Thực trạng và biện pháp nâng cao công tác thẩm định tín dụng tại ngân hàng TMCP á châu – chi nhánh an giang

    !"#  $% &'(#$)* +% ,-# ./012, -.34# ( 5*+%64-2$%,378941-#  .:  1 ;!  <--.=>( ?;%@A$%B4C-#   DE!%%+% $%# FGGH I,-#  ./<-.=#  J-K64-L=M3N C%0( O2P1QGFG,B>RSJC=L= M#  L@.L=M !T.>-4T U&',VCJC647<L-#   O<1%. %.,L9-%.%-%JC -# 4.( ?;!*74<:<1S %-% 4$WX- %CA4T(64-<*,: .-# .42<1-.;4N 4$64:S>4YJV74-<-4( 4,ZS><1,-!- # A4TN3[ RO, ,W$%.1= A4$%641 S4 L@-:%M<L,!LM( 57<1  %-;:- %9<1 449@N\%7;@;-%*  .4 94CA43<L2( 1 S9]4?Y^V_ER4`@ 4;27<1(4T,4947 37W C-L:% -(#494@WX%C@4Y 943(5: N ,/N-# . @@%W2V\0%-;<1Z( @@# .E%9DEaIbE4cEde( ?;-%*4947T# EabE4cE#d ef/@@%%9 :94-<C!LM  7<1(# EabE4cE#de # N- - .=<L@:464CTM74S(g#  4J--=<Lg?hM>!,YJ-- .,!- -.2<1i;[/$% 494 - ,-@7S%-;( 64CT @N<j=!:464C!LM-( J1 2-64 -# ! -0= dE^f<:( E!2$,-0=-L-P<C!LM/N E-64 T*4T\;6420= -   :.( h4i$% k4:?giE9. N 1%$l<L# Ea bE4cE#deO$3:2;4 %!:464C -0=!LM 91( m43%-PnLTO641=i7 o !"#$%$&'()%*+,-./0"& 1 &23"%45"'6  L41 278,9+):  2( ;<5<= MT4T*47 V274-0=!LM # EabE4cE-de;P@7C 2 %-% <1=V.:464C-0=!LM -( >?515<= p4$%:4oE-J--  :4# EabE4 cE-de,TJ-( pE-%.%-%<T%!( pa.%-%-J1-L/64-S( pa!:4 --:4. 4:( @A@5<= `# EabE4pE#deL  %%\(#2$% <CS1%$JC @(521O<;%!-4U-#  ,TL44$S[AN7$%1-*0 =!LM# EabE4pE-de 14( 64-2:?7 <-<X@(q3 @@%64n9 # EabE4pE-d e;J T\ON :.( 3 B55<= >?5CD@E;5@FGE;5 H1I1@E;5 CH%""#+J!KLJMNJ'"OP'./0 CCH%""#+ !LM# DiU !LMI 64:4;N647 RLMP# <- 3= <C%!3=(!LM# *JL4o pE@4;N647RLMP>4R LM( p_4;N @!( p_4;N @<kO%!( CQRKL./0 p!LM[ 647RLM <  647>4!LM( p!LMNA-=L)4$ , N)N%Y!LM( p#RLM!LMDIN$%94 $%L2*N*( CSMN./0    $%4 %%7: 64-23 $ :!LM(!LMNAO194- 4Y4 9477:7<1,-<-o rs<4$%4,!LM .$%44Y  tA/( rs<4%%7:,!LM .-%* 4947u:%,- C-?=%. v4w.( 4  !"#$%&' p!LM74<:17<,73JV- %.:C<-<x%14,3J# ,+,yP@  CJ%!73,%- JC64C( p!LMW74<:7,74 1%1 <:<N789%-  4(8<-,<- -<LZ78%-;-u:%$%4L:4 78  <C# (u@u:%B C%!JC 64C37u:%( p!LM74<:S744;7:(   ()*+$))$,'  E*S N%-4-LM%M4 %-; *ST,M;o p64<14 # B%C -N*%-;7<17-84o<.N7 :A/,49477<1( ph4:%M!LM,# @-264- 34\  !P.=(P@%-:<=%N%= %164Cn<1# ( p64:%M4-,# @74<: SW<;-JV7-.=<1(52i64- 22  RLMu:%74N%C-64 :4T<C7># ( CT@'"OP'./0 p!LM@%%9\0CA43%-;( p!LM@%%9=7:,=-C( p!LM@%%9=,S: ,=$ A/( Q&U("./0 5 !LM@;% 74<-44xOT4 *%<-4( QC' (+0,.P'./0 V$ /0,'+(` T641:4U A L,J3C >,3,J3C. :% L=M( p $ 11+(%02$-#"3`  U;J4,.