tóm tắt tội phạm hóa các hành vi xâm phạm trật tự quản lý kinh tế trong lĩnh vực chứng khoán và thị trườn chứng khoán việt nam

1 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Thị trường chứng khoán (TTCK) thị trường tập trung nguồn vốn cho đầu tư phát triển kinh tế, có tác động lớn đến mơi trường đầu nói riêng kinh tế nói chung TTCK gọi phong vũ biểu kinh tế công cụ quan trọng giúp Chính phủ thực sách kinh tế vĩ mơ Theo Chiến lược phát triển TTCK giai đoạn 2011-2020 TTCK nước ta hướng tới mục tiêu: tăng quy mơ, độ sâu tính khoản thị trường chứng khốn; phấn đấu đưa tổng giá trị vốn hóa thị trường cổ phiếu vào năm 2020 đạt khoảng 70% GDP; đưa thị trường trái phiếu trở thành kênh huy động phân bổ vốn quan trọng cho phát triển kinh tế; tăng tính hiệu cho thị trường sở tái cấu trúc tổ chức TTCK, đại hoá sở hạ tầng, chuyên nghiệp hoá việc tổ chức vận hành hạ tầng công nghệ thông tin, nâng cao sức cạnh tranh định chế trung gian thị trường, tổ chức phụ trợ thị trường TTCK Việt Nam, tăng cường lực quản lý, giám sát, tra, xử lý vi phạm, củng cố lòng tin nhà đầu tư Nhằm đảm bảo thực thi pháp luật chứng khoán (CK) TTCK đồng thời bảo vệ quyền lợi chủ thể tham gia TTCK, pháp luật nước ta sử dụng nhiều biện pháp pháp lý có pháp luật hình để xử lý hành vi vi phạm pháp luật nghiêm trọng hoạt động CK TTCK Với mục tiêu đặt Nghị số 49-NQ/TW ngày 2/6/2005 Bộ Chính trị chiến lược Cải cách tư pháp đến năm 2020: “Hồn thiện sách, pháp luật hình dân phù hợp với kinh tế thị trường định hướng xã hội chủ nghĩa, xây dựng Nhà nước pháp quyền xã hội chủ nghĩa Việt Nam nhân dân, nhân dân, nhân dân;”, Luật sửa đổi, bổ sung số điều Bộ luật Hình năm 1999 (có hiệu lực từ ngày 01/01/2010) qui định tội danh lĩnh vực CK TTCK: Tội cố ý công bố thông tin sai lệch che dấu thật hoạt động chứng khốn (Điều 181a); Tội sử dụng thơng tin nội để mua bán chứng khoán ( Điều 181b); Tội thao túng giá chứng khoán (Điều 181c) Đây lần tội phạm lĩnh vực CK TTCK quy định Bộ luật hình bước tiến quan trọng việc hoàn thiện dần khung pháp lý chung đảm bảo cho TTCK hoạt động cách minh bạch, hiệu Ba tội phạm ba hành vi phổ biến gây thiệt hại nhiều thực tế thời gian qua Tuy nhiên, giai đoạn đầu trình tội phạm hóa hành vi xâm phạm TTQLKT lĩnh vực CK TTCK đáp ứng yêu cầu cấp thiết địi hỏi xử lý hình Quyết định số 252/QĐ-TTg Thủ tướng Chính phủ ngày 01 tháng 03 năm 2012 Phê duyệt Chiến lược phát triển thị trường chứng khoán Việt Nam giai đoạn 2011 – 2020 hành vi nguy hiểm đáng kể giai đoạn nước ta Cùng với phát triển ngày mở rộng qui mô TTCK nước ta dừng lại việc quy định tội danh để xử lý hình lĩnh vực CK TTCK nước ta chưa đủ, nhiều loại hành vi xâm phạm TTQLKT lĩnh vực CK TTCK ngày gia tăng số lượng tính chất nguy hiểm cho xã hội hành vi Bên cạnh đó, thực tiễn cho thấy, hàng năm TTCK Việt Nam có hàng trăm trường hợp vi phạm pháp luật chứng khoán bị phát xử lý vi phạm không giảm đe dọa ổn định phát triển lành mạnh TTCK non trẻ nước ta; số hành vi xâm phạm TTQLKT lĩnh vực CK TTCK thực tế mang tính nguy hiểm cao bị xử lý hành khơng thể xử lý hình BLHS khơng qui định hành vi tội phạm; số tội xâm phạm TTQLKT lĩnh vực CK TTCK qui định BLHS có dấu hiệu chưa rõ ràng, chưa làm rõ ranh giới tội phạm chứng khoán với tội phạm chứng khoán với hành vi vi phạm pháp luật hành v.v Do đó, việc tiếp tục hồn thiện quy định pháp