Những năm gần đây, nền kinh tế Việt Nam có nhiều chuyền biến tích cực phù hợp với xu thế phát triển chung của thế giới Một trong những chuyên biến
đó là sự lớn mạnh không ngừng của doanh nghiệp tư nhân Doanh nghiệp tư
nhân có sự gia tăng nhanh chóng về số lượng và ngày càng khẳng định được vị trí quan trọng trong nền kinh tế nước ta Các doanh nghiệp này đóng góp lớn vào
GDP của cả nước, góp phần chuyển dịch cơ cấu kinh tế, tạo ra nhiều việc làm và tao co ché cạnh tranh thúc đây sự phát triển Sự phát triển kinh tế của đất nước khơng thể thiếu sự đóng góp của các doanh nghiệp tư nhân
Tuy vậy, các doanh nghiệp tư nhân Việt Nam vẫn phải đối mặt với rất nhiều khó khăn trong q trình hoạt động Khó khăn lớn nhất chính là sự eo hẹp
về vốn Giải pháp quan trọng giúp các doanh nghiệp tháo gỡ khó khăn đó là vốn vay từ ngân hàng Thực tế, tiềm năng phát triển của doanh nghiệp tư nhân ở
nước ta còn rất lớn Bởi vậy, cho vay doanh nghiệp tư nhân là một thị trường đầy hứa hẹn đối với các ngân hàng thương mại trong thời gian tới
Sở giao dịch Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam đã nhận thức được tầm quan trọng của việc cho vay đối với các DNTN Đây là đơn vị tiên phong trong khối NHTM Nhà nước thành lập phịng tín dụng dành riêng cho các DNTN Đến nay, hoạt động cho vay đối với DNTN của SGD đã đạt được một số kết quả nhất định Tuy nhiên, lượng vốn cho vay của SGD chưa đáp ứng được nhu cầu rất lớn của các DNTN Điều này khơng chỉ gây khó khăn cho các DNTN
cần vay vốn tại SGD, mà còn gây khó khăn cho chính SGŒD Trong môi trường
Trang 2trên, đề tài “Mớ rộng cho vay đối với các doanh nghiệp tư nhân của Sở Giao dịch Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam” được lựa chọn nghiên cứu
Ngoài Lời mở đầu và Kết luận, đề tài bao gồm 3 chương:
« - Chương I:Cho vay đối với DNTN của NHTM - những vấn đề lý luận cơ bản « _ Chương 2:Thực trạng cho vay đối với DNTN của SGD Ngân hàng Đầu tư và
Phát triển Việt Nam
« Chương 3:Giải pháp mở rộng cho vay đối với DNTN của SGD Ngân hàng
Trang 3NGHIEP TU NHAN CUA NGAN HANG THUONG MAI - NHUNG VAN DE LY LUAN CO BAN
1.1 Hoạt động cho vay của Ngân hàng thương mại 1.1.1 Hoạt động cơ bản của Ngân hàng thương mại
Ngân hàng là tổ chức tài chính trung gian thực hiện việc chuyên vốn từ người cho vay đến người đi vay Các loại NH bao gồm: NH thương mại, NH
phát triển, NH đầu tư, NH chính sách, NH hợp tác Trong đó, NHTM là loại
hình chiếm tỷ trọng lớn nhất về số lượng, thị phần và quy mô tài sản NHTM là
“tổ chức tài chính Cung cấp một danh mục các dịch vụ tài chính đa dạng nhất - đặc biệt là tín dụng, tiết kiệm, dịch vụ thanh toán và thực hiện nhiều chức năng
tài chính nhất so với bất kỳ một tô chức kinh doanh nào trong nên kinh tế” Các dịch vụ tài chính mà NHTM cung cấp là không thẻ thiếu đối với hầu hết các hoạt
động kinh tế Do đó, đối với nền kinh tế, NHTM có vai trị rất quan trọng
Trước hết, NH làm tăng hiệu quả hoạt động của hệ thống tài chính Nhờ
NH mà những người có món tiết kiệm nhỏ nhận được thu nhập từ tiền lãi cho
vay, đồng thời những người cần vay các món tiền nhỏ có thể vay được tiền Điều này không thể có được ở thị trường tài chính NH làm tăng thu nhập cho người tiết kiệm, từ đó khuyến khích tiết kiệm, đồng thời giảm chỉ phí đi vay cho người đầu tư, từ đó khuyến khích đầu tư Chính vì thế, hệ thống tài chính trở nên hồn
hảo hơn Luồng vốn được luân chuyển dễ dàng và thường xuyên hơn, thúc đây
Trang 4đình đến các doanh nghiệp và các tổ chức xã hội đều gửi tiền tại NH Do đó, các nguồn tiền nhàn rỗi nằm rải rác trong xã hội được tập trung lại, được sử dụng để đáp ứng nhu cầu vốn kinh đoanh, vốn đầu tư cho các ngành kinh tế và nhu cầu
vốn tiêu dùng của xã hội
Vốn vay NH là nguồn tài chính quan trọng đối với các công ty, các cá nhân, hộ gia đình và cả Chính phủ Các khoản cho vay mà NH cung cấp được sử
dụng để mua hàng hóa dịch vụ, đầu tư, mở rộng sản xuất kinh doanh, xây dựng
cơ sở hạ tầng
Ngày nay, NH là thủ quỹ và trung gian thanh toán lớn nhất ở mỗi quốc gia Nhiều hình thức thanh tốn hiện đại đã góp phần làm giảm lượng tiền mặt lưu hành, giảm chỉ phí in ấn, bảo quản tiền, tiết kiệm chỉ phí về giao dịch thanh
tốn Chính vì thế, NHTM có đóng góp lớn trong việc đây nhanh tốc độ luân
chuyển tiền — hàng, thúc đấy sự phát triển của quan hệ thương mại, tài chính quốc tế
Bên cạnh đó, NH là kênh quan trọng trong chính sách kinh tế của Chính
phủ bởi NH góp phần thực hiện các chính sách kinh tế, đặc biệt là chính sách tiền tệ Như vậy, sự có mặt của NHTM trong hầu hết các hoạt động kinh tế xã
hội đã khắng định rằng: NHTM là định chế tài chính khơng thể thiếu được trong
nền kinh tế Nó có vai trị lớn đối với sự hoàn thiện của hệ thống tài chính, thúc
đây sự phát triên kinh tế xã hội của mỗi quốc gia Để thực hiện vai trị đó,
Trang 5động, chủ NH phải có một lượng vốn nhất định gọi là VCSH Tuy nhiên, VCSH thường chiếm tỷ trọng rất nhỏ, khoảng 5% tổng nguồn vốn Là tổ chức cung ứng
vốn chủ yếu của nền kinh tế, NH buộc phải huy động vốn Hoạt động này sẽ
hình thành nên vốn nợ của NH Vốn nợ bao gồm tiền gửi, tiền vay và các loại
vôn nợ khác
Nghiệp vụ đầu tiên của NH khi đi vào hoạt động là mở tài khoản TG dé giữ hộ và thanh toán hộ cho KH Qua nghiệp vụ này, NH huy động được lượng
tiền nằm rải rác trong xã hội NHTM nhận TG từ các tổ chức, cá nhân và các tổ
chức tín dụng khác dưới hình thức TG khơng kỳ hạn, TG có kỳ hạn và các loại TG khác Tiền gửi của KH là bộ phận quan trọng nhất, thường chiếm tỷ trọng
hơn 50% tổng vốn của NH Tuy nhiên, tiền gửi phải được thanh tốn khi có u
cầu của KH, ngay cả khi đó là TG có kỳ hạn chưa đến hạn Quy mô và cơ cấu
TG cũng phụ thuộc nhiều vào những biến động về lãi suất, tỷ lệ lạm phát và thu nhập của KH Vì thế, đây là nguồn kém ồn định, đòi hỏi sự quản lý chặt chẽ của
NH Hơn nữa, vốn từ huy động tiền gửi không đủ đề đáp ứng nhu cầu cho vay và
một số nhu cầu chỉ trả khác của NH Bởi vậy, NHTM phải đi vay để bổ sung vốn
cho mình
Trang 6khơng cịn tuỳ thuộc vào chính sách tiền tệ trong từng thời kỳ NHTM cũng có
thể vay vốn của các NHTM khác hoạt động tại VN và của NHTM nước ngoài Đây là nguồn bồ sung hoặc thay thế cho nguồn vay mượn từ NHNN Bên cạnh
đó, NHTM cịn phát hành các giấy nợ như tín phiếu, trái phiếu, chứng chỉ tiền gửi để huy động vốn của tổ chức, cá nhân trong và ngoài nước Với nghiệp vụ này, NH có khả năng tập trung một khối lượng vốn lớn trong thời gian ngắn Đây là nguồn tài trợ quan trọng cho nhu cầu vay trung đài hạn của KH
So với tiền gửi, tỷ trọng của tiền vay trong tổng vốn của NH thường thấp hơn Song, tiền vay chỉ phải hoàn trả khi đến hạn Hơn nữa, quy mô của khoản vay do NH xác định trước NH hoàn toàn chủ động quyết định khối lượng vay
phù hợp với nhu cầu của mình Bởi vậy, tiền vay có tính ơn định cao hơn so với
tiền gửi
Bên cạnh tiền gửi và tiền vay, NH cịn có một lượng vốn nợ khác, tuy
