Vai trò và ý nghĩa của BHXH Việt Nam.DOC

Vai trò và ý nghĩa của BHXH Việt Nam

3 Các loại hình bảo hiểm 5

4 Quy mô của thị tr ờng bảo hiểm 5

5 Vai trò của Nhà n ớc đối với bảo hiểm xã hội 8

II Định h ớng phát triển ngành bảo hiểm xã hội Việt Nam đến năm 2010 8

1 Bảo hiểm và hoàn thiện các cơ sở về pháp lý: 9

2 Coi trọng phát triển về chiều rộng: bao gồm cả mở rộng các đối t ợng tham gia BHXH lẫn các hình thức BHXH 9

3 Xúc tiến thiết lập và mở rộng quan hệ của BHXH Việt Nam với BHXH các n ớc:

10

4 Phát triển và hoàn thiện về cơ cấu tổ chức và cơ sở vật chất của ngành BHXH 10

5 Những u điểm và nh ợc điểm của BHXH 11

C Kết luận 13

A lời nói đầu

Trong suốt quá trình hình thành và phát triển của mình, con ngời luôn phải đối phó với những hiểm hoạ khôn lờng của thiên nhiên và những tổng thất xảy ra bất ngờ trong quá trình vận hành, điều khiển phơng tiện máy móc, kĩ thuật đo chính của ngời sáng, chế tạo Phòng ngừa rủi ro tai nạn là hết sức quan trọng, nhng thế nào khắc phục hậu quả rủi ro, tai nạn để sản xuất phát triển bình thờng, cuộc sống đợc ổn định ngày càng phát triển lại mối quan tâm của các cấp, các ngành và mọi tầng lớp dân c Một trong những phơng thức hữu hiệu nhất đã đợc nhân loại nghiên cứu, đúc kết và tiến hành là bảo hiểm Từ những thực tế trên ngành Bảo hiểm Việt Nam đã ra đời.

Vì vậy, em đã chọn tiểu luận với nội dung "Vai trò và ý nghĩa của BHXH

Việt Nam" để nghiên cứu.

b nội dung

I.Nội dung, và ý nghĩa

1 Tầm quan trọng của BHXH

Hoạt động bảo hiểm là việc hình thành các quỹ tài chính để bù đắp những thiệt hại do thiên tai, tai nạn bất ngờ gây ra Trong những trờng hợp này, các cá nhân có thể dùng khoản tiền tiết kiệm của mình, Nhà nớc có thể dùng khoản dùng khoản dự trữ quốc gia để bù đắp Nhng không phải cá nhân nào cũng đủ khả năng tài chính để tích luỹ và giải quyết những tổn thất lớn, còn Nhà nớc thì không thể trợ cấp cho từng cá nhân nếu thiệt hại chỉ là những thiệt hại nhỏ Cho nên, khi nền kinh tế đã phát triển đến một trình độ cao (kinh tế hàng hoá) hoạt động bảo hiểm đã trở thành một lĩnh vực dịch vụ - dịch vụ tài chính chuyên nghiệp, mang tính kinh doanh Đó là bảo hiểm thơng mại (khác với bảo hiểm xã hội - không mang tính kinh doanh).

ở nớc ta, với việc chuyển nền kinh tế sang cơ chế thị trờng, Nhà nớc đã xoá bỏ sự bao cấp về vốn cho các doanh nghiệp, ngay cả trong trờng hợp thiên tai Vì thế khi gặp rủi ro, tổn thất thì bảo hiểm thực sự là giá đỡ tài chính cho mọi cá nhân, tổ chức, doanh nghiệp Nhờ có bảo hiểm, Nhà nớc không phải chi những khoản lớn bất thờng làm ảnh hởng đến kế hoạch ngân sách hàng năm, cá nhân không phải chịu những tổn thất tài chính nặng nề Mặt khác toàn bộ quỹ tài chính tích góp thông qua con đờng bảo hiểm, khi tạm thời nhàn rỗi sẽ đợc sử dụng nh một nguồn tài chính để tái đầu t phát triển sản xuất xã hội Nh vậy, ngời tham gia bảo hiểm và nền kinh tế không chỉ đợc lợi một lần : lần đầu đợc công ty bảo hiểm bồi thờng theo mức trách nhiệm, lần sau đợc dới dạng phúc lợi, vật chất do nền kinh tế phát triển, mà một phần đóng góp tài chính không nhỏ là các quỹ bảo hiểm.