luật hình tội phạm chứng khoán cách tội phạm hoá số hành vi xâm phạm TTQLKT lĩnh vực CK TTCK nhằm bảo vệ cách có hiệu TTCK non trẻ nước ta yêu cầu khách quan thực tế có ý nghĩa mặt lý luận thực tiễn Từ lý nêu nghiên cứu sinh chọn đề tài “Tội phạm hóa hành vi xâm phạm trật tự quản lý kinh tế lĩnh vực chứng khoán thị trường chứng khoán Việt Nam” làm Luận án Tiến sỹ Luật học Tổng quan tình hình nghiên cứu đề tài Trong khoa học luật hình Việt Nam giới vấn đề tội phạm hóa hành vi xâm phạm TTQLKT lĩnh vực CK TTCK nhiều tác giả nghiên cứu góc độ mức độ khác nhau: * Ở nƣớc: - Dưới góc độ nghiên cứu lý luận tội phạm hóa kể đến báo, viết sách chuyên khảo, luận án v.v…, kể đến số tài liệu như: Sách chuyên khảo: “Tội phạm học, Luật hình Luật Tố tụng hình Việt Nam” TSKH Đào Trí Úc (Chủ biên)1 tác giả phân tích nội dung tội phạm hóa, hình hóa, phi tội phạm hóa phi hình hóa- biện pháp để thực sách hình sự”; Sách chun khảo: “Những vấn đề lý luận việc đổi pháp luật hình giai đoạn Đào Trí Úc (Chủ biên) (1995), Tội phạm học, Luật hình Luật Tố tụng hình Việt Nam, Nxb Chính trị Quốc gia, Hà Nội, tr.109-119 nay” GS.TSKH Đào Trí Úc (Chủ biên)1 tác giả có nêu tội phạm hóa phi tội phạm hóa, hình thức tội phạm hóa phi tội phạm hóa Sách chun khảo “Chính sách hình thời kỳ đổi Việt Nam” TS Phạm Văn Lợi (chủ biên)2 tác giả nêu phân tích số q trình tội phạm hóa phi tội phạm hóa Sách “Từ điển Pháp luật Hình sự” PGS.TS Nguyễn Ngọc Hịa PGS.TS Lê Thị Sơn3 tác giả nêu khái niệm tội phạm hóa hình thức tội phạm hóa; Bài báo “Tội phạm hoá phi tội phạm hoá, số vấn đề lý luận thực tiễn” TSKH Lê Cảm4, tác giả quan điểm khác khoa học luật hình khái niệm tội phạm hóa, phân tích chất xã hội – pháp lý q trình tội phạm hóa phi tội phạm hóa, yếu tố q trình tội phạm hóa q trình phi tội phạm hóa; Luận án Tiến sĩ Luật học “Tội phạm hóa, phi tội phạm hóa; hình hóa, phi hình hóa hành vi xâm phạm trật tự quản lý kinh tế Việt Nam giai đoạn nay” tác giả Nguyễn Thị Thu Hương5 tác giả phân tích lý luận tội phạm hóa, phi tội phạm hóa; hình hóa, phi hình hóa hành vi xâm phạm trật tự quản lý kinh tế .v.v… Trong nghiên cứu này, tác giả làm rõ số vấn đề tội phạm hóa như: khái niệm tội phạm hóa, tội phạm hóa Tuy nhiên, tác giả dừng lại mức nêu tội phạm hóa phân tích nội dung số tội phạm hóa cho tội phạm nói chung khơng làm rõ tội phạm hóa mang tính cụ thể hành vi xâm phạm TTQLKT lĩnh vực CK TTCK Việt Nam Tham khảo quan điểm tác giả tội phạm hóa, giúp cho luận án vận dụng để nghiên cứu sâu cụ thể hóa mặt lý luận vấn đề tội phạm hóa hành vi xâm phạm TTQLKT lĩnh vực CK TTCK - Dưới góc độ nghiên cứu tội phạm chứng khốn luật hình Việt Nam có tài liệu sau: Sách “Tội phạm tài hội Đào Trí Úc (Chủ biên) (1994), Những vấn đề lý luận việc đổi pháp luật hình giai đoạn nay, Nxb Cơng an nhân dân, Hà Nội, tr.47-51 Phạm Văn Lợi (chủ biên) (2007), Chính sách hình thời kỳ đổi Việt Nam, Nxb Tư pháp, Hà Nội, tr 39-46 Nguyễn Ngọc Hòa Lê Thị Sơn (2006), Từ điển Pháp luật Hình sự, Nxb Tư pháp, Hà Nội, tr.259-26 Lê Cảm (2000), Tội phạm hóa phi tội phạm hóa: Một số vấn đề lý luận thực tiễn, Tạp chí TAND số 5/2000 Nguyễn Thị Thu Hương (2012), Tội phạm hóa, phi tội phạm hóa; hình hóa, phi hình hóa hành vi xâm phạm trật tự quản lý kinh tế Việt Nam giai đoạn nay, Luận án Tiến sĩ Luật học, Trường Đại học Luật TP.Hồ Chí Minh, TP Hồ Chí Minh, tr.13-54 