chiếm tỷ trọng nhỏ nhưng cũng góp phần làm tăng vốn cho các NHTM Đó là
vốn uỷ thác, vốn trong thanh toán Các loại vốn nợ này có thời gian sử dụng
đôi khi rất ngắn nhưng NH khơng tốn chỉ phí huy động, lại có điều kiện tốt để
phát triển các nghiệp vụ và dịch vụ khác, phục vụ tốt nhất nhu cầu của KH
Hoạt động sứ dụng vốn
Trên cơ sở lượng vốn huy động được, NH tiến hành sử dụng vốn để tạo ra lợi nhuận Việc sử dụng vốn bao gồm hoạt động cho vay, đầu tư chứng khoán,
Trang 7chuyển giao tiền cho KH sử dụng Khách hàng muốn vay được vốn phải tuân thủ
những điều kiện nhất định, những ràng buộc pháp lý để đảm bảo NH có thể thu
hồi vốn khi đến hạn Các khoản cho vay là loại tài sản kém lỏng hơn so với các
tài sản khác, lại có rủi ro vỡ nợ cao hơn Tuy vậy, NH lại có được lợi tức cao
nhất từ chính các món cho vay Hoạt động cho vay có nhiều rủi ro nên nó phải
được quản lý chặt chẽ, đảm bảo cho hoạt động của NH an toàn và đạt hiệu quả
cao
Ngoài ra, các NHTM còn đầu tư vào chứng khoán nhằm mục tiêu thanh khoản và đa dang hod tai sản Các loại chứng khoán mà NHTM thường nắm giữ là: chứng khốn của Chính phủ trung ương hoặc địa phương, chứng khoán của
các NH khác, các cơng ty tài chính và chứng khốn của các cơng ty khác Việc
nắm giữ chứng khoán đem lại nhiều lợi ích cho NHTM Khi cần thiết, NH có thể ban ching di dé gia tăng ngân quỹ Hơn nữa, chứng khốn cịn là tài sản mang lại thu nhập quan trọng cho NH Các NHTM cũng thường nắm giữ chứng khốn
cơng ty để có quyền tham dự, kiểm soát hoạt động của các công ty đó
Bên cạnh hoạt động cho vay và đầu tư chứng khốn, NHTM cịn sử dụng
vốn để kinh doanh kiếm lời Các hoạt động kinh doanh khác mà NHTM thực
hiện là: góp vốn, mua cổ phần các DN hoặc các tổ chức tín dụng khác, liên doanh với tổ chức tín dụng nước ngồi, tham gia thị trường tiền tệ, kinh doanh vàng, ngoại hối, thành lập công ty trực thuộc
Trang 8thứ hai là duy trì dự trữ bắt buộc theo quy định của NHNN và thứ ba là sự tiện
lợi trong thanh toán giữa các NH Ngân quỹ là tài sản có tính lỏng cao song khả năng sinh lời rất thấp Khả năng cho vay của NH sẽ bị hạn chế nhiều nếu như
ngân quỹ được duy trì ở mức cao Do vậy, mỗi NH đều cô gắng giữ ngân quỹ ở
mức tối thiểu có thể được
Hoạt động dịch vụ
Ngoài hoạt động huy động và sử dụng vốn, NHTM còn tiễn hành hoạt động dịch vụ để gia tăng lợi nhuận Việc cung ứng dịch vụ giúp cho NHTM
nhận được các khoản doanh thu khác Lợi nhuận từ mảng hoạt động này đóng
góp ngày càng lớn vào lợi nhuận chung của NH Hơn nữa, thông qua hoạt động dịch vụ, NHTM có thê mở rộng thị phần, quảng bá thương hiệu của mình Chính vì thế, các NHTM đưa ra rất nhiều các loại hình dịch vụ mới, chất lượng cao bên
cạnh các dịch vụ truyền thống như: thanh toán trong và ngoài nước, thu hộ và chỉ
hộ, bảo hiểm, uỷ thác, quản lý tài sản, vốn của tổ chức, cá nhân trong và ngoài nước, tư vấn tài chính, bảo quản giấy tờ và hiện vật quý
Ba mặt hoạt động của NHTM có tác động qua lại lẫn nhau Huy động vốn là tiền đề cho hoạt động dịch vụ và sử dụng vốn Sử dụng vốn an toàn, hiệu quả, đem lại lợi nhuận cao là cơ sở để NH huy động được nhiều vốn hơn Hoạt
động dịch vụ có tác dụng thu hút thêm khách hàng và quảng bá hình ảnh Vì vậy,
nó hỗ trợ rất nhiều công tác huy động và sử dụng vốn Thực hiện ba mảng hoạt động này một cách đồng bộ, hiệu quả chính là chìa khố cho sự thành công của
Trang 9NHTM và bên đi vay - KH NHTM chuyển giao tạm thời quyền sử dụng vốn
cho các cá nhân, DN, tổ chức trong một khoảng thời gian đã thoả thuận trước
Đồng thời KH cam kết hoàn trả đầy đủ cả gốc và lãi cho NH theo thời hạn đã thoả thuận trong hợp đồng tín dụng
Cho vay là hoạt động sinh lời lớn nhất song rủi ro cao nhất của NHTM
Dé NH ton tai va phát triển vững chắc, hoạt động cho vay phải an toàn và hiệu quả Muốn vậy, nó phải được thực hiện theo những nguyên tắc nhất định Thứ
nhất, KH vay vốn phải đảm bảo sử dụng vốn vay đúng mục đích đã thoả thuận Thứ hai, KH phải đảm bảo hoàn trả nợ gốc và lãi vốn vay đúng thời hạn đã thoả
thuận trong hợp đồng Thứ ba, NH cho vay đối với những dự án khả thi, có hiệu quả và có khả năng hoàn trả nợ
Cho vay được phân chia theo nhiều tiêu thức khác nhau: theo thời gian,
theo loại hình DN, theo phương thức, theo hình thức cho vay Theo thời gian thì cho vay bao gầm:
« _ Cho vay ngắn hạn là các khoản vay có thời hạn đến 12 tháng
« Cho vay trung hạn là các khoản vay có thời hạn từ trên 12 đến 60 tháng e Cho vay dài hạn là các khoản vay có thời hạn trên 60 tháng trở lên Theo loại hình DN thì cho vay bao gom:
e _ Cho vay các doanh nghiệp nhà nước
Trang 10Đối với các DN, đặc biệt là DNTN, vốn vay từ các NH tất quan trọng Vậy các DN tư nhân là gì? Họ có vai trị như thế nào trong nền kinh tế? Vì sao
hoạt động cho vay của NHTM đối với các DN tư nhân lại có tầm quan trọng đặc
biệt? Điều này sẽ được trình bày ở phần tiếp theo
1.2 Hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp tư nhân cúa ngân hàng thương
mại
1.2.1 Khái quát về doanh nghiệp tư nhân
1.2.1.1 Khái niệm và đặc điểm cúa doanh nghiệp tư nhân
Theo Luật Doanh nghiệp ban hành năm 1999 thì “Doanh nghiệp là tổ chức kinh tế có tên riêng, có tài sản, có trụ sở giao dịch ổn định, được đăng ký
kinh doanh theo quy định của pháp luật nhằm mục đích thực hiện các hoạt động
kinh doanh ”
Nếu căn cứ vào hình thức sở hữu thì các loại hình DN bao gồm: DN nhà
nước và DN tư nhân DNNN là tổ chức kinh tế do Nhà nước sở hữu toàn bộ vốn điều lệ hoặc có cổ phần, vốn góp chi phối Ngược lại, DNTN là tổ chức kinh tế, trong đó một hoặc nhiều cá nhân có quyền sở hữu tư liệu sản xuất Nhà nước
không nắm quyền chỉ phối DN, tức là số cổ phần hoặc vốn góp mà Nhà nước nắm giữ không quá 50% vốn điều lệ của DN đó So với khu vực kinh tế nhà nước thì khu vực kinh tế tư nhân có những lợi thế cơ bản Đó là:
e Tham gia kinh doanh với mọi qui mơ, hình thức, ngành nghề mà pháp luật
không cắm Do đó các DNTN có thê đáp ứng mọi nhu cầu của thị trường
e_ Đặc biệt nhanh nhạy, linh hoạt, dễ dàng chuyên đổi cơ cầu sản phẩm Vì thế,
Trang 11¢ B6 may gon nhe, co chế quản lý linh hoạt Đây là yếu tố góp phần giảm thiểu
chi phí quản lý, giảm thủ tục hành chính, tạo nên lợi thế cạnh tranh với DNNN e Tận dụng được nhiều nguồn lực của XH tham gia vào q trình kinh doanh
Chính nhờ những lợi thế kể trên mà khu vực kinh tế tư nhân đang có những bước tiến lớn Số lượng DNTN ting dan, với tốc độ ngày càng cao Năm 1991, cả nước mới chỉ có 414 DNTN Đến năm 1992, con số này tăng hơn 10
lần, lên tới 5189 14 năm sau, tức là đến năm 2006, số DNTN hoạt động trên cả
nước là 200,000 và năm 2007 1a 260,000." Quy mô vốn của các DNTN cũng có sự tăng trưởng lớn Trong giai đoạn 2001-2005, có hơn 150,000 DNTN thành lập mới với tổng số vốn đăng ký đạt hơn 305,122 tỷ đồng So với giai đoạn 1991- 1992, con số này tăng hơn tám lần Mức vốn đăng ký bình quân của một DNTN, nếu thời kỳ 1996-2000 là 0.65 tỷ đồng thì thời kỳ 2001-2005 là 2.02 tỷ đồng.”