2 Sự ra đời và tốc độ tăng trởng

Nhận thức đợc tầm quan trọng của hoạt động bảo hiểm nên ngay từ những năm 1965, Thủ tớng Chính phủ đã ra quyết định số 179 CP thành lập Công ty bảo hiểm Việt Nam (nay là Tổng công ty Bảo hiểm Việt Nam) mở ra thời kỳ phát triển mới của ngành bảo hiểm Việt Nam Tuy nhiên, trong một thời gian dài của cơ chế kế hoạch hoá tập trung, Nhà nớc ta duy trì chế độ độc quyền Nhà nớc trong kinh doanh bảo hiểm Điều đó đồng nghĩa với việc không cho phép các thành phần kinh tế ngoài quốc doanh tham gia kinh doanh bảo hiểm.

Vì thế, trớc năm 1993, ở Việt Nam chỉ có duy nhất một doanh nghiệp Nhà n-ớc chuyên kinh doanh bảo hiểm, đó là Bảo Việt Xuất phát từ quan điểm đổi mới trong hoạt động kinh tế và đời ssóng, do nhu cầu bảo hiểm ngày càng tăng, ngày 18/12/1993, Chính phủ đã ban hành Nghị định 100 CP quy định về hoạt động kinh doanh bảo hiểm Tiếp đó đến ngày 16/4/1997, Chính phủ lại tiếp tụ ban hành Nghị định 74 CP sửa đổi bổ sung một số điều của Nghị định 100 CP Đây là những văn bản pháp lý đầu tiên của Nhà nớc ta về ngành kinh doanh bảo hiểm, mở ra một giai đoạn mới, thực hiện chính sách nhiều thành phần trong kinh doanh bảo hiểm, đồng thời cũng là sự tuyên bố về sự mở cửa của thị trờng bảo hiểm Việt Nam.

Sau hơn 4 năm thực hiện Nghị định 100 và Nghị định 74, thị trờng bảo hiểm Việt Nam đã có những chuyển biến đáng kể Trớc hết, đó là sự đa dạng hoá, mở rộng phạm vi quy mô của các doanh nghiệp bảo hiểm Tính đến nay, ngoài 3 doanh nghiệp Nhà nớc là Bảo Việt, Bảo Minh (Công ty Bảo hiểm thành phố Hồ Chí Minh), PVIC (Công ty bảo hiểm dầu khí Việt Nam) trên thị trờng còn có sự hiện diện của 2 công ty cổ phần bảo hiểm là PJICO (Công ty cổ phần bảo hiểm Petrolimex), Bảo Long (Công ty cổ phần bảo hiểm Nhà Rồng), 2 công ty liên doanh bảo hiểm là VIA (Công ty bảo hiểm quốc tế Việt Nam), UIC (Công ty bảo hiểm liên hiệp) - vừa mới đợc cấp giấy phép ban thành lập và 1 liên doanh môi giới bảo hiểm AON - Inchinbrok Tổng phí thu trên toàn thị trờng năm 1997 là 1362 tỷ đồng Trong khi đó, số tiền bồi thờng bảo hiểm từ năm 1990 trở lại đây không ngừng tăng lên, đạt đến con số gần 1000 tỷ đồng trên toàn thị trờng trong

năm 1997m cha kể đến số phí bảo hiểm đợc đa vào quỹ dự trữ nghiệp vụ cho những trách nhiệm cha kết thúc, những tổn thất lớn Số thu nộp ngân sách Nhà nớc của ngành bảo hiểm khá cao, mỗi năm tăng 20% năm, năm 1997 nộp 120 tỷ đồng.