nhập” TS.Hà Hoàng Hợp Phạm Bá Khiêm1; Bài báo “Một số ý kiến sửa đổi, bổ sung Bộ luật hình 1999 liên quan đến tội phạm chứng khoán” tác giả Hoàng Thị Quỳnh Chi2; Bài báo“Cần hướng dẫn áp dụng thống quy định Điều 181a, 181b, 181c Luật sửa đổi, bổ sung số điều Bộ luật hình năm 1999” tác giả Đỗ Thúy Vân3; Bài báo “Về tội phạm chứng khoán Luật sửa đổi, bổ sung số điều Bộ luật hình năm 1999” tác giả Dương Tuyết Miên [33, tr 18 – 23] v.v Ngoài ra, liên quan đến tội phạm chứng khoán với dấu hiệu pháp lý tội viết giáo trình luật hình trường Đại học Luật Hà Nội, Khoa Luật Đại học Quốc gia Hà Nội v.v Trong cơng trình nghiên cứu nêu trên, tác giả chủ yếu tập trung làm rõ dấu hiệu pháp lý tội phạm chứng khoán qui định Luật sửa đổi, bổ sung số điều BLHS năm 1999, số hạn chế, bất cập tội số tài liệu có nêu đề xuất tội phạm hóa số hành vi xâm phạm TTQLKT lĩnh vực CK TTCK dừng lại mức nêu lên mà không phân tích rõ mặt lý luận thực tiễn đề xuất Các nghiên cứu này, giúp cho luận án làm rõ thêm thực trạng qui định BLHS tội xâm phạm TTQLKT lĩnh vực CK TTCK *Ở nƣớc ngoài: - Ở nước có số cơng trình chun khảo liên quan đến vấn đề tội phạm hóa hành vi xâm phạm TTQLKT lĩnh vực CK TTCK góc độ khác nhau: nghiên cứu lý luận tội phạm hóa kể đến sách có liên quan đến vấn đề như: “Уголовная политика и ее реализация органами внутренних дел” tác giả Беляев Н.А giáo trình luật hình như: “Уголовное право” tác giả Л Д Гаухмана5, “Уголовное право российской федерации - Общая часть” tác giả Р.Р.Галиакбарова, v.v ; nghiên cứu tội phạm hóa lĩnh vực chứng khốn kể đến sách như: “Outline on "criminalization" of the securities laws” Lee S Richards6, “Criminalization of the federal Hà Hoàng Hợp Phạm Bá Khiêm (2005), Tội phạm tài hội nhập, Nxb Thống kê, Hà Nội, tr.52-53 Hoàng Thị Quỳnh Chi, Một số ý kiến sửa đổi, bổ sung Bộ luật hình 1999 liên quan đến tội phạm chứng khốn, Tạp chí tồ án nhân dân, kỳ II, số tháng 4/2009, tr.9-15 Đỗ Thúy Vân (2010), Cần hướng dẫn áp dụng thống qui định Điều 181a, 181b, 181c Luật sửa đổi, bổ sung số điều Bộ luật hình năm 1999, Tạp chí Kiểm sát số 04 (tháng 2/2010), tr 25 – 28 Беляев Н А (1986), Уголовная политика и ее реализация органами внутренних дел, Издательство Ленинградского университета Л Д Гаухмана (1999), Уголовное право учебник, Юриспруденция, Москва Lee S Richards (1994), Outline on "criminalization" of the securities laws, Published 1994 by American Bar Association securities laws” Committee on Criminal Laws and Litigation Section1 v.v…; nghiên cứu tội phạm chứng khốn có sách như: “Securities Crimes (Securities Law Series)” Marvin G Pickholz2, “Преступления на рынке ценных бумаг” Русанов Г.А3 v.v Trong công trình nghiên cứu nước ngồi này, tác giả chủ yếu nghiên cứu lý luận tội phạm hóa nói chung, tội phạm chứng khốn dựa thực tiễn nước ngoài, phục vụ cho vấn đề đặt nước mà tác giả nghiên cứu Do vậy, khơng có tác giả nghiên cứu vấn đề mang tính cụ thể giới hạn lãnh thổ Việt Nam vấn đề “tội phạm hóa hành vi xâm phạm TTQLKT lĩnh vực CK TTCK Việt Nam” Tóm lại, tài liệu khoa học ngồi nước cơng bố nêu có ý nghĩa quan trọng giúp tác giả có thêm nhiều thơng tin quan trọng phục vụ cho việc nghiên cứu luận án, tài liệu kể khơng nghiên cứu riêng, tồn diện có hệ thống vấn đề tội phạm hóa hành vi xâm phạm TTQLKT lĩnh vực CK TTCK Việt Nam Mặc dù vậy, tài liệu liệt kê