Sự lớn mạnh của các DNTN là kết quả của công cuộc đổi mới Đặc biệt, Luật Doanh nghiệp năm 1999 (sửa đổi năm 2005) là bước đột phá, đã tạo nên môi trường kinh doanh thuận lợi cho các DNTN Tuy nhiên, DNTN ở nước ta
cũng còn những điểm yếu gây cản trở đáng kể tới hoạt động của DN Cụ thể là: Thứ nhất, quy mô của các DNTN tương đối nhỏ Số lượng các DN vừa
và nhỏ (DN có số vốn dưới 10 tỷ đồng và số lao động thường xuyên không quá
300 người) chiếm tới 96% tổng số DNTN trên cả nước.” VCSH của các DNTN rất nhỏ 75% số DN hiện có mức vốn dưới 2 tỷ đồng Quy mô vốn của các DNTN chỉ bằng 2.05% so với DNNN và 3.83% so với DN có vốn đầu tư nước
Trang 12
ngồi”, Tình trạng thiếu vốn rat phô biến ở các DNTN Số lượng lao động ở các
DNTN cũng rất thấp Theo thống kê, năm 2005, bình quân một DNTN chỉ có 29 lao động Trong khi đó, con số này ở một DNNN là 490, ở DN có vốn đầu tư nước ngồi là 331
Thứ hai, cơng nghệ sản xuất của DNTN còn lạc hậu Nguyên nhân chính là khả năng tài chính của các DN này còn hạn hẹp Trong khi VCSH không lớn,
các DNTN lại khó tiếp cận với vốn vay từ NH, đặc biệt là các khoản cho vay
trung dài hạn Do đó, DNTN vấp phải khó khăn trong việc đầu tư đổi mới cơng nghệ
Ngồi ra, DNTN cịn có những điểm yếu khác như: kinh nghiệm quản lý non yếu, hệ thống kế toán chưa được quan tâm đúng mức, chế độ lương và phúc
lợi chưa thoả đáng, chưa thu hút được nhiều lao động trình độ cao, lĩnh vực hoạt động chủ yếu chỉ là những lĩnh vực có giá trị thấp như chế biến và gia công Mặc dù các DNTN còn bộc lộ vài điểm yếu, song không thể phủ nhận rằng, các DN
này đang phát triển mạnh và có vai trò ngày càng quan trọng trong nền kinh tế 1.2.1.2 Vai trò của doanh nghiệp tư nhân trong nền kinh tế
Thứ nhất, sự phát triển của DNTN trên các lĩnh vực kinh tế, đặc biệt là
lĩnh vực chế biến, bán lẻ và dịch vụ đã đóng góp đáng kế vào GDP của cả nước Theo Bộ Kế hoạch và Đầu tư, trong giai đoạn 2001-2005, các DNTN đóng góp 42% GDP, 30% tổng kim ngạch xuất nhập khâu và 31% giá trị sản xuất công
nghiệp của toàn bộ nền kinh té Sy gia tăng về số lượng các DNTN đã làm cho đóng góp của khối DN này vào GDP, vào ngân sách tăng lên nhanh chóng
(1) (2): www.gso.gov.vn
Trang 13Thứ hai, các DNTN đã góp phần thúc đây chuyền dịch cơ cấu kinh tế, cơ cấu lao động theo hướng tích cực Tỷ trọng lao động trong các ngành công nghiệp, xây dựng tăng lên Tỷ trọng lao động làm việc trong ngành nông, lâm,
ngư nghiệp giảm từ 68.2% năm 2000 xuống còn 57% năm 2005 Tỷ trọng lao
động trong ngành thương mại, địch vụ tăng từ 19.7% lên 25%
Thứ ba, DNTN tạo ra nhiều việc làm cho xã hội Trong 3 năm từ 2000
đến 2002, số việc làm mới mà các DNTN tạo thêm là 1.75 triệu ”.Nhiều đối
tượng như: người đến tuổi lao động cần việc làm; lao động dôi dư từ các DNNN
do tỉnh giảm biên chế, giải thể, phá sản; lao động nông nhàn do chuyển dịch cơ cấu kinh tế, chuyển sang làm việc trong các DNTN Như vậy, các DNTN đã góp phần giảm tỷ lệ thất nghiệp, nâng cao đời sống người dân
Thứ tư, DNTN tạo ra sự cạnh tranh — chìa khố phát triển của nền kinh tế Với đặc điểm năng động, linh hoạt, phong cách phục vụ tốt, các DNTN dần chiếm được cảm tình của người tiêu dùng Điều này tạo ra áp lực cạnh tranh lớn đối với các DNNN Sự độc quyền của DNNN trong một số lĩnh vực bị xoá bỏ,
giúp người tiêu dùng tiếp cận được nhiều sản phâm dịch vụ tốt hơn
Thứ năm, số lượng các công ty cô phần trong khối DNTN tăng lên đồng nghĩa với sự tăng trưởng về số lượng hàng hoá trên thị trường chứng khoán Nhờ
đó, thị trường chứng khốn trở nên sôi động hơn và có tác động thực sự tới việc
tập trung vốn, đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của nền kinh tế
Ngoài ra, các DNTN là nhân tố quan trọng giúp phát huy cao độ nội lực
của nền kinh tế, bởi nó tận dụng tối đa mọi nguồn lực trong xã hội Đây cũng là kênh thu hút vốn, thu hút công nghệ hiện đại từ nước ngoài
Trang 14
Tom lai, DNTN dang lớn mạnh và có đóng góp lớn vào sự phát triển
chung của nền kinh tế Tuy nhiên, quy mô vốn của các DNTN lại rất nhỏ bé Đây là khó khăn lớn nhất của DNTN Vốn vay từ NH chính là giải pháp giúp các
DNTN tháo gỡ khó khăn này Hoạt động cho vay của NHTM có ý nghĩa rất quan
trong, không chỉ đối với DNTN mà còn đối với toàn bộ nền kinh té
1.2.2 Hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp tư nhân của ngân hàng thương mại
1.2.2.1 Khái niệm về hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp tư nhân của ngân hàng thương mại
Cho vay đối với DNTN của NHTM là hoạt động, trong đó, NHTM chuyển giao vốn cho khách hàng là DNTN sử dụng vào một mục đích, trong một thời gian nhất định Mục đích và thời gian sử dụng vốn được hai bên thoả thuận
và ghi rõ trong hợp đồng tín dụng Khi đến hạn, DNTN phải hoàn trả đầy đủ cả
gốc và lãi cho NHTM
NHTM có thể cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn, tuỳ theo nhu cầu
của DNTN Nhìn chung, các món cho vay ngắn hạn là phổ biến đối với nhóm khách hàng này Nguyên nhân chính là DNTN thường đầu tư vào các phương án kinh doanh có thời gian thu hồi vốn ngắn Bên cạnh đó, các món vay của DNTN chủ yếu là nhỏ, bởi các DNTN thường không đầu tư vào những lĩnh vực cần quá nhiều vốn
Cho vay đối với DNTN là hoạt động mang nhiều rủi ro nên NHTM luôn
Trang 15rat thap, chỉ khoảng 20% gia tri tai san dam bao DN nao thực sự có uy tín mới
được vay đến 50%
Rất nhiều phương thức cho vay được NHTM đưa ra nhằm tạo thuận lợi
cho hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng Dựa vào nhu cầu vay của KH và mức độ tín nhiệm của NH đối với KH, hai bên thoả thuận để lựa chọn một phương thức cho vay trong số các phương thức sau:
Cho vay từng lân: là hình thức phổ biến đối với các KH khơng có nhu cầu vay
thường xuyên Mỗi lần vay KH phải làm đơn và trình NH phương án sử dụng
vốn Theo từng kỳ hạn nợ trong hợp đồng, NH sẽ thu gốc và lãi
Cho vay theo hạn mức: thường áp dụng với những KH có nhu cầu vay thường xuyên NH thoả thuận cho KH vay theo hạn mức - mức dư nợ tối đa được duy trì
trong một kỳ NH không án định trước ngày trả nợ mà sẽ thu nợ khi KH có thu
nhập Mỗi lần vay, KH không phải làm đơn mà chỉ cần trình bày phương án sử
dụng vốn vay, xuất trình các chứng từ mua hàng hoá, dịch vụ
Cho vay luân chuyển: thường áp dụng với các DN có chu kỳ tiêu thụ ngắn ngày, có quan hệ vay trả thường xuyên với NH NH cho DN vay khi mua hàng và thu nợ khi DN bán hàng Mỗi lần vay, KH chỉ cần gửi đến NH các chứng từ hoá đơn nhập hàng NH sẽ trả tiền cho người bán