<1:7 ,*4- L:%:%,. L=M( p$ #` ;C-%!CA43 %J@,4P4,Y,\,*S\,, T:4,y p$ )` ;-%*-494T4LZ 4U-$LMU7(# ,# W:-<C ;/-%!64%-  K!LM( p$ 2$-%04 QQ' (W"./0 V$ 5` @PFS>A4(M !  V N:94  C4 ( p$ ` @TFS1zS( M!  V N:94  C =( p$ 2` @TzS(M!   V N:94 -L-94( QS' (+M,X."#+P'Y%  V$ #6/($,(` <@ C13%, 98JC/<- [L 4!JC<-  ;641=( 6 p$ 6/($,(` LT.>-JCC7 13%,9,8JC/JT*J <-( QT' (Z%""%-./0 V$ /7`  2--=!LM N43%JV7(? 14#  : :JV-<{4$<-4o!LM*,34,LlL/ 64{,!LMM,!LMC@%,y p$ /7+(` 2*3%J1 L,T # JV CN-%LM%J1@  N4T 4(O%.* # 8-4T4 D# I43%1% CN i 4T O=<x4T%C CNJYC  /( Q[' ($\]$%$( K 8$ (6  <- %C C /O=<x(` 14N-%LMJ3 C >,T4LZ,<LX, J=<{4$:%( p$ (6` N-9O<x /C4$( p$ $(9$.:;b%LM<{4$34( Q^' (_2L_M./0 V$ <# 3%1%@494, Y1% CN# ( p$ )` <CN:64:4 -<18*PN/%- W-( S%278`./0 SC@a'7$K",\b( K,c7,PKa Ud"e(Yf,d g'2h 7 #4TU 7VCJC-# .Y  -J2(^>24Y-#  .14 4Y4, J%$ C-> 4 # .64Cn RLM(#14-<C !LM<N C\2BC>1<CS C # ( SQ@a'7$K",\bij/0,k+0,. p!LM4*7<1%C1MT4 T494 7%-;<1pA/P%-;(?-.= <1f%C-%*-MT4M;64-2CA43 <L,P@\0-.=<1  <1CA43< L2( p]C!LM NR LM\M! @:464C<  4TU W %.!LM-#  .(g:464C@ 0%-;7<1  @74<NC%0,L=M(?Y74! f;:-CA43>( SS@a'7$K",\b,K+!K(!l"%-h\ m' \],\] ph4-24*!LM# .7 <1,J3<;N:L2* f74 S* 4A/, S<7:7<1, S-% N @>T=( p# ,L!3$!LM U7$ $, @,U7CA43<L- .=<1(u@9:4TUCJCJV-=$,  @..<C!LMN3%( p CCJC@;N:JVo r!3%( r13%,9 8 r^C/( T"92Y"#./0 pE@S%-%4$L,S L =4- :LO64=%-%4$( pM!RLMN%%-%( pE@<CS !CJCCN<1( pE@L-94,%.-CA43,<L,L=M<C@:4 64C|8@L-94,%.-%MM<C %ZN% 64=%-%4$( p:-64=7JCC7O64=E!%  Lv# # 5:#( [I2"Z./0 [Cn'P'"#"oUh$p2"Z./0 h42!LM JCN%C-JM;P<1% $494<- 1<# 641= ,C nN%Y!LM(g941-# . 741<12642!LMM;,JY74J <-4<164CM;PJ(JCC642! LM@;C@U4o RKCRKm+`p2"Z./0 E-    64 2 #4Y    .  4 3% #:M#    >  t    ]1  64C    t    `$%  Y .  7 3% ! • ]-        4  3%    • 1%  A\,  % J1  Lv <-     $%  Y .( • g  JY .;4; 4( 9 LM a ! ! LM • gY  .  7  = P 4;( • E-J 4  P  %X  3, Y.4,y •   *  0 =7-8  !    %    !  L  -  - 8J%$ 0  =   :( • ^-  -  <1  64C 0  =  ;  4; J%$@0 647  ;  641  =     8P ( h41 =  ! LM • E-     :4   P 4; J--<164C0 =( • E-J 4( • h41=   8  P   L <1 64C%!( • h41  =    8  P    4x O<164C0=( • 1 - M  %-%  n  o  <n N%  Y  !  LM, N%Y *   -    N%  Y <-( eC  • h41  =    -N%Y T64( • E-  *  P  .>C( • 0=- *  P  O  - 74  <:    N% Y  !  LM   <%- 7  • E4;  7      <C7> <-     8 4;  C     43%OT494 <- ( e- -   n ! LM • E-P J# ( • E-J--  !  