nguồn tài liệu tham khảo cần thiết để thực luận án Có thể nói nay, nghiên cứu sinh chưa thấy có cơng khoa học chuyên ngành hình nghiên cứu cách có hệ thống, đầy đủ, tồn diện vấn đề tội phạm hóa hành vi xâm phạm TTQLKT lĩnh vực CK TTCK Việt Nam từ Luật sửa đổi, bổ sung số điều BLHS năm 1999 có hiệu lực thi hành Bởi vậy, việc lựa chọn đề tài “Tội phạm hóa hành vi xâm phạm trật tự quản lý kinh tế lĩnh vực chứng khoán thị trường chứng khoán Việt Nam” để làm Luận án Tiến sỹ Luật học khơng trùng lặp với cơng trình khoa học cơng bố Mục đích, nhiệm vụ phạm vi nghiên cứu luận án * Mục đích nghiên cứu: - Trên sở nghiên cứu cách có hệ thống lý luận tội phạm hóa hành vi xâm phạm TTQLKT lĩnh vực CK TTCK, kết hợp với phân tích thực trạng tội phạm hóa hành vi xâm phạm TTQLKT lĩnh vực CK TTCK, Luận án rút kết luận khoa học làm sở lý luận thực tiễn cho đề xuất hoàn thiện qui định pháp luật hình Việt Nam cách tội phạm hóa hành vi xâm phạm TTQLKT lĩnh vực CK TTCK Việt Nam * Nhiệm vụ nghiên cứu: Để đạt mục đích nghiên cứu trên, Luận án có nhiệm vụ giải vấn đề sau đây: Committee on Criminal Laws and Litigation Section (1996), Criminalization of the federal securities laws, Published 1996 by American Bar Association Marvin G Pickholz (1993), Securities Crimes (Securities Law Series), Publisher: Clark Boardman Callaghan (June 1993) Русанов Г.А (2011), Преступления на рынке ценных бумаг, Издательство: Юркомпани - Làm rõ số vấn đề lý luận tội phạm hóa hành vi xâm phạm TTQLKT lĩnh vực CK TTCK như: số khái niệm CK TTCK, hành vi xâm phạm TTQLKT lĩnh vực CK TTCK, khái niệm, hình thức, tội phạm hóa hành vi xâm phạm TTQLKT lĩnh vực CK TTCK - Nghiên cứu thực trạng tội phạm hóa hành vi xâm phạm TTQLKT lĩnh vực CK TTCK Việt Nam thời gian qua với nội dung: thực trạng hành vi vi phạm, qui định Bộ luật hình sự, thực trạng xử lý hình hành vi xâm phạm TTQLKT lĩnh vực CK TTCK; qua vướng mắc, bất cập tội phạm hóa hành vi xâm phạm TTQLKT lĩnh vực CK TTCK thời gian qua - Đưa dự báo, sở, yêu cầu tội phạm hóa hành vi xâm TTQLKT lĩnh vực CK TTCK thời gian tới kiến nghị nhằm hoàn thiện qui định pháp luật hình Việt Nam cách tội phạm hóa hành vi xâm phạm TTQLKT lĩnh vực CK TTCK * Phạm vi nghiên cứu: Luận án nghiên cứu vấn đề trực tiếp liên quan đến tội phạm hóa hành vi xâm phạm TTQLKT lĩnh vực CK TTCK Việt Nam; không nghiên cứu hình hóa, phi hình hóa hành vi xâm phạm TTQLKT lĩnh vực CK TTCK, khơng nghiên cứu tội phạm hóa hành vi có liên quan đến CK TTCK khơng xâm phạm TTQLKT - Về thời gian nghiên cứu: luận án khảo sát việc xử lý hành vi xâm phạm TTQLKT lĩnh vực CK TTTCK Việt Nam từ năm 2007 đến năm 2012 Phƣơng pháp nghiên cứu Luận án nghiên cứu sở phương pháp luận phép biện chứng vật chủ nghĩa Mác- Lênin, dựa quan điểm Đảng Nhà nước ta nhà nước pháp luật Ngồi ra, Luận án cịn sử dụng phương pháp nghiên cứu cụ thể nhằm giải mục đích, nhiệm vụ nghiên cứu Luận án, là: - Phương pháp phân tích, phương pháp tổng hợp sử dụng để làm rõ vấn đề lý luận chung tội phạm hóa hành vi xâm phạm TTQLKT lĩnh vực CK TTCK, thực trạng qui định BLHS tội xâm phạm TTQLKT lĩnh vực CK TTCK, kiến nghị Luận án … - Phương pháp lịch sử sử dụng sử dụng để làm rõ phát triển quy định pháp luật loại hành vi xâm phạm TTQLKT lĩnh vực CK TTCK, dự báo loại hành vi xâm phạm TTQLKT lĩnh vực CK TTCK … làm sở cho đề xuất Luận án - Phương pháp