Thấu chỉ: sử dụng đối với các KH có độ tin cậy cao, thu nhập đều đặn và kỳ thu nhập ngắn NH cho phép người vay được chi vượt số dư tiền gửi thanh tốn của
mình đến một giới hạn nhất định, trong khoảng thời gian xác định Giới hạn ấy gọi là hạn mức thấu chi Khi KH có tiền nhập vào tài khoản, NH sẽ thu nợ Đây
là hình thức cho vay ngắn hạn, linh hoạt, đơn giản, không cần tài sản đảm bảo,
Trang 16Hoạt động cho vay đối với DNTN của NHTM có tầm quan trọng đặc
biệt Trước hết, với các DNTN - khả năng tài chính rất hạn hẹp, thì vốn vay từ NH nhiều khi là vấn đề sống còn Nguồn tài chính từ NH giúp cho hoạt động sản xuất kinh doanh của DN diễn ra liên tục, giúp họ có cơ hội tái đầu tư, mở rộng
sản xuất, nâng cao chất lượng sản phẩm Hơn nữa, khi vay vốn của NH, DNTN
chịu áp lực làm sao để kinh doanh hiệu quả, làm sao đê tỷ suất lợi nhuận lớn hơn
lãi suất NH thì DN mới trả được nợ và có lãi Đây chính là động lực hàng đầu để DNTN nỗ lực phát triển
Mặt khác, hoạt động cho vay của NHTM đối với DNTN sẽ tạo ra một cơ
chế sàng lọc Bởi vì, NH chỉ cấp tín dụng cho những DN có phương án sản xuất
kinh doanh hiệu quả Nhờ nguồn vốn từ NH, các DNTN có năng lực tốt, làm ăn hiệu quả sẽ tiếp tục tổn tại và phát triển Trái lại, những DN không đủ sức cạnh tranh, làm ăn thua lỗ sẽ bị phá sản hay giải thể Chính nhờ quy trình thâm định
trước khi cho vay, NHTM đã giúp nền kinh tế đào thải những “tế bào xấu”, làm
cho nền kinh tế trở nên “khoẻ mạnh” hơn
Cuối cùng, bản thân NHTM cũng được hưởng rất nhiều lợi ích khi cho
các DNTN vay vốn Rõ ràng, cho DNTN vay càng nhiều thì NHTM sẽ thu được lợi nhuận càng lớn Hơn nữa, các DNTN vay vốn NH còn sử dụng nhiều dịch vụ khác của chính NH đó như thanh tốn, bảo lãnh, mơi giới Lợi nhuận của NH, vì thế sẽ tăng lên nhờ tăng thu từ hoạt động dịch vụ Lợi nhuận tăng là nhân tố
chính giúp cho NH lớn mạnh
Tóm lại, hoạt động cho vay đối với DNTN của NHTM có ý nghĩa lớn,
khơng chỉ với bản thân NHTM, với DNTN mà cịn với tồn bộ nền kinh tế Nhìn
Trang 17vay ngan Các phương thức cho vay rất đa dạng, phù hợp với điều kiện của từng
KH Tuy nhiên, tỷ lệ cho vay trên tài sản đảm bảo còn quá thấp so với nhu cầu của DN Cùng với sự lớn mạnh không ngừng của khối DNTN thì cho vay DNTN
là hoạt động đem lại rất nhiều lợi nhuận cho NH Song những rủi ro mà nó mang lại cũng khơng ít Chính vì thế, hoạt động cho vay đối với DNTN phải tuân theo một quy trình chặt chẽ, đảm bảo cho mục tiêu an toàn và sinh lời của NHTM
1.2.2.2 Quy trình cho vay của ngân hàng thương mại đối với doanh nghiệp
tư nhân
Quy trình cho vay là tổng hợp các công việc mà cán bộ tín dụng và các phịng ban có liên quan phải thực hiện khi cấp vốn cho KH Mỗi NHTM thường
xây dựng cho mình một quy trình cho vay Giữa các NH, quy trình ấy có thê có
sự khác biệt, tuỳ thuộc vào đặc điểm và khả năng tổ chức của NH Tuy nhiên chúng đều bao gồm bốn bước, được tóm tắt theo sơ đồ sau:
Phân tích trước khchovay | »ị Từ chối cho vay
Xây dựng và ký kết hợp đồng tín dụng
Giải ngân và kiểm soát trong khi cho vay
Thu nợ hoặc đưa ra phán quyết mới
Trang 18Bước 1: Phân tích trước khi cho vay
Đây là bước quan trọng nhất, quyết định tới chất lượng khoản vay Nội dung chủ yếu là thu thập và xử lý các thông tin liên quan đến KH, bao gồm: năng
lực sử dụng vốn vay, uy tín, khả năng tạo lợi nhuận, quyền sở hữu tài sản và các
điều kiện kinh tế khác của người vay Có nhiều phương pháp đề thu thập thơng tin NH có thê gặp gỡ trực tiếp khách hàng, có thể mua hoặc tìm kiếm thơng tin từ các nguồn như: nhà cung cấp, khách hàng của DN, phương tiện thông tin
Kết thúc bước 1, NH đánh giá được nhu cầu vay của KH, tính khả thi của
phương án sản xuất kinh doanh, khả năng trả nợ, các thiệt hại có thê Xảy ra
Nếu thấy các yếu tố trên không phù hợp với điều kiện của mình, NH sẽ từ chối
cho vay Ngược lại, NH sẽ tiến hành bước 2 Bước 2: Xây dựng và ký kết hợp đồng tín dụng
Hợp đồng tín dụng là văn bản có tính pháp lý, xác định quyền và nghĩa vụ của NH và KH trong quan hệ tín dụng Các điều khoản trong hợp đồng đo hai bên thoả thuận thống nhất, đồng thời phải tuân theo đúng Luật Các yếu tố chủ yếu của một hợp đồng tín dụng là: thông tin chung về khách hàng; Mục đích sử dụng vốn vay; Số tiền mà NH cam kết cấp cho KH; Lãi suất cho vay; Mức phí
tín dụng; Thời hạn cho vay; Các loại đảm bảo; Điều kiện và kỳ hạn giải ngân Bước 3: Giải ngân và kiếm soát trong khi cho vay
Sau khi hợp đồng tín dụng được ký kết, NH có trách nhiệm cấp tiền cho
KH như thoả thuận Kèm với đó, NH kiểm sốt KH: sử dụng tiền vay đúng mục
Trang 19Bước 4: Thu nợ hoặc đưa ra các phán quyết tín dụng mới
Trường hợp KH không trả hoặc trả không đầy đủ, đúng hạn, NH cần xem xét để có quyết định mới về khoản vay NH có thể gia hạn nợ, giảm lãi hoặc cho vay thêm nếu như KH gặp khó khăn tạm thời về tài chính nhưng vẫn có khả
năng trả nợ Còn nếu KH cố tình lừa đáo, không trả nợ hoặc làm ăn yếu kém
khơng cịn cách cứu vãn, NH sẽ thanh lý, phát mại tài sản đảm bảo, tước đoạt các khoản tiền gửi để thu hồi khoản nợ
Tóm lại, quy trình cho vay cần được xây dựng sao cho phù hợp với các
quy định của pháp luật, với từng nhóm khách hàng, và với từng loại cho vay của NH Quy trình cho vay phải đảm bảo để NH có đủ các thơng tin cần thiết nhưng không gây phiền hà cho KH
1.2.3 Mớ rộng hoạt động cho vay đối với các doanh nghiệp tư nhân của Ngân hàng thương mại
Hiện nay, việc vay vốn từ NH vẫn là khó khăn lớn nhất của DNTN Các
DNTN thường phải vay vốn từ những nguồn không chính thức Nguồn vốn này
thường chắp vá, không ổn định, ảnh hưởng tới kế hoạch kinh doanh của DN Mặt
khác, sức cạnh tranh của NHTM cũng sẽ yếu đi nếu như NH không khai thác tốt thị trường cho vay các DNTN Chính vì vậy, vẫn đề quan trọng hiện nay là làm thế nào để mở rộng hoạt động cho vay đối với các DNTN của NHTM
Mở rộng cho vay đối với các DNTN là việc NHTM cho các DNTN vay nhiều hơn, biểu hiện ở sự gia tăng tổng dư nợ, tổng doanh số cho vay, gia tang tỷ
trọng của dư nợ và doanh số cho vay DNTN trong tổng dư nợ và doanh số cho vay của NHTM, gia tăng thị phần và tăng trưởng số lượng các DN được vay vốn
Trang 20Mức độ mở rộng cho vay đối với DNTN được đánh giá dựa trên một số chỉ tiêu cơ bản sau đây:
« - Số lượng DNTN vay vốn tại NH: chỉ tiêu này được tính trong một khoảng
thời gian nhất định, thường là một năm Sự tăng trưởng của nó qua các năm cho
thấy NH đang mở rộng cho vay đối với DNTN
« - Doanh số cho vay DNTN: Doanh số cho vay là tổng số tiền NH đã cho vay ra trong kỳ Doanh số cho vay DNTN tăng dần qua các kỳ chứng tỏ hoạt động
cho vay đối với DNTN của NH đang được mở rộng