Tuy nhiên, không thể đánh giá hoạt động bảo hiểm cũng nh lợi ích mà nó mang lại thông qua những con số về thu nộp ngân sách, về phí bảo hiểm mà phải tính đến số ngời, giá trị tài sản và trách nhiệm đợc bảo hiểm, bởi phí bảo hiểm chỉ là một phần rất nhỏ, đôi khi chỉ là một vài phần nghìn (0/00) của số tiền bảo hiểm đã không ngừng gia tăng Chỉ tính riêng Bảo Việt, từ năm 1990 trở lại đây, bình quân mỗi năm, Bảo Việt đã nhận bảo hiểm cho hơn 10 triệu học sinh viên, 5 triệu lợt khách du lịch, 6 triệu ngời bảo hiểm trợ cấp phẫu thuật và nằm viện, bảo hiểm tai nạn con ngời, bảo hiểm sinh mạng cá nhân, trên một triệu ô tô và mô tô đợc bảo hiểm trách nhiệm nhân sự chủ xe, 1,5 tỷ USD kim ngạch hàng hoá xuất khẩu, hơn 2 tỷ USD giá trị tài sản mua bảo hiểm cháy Nh vậy, khi có tổn thất xảy ra, ngời đợc bảo hiểm có sự giúp đỡ về tài chính, tránh đợc các tình huống bị động khó khăn tài chính trong khắc phục hậu quả tổn thất, hay nói một cách khác, nếu không có Nhà nớc chi viện, can thiệp thì hậu quả sẽ trở nên tồi tệ.

3 Các loại hình bảo hiểm

Bên cạnh đó, các loại hình bảo hiểm ngày càng đợc đa dạng và hoàn thiện Từ chỗ ngành bảo hiểm Việt Nam mới chỉ tiến hành một số nghiệp vụ bảo hiểm truyền thống chủ yếu là bảo hiểm tài sản nh bảo hiểm hàng hoá, bảo hiểm tàu biển, đến nay các doanh nghiệp bảo hiểm đã chú trọng hơn việc đa dạng hóa các loại hình bảo hiểm và khai thác tốt hơn cả 3 nhóm nghiệp vụ bảo hiểm : bảo hiểm con ngời, bảo hiểm tài sản và bảo hiểm trách nhiệm ; đồng thời, các quy tắc, điều khoản, biểu phí bảo hiểm đã đợc nghiên cứu để phù hợp với không những thị trờng bảo hiểm Việt Nam mà còn với tập quán và thông lệ bảo hiểm thế giới.

4 Quy mô của thị trờng bảo hiểm

Mặc dù có tốc độ tăng trởng khá cao nh đã kể trên những quy mô của thị tr-ờng bảo hiểm Việt Nam còn nhỏ bé, cha xứng đáng với tiềm năng và tốc độ tăng

trởng kinh tế xã hội Doanh thu toàn ngành mới chỉ chiếm tỷ trọng nhỏ so với tổng sản phẩm quốc nội của nền kinh tế (năm 1996 chỉ chiếm 0,48%) Nếu đem so sánh với tỷ trọng của những nớc trong khu vực nh Nhật Bản (năm 1993: 13,2%) Singapore (năm 1994: 5,4%), Malasyia (năm 1994: 3,7%), Indonesia (năm 1994: 1,57%), thì mới thấy thị trờng bảo hiểm Việt Nam cha lớn.

Các nghiệp vụ bảo hiểm cha thoả mãn tối đa nhu cầu bảo hiểm trong nớc cũng nh các nhà đầu t nớc ngoài Trong lĩnh vực bảo hiểm phi nhân thọ, các nghiệp vụ đã triển khai thì cha phủ kín các khu vực của nền kinh tế nh khu vực t nhân (bảo hiểm tài sản, bảo hiểm nhà t nhân), nhiều nghiệp vụ bảo hiểm khác còn cha đợc triển khai Riêng trong lĩnh vực bảo hiểm nhân thọ, do mới đợc triển khai nên mức phổ biến và nhận thức về bảo hiểm nhân thọ cha đợc sâu rộng trong quần chúng Mặt khác, sản phẩm bảo hiểm nhân thọ đang đợc bán cha đủ đa dạng để phục vụ mọi đối tợng dân c và mọi lứa tuổi.

Ngành bảo hiểm Việt Nam có thời gian hơn 30 năm hình thành, tồn tại Song đến tận thời điểm này, việc điều chỉnh hoạt động kinh doanh bảo hiểm mới chỉ dừng lại ở mức Nghị định của Chính phủ, cha có luật kinh doanh bảo hiểm Do vậy phần nào hạn chế tốc độ phát triển của ngành bảo hiểm cũng nh công cụ quản lý, giám sát Nhà nớc đối với hoạt động kinh doanh bảo hiểm.