so sánh sử dụng để tìm hiểu điểm tương đồng khác biệt qui định tội xâm phạm TTQLKT lĩnh vực CK TTCK qui định BLHS Việt Nam với qui định hành vi vi phạm pháp luật hành lĩnh vực CK TTCK với qui định tội phạm chứng khốn luật hình số nước giới, từ hạn chế, bất cập tội phạm chứng khoán qui định BLHS hành, làm sở cho đề xuất tội phạm hóa Luận án - Phương pháp thống kê sử dụng để thống kê định xử phạt hành hành vi vi phạm TTQLKT lĩnh vực CK TTCK từ năm 2007 đến năm 2012 cơng bố trang web Ủy ban chứng khốn nhà nước (http://www.ssc.gov.vn) nhằm làm rõ sở thực tế tội phạm hóa loại hành vi xâm phạm TTQLKT lĩnh vực CK TTCK Những đóng góp luận án - Trên sở nhận thức khái niệm, hình thức tội phạm hóa nói chung khoa học pháp lý hình ngồi nước, Luận án vận dụng kiến thức để cụ thể hóa việc tội phạm hóa hành vi xâm phạm TTQLKT lĩnh vực CK TTCK - Luận án nghiên cứu thực trạng tội phạm hóa hành vi xâm phạm TTQLKT lĩnh vực CK TTCK Việt Nam thời gian qua với nội dung: thực trạng hành vi vi phạm, qui định Bộ luật hình sự, thực trạng xử lý hình hành vi xâm phạm TTQLKT lĩnh vực CK TTCK; qua vướng mắc, bất cập tội phạm hóa hành vi xâm phạm TTQLKT lĩnh vực CK TTCK thời gian qua - Luận án đưa dự báo, sở yêu cầu tội phạm hóa hành vi xâm phạm TTQLKT lĩnh vực CK TTCK thời gian tới, kiến nghị tội phạm hóa số hành vi xâm phạm TTQLKT lĩnh vực CK TTCK nhằm hoàn thiện pháp qui định Bộ luật hình sự, qua góp phần bảo vệ có hiệu TTCK Việt Nam, tạo điều kiện thúc đẩy TTCK Việt Nam phát triển nhanh, ổn định, kênh huy động vốn quan trọng cho kinh tế quốc dân Ý nghĩa khoa học thực thực tiễn luận án - Luận án góp phần làm rõ sở lý luận thực tiễn vấn đề tội phạm hóa hành vi xâm phạm TTQLKT lĩnh vực CK TTCK Việt Nam kiến nghị nhằm tội phạm hóa số hành vi xâm phạm qui định chúng vào Bộ luật hình - Các kết nghiên cứu luận án lý luận thực tiễn sở giúp cho quan xây dựng luật hoàn thiện qui định Bộ luật hình tội xâm phạm TTQLKT lĩnh vực CK TTCK, qua góp phần bảo vệ có hiệu TTCK Việt Nam thực tế - Những kết nghiên cứu mà luận án đạt sử dụng làm tài liệu tham khảo cho quan xây dựng pháp luật, công tác nghiên cứu, giảng dạy đào tạo pháp luật hình Kết cấu luận án Ngoài phần mở đầu, kết luận, danh mục cơng trình cơng bố tác giả có liên quan đến luận án, danh mục tài liệu tham khảo, phụ lục; luận án kết cấu gồm chương: - Chƣơng 1: Một số vấn đề lý luận tội phạm hóa hành vi xâm phạm trật tự quản lý kinh tế lĩnh vực chứng khoán thị trường chứng khoán - Chƣơng 2: Thực trạng tội phạm hóa hành vi xâm phạm trật tự quản lý kinh tế lĩnh vực chứng khoán thị trường chứng khoán Việt Nam - Chƣơng 3: Một số giải pháp góp phần tội phạm hóa hành vi xâm phạm trật tự quản lý kinh tế lĩnh vực chứng khoán thị trường chứng khoán CHƢƠNG 1: MỘT SỐ VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ TỘI PHẠM HÓA HÀNH VI XÂM PHẠM TRẬT TỰ QUẢN LÝ KINH TẾ TRONG LĨNH VỰC CHỨNG KHOÁN VÀ THỊ TRƢỜNG CHỨNG KHOÁN 1 Một số khái niệm chứng khoán thị trƣờng chứng khoán 1.1.1 Chứng khoán Chứng khoán chứng xác nhận quyền lợi ích hợp pháp người sở hữu tài sản phần vốn tổ chức phát hành 1.1.2 Thị trƣờng chứng khoán Thị trường chứng khoán nơi diễn hoạt động giao dịch, mua bán loại CK trung dài hạn 1.1.2.1 Đặc điểm thị trƣờng chứng khốn: - Xét mặt hình thức, TTCK nơi diễn hoạt động trao đổi mua bán, chuyển nhượng loại CK, qua thay đổi chủ thể hay