« - Dư nợ cho vay DNTN: dư nợ cho vay là số tiền mà NH đang cho vay vào thời điểm cuối kỳ Đây là chỉ tiêu tích luỹ qua các thời kỳ, tính theo cơng thức:
DNCV ky nay = DNCY kỳ trước + DSCV trong kỳ - DS thu nợ trong kỳ Đây là chỉ tiêu phản ảnh rõ nhất về sự mở rộng cho vay của NH Nếu dư nợ cho vay đối với DNTN kỳ này lớn hơn kỳ trước, có thể khẳng định rằng, hoạt động cho vay đối với DNTN đang được NH mở rộng
« - Tốc độ tăng trưởng dư nợ của các DNTN: Đây là chỉ tiêu phản ánh tốc độ
mở rộng cho vay của NH nhanh hay chậm, được tính theo cơng thức:
DNCV kỳ này — DNCY kỳ trước
Tốc độ tăng trưởng dự nợ = cố
DNCY kỳ trước
Xem xét trong nhiều năm, tỷ lệ này còn cho biết tốc độ mở rộng cho vay của NH
tăng hay giảm Nếu như chỉ tiêu này tăng dần qua các năm thì có thể thấy rằng tốc độ mở rộng ngày càng tăng Tuy nhiên, nếu như tốc độ tăng dư nợ đối với
Trang 21e Ty trong du ng đối với DNTN trong tổng dư nợ cho vay của NHTM:
Dự nợ cho vay đối với DNTN
Tỷ trọng dư nợ đổi với DNTN = —
Tông dư nợ cho vay của NH
Sự tăng lên của con số này cũng đồng nghĩa với sự mở rộng hoạt động cho vay
của NHTM đối với các DNTN
Tóm lại, sự tăng hoặc giảm của những chỉ tiêu trên cho biết NH đang mở
rộng hay thắt chặt hoạt động cho vay đối với các DNTN Khi xem xét thực trạng
cho vay đối với DNTN của NHTM, cần phải phân tích và đánh giá đầy đủ tất cả những chỉ tiêu này Nói cách khác, những kết luận về thực trạng cho vay đối với DNTN của NHTM chỉ chính xác khi có sự kết hợp cả năm chỉ tiêu
1.3 Những nhân tố ảnh hưởng đến việc mớ rộng cho vay đối với doanh nghiệp tư nhân của ngân hàng thương mại
1.3.1 Những nhân tố chủ quan
Những nhân tố sau đây thuộc về bản thân NHTM, có ảnh hưởng đến việc
mở rộng cho vay đối với DNTN của NHTM Chính sách tín dụng:
Chính sách tín dụng phản ánh cương lĩnh cho vay của một NH Vì thế nó là nhân tố hàng đầu ảnh hưởng đến hoạt động cho vay đối với DNTN Về cơ bản, nội dung của chính sách tín dụng bao gồm chính sách marketing, chính sách
về quy mô và giới hạn cho vay, chính sách lãi suất và thời hạn cho vay, chính sách vê các khoản dam bao
Trang 22thống, KH mục tiêu, KH có nhiều rủi ro Trên cơ sở đó, NH sẽ xây dựng chính
sách marketing áp dụng riêng cho từng loại KH Một chính sách marketing hợp lý, hướng tới nhóm KH là DNTN sẽ thúc đẩy các DNTN đến vay vốn tai NH Tir
đó, hoạt động cho vay đối với DNTN được mở rộng
Chính sách về quy mô và giới hạn cho vay ảnh hưởng trực tiếp tới quy mô các khoản vay mà DNTN nhận được từ NH Bên cạnh các quy định của pháp luật, mỗi NH thường có quy định riêng về quy mô và giới hạn cho vay đối với từng KH cụ thể Ví đụ như quy mô cho vay tối đa đối với từng KH, từng ngành nghề, quy mô cho vay trên giá trị vật đảm bảo Khi muốn mở rộng cho vay đối với các DNTN, NH sẽ nới lỏng chính sách này theo hướng tăng quy mô và mở rộng giới hạn cho vay đối với DNTN
Lãi suất cho vay của NHTM có tác động lớn tới nhu cầu vay vốn của DNTN Một mức lãi suất cao sẽ hạn chế ý muốn vay mượn của các DNTN, bởi chi phí vốn cao Ngược lại, NH sẽ áp dụng mức lãi suất cho vay thấp khi muốn
mở rộng cho vay đối với các DNTN Chi phí vốn thấp góp phần giảm gánh nặng chi phí cho DN, tạo điều kiện để DN kinh doanh có lãi Khi đó, nhiều DNTN tìm
đến NH để vay vốn Số lượng DNTN vay vốn tại NH tăng lên, nghĩa là hoạt động cho vay đối với DNTN được mở rộng
Trang 23này càng cao thì quy mô vốn mà DN được nhận từ NH càng lớn Ngược lại,
chính sách về các khoản đâm bảo quá chặt chẽ sẽ can trở khả năng mở rộng cho vay đối với các DNTN của NHTM
Quy trình cho vay:
Một quy trình cho vay rườm rà, phức tạp, tốn thời gian nhiều khi lam mat đi cơ hội kinh doanh của KH Do đó, quy trình thủ tục cho vay của NH cần phải đơn giản, hợp lý, vừa đảm bảo để NH có được các thông tin cần thiết, vừa không gây phiền hà cho KH Điều này sẽ thu hút nhiều DNTN tới NH để vay vốn
Quy mô và cơ cầu vốn của NHTM
Quy mô VCSH cũng như vốn nợ ảnh hưởng rất lớn đến hoạt động cho vay của NHTM Do những quy định về giới hạn cho vay đối với một/một nhóm
khách hàng, VCSH của NHTM sẽ quyết định mức dư nợ tối đa mà NH đó có thé dành cho KH của mình VCSH càng nhiều thì quy mơ cho vay đối với một khách hành càng lớn Bên cạnh đó, với lượng vốn nợ đồi dào, NHTM dễ dàng mở rộng cho vay Ngược lại, nếu hoạt động huy động vốn của NH gặp khó khăn thì NH
sẽ khơng đáp ứng đủ nhu cầu vay của các DNTN và mục tiêu mở rộng cho vay
đối với các DNTN khó lịng đạt được
Bên cạnh đó, cơ cấu vốn của NH cũng ảnh hưởng đến mở rộng cho vay đối với các DNTN Nếu tỷ trọng vốn ngắn hạn quá lớn, NH không đủ vốn trung
đài hạn để tài trợ cho các nhu cầu vốn dài hạn của DN Việc mở rộng cho vay
đối với các DNTN cũng khó khăn hơn
Trang 24Ngành địch vụ có đặc điểm nổi bật là chat lượng dịch vụ phụ thuộc rất nhiều vào yếu tố con người Trình độ chuyên môn và đạo đức nghề nghiệp của
cán bộ NH sẽ quyết định chất lượng của hoạt động cho vay cũng như các dịch vụ
tài chính mà NH cung cấp Từ đó, yếu tố con người có tác động lớn đến việc NH
có thể mở rộng cho vay đối với các DNTN hay khơng Ngồi ra, nhân viên NH thường xuyên tiếp xúc với KH, do đó, là hình ảnh đại diện cho NH trong con mắt
KH Đội ngũ nhân viên có tác phong chuyên nghiệp, thái độ phục vụ chu đáo,
nhiệt tình sẽ dé lai cho NH 4n tuong tốt Sự hài lòng của KH sẽ giúp cho việc mở rộng cho vay đối với các DNTN của NHTM thuận lợi hơn
Cong tac quan ly rui ro cua NHTM
Rui ro tín dụng gắn liền với hoạt động cho vay của NHTM Rủi ro tín dụng là khả năng xảy ra những tổn thất cho NH khi người vay không trả, không trả đúng hạn hoặc không trả đầy đủ cả gốc và lãi Nhìn chung NH chỉ quyết định cho vay sau khi thâm định và thấy dự án cần vay vốn an tồn Tuy nhiên, rủi ro tín dụng vẫn có thể xảy ra mà NH không lường trước được Rủi ro này gây tôn thất cho NH, khiến NH không thê mở rộng cho vay nói chung và mở rộng cho vay DNTN nói riêng Bởi vậy, cơng tác quản lý rủi ro tín dụng có ảnh hưởng to lớn đến việc mở rộng cho vay đối với các DNTN của NHTM Nếu công tác này
được thực hiện tốt, rủi ro tin dụng được giảm thiểu, chất lượng hoạt động cho
vay tăng lên Đây chính là điều kiện tốt để NH có thể mở rộng cho vay đối với
các DNTN
Mạng lưới chỉ nhánh của NHTM
Trang 25gan địa bàn hoạt động của mình để giảm chi phí về thời gian và phương tiện đi lại Vì thế, việc mở rộng cho vay đối với các DNTN sẽ đạt hiệu quả hơn nếu như
NHTM có mạng lưới chi nhánh dày và rộng, trụ sở, phòng giao dịch khang
trang, lịch sự
1.3.2 Những nhân tố khách quan
Những nhân tơ từ phía DNTN