Tại thời điểm hiện nay, mặc dù đã có 7 doanh nghiệp bảo hiểm trong đó 3 doanh nghiệp là doanh nghiệp Nhà nớc nhng Bảo Việt vẫn là doanh nghiệp hàng đầu trên thị trờng bảo hiểm Việt Nam Năm 1997, Bảo Việt chiếm hơn 60% thị phần bảo hiểm trong nớc, hầu hết mọi quy tắc, điều khoản, biểu phí các nghiệp vụ đều do Bảo Việt nghiên cứu, soạn thảo, trình Bộ Tài chính phê duyệt và ban hành, Bảo Việt là doanh nghiệp duy nhất triển khai kinh doanh ở cả hai lĩnh vực bảo hiểm nhân thọ và phi nhân thọ với trên 50 nghiệp vụ khác nhau Có thể khẳng định một điều chắc chắn rằng, doanh nghiệp bảo hiểm Nhà nớc vẫn giữ vai trò chủ đạo trên thị trờng bảo hiểm Việt Nam trong thời gian tới.

Trong xu thế toàn cầu hoá mọi hoạt động kinh doanh dịch vụ, việc từng bớc mở cửa thị trờng bảo hiểm, hoà nhập với thị trờng bảo hiểm thế giới đã trở thành

một vấn đề đợc Chính phủ quan tâm Các loại hình doanh nghiệp bảo hiểm sẽ đợc đa dạng Sản phẩm bảo hiểm phong phú hơn nhằm đáp ứng mọi nhu cầu bảo hiểm Việc chuyển giao vốn, công nghệ bảo hiểm từ nớc ngoài vào sẽ đa ngành bảo hiểm nớc ngoài đầu t vào thị trờng nội địa, chèn ép công ty bảo hiểm trong nớc, lũng đoạn thị trờng, gây áp lực để nền kinh tế là có thể xảy ra Cho dù các quy tắc điều khoản, nghiệp vụ bảo hiểm Việt Nam hầu hết đều phù hợp với thông lệ và tập quán bảo hiểm quốc tế, các doanh nghiệp bảo hiểm Việt Nam đã thiết lập đợc quan hệ về tái bảo hiểm, môi trờng bảo hiểm, đại lý giám định và xét bồi thờng với hàng trăm công ty bảo hiểm trên thế giới, nhng những đòi hỏi về một thị trờng bảo hiểm tự do đang thách thức các nhà quản lý các doanh nghiệp bảo hiểm Việt Nam Gần đây, WTO (Tổ chức thơng mại thế giới) đang đòi hỏi các nớc thành viên mở cửa thị trờng, nhất là trong lĩnh vực dịnh nh bu chính viễn thông, dịch vụ tài chính mà trong đó có kinh doanh bảo hiểm Các Công ty bảo hiểm Việt Nam vì coi đây là thị trờng còn sơ khai, thâm nhập để một số công ty bảo hiểm nớc ngoài lập công ty con hay chi nhánh 100% vốn nớc ngoài tại Việt Nam đang là một trong những đòi hỏi của các đối tác nớc ngoài trong khi soạn thảo hiệp định thơng mại song phơng giữa Việt Nam và một số nớc.

Trong bối cảnh đó, việc cho phép thành lập thêm các công ty liên doanh, chi nhánh công ty nớc ngoài cần đợc cân nhắc kỹ các quan hệ cung cầu và bảo hiểm của thị trờng Việt Nam trong một thời kỳ cụ thể, đặc biệt là khi Việt Nam cha có nhiều kinh nghiệm về việc quản lý trong lĩnh vực này Một số nớc Châu á, đặc biệt thực tiễn ở Nhật Bản đã cho thấy: Nhật Bản mở cửa thị trờng bảo hiểm trong nớc cho các công ty 100% vốn nớc ngoài vào hoạt động, nhng quá trình đó đợc thực hiện một cách từ từ, thận trọng, không gây sốc bằng cách giới hạn số lợng giấy phép hoạt động, nghĩa là mỗi năm Chính phủ Nhật Bản chỉ cấp giấy phép cho một công ty nớc ngoài vào kinh doanh trên thị trờng Bên cạnh đó, cũng không loại trừ việc cần u tiên cho phép thành lập công ty con của các công ty tái bảo hiểm nớc ngoài vì hoạt động của một công ty tái bảo hiểm sẽ đòi hỏi kỹ thuật cao hơn, vốn lớn hơn (mà điều kiện nội lực khó đáp ứng), đồng thời thu hút đợc nguồn vốn đầu t vào Việt Nam và tăng khả năng giữ lại ngoại tệ trong nớc.