chủ sở hữu nắm giữ CK; cịn xét thực chất trình vận động tư hình thái tiền tệ, tức trình chuyển từ tư sở hữu sang tư kinh doanh - TTCK định chế tài trực tiếp, qua chủ thể cung cầu vốn tham gia vào thị trường cách trực tiếp Nghiên cứu đặc điểm TTCK giúp xác định hành vi xâm phạm TTQLKT lĩnh vực CK TTCK xảy 1.1.2.2 Chức thị trƣờng chứng khoán Các chức cụ thể TTCK thể qua mặt đây: - Thứ nhất, thị trường chứng khoán nơi huy động vốn đầu tư cho kinh tế - Thứ hai, thị trường chứng khốn cơng cụ điều hịa vốn đầu tư - Thứ ba, thị trường chứng khốn cơng cụ tạo tính khoản cho khoản tiết kiệm phục vụ đầu tư dài hạn, tạo điều kiện cho doanh nghiệp sử dụng vốn linh hoạt, có hiệu GS.TS Nguyễn Thị Cành, TS Trần Viết Hoàng (2007), Thị trường chứng khoán: Cấu trúc chế hoạt động, Nxb Đại học Quốc gia TP Hồ Chí Minh, tr.23 - Thứ tư, thị trường chứng khốn coi công cụ đo lường giá trị doanh nghiệp đánh giá hoạt động doanh nghiệp - Thứ năm, thị trường chứng khoán tạo điều kiện giúp phủ thực sách kinh tế vĩ mơ Nghiên cứu chức TTCK có ý nghĩa quan trọng xác định tính nguy hiểm cho xã hội hành vi xâm phạm TTQLKT lĩnh vực CK TTCK, làm sở để xem xét tội phạm hóa hành vi 1.2 Hành vi xâm phạm trật tự quản lý kinh tế lĩnh vực chứng khoán thị trƣờng chứng khoán Việt Nam 1.2.1 Khái niệm hành vi xâm phạm TTQLKT lĩnh vực CK TTCK Hành vi xâm phạm TTQLKT lĩnh vực CK TTCK hiểu hành vi vi nguy hiểm cho xã hội, có lỗi, xâm phạm quan hệ xã hội thể trật tự quản lý kinh tế Nhà nước lĩnh vực chứng khoán thị trường chứng khoán qua việc vi phạm qui định Nhà nước lĩnh vực chứng khoán thị trường chứng khoán 1.2.2 Các loại hành vi xâm phạm trật tự QLKT lĩnh vực CK TTCK Việt Nam Trên sở khảo sát hoạt động CK TTCK nêu kết hợp với qui định Luật chứng khoán văn hướng dẫn thi hành, chia hành vi xâm phạm TTQLKT lĩnh vực CK TTCK nước ta thành 27 loại hành vi vi phạm sau: 1)Hành vi vi phạm qui định hoạt động chào bán CK công chúng 2)Hành vi vi phạm qui định công ty đại chúng 3)Hành vi vi phạm quy định niêm yết CK Sở Giao dịch chứng khoán 4)Hành vi vi phạm quy định tổ chức thị trường giao dịch CK 5)Hành vi vi phạm quy định quản lý niêm yết Sở giao dịch chứng khoán 6) Hành vi vi phạm quy định quản lý thành viên Sở giao dịch chứng khoán 7)Hành vi vi phạm quy định giao dịch, giám sát công bố thông tin Sở giao dịch chứng khoán 8)Hành vi vi phạm quy định đăng ký giao dịch CK 9)Hành vi vi phạm quy định Giấy phép thành lập hoạt động 10)Hành vi vi phạm quy định hoạt động công ty CK 11)Hành vi vi phạm quy định hoạt động công ty quản lý quỹ 12)Hành vi vi phạm quy định văn phòng đại diện tổ chức kinh doanh CK 13)Hành vi vi phạm quy định thành lập quỹ thành viên 14)Hành vi vi phạm quy định hành nghề CK 15)Hành vi vi phạm quy định giao dịch cổ đông sáng lập, cổ đông nội bộ, cổ đông lớn, người ủy quyền công bố thông tin, giao dịch chứng quỹ đối tượng có liên quan 16)Hành vi vi phạm quy định giao dịch, nắm giữ cổ phiếu nhà đầu tư 17)Hành vi gian lận giao dịch CK 18)Hành vi vi phạm quy định giao dịch nội giao dịch CK 19)Hành vi thao túng giá CK 20)Hành vi vi phạm quy định chào mua công khai 10 21)Hành vi vi phạm quy định mua lại cổ phiếu, bán cổ phiếu quỹ 22)Hành vi vi phạm quy định đăng ký, lưu ký, bù trừ toán CK 23)Hành vi vi phạm quy định trách nhiệm ngân hàng giám sát, ngân hàng lưu ký 24)Hành vi vi phạm quy định công bố