Nhu cầu vay vốn của DNTN chính là nhân tố đầu tiên cần được kể đến Trong nền kinh tế thị trường, khi nhu cầu về một loại hàng hóa nào đó tăng lên thì việc tăng cung để đáp ứng nhu cầu đó là hết sức cần thiết Trong lĩnh vực tín dụng, điều này cũng hồn tồn đúng DNTN có nhu cầu lớn về vốn sẽ thúc đây quá trình mở rộng cho vay đối với khối DN này Vì thế, nhu cầu vay vốn của DNTN là nhân tố khách quan tác động tới việc mở rộng cho vay DNTN của NHTM
Thứ hai, khả năng đáp ứng điều kiện vay của DNTN sẽ quyết định việc DN có nhận được vốn vay từ NH hay không Khả năng đáp ứng điều kiện vay của DN được xem xét trên ba khía cạnh là: năng lực sản xuất kinh doanh, năng
lực tài chính và tài sản đảm bảo của DN
Năng lực sản xuất kinh doanh và năng lực tài chính của KH được NH xem xét ngay từ khâu phân tích trước khi cấp tín dụng Công việc này bao gồm việc
đánh giá tài sản, các khoản nợ, tỷ lệ thanh khoản, tỷ lệ sinh lời, tỷ lệ rủi ro của
KH Đây là khâu không thể thiếu trong hoạt động cho vay của NHTM Thơng
qua đó, NH nắm được năng lực sản xuất kinh doanh, năng lực tài chính của DN
Trang 26Tài sản đảm bảo của DN cũng là điều kiện quyết định xem DN có vay được vốn của NH hay không Bởi cho vay DNTN là hoạt động rủi ro nên NH luôn yêu cầu tài sản đảm bảo cho các khoản vay Tài sản đảm bảo là căn cứ để NH xác
định mức cho vay đối với DNTN Nếu DN không có tài sản đảm bảo, khơng có người bảo lãnh hoặc giá trị tài sản đảm bảo thấp, không đủ tiêu chuẩn thì khó
vay được vốn NH
Như vậy, năng lực sản xuất kinh doanh, năng lực tài chính và tài sản đảm
bảo là những yếu tố quyết định tới khả năng đáp ứng điều kiện vay của DNTN Khả năng ấy càng lớn, việc mở rộng cho vay đối với các DNTN của NHTM
càng được thực hiện dễ dàng hơn
Nhân tố thứ ba về phía DNTN là tính khả thi của dự án/phương án kinh
doanh mà DN cần tài trợ NH cho vay dựa trên những dự án, phương án kinh doanh khả thi và khả năng sinh lời cao Vì vậy, sức thuyết phục của phương án sản xuất kinh doanh là cơ sở để NH chấp nhận hay từ chối đề nghị vay vốn của
DN Do do, tinh kha thi cua dự án mà DN trình bày với NH cũng là một trong những nhân tố khách quan ảnh hưởng tới hoạt động mở rộng cho vay đối với DNTN của NHTM
Những nhân tơ từ phía mơi trường vĩ mô
Thứ nhất, sự tăng trưởng hay suy thoái của nền kinh tế có ảnh hưởng không nhỏ đến hoạt động cho vay của NHTM Hoạt động NH có liên quan đến
tất cả các lĩnh vực kinh tế Vì thế, những biến động của nền kinh tế sẽ có tác
Trang 27Các NHTM có xu hướng mở rộng hoạt động tín dụng, mở rộng cho vay đối với
DNTN
Thứ hai, quá trình hội nhập của nền kinh tế Việt Nam vào nền kinh tế thế giới một mặt sẽ đem lại nhiều cơ hội để NHTM mở rộng cho vay đối với DNTN Mặt khác, những thách thức mà nó đặt ra cũng rất lớn Cam kết mở cửa thị trường tài chính NH được thực hiện, khiến cho các NH nước ngoài tràn vào thị
trường trong nước Cuộc cạnh tranh trong lĩnh vực cho vay các DNTN ngày càng khốc liệt Trong khi đó, các NHTM Việt Nam lại có nhiều bắt lợi bởi số vốn hạn hẹp và năng lực quản trị yếu kém Bởi vậy, đối với hoạt động cho vay
DNTN của NHTM, những khó khăn mà quá trình hội nhập đặt ra sẽ lớn hơn
nhiều so với những cơ hội mà nó mang lại
Thứ ba, hoạt động cho vay đối với DNTN của NHTM cũng chịu tác động của các thị trường khác như thị trường chứng khoán, thị trường bất động sản Sự phát triển của các thị trường này sẽ thu hút một lượng vốn lớn của NHTM Hiệu
quả từ việc cho vay mua bất động sản, cho vay đầu tư chứng khoán khiến các NH chú trọng hơn vào các thị trường này và thu hẹp hoạt động cho vay đối với
DNTN Khi đó, hoạt động cho vay đối với DNTN của NHTM khó có thể được mở rộng
Thứ tư, việc điều hành chính sách tiền tệ của NHNN cũng có tác động
lớn tới hoạt động cho vay của NHTM Khi tỷ lệ lạm phát cao, NHNN sẽ thắt chặt chính sách tiền tệ bằng các biện pháp như tăng tỷ lệ dự trữ bắt buộc, phát
Trang 28Bên cạnh đó, mơi trường pháp lý có tác động rất lớn tới hoạt động của cả
NHTM lẫn DNTN Do đó nó cũng có tác động tới việc mở rộng cho vay đối với
các DNTN của NHTM Những điều kiện cấp tín dụng của NHTM chịu sự điều chỉnh trực tiếp của các quy định pháp lý Mặt khác, môi trường pháp lý minh
bạch với hệ thống các văn bản pháp luật hợp lý là điều kiện để DNTN tiếp cận dé dang hon với nguồn vốn của NHTM
Cuối cùng, môi trường chính trị xã hội là nhân tố không thể không kể đến Mơi trường chính trị xã hội ôn định giúp thu hút vốn đầu tư nước ngồi và kích thích đầu tư trong nước Các DNTN có mơi trường thuận lợi để phát triển
Trái lại, mơi trường chính trị xã hội kém én định sẽ làm cho môi trường kinh doanh u ám hơn, kéo theo sự bi quan của các nhà đầu tư Nhu cầu đầu tư giảm
xuống sẽ dẫn đến sự thu hẹp hoạt động cho vay đối với DNTN của NHTM
Tóm lại, việc mở rộng cho vay đối với các DNTN không chỉ chịu ảnh hưởng từ những nhân tố bên trong NHTM, mà còn từ nhiều nhân tô khách quan
khác Hoạt động đó tốt hay xấu, mạnh hay yếu đều do các nhân tố này quyết
Trang 29CHUONG 2 THUC TRANG CHO VAY DOI VOI CAC DOANH NGHIEP TU NHAN CUA SO GIAO
DICH NGAN HANG DAU TU VA PHAT TRIEN
VIET NAM
2.1 Tống quan về Sớ giao dịch Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam
2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển cúa Sớ giao dịch
Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam có tên giao dịch quốc tế là
Bank for Investment and Development of Vietnam và thường được gọi tắt là
BIDV BIDV là NHTM Nhà nước, được thành lập năm 1957, với nhiệm vụ chủ
yếu là cấp phát vốn ngân sách cho các dự án đầu tư của Nhà nước Đến nay,
BIDV đã trở thành một trong số những NH hàng đầu về quy mô và chất lượng
đang hoạt động tại VN Tài trợ cho các DN Nhà nước, các dự án đầu tư xây dựng cơ bản vẫn đang là thế mạnh cạnh tranh của BIDV Với mục tiêu trở thành NH chất lượng - uy tín hang đầu tại Việt Nam, BIDV đã đặt ra phương châm hoạt động: “Hiệu quả kinh doanh của khách hàng là mục tiêu hoạt động của BIDV”
Hai mươi năm trở lại đây, BIDV đã và đang chuyển hướng mạnh mẽ sang hoạt động kinh doanh, mở rộng mạng lưới các phòng giao dịch, mở rộng
khách hàng và thực hiện tất cả các nghiệp vụ NHTM Do mới bước vào hoạt động kinh doanh, cần phải có một “chi nhánh đặc biệt” bên cạnh BIDV trung
ương đề thử nghiệm các nghiệp vụ mới Trong bối cảnh đó, ngày 28/3/1991, Sở
giao dịch Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam ra đời, với tư cách là đơn vị
Trang 30Cho tới nay, SGD đã trải qua 16 năm hoạt động Bên cạnh truyền thống
phục vụ lĩnh vực đầu tư xây dựng cơ bản, SGD đã triển khai thành công các sản phẩm dịch vụ mới theo tiêu chuẩn ISO Nhờ những đóng góp quan trọng vào thành quả chung, SGD đã từng bước trở thành đơn vị đầu tàu của toàn hệ thống
BIDV Quá trình phát triển của SGD được chia thành các giai đoạn như sau:
5 năm đầu tiên (1991 - 1995), SGD có 2 phịng và 1 tổ nghiệp vụ với
nhiệm vụ chủ yếu là cấp phát vốn ngân sách cho các dự án đầu tư của các Bộ,
Ngành với số vốn hàng trăm tỷ đồng Theo đó, SGD đã phát huy vai trò kiểm tra, giám sát sử dụng vốn, cấp phát vốn đúng địa chỉ, đúng đối tượng, đúng thiết kế, góp phần chống lãng phí trong xây dựng cơ bản
5 năm tiếp theo (1996 — 2000), SGD chuyển hướng mạnh mẽ sang hoạt
động kinh doanh bằng việc mở rộng mạng lưới các phòng giao dịch, mở rộng khách hàng và thực hiện tất cả các nghiệp vụ NHTM Giai đoạn này, SGŒD có 12 phòng nghiệp vụ, l chi nhánh khu vực, 2 phòng giao dịch và 7 quỹ tiết kiệm
SGD được biết đến như đơn vị chuyên tài trợ vốn cho các Tổng công ty, các dự án trọng điểm của Nhà nước và cung ứng các dịch vụ NH chất lượng cao như
thanh toán trong nước, thanh toán quốc tế, bảo lãnh
Tháng 3/2001, SGD đã đạt quy mô tổng tài sản 9,900 tỷ đồng, huy động vốn 5,755 tỷ đồng, dư nợ tín dụng 4,846 tỷ đồng, thu phí dịch vụ hàng chục tỷ đồng t, 4 năm tiếp theo (2002 — 2005), SGD đã mở thêm 4 CN cấp I trên địa bàn Hà Nội Đó là: Bắc Hà Nội (2002), Hà Thành (2003), Đông Đô (2004) và
Quang Trung (2005) với tổng tài sản mỗi đơn vị trên 1000 tỷ đồng và hàng trăm cán bộ SGD tiến hành cơ cấu lại theo mơ hình phục vụ giao dịch một cửa thuận
Trang 31Dén nay, sau hơn 16 năm hoạt động, SGD đã có 20 phịng nghiệp vu, 300
cán bộ với mạng lưới 14 phòng giao dịch Hàng vạn khách hàng mở tài khoản tại SGD, trong đó có tới hơn 1400 KH là DN thuộc các thành phần kinh tế: Tập
đồn, Tổng cơng ty, DN có vốn đầu tư nước ngồi, Cơng ty cơ phần Quy mô
tổng tài sản đạt 17,461 tỷ đồng, gấp 102 lần so với khi mới được thành lập Nguồn vốn huy động đạt 13,620 tỷ đồng Dư nợ 5,185 tỷ đồng Thu dịch vụ đạt 58 tỷ đồng với tốc độ tăng trưởng bình qn 20%/năm”? Mơ hình tổ chức của
SGD đang tiếp tục được hoàn thiện theo hướng NH hiện đại trên cơ sở áp dụng
công nghệ thông tin và quản lý chất lượng ISO 9001:2000
SGD có sự tăng trưởng bền vững cả về quy mô tổng tài sản, huy động vốn, tín dụng và cung ứng dịch vụ Với tổng tài sản, lợi nhuận chiếm hơn 10% toàn hệ thống, SGD là đơn vị điển hình về hiệu quả kinh doanh cao, đóng góp
tích cực vào kết quả chung của toàn hệ thống Trong 16 năm hoạt động, SGD đã góp phần vào sự phát triển kinh tế của Hà Nội, nâng cao sức cạnh tranh của
BIDV, đồng thời là minh chứng cho sự thành công mơ hình mới của BIDV 2.1.2 Mơ hình tổ chức của Sở Giao dịch
SGD hiện có 20 phịng nghiệp vụ Tắt cả các phòng là đơn vị thuộc bộ máy tô chức của SGD, được thành lập theo quyết định của giám đốc SGD BIDV Điều hành mọi hoạt động của mỗi phòng là trưởng phòng Giúp việc cho trưởng phòng là các phó phịng 20 phịng nghiệp vụ được tổ chức theo sơ đồ sau:
Trang 32
Khối tin dung
fr] P tín dụng] | —] P tin dung 2 Khối dịch vụ [—| P tin dung 3 r | P thâm định | P quản lý tín dụng
thanh toán quốc tế .DV KHDN I Ban giám đốc Khối QL nội bộ Khối ĐVTT .DV KHDN 2 DV KH cá nhân
Tiền tệ kho quỹ
Kế hoạch nguồn vốn Tài chính kế toán Tổ chức cán bộ hành chính quản trị Điện toán
kiêm tra nội bộ
Trang 332.1.3 Tình hình hoạt động của Sở giao dịch trong 3 năm trở lại đây 2.1.3.1 Hoạt động huy động vốn
Những năm gần đây, sự cạnh tranh giữa các NHTM trong việc huy động
vốn có xu hướng ngày càng mạnh mẽ Trong bối cảnh đó, lượng vốn mà SGD
huy động được vẫn liên tục tăng trưởng, là kết quả tổng hợp của việc ứng dụng công nghệ hiện đại và đa dạng hoá sản phâm Dưới đây là bảng số liệu phản ánh tình hình biến động vốn của SGD trong 3 năm gần đây:
Bảng 2.1 Tình hình huy động vốn Đơn vị: tỷ đồng Chỉ tiêu 2005 2006 2007
Giá trị TT Giá trị TT Tăng Giá trị TT Tăng TG của TCKT 4,407.585 | 58.2% 7,284.959 | 72.1% | 65.0% | 11,821.213 | 86.8% | 62.0% TG không KH 844.839 | 11.2% 1,645.390 | 16.3% | 948% | 3,427.093 | 25.2% | 108.3% TG có KH 3,562.746 | 47.1% 5,639.569 | 55.8% | 58.3% | 8,394.120 | 61.6% | 48.9% TG của dân cư | 3,048.831 | 40.3% 2,791.400 | 27.6% | -8.4% | 1,764.826 | 13.0% | -36.8% TG tiết kiệm 2,168.426 | 28.6% 2,290.055 | 226% | 5.6% | 1,601.104 | 11.8% | -30.0% Ky phiéu 230.878 3.1% 122.200 1.2% | -47% 27.605 0.2% | -77.4% CCTG, TF 649.527 8.6% 379.145 3.7% | -41% 136.117 1.0% | -64.1% Nguồn khác 113.084 1.5% 34.567 0.3% | -69% 34.567 0.3% 0.0% TONG CONG 7,569.500 | 100.0% | 10,110.926 | 100.0% | 34.0% | 13,620.606 | 100.0% | 35.0%
(Nguồn: báo cáo thường niên của SGD các năm 2005 — 2007)
Số vốn tăng dần qua các năm cho thấy khả năng huy động vốn của SGD khá tốt Tốc độ tăng trưởng vốn khá đều, khoảng 34%/năm So với mục tiêu tăng
Trang 34Đối với TG từ tổ chức kinh tế, con số này tăng liên tục trong 3 năm gần
đây Hơn nữa, tốc độ gia tăng khá cao, thường đạt 63-65%/năm Điều đó chứng tỏ, SGD khơng chỉ củng có quan hệ với các KH truyền thống mà đã thu hút được
nhiều KH mới Nhờ việc đưa ra chế độ lãi suất hấp dẫn, các công cụ huy động linh hoạt và cung cấp các dịch vụ thanh toán hiện đại, SGD đã huy động được lượng tiền gửi lớn từ phía các tổ chức kinh tế Trong cơ cấu TG từ tổ chức kinh
tế, cả hai nhóm TG có kỳ hạn và TG không kỳ hạn đều có sự tăng trưởng Song, TG khơng kỳ hạn có tốc độ tăng trưởng cao hơn, thường đạt 95-100%/năm, so với tốc độ 50%/năm của TG có kỳ hạn Điều này có thể được lý giải bởi hai lý
do: thứ nhất là nhà đầu tư nước ngoài phải mở tài khoản vốn đầu tư tại NH, mà
luồng vốn đầu tư trực tiếp và gián tiếp đồ vào Việt Nam đang tăng rất nhanh Thứ hai là thị trường chứng khoán phát triển kéo theo sự gia tăng số lượng tài khoản mà nhà đầu tư mở tại các công ty chứng khốn Chính hai lý đo này đã làm cho lượng tiền gửi thanh toán tại SGD tăng cao
Bộ phận TG của dân cư: thứ nhất, lượng TG giảm dần qua các năm Nguyên nhân là các NHTM Nhà nước nói chung và SGD nói riêng thường áp dụng mức lãi suất huy động thấp hơn các NHTM cỏ phần khác Chính điều này
đã hạn chế sức cạnh tranh của SGD trong cuộc chạy đua về lãi suất huy động với
các NH khác Thứ hai, xét về cơ cấu thì TG tiết kiệm luôn chiếm tỷ trọng lớn nhất, từ 80-90% tổng tiền gửi của dân cư, và có xu hướng tăng dần qua các năm Đó là nhờ hệ thống công nghệ hiện đại, SGD đã áp dụng nhiều hình thức huy động mới như tiết kiệm dự thưởng, tiết kiệm bậc thang, tiết kiệm “Ô trứng