Song song với việc thúc đẩy thị trờng bảo hiểm Việt Nam hoà nhập với thị tr-ờng bảo hiểm quốc tế, vấn đề bảo hộ và phát triển thị trtr-ờng nội địa cũng cần phải đợc Chính phủ quan tâm thích đáng Một hệ thống các chính sách đúng đắn và hợp lý về thuế, về nghiệp vụ bảo hiểm, về tiền lơng và các chế độ khác để doanh nghiệp bảo hiểm nội địa có khả năng cạnh tranh đã trở thành một đòi hỏi cấp thiết Việc kiểm soát hoạt động của các công ty bảo hiểm nớc ngoài cũng cần đợc chú trọng thông qua các qui định hạn chế về phạm vi, địa bàn, lĩnh vực hoạt động Đồng thời, Chính phủ nên xem xét đến việc phát triển các loại hình doanh nghiệp bảo hiểm đã qui định trong Nghị định 100CP, hỗ trợ doanh nghiệp bảo hiểm Nhà nớc, để các doanh nghiệp cạnh tranh lành mạnh, phục vụ tốt hơn cho công cuộc hiện đại hoá - công nghiệp hoá đất nớc, chuẩn bị đủ điều kiện để Việt Nam gia nhập AFTA, APEC, WTO.

5.Vai trò của Nhà nớc đối với bảo hiểm xã hội

Để quản lý hoạt động kinh doanh bảo hiểm bằng pháp luật Nhà nớc cần sớm ban hành Bộ Luật bảo hiểm là văn bản có hiệu lực pháp lý cao nhất, theo đó, quyền lợi chính đáng không chỉ của ngời đợc bảo hiểm mà còn của các doanh nghiệp đợc bảo hiểm sẽ đợc pháp luật bảo vệ Trớc mắt, một số vấn đề về bảo hiểm nh hệ thống biểu phí "sàn" cho một số nghiệp vụ nh bảo hiểm cháy, các nghiệp vụ bảo hiểm bắt buộc nh bảo hiểm trách nhiệm dân sự của chủ xe cơ giới, bảo hiểm xây dựng lắp đặt, bảo hiểm tai nạn hành khách, phạm vi hoạt động của các văn phòng đại diện bảo hiểm nớc ngoài tại Việt Nam, địa vị pháp lý của các đại lý bảo hiểm, đặc biệt là đại lý bảo hiểm nhân thọ, cần phải đợc cụ thể hoá bằng pháp luật để thị trờng bảo hiểm Việt Nam phát triển nhanh chóng và lành mạnh.

II Định hớng phát triển ngành bảo hiểm xã hội Việt Nam đến năm 2010.

Nền kinh tế Việt Nam định hớng phát triển nhiều thành phần, từ đó thành phần kinh tế ngoài quốc doanh đã đợc phát triển nhanh, có đóng góp lớn trong nhân quỹ và đã tham gia nhiều mặt trong các chính sách xã hội Riêng về bảo hiểm xã hội, đã thực sự "sự bảo vệ xã hội" cho mọi thành viên trong xã hội Nếu

nh trớc đây BHXH chỉ là đơn tuyến nguồn chi bảo hiểm xã hội chủ yếu từ ngân sách Nhà nớc thì nay, nhu cầu bảo hiểm xã hội đã phát triển rộng hơn, tới toàn xã hội Điều đó thúc đẩy BHXH phải có các định hớng phát triển mới để đáp ứng đợc những yêu cầu đó:

1.Bảo hiểm và hoàn thiện các cơ sở về pháp lý:

- Sửa đổi, bổ sung một số BHXH quy định tại các điều lệ BHXH ban hành kèm theo Nghị định 12/CP và 45/CP của Chính phủ để khắc phục các tồn tại hiện nay.