thông tin 25)Hành vi vi phạm quy định báo cáo 26)Hành vi vi phạm quy định kiểm toán tổ chức phát hành, tổ chức niêm yết tổ chức kinh doanh CK 27)Hành vi cản trở việc tra, kiểm tra Việc xác định loại hành vi xâm phạm TTQLKT lĩnh vực CK TTCK nêu có ý nghĩa quan trọng hành vi cần nghiên cứu để tội phạm hóa chúng tồn Luận án 1.3 Khái niệm tội phạm hóa hành vi xâm phạm trật tự quản lý kinh tế lĩnh vực chứng khoán thị trƣờng chứng khốn 1.3.1 Khái niệm Tội phạm hóa hành vi xâm phạm trật tự quản lý lĩnh vực chứng khóa TTCK hiểu “ghi nhận mặt lập pháp luật hình hành vi xâm phạm trật tự quản lý kinh tế lĩnh vực CK TTCK tội phạm, tức xác định cần thiết phải trừng trị biện pháp hình sự” 1.3.2 Các dạng (hình thức) tội phạm hóa hành vi xâm phạm trật tự quản lý kinh tế lĩnh vực chứng khoán thị trƣờng chứng khốn Tội phạm hóa hành vi xâm phạm trật tự quản lý kinh tế lĩnh vực chứng khốn thị trường chứng khốn thơng qua hình thức: 1/ Qui định tội danh mới; 2/ Qui định lại loại hành vi qui định tội phạm; 3/ Đối với tội phạm chứng khốn mà qui phạm có phần qui định qui định viện dẫn, việc tội phạm hóa thay đổi nội dung qui phạm pháp luật viện dẫn 1.4 Các tội phạm hóa hành vi xâm phạm trật tự quản lý kinh tế lĩnh vực chứng khoán thị trƣờng chứng khoán Trên sở làm rõ lý luận tội phạm hóa, kết hợp với quan điểm nhà khoa học luật hình tội phạm hóa, chúng tơi cho q trình tội phạm hóa hành vi xâm phạm TTQLKT lĩnh vực CK TTCK thành tội phạm cần phải đảm bảo sau: 1.4.1 Hành vi bị tội phạm hóa phải có tính nguy hiểm đáng kể cho xã hội; Điều BLHS qui định : “Tội phạm hành vi nguy hiểm cho xã hội qui định Bộ luật hình sự, người có lực trách nhiệm hình thực cách cố ý vơ ý,….” tính nguy hiểm cho xã hội thuộc tính tội phạm, để phân biệt tội phạm với hành vi khơng phải tội phạm Do đó, tính nguy hiểm cho xã hội hành vi quan trọng để tiến hành tội phạm hoá hành vi xâm phạm TTQLKT lĩnh vực CK TTCK 13 Người cố ý công bố thông tin sai lệch che giấu thật liên quan đến việc chào bán, niêm yết, giao dịch, hoạt động kinh doanh chứng khoán, tổ chức thị trường, đăng ký, lưu ký, bù trừ toán chứng khoán gây hậu nghiêm trọng, … * Khách thể tội phạm Tội phạm xâm phạm chế độ quản lý kinh tế nhà nước lĩnh vực CK TTCK * Mặt khách quan tội phạm: - Hành vi khách quan tội phạm bao gồm hai dạng hành vi sau: + Cố ý công bố thông tin sai lệch liên quan đến việc chào bán, niêm yết, giao dịch, hoạt động kinh doanh CK, tổ chức thị trường, đăng ký, lưu ký, bù trừ toán CK + Che giấu thật liên quan đến việc chào bán, niêm yết, giao dịch, hoạt động kinh doanh CK, tổ chức thị trường, đăng ký, lưu ký, bù trừ toán CK * Mặt chủ quan tội phạm: Tội phạm thực với lỗi cố ý * Chủ thể tội phạm: Chủ thể tội cố ý công bố thông tin sai lệch che giấu thật hoạt động chứng khốn chủ thể đặc biệt Ngồi điều kiện chủ thể chung, chủ thể tội phải người đại diện theo pháp luật công ty người uỷ quyền công bố thông tin 2.2.2 Tội sử dụng thông tin nội để mua bán chứng khoán (Điều 181b) Người biết thông tin liên quan đến công ty đại chúng quỹ đại chúng chưa công bố mà cơng bố ảnh hưởng lớn đến giá chứng khốn cơng ty đại chúng quỹ đại chúng mà sử dụng thơng tin để mua bán chứng khốn tiết lộ, cung cấp thơng tin tư vấn cho người khác mua bán chứng khốn sở thơng tin thu lợi bất lớn, bị … * Khách thể tội phạm: Tội phạm xâm phạm chế độ quản lý nhà nước