O  =  <x <- ( • E-     <-( • a!  <C,J- - !,<;   M  !  R LM( • -A+ A1% !LM( •   n • ^-  -  <1  64C -- - C%-%ARn( • `$%-M; n!LM( 10 [...]... Toà án Cơ quan thẩm quyền Đầy đủ và đúng hạn Giám sát Tín dụng Không đủ, Không đúng hạn Biện pháp: Cảnh cáo, tăng cường kiểm soát, ngừng giải ngân, tái xét Tín dụng Thanh lý HĐTD mặc nhiên Không đủ, Không đúng hạn Trang 16 Vi phạm HĐ II Thẩm định Tín dụng: II.1 Giới thiệu về thẩm định Tín dụng: Thẩm định Tín dụng là sử dụng các công cụ và kỹ thuật phân tích nhằm kiểm tra, đánh giá mức độ tin cậy và. .. vay được sử dụng đúng mục đích đã cam kết, kiểm soát rủi ro Tín dụng, phát hiện và chấn chỉnh kịp thời những sai phạm có thể ảnh hưởng đến khả năng thu hồi nợ sau này Các phương pháp giám sát Tín dụng có thể áp dụng bao gồm: - Giám sát hoạt động tài khoản của khách hàng tại Ngân hàng - Phân tích các báo cáo tài chính của khách hàng theo định kỳ - Giám sát khách hàng thông qua việc trả lãi định kỳ - Viếng... dự án, được xác định dựa vào báo cáo kết quả kinh doanh của dự án Thuế thu nhập công ty chịu tác động bởi phương pháp tính khấu hao và chính sách vay nợ của dự án, khấu hao và lãi vay sẽ tạo ra cho dự án một lá chắn thuế và làm giảm thuế phải nộp - Các chi phí gián tiếp: Khi dự án được thực hiện có thể làm tăng chi phí gián tiếp của công ty, vì vậy chi phí gián tiếp tăng thêm này cũng phải được tính... xem xét đánh giá đúng thực chất của dự án Tuy nhiên không phải vì thế mà thẩm định Tín dụng ước lượng dự án một cách quá bi quan khiến cho hiệu quả của dự án bị giảm sút đến nổi quyết định không cho vay II.1.1 Mục tiêu thẩm định Tín dụng: Mục đích của thẩm định Tín dụng là nhằm phục vụ cho việc ra quyết định cho vay Do vậy để giúp cho cán bộ Tín dụng và lãnh đạo Ngân hàng có thể mạnh dạn và tránh sai... sách Tín dụng của Ngân hàng, các qui định về hoạt động Tín dụng của Ngân hàng Nhà nước, nguồn vốn cho vay của Ngân hàng, kết quả thẩm định các hình thức bảo đảm nợ vay,…  Quyền phán quyết Tín dụng: Tuỳ theo qui mô vốn vay lớn hay nhỏ quyền phán quyết thường trao cho một hội đồng Tín dụng hay một cá nhân phụ trách Hội đồng Tín dụng, bao gồm những người có quyền hạn và trách nhiệm quan trọng trong Ngân. .. và không ngừng hoàn thiện qui trình