vàng” để thu hút lượng tiền gửi ngắn hạn từ phía dân cư Trong khi đó, cơng cụ huy động vốn trung - dai han cua SGD lai to ra kém hiệu quả Bang chứng là
Trang 35dần qua các năm, cả về giá trị lẫn tỷ trọng Như vậy, nguồn huy động của SGD chủ yếu là nguồn ngắn hạn Thực tế này đã đặt ra cho SGD khó khăn lớn trong việc kiểm soát rủi ro kỳ hạn cũng như đáp ứng nhu cầu vay của KH, bởi lĩnh vực
hoạt động chính của SGD vẫn là tài trợ các dự án đầu tư xây dựng, cần vốn lớn
với kỳ hạn dài
Về cơ cấu vốn huy động, có thể nhận thấy sự thay đổi theo hướng: tỷ trọng TG của tô chức kinh tế tăng đần qua các năm, tương ứng với sự suy giảm tỷ trọng TG của dân cư
Hình 2.1 Biến động cơ cấu vốn huy động
100.0% 80.0% 60.0% RTG của tổ chức kinh tế
40.0% mw TG cua dân cư
20.0% 0.0%
2005 2006 2007
Trang 36
phan lớn người dân vẫn còn tâm lý tin tưởng vào các NHTM nhà nước Đó là
yếu tố mà SGD có thể tận dụng đề tăng cường huy động vốn từ dân cư 2.1.3.2 Hoạt động cho vay
Có thể nói cho vay là hoạt động tiếp nối của huy động vốn Để hoàn thành tốt nhiệm vụ kinh doanh mà HSC giao cho, SGD đã không ngừng mở rộng khách hàng, nâng cao chất lượng và tăng cường quy mô các khoản cho vay Bên cạnh đó, SGD cũng chú ý tới việc đảm bảo an tồn tín dụng trên cơ sở chấp hành
các nguyên tắc, chỉ số an tồn và giới hạn tín dụng mà HSC quy định Cơ cấu
cho vay theo thành phần của SGD được thể hiện trong bảng số liệu dưới đây:
Bảng 2.2 Cơ cấu cho vay theo thành phần
Đơn vị: tỷ đồng aa 2005 2006 2007 Chỉ tiêu
Giá trị TT Giá trị TT Tăng Giá trị TT Tăng DN tư nhân 625.796 | 13.0% | 1000.15| 20.0% | 59.8% | 1358.471 | 26.2% | 35.8% DN nhà nước 4188.02 | 87.0% | 4000.602 | 80.0% | -4.5% | 3826.533 | 73.8% | -4.4% TONG CONG | 4813.816 | 100.0% | 5000.752 | 100.0% | 3.9% | 5185.004 | 100.0% | 3.7%
( Nguôn: báo cáo thường niên của SGD các năm 2005 — 2007)
Dư nợ cho vay của SGD tăng trưởng liên tục qua các nắm với tốc độ trung bình 3.8%/năm Với phương châm “Hiệu quả kinh doanh của KH là mục tiêu hoạt động của NH”, các sản phẩm tín dụng của SGD ngày càng được đa
Trang 37chứng khoán và cho vay cầm cố bằng chứng khốn Vì thế, qua 3 năm, hoạt động tín dụng của SGD có sự tăng trưởng với tốc độ khá ồn định
Mặt khác, tỷ trọng cho vay đối với các DN tư nhân tăng dần Trong quá
trình hội nhập của Việt Nam, các DN tư nhân đã thích nghi nhanh chóng, tỏ rõ
sự nhạy bén linh hoạt và đóng vai trị ngày càng quan trọng vào sự phát triển
kinh tế Do đó, xu hướng chung của các NHTM là tăng cường cho vay các DN
này Hiệu quả từ việc cho vay các DN tư nhân đã thúc đẩy SGD tăng ty trong của nhóm này trong cơ cấu tín dụng
Nếu xét về kỳ hạn, cơ cấu cho vay của SGD lại thay đổi theo chiều hướng tăng dần các khoản cho vay ngắn hạn, giảm cho vay trung — dài hạn để phù hợp với cơ cấu nguồn của SGD Điều này được thê hiện qua hình 2.2:
Hình 2.2 Cơ cấu cho vay theo kỳ hạn
100% 80% 60% m Cho vay ngắn hạn
40% œ Cho vay trung dài hạn
20%
0%
2005 2006 2007
( Nguồn: báo cáo thường niên của SGŒD các năm 2005-2007)
Đây chính là cơ cấu mà SGD áp dụng, nhằm hạn chế rủi ro tín đụng Thông qua việc đa dạng hố các hình thức cho vay ngắn hạn như: Cho vay hỗ trợ
Trang 38chiết khdu b6 chimg tir, cho vay tiéu ding, cho vay cam cé ,SGD đã mở rộng cho vay ngắn hạn để đảm bảo sự phù hợp về kỳ hạn với nguồn huy động Bên
cạnh đó, cho vay trung dài hạn vẫn được duy trì với tỷ trọng nhất định để đảm
bao thu nhập cho SGD
Chính nhờ sự thay đổi hợp lý về cơ cấu, chất lượng tín dụng của SGD đã tăng lên, biêu hiện rõ ràng nhất là tỷ lệ nợ quá hạn giảm dần qua các năm
Hình 2.3 Tỷ lệ nợ quá hạn qua các năm
Tỷ lệ nợ quá hạn 2005 2006 2007
( Nguôn: báo cáo thường niên của SGD các năm 2005 — 2007)
Trang 392.1.3.3 Hoạt động dịch vụ
Trước đây, hoạt động của NH chủ yếu tập trung cho vay Lợi nhuận từ
hoạt động cho vay chiếm tới trên 90% tổng lợi nhuận của NH Tuy nhiên, hoạt động dịch vụ ngày càng có ảnh hưởng tới lợi nhuận, hình ảnh và thương hiệu nên
các NHTM đều đang nỗ lực phát triên mảng hoạt động này SGD cũng đã thành
công trong việc tăng doanh thu từ dịch vụ, điều đó được thề hiện qua bảng sau:
Bảng 2.3 Doanh thu từ dịch vụ qua các năm
Đơn vị: tỷ đồng
2005 2006 2007
Giá trị |_ Giá trị Tăng Giá trị | Tăng Thu dịch vụ ròng 25.6 49.512 93.40% 58.397 18% Chỉ tiêu
( Nguôn: Báo cáo thường nién cua SGD nam 2005 — 2007)
Hướng tới mô hình NHTM hiện đại, SGD luôn chú trọng đến việc nâng cao chất lượng hoạt động dịch vụ Việc áp dụng hiệu quả hệ thống công nghệ hiện đại cho
phép SGD đưa ra thị trường hàng loạt sản phẩm dịch vụ tiện ích như Home banking, Phone Banking, Thanh toán trong nước và quốc tế, Chuyên tiền kiều
hối toàn cầu, Dịch vụ thẻ, séc, Bảo hiểm, Bảo lãnh NH Bên cạnh đó, thị trường
chứng khốn phát triển đã tạo ra cho các NHTM nói chung và SGD nói riêng cơ
hội để khai thác các dịch vụ phục vụ thị trường chứng khoán Các dịch vụ như mơi giới chứng khốn, tư vấn đầu tư, chỉ trả tiền đặt cọc, nhận tiền trúng thầu mua cổ phiéu ngay càng phát triển Nhờ những hoạt động phục vụ thị trường
Trang 40hàng đến với mình Số lượng cá nhân và các tổ chức kinh tế mở tài khoản, sử
dụng dịch vụ thanh toán, bảo lãnh của SGD tăng lên đáng kể Năm 2006 chứng kiến bước đột phá trong lĩnh vực này, khi mà doanh thu từ hoạt động dịch vụ tăng tới 93% so với năm 2005 Những năm tới đây, đội ngũ cán bộ của SGD sẽ làm hết sức mình để hướng tới mục tiêu tăng trưởng doanh thu dịch vụ bình quân 25-27%/năm, đồng thời tăng tỷ lệ doanh thu từ hoạt động dịch vụ trong tổng
doanh thu của SGD
2.2 Thực trạng cho vay đối với các doanh nghiệp tư nhân của Sở giao dịch
2.2.1 Khái quát về các doanh nghiệp tư nhân là khách hàng của Sở giao dịch
Trước hết, các DNTN có quan hệ tín dụng với SGD có số lượng rất ít và đa số là các DN vừa và nhỏ Hiện nay, SGD có 69 khách hàng là DNTN 90%
trong số đó là DN vừa và nhỏ với quy mô vốn không quá 10 ty đồng và quy mô lao động không quá 300 người Nhìn chung, bộ phận khách hàng là DNTN của SGD vẫn còn rất nhỏ, cả về số lượng lẫn quy mô
Tuy vậy, hầu hết khách hàng DNTN của SGD đều là những DN có hiệu quả sản xuất kinh doanh cao Có thể kể đến một số khách hàng tiêu biểu như
KOVA, Sơn Hà, DIANA, Mai Linh, Ladoda, Hoà Phát, Alphanam Đây đều là
những doanh nghiệp đã có chỗ đứng trên thị trường và đang dần khẳng định
được thương hiệu Nhu cầu đầu tư để mở rộng sản xuất, nâng cao năng lực cạnh
tranh của những doanh nghiệp này là rất lớn Không những thế, các khách hàng
này đều có uy tín, có lịch sử tín dụng tốt
Có thể nói rằng, bộ phận khách hàng DNTN của SGD, tuy có số lượng ít,