- Khẩn trơng xây dựng luật BHXH theo Nghị quyết Đại hội Đảng toàn quốc đặt ra và Nghị quyết của Quốc hội khoá 9.

- Kiện toàn hệ thống pháp luật về tổ chức và quản lý công tác BHXH, xây dựng quy chế vận hành đủ sức đáp ứng yêu cầu, nhiệm vụ đặt ra trong thời gian tới của ngành BHXH Việt Nam.

- Đề ra những chính sách cụ thể về quy chế tài chính thống nhất, bảo đảo đủ nguồn thu, chống bao cấp, bảo tồn và tăng trởng quỹ cho hoạt động BHXH Việt Nam.

- Tăng cờng công tác kiểm tra, thanh tra thực hiện chính sách BHXH nhằm đảo bảo mọi quy định có liên quan đợc thực hiện đầy đủ, đúng đắn, kịp thời.

2.Coi trọng phát triển về chiều rộng: bao gồm cả mở rộng các đối tợng tham gia BHXH lẫn các hình thức BHXH.

Ngành BHXH sẽ cố gắng thu hút tất cả các đối lợng lao động của các thành phần kinh tế tham gia BHXH Mở rộng đối tợng tham gia BHXH sẽ góp phần làm lành mạnh thị trờng lao động của nớc ta Hiện nay đối tợng của hệ thống bảo hiểm xã hội mới chỉ chiếm 10% lực lợng lao động, còn đa số ngời lao động ở những khu vực không có quan hệ lao động (chủ - thợ) hoặc ở các doanh nghiệp có dới 10 lao động vẫn cha đợc tham gia BHXH mặc dù nhiều ngời trong số họ có nhu cầu về bảo hiểm xã hội Tuy nhiên việc mở rộng đối tợng tham gia BHXH cũng cần phải

thận trọng và có những bớc đi thích hợp tuỳ theo điều kiện kinh tế của nớc ta cũng nh trình độ quản lý của ngành BHXH.

3.Xúc tiến thiết lập và mở rộng quan hệ của BHXH Việt Nam với BHXH các nớc:

Nhằm sớm hội nhập với hệ thống bảo hiểm các nớc, trớc mắt là các nớc Đông Nam á hợp tác quốc tế sẽ đợc tiến hành trên các lĩnh vực:

- Trao đổi kinh nghiệm của ngành;

- Đào tạo đội ngũ cán bộ làm việc và quản lý;

- Gia nhập các hiệp hội nhằm hỗ trợ nhau trong lĩnh vực cùng quan tâm.

4.Phát triển và hoàn thiện về cơ cấu tổ chức và cơ sở vật chất của ngành BHXH

Hoàn thành việc xây dựng trụ sở làm việc cho toàn bộ hệ thống từ Trung -ơng đến địa ph-ơng (kể cả các huyện);

- Từng bớc đầu t phát triển hệ thống thông tin trong toàn ngành;

- Đào tạo đội ngũ cán bộ nghiệp vụ đủ trình độ đảm trách vai trò to lớn của mình Mục tiêu mỗi năm ít nhất phải có 20% cán bộ đợc đào tạo mới hoặc đào tạo lại, tập trung và các lĩnh vực: Nghiệp vụ cơ bản trong công tác BHXH; quản lý quỹ BHXH; cơ sở khoa học của việc hoạch định chính sách, chế độ BHXH; những vấn đề cơ bản về bảo toàn và phát triển quỹ BHXH; công nghệ thông tin (tin học trong quản lý quỹ BHXH);

- Hình thành mạng lới tổ chức BHXH gồm 3 cấp theo hình tháp, trong đó, đóng vai trò hạt nhân và cấp trên, cơ quan BHXH Việt Nam (với các tổ chức trực thuộc) có trách nhiệm quản lý toàn ngành và thu hút hầu hết đối tợng bảo hiểm bắt buộc và bảo hiểm tự nguyện; toàn bộ các tổ chức BHXH kể trên đều chịu sự giám sát và chỉ đạo của Hội đồng quản lý Hội đồng này sẽ kết hợp với Bộ Lao động Thơng binh và Xã hội, với Bộ Tài chính trong lĩnh vực liên quan để quản lý một cách hiệu quả nguồn vốn.