lĩnh vực CK TTCK * Mặt khách quan tội phạm - Hành vi khách quan tội phạm bao gồm ba dạng hành vi sau: + Sử dụng thơng tin mà biết liên quan đến công ty đại chúng quỹ đại chúng chưa cơng bố mà cơng bố ảnh hưởng lớn đến giá CK công ty đại chúng quỹ đại chúng để mua bán CK thu lợi bất lớn + Tiết lộ, cung cấp thơng tin mà biết liên quan đến cơng ty đại chúng quỹ đại chúng chưa công bố mà cơng bố ảnh hưởng lớn đến giá CK công ty đại chúng quỹ đại chúng cho người khác mua bán CK sở thông tin thu lợi bất lớn 14 + Tư vấn cho người khác mua bán CK sở thơng tin mà biết liên quan đến cơng ty đại chúng quỹ đại chúng chưa công bố mà cơng bố ảnh hưởng lớn đến giá CK công ty đại chúng quỹ đại chúng thu lợi bất lớn * Mặt chủ quan tội phạm: Lỗi người phạm tội cố ý trực tiếp * Chủ thể tội phạm: Chủ thể tội người có lực trách nhiệm hình sự, đạt độ tuổi luật định biết thông tin nội 2.2.3 Tội thao túng giá chứng khoán (Điều 181c) Người thực hành vi thao túng giá chứng khoán sau gây hậu nghiêm trọng, bị phạt tiền từ trăm triệu đồng đến năm trăm triệu đồng, cải tạo không giam giữ đến ba năm phạt tù từ sáu tháng đến ba năm: a) Thông đồng để thực việc mua bán chứng khoán nhằm tạo cung cầu giả tạo; b) Giao dịch chứng khoán hình thức cấu kết, lơi kéo người khác liên tục mua bán * Khách thể tội phạm: Tội thao túng giá chứng khoán xâm phạm chế độ quản lý nhà nước lĩnh vực CK TTCK Ngoài tội phạm xâm phạm đến quyền lợi ích hợp pháp tổ chức niêm yết người đầu tư CK * Mặt khách quan tội phạm: - Hành vi khách quan tội danh hành vi thao túng giá CK Hành vi thể hình thức sau: + Thông đồng giao dịch CK nhằm tạo cung, cầu giả tạo; + Giao dịch CK hình thức cấu kết, lôi kéo người khác liên tục đặt lệnh mua, bán CK gây ảnh hưởng lớn đến cung cầu giá CK, thao túng giá CK; * Mặt chủ quan: Lỗi người phạm tội lỗi cố ý * Chủ thể tội phạm: Chủ thể tội phạm người có lực trách nhiệm hình đạt độ tuổi luật định 2.3 Thực trạng xử lý hình hành vi xâm phạm trật tự quản lý kinh tế lĩnh vực chứng khoán thị trƣờng chứng khoán Từ Luật sửa đổi, bổ sung số điều Bộ luật hình năm 1999 có hiệu lực pháp luật từ ngày 1/1/2010 cho thực tế có vụ án tội phạm chứng khoán bị xử lý hình Đó vụ ơng Lê Văn Dũng, Chủ tịch Hội đồng Quản trị kiêm Tổng Giám đốc Công ty Dược Viễn Đông bị quan 15 điều tra khởi tố để điều tra hành vi thao túng giá chứng khoán vào tháng 11 năm 2010 Từ việc phân tích thực tiễn xử lý vụ án thao túng giá chứng khoán kể từ Luật sửa đổi, bổ sung số điều BLHS năm 1999 có hiệu lực cho thấy qui định tội phạm xâm phạm TTQLKT lĩnh vực CK TTCK luật hình hành có nhiều điểm hạn chế cần tiếp tục sửa đổi, bổ sung Đồng thời, thông qua việc xử lý thực tế vụ án nêu số vấn đề cần lưu ý trình tội phạm hóa hành vi xâm phạm TTQLKT lĩnh vực CK TTCK 2.4 Những vƣớng mắc, bất cập tội phạm hóa hành vi xâm phạm trật tự quan lý kinh tế lĩnh vực chứng khoán thị trƣờng chứng khốn Trên sở phân tích thực trạng vi phạm TTQLKT lĩnh vực CK TTCK, thực trạng qui định BLHS tội phạm chứng khốn thực trạng xử lý hình hành vi xâm phạm TTQLKT lĩnh vực CK TTCK, rút vướng mắc, bất cập tội phạm hóa hành vi xâm phạm TTQLKT lĩnh vực CK TTCK sau: - Thứ nhất, hành vi xâm phạm TTQLKT lĩnh vực CK TTCK tội phạm hóa thời gian vừa qua phạm vi (số loại hành vi bị tội phạm hóa) mức độ (trường hợp bị coi tội phạm) thấp chưa đáp ứng yêu cầu đấu tranh chống phