhiều đối tượng khách hàng mà những khách hàng này hoạt động trên những lĩnh vực khác nhau.Do đó 9 Ngân hàng có thể phân tán rủi ro trong đầu tư và chịu nhiều rủi ro về sự đa dạng cũng như mức độ. - Hoạt động Ngân hàng chịu nhiều sự kiểm tra, kiểm soát chặt chẽ của nhà nước và pháp luật. - Hoạt động Ngân hàng diễn ra một cách liên tục, các hoạt động có liên hệ bổ sung lẫn nhau. Vì vậy việc xác định kết quả của một hoạt động nào đó thì khó chính xác. 1.1.3 Vai trò, chức năng của Ngân hàng thương mại Trong nền kinh tế thị trường, ngân hàng đóng vai trò rất quan trọng và được thể hiện: - Ngân hàng là nơi tập trung tiền nhàn rỗi và cung ứng vốn cho quá trình sản xuất kinh doanh. - Ngân hàng là trung gian thanh toán góp phần thúc đẩy quá trình lưu thông hàng hóa nhanh chóng. - Ngân hàng góp phần điều tiết và kiểm soát thị trường vốn. - Thu hút, mở rộng đầu tư trong nước và cung cấp dịch vụ tài chính khác. Ngân hàng thương mại có các chức năng sau: - Chức năng trung gian tài chính: bao gồm trung gian tín dụng và trung gian thanh toán giữa các doanh nghiệp trong nền kinh tế. - Chức năng tạo tiền: tức là chức năng sáng tạo ra bút tệ góp phần gia tăng khối tiền tệ cho nền kinh tế. - Chức năng “sản xuất”: bao gồm việc huy động và sử dụng các nguồn lực để tạo ra sản phẩm và dịch vụ ngân hàng cung cấp cho nền kinh tế. 1.2 Cơ sở lý luận về tín dụng NHTM 1.2.1 Tổng quan về tín dụng và tín dụng NHTM 1.2.1.1 Khái niệm tín dụng 10 Tín dụng xuất phát từ chữ Latin Credutium có nghĩa là tin tưởng. Tín dụng được hiểu là sự chuyển nhượng việc sử dụng một lượng giá trị dưới dạng tiền tệ hoặc tài sản phi tiền tệ từ người cho vay sang người đi vay với những điều kiện nhất định để sau một khoản thời gian nhất định theo thoả thuận vốn sẽ được hoàn trả với một lượng giá trị danh nghĩa lớn hơn ban đầu. (Theo quan điểm Mác). Tín dụng ngân hàng là quan hệ chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ Ngân hàng cho khách hàng trong một thời hạn nhất định với một khoản chi phí nhất định. Cũng như quan hệ tín dụng khác, tín dụng ngân hàng chứa đựng ba nội dung: Thứ nhất, có sự chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ người sở hữu sang người sử dụng. Thứ hai, sự chuyển nhượng này có thời hạn. Thứ ba, sự chuyển nhượng này có kèm theo chi phí. 1.2.1.2 Bản chất tín dụng Tín dụng là một mối quan hệ kinh tế giữa người cho vay và người đi vay thông qua sự vận động của vốn tín dụng. Quá trình vận động gồm ba giai đoạn: Giai đoạn 1: Phân phối dưới hình thức cho vay Vốn tiền tệ hoặc giá trị vật tư hàng hóa được chuyển từ người cho vay sang người đi vay. Tuy nhiên, quan hệ này khác với mối quan hệ thông thường. Khi cho vay giá trị vốn tín dụng được chuyển sang người đi vay, khi mua bán hàng hóa cả người mua và người bán đều có một giá trị. Người bán nhượng đi dưới dạng hàng hóa và nhận dưới dạng hình thái tiền tệ. Ngược lại, người mua nhượng đi dưới hình thái tiền tệ và nhận về hàng hóa. Giai đoạn 2: Sử dụng vốn tín dụng trong quá trình tái sản xuất. [...]... những năm gần đây 1.4 Hoạt động cho vay ngắn hạn đối với DNVVN của NHTM 1.4.1 Đặc điểm hoạt động cho vay ngắn hạn đối với DNVVN Theo Quyết định Số 1627/2001/QĐ-NHNN định nghĩa: Cho vay ngắn hạn là những khoản cho vay có thời hạn đến 12 tháng” Do đó các khoản vay ngắn hạn có những đặc điểm riêng như sau: Thời hạn cho vay: như định nghĩa ở trên thì các khoản cho vay ngắn hạn có thời hạn dưới 1 năm Mục... Lãi suất của khoản vay: lãi suất được tính trên số vốn thực vay và là lãi suất thỏa thuận giữa Ngân hàng và khách hàng của mình Và lãi suất cho vay ngắn hạn đối với các DNVVN thì thấp hơn lãi suất cho vay trung và dài hạn đối với các doanh nghiệp cùng loại, và thấp hơn lãi suất đối với cho vay cá nhân cùng kỳ hạn Tài sản đảm bảo: các khoản cho vay ngắn hạn này thường được đảm bảo bằng hàng tồn kho, tài... HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DNVVN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU (ACB) CHI NHÁNH KHÁNH HÒA 2.1 Khái quát về Ngân hàng ACB và Chi nhánh Khánh Hòa 2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển của ngân hàng ACB và Chi nhánh Khánh Hòa 2.1.1.1 Khái quát về ngân hàng ACB Tên gọi: Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu Tên giao dịch quốc tế: Asia Commercial Bank Tên viết tắt: ACB Trụ sở chính: 442 Nguyễn... đương khoản vay Tuy nhiên, đối với những khách hàng có khả năng tài chính tốt, uy tín với ngân hàng, hoặc khoản cho vay ngắn hạn chỉ chi m tỷ trọng nhỏ so với vốn chủ của doanh nghiệp thì ngân hàng có thể cho vay không cần tài sản đảm bảo Mức độ rủi ro: từ các đặc điểm trên có thể thấy cho vay ngắn hạn có mức độ rủi ro tương đối thấp hơn các loại hình cho vay khác Vì với thời hạn cho vay ngắn, ít có... mang lại thu nhập lớn nhất cho ngân hàng, và là phần bù đắp chi phí bỏ ra để huy động nguồn vốn và các chi phí hoạt động khác của ngân hàng Do đó, mở rộng cho vay ngắn hạn sẽ làm tăng thu nhập từ lãi, từ đó làm gia tăng lợi nhuận cho ngân hàng • Thứ hai, cho vay ngắn hạn đối với các DNVVN là hoạt động làm giảm rủi ro cho NHTM Phần lớn nguồn vốn của Ngân hàng có được là từ huy động tiền gửi tiết kiệm trong... xuất kinh doanh, các doanh nghiệp không thể thiếu vốn lưu động Nguồn vốn từ vay ngắn hạn ngân hàng đã bổ sung kịp thời cho sự thiếu hụt đó, giúp cho công việc kinh doanh diễn ra bình thường, liên tục và có hiệu quả 1.4.2.2 Đối với ngân hàng thương mại • Thứ nhất, cho vay ngắn hạn góp phần tăng thu nhập cho ngân hàng Cho vay là hoạt động chủ yếu của các NHTM ở Việt Nam hiện nay Đây cũng là hoạt động mang... riêng và Tỉnh Khánh Hòa nói chung Với những nỗ lực không ngừng của đội ngũ cán bộ công nhân viên của chi nhánh cùng với định hướng và sự hỗ trợ kịp thời của Ngân hàng ACB hoạt động kinh doanh của Ngân hàng sẽ có những bước phát triển vững chắc hơn nữa góp phần đáp ứng nhu cầu vay vốn của các cá nhân và doanh nghiệp ở trên địa bàn tỉnh Khánh Hòa 2.1.2 Cơ cấu tổ chức của Ngân hàng ACB Chi nhánh Khánh Hòa. .. khách hàng có thu nhập thì ngân hàng sẽ thu nợ 30 Tuy nhiên, cho vay theo hạn mức vẫn còn một số hạn chế khác Vì đây là hình thức cho vay mà Ngân hàng chỉ áp dụng cho khách hàng có nhu cầu vay trả thường xuyên và có tín nhiệm cao với ngân hàng Có nhiều doanh nghiệp có nhu cầu vay trả thường xuyên, hoạt động ổn định, tuần hoàn vốn liên tục nhưng họ chưa có uy tín với ngân hàng, do vậy các doanh nghiệp. .. lao động nhỏ và trình độ lao động thấp vẫn đang là bài toán nan giải đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ. Quy mô nhỏ sẽ làm hạn chế khả năng tiếp cận và xây dựng đối tác với các doanh nghiệp nước ngoài cũng như không phát huy được lợi thế về quy mô trong sản xuất kinh doanh Các doanh nghiệp vừa và nhỏ có trình độ khoa học kỹ thuật và công nghệ sản xuất lạc hậu: Nhiều doanh nghiệp do quy mô vốn hạn chế... năm hoạt động vừa qua, chi nhánh đã bước đầu đi vào nề nếp và có hiệu quả nhất định Những kết 35 quả đó được thể hiện qua việc huy động vốn, doanh thu ngày càng tăng lên và khách hàng biết đến chi nhánh nhiều hơn Trong thời gian tới, bên cạnh việc đẩy mạnh hơn nữa hoạt động cho vay đối với những đối tượng khách hàng cá nhân, mục tiêu hoạt động của chi nhánh là thúc đẩy việc mở rộng đối tượng cho vay . khái quát thực trạng hoạt động cho vay ngắn hạn đối với DNVVN tại Ngân hàng ACB Khánh Hòa 68 2.2.3 Thực trạng hoạt động cho vay ngắn hạn đối với DNVVN tại Ngân hàng ACB Chi nhánh Khánh Hòa 72. 2. Thực trạng hoạt động cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng ACB Chi nhánh Khánh Hòa. Chương 3. Giải pháp mở rộng hoạt động cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp vừa. đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng ACB Chi nhánh Khánh Hòa ’ với hy vọng có thể đánh giá được cụ thể thực trạng cho vay ngắn hạn đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ của ngân hàng hiện