Tín dụng có ý nghĩa rất quan trọng đơi với các hoạt động Tín dụng của Ngân hàng Về mặt hiệu quả, qui trình Tín dụng hợp lý gớp phần nâng cao chất lượng và giảm thiểu rủi ro Tín dụng Về mặt quản trị, qui trình Tín dụng có các tác dụng sau đây: - Qui trình Tín dụng làm cơ sở cho việc phân định trách nhiệm và quyền hạn của từng bộ phận liên quan trong hoạt động Tín. .. dự án mà khách hàng đã xuất trình nhằm phục vụ cho việc ra quyết định Tín dụng Khác với lập dự án đầu tư, thẩm định Tín dụng cố gắng phân tích và hiểu được tính chất khả thi thực sự của dự án về mặt kinh tế đứng trên gốc độ của Ngân hàng Khi lập dự án khách hàng, do mong muốn được vay vốn, có thể đã thổi phồng và dẫn đến ước lượng quá lạc quan về hiệu quả kinh tế của dự án Do vậy, thẩm định Tín dụng. .. tiêu đánh giá chất lượng Tín dụng, phát hiện rủi ro để có hướng xử lý kịp thời  Thanh lý hợp đồng Tín dụng: Nếu hết thời hạn của hợp đồng Tín dụng và khách hàng đã hoàn tất các nghĩa vụ trả nợ cả gốc và lãi thì Ngân hàng và khách hàng làm thủ tục thanh lý hợp đồng Tín dụng, giải chấp tài sản nếu có và lưu hồ sơ vay vốn của khách hàng vào kho lưu trữ Toàn bộ các khâu của qui trình Tín dụng như vừa... trường, chính sách, khung pháp lý Quyết định Tín dụng: - Hội đồng phán quyết - Cá nhân phán quyết Từ chối Chấp nhận Giấy báo lý do Hợp đồng Tín dụng: - Đàm phán - Ký kết HĐ Tín dụng - Ký kết HĐ phụ khác Giải ngân: - Chuyển tiền vào tài khoản khách hàng -Trả cho nhà cung cấp Tổ chức giám sát: - Nhân viên kế toán - Nhân viên Tín dụng - Thanh tra kiểm soát viên Thu nợ cả gốc và lãi Thanh lý HĐTD bắt... phân tích và ra quyết định đầu tư không quan trọng bằng việc phân loại dựa vào mối quan hệ giữa các dự án Dựa vào mối quan hệ, các dự án có thể phân chia thành: - Dự án độc lập: là dự án mà việc chấp nhận hay bác bỏ dự án không ảnh hưởng gì đến những dự án khác đang xem xét - Dự án phụ thuộc: là dự án mà việc chấp nhận hay bác bỏ dự án phụ thuộc vào việc chấp nhận hay bác bỏ một dự án khác - Dự án loại . !-NL-,<34  /BL--U41  C41%C%( - Các chi phí gián tiếp: ]L-N:@; S%!-1%,2 $%!-1%ST. L-(E%!.<%C <C v%CN! %!( - Chi phí chìm: E%!2 %!/%-<@641= :L-(52$,LZL-@N:<2%!. 4L- 2%! <C >1:641=94L-<( - Chi phí lịch sử: 19 w%,-/% 2.  7=94     L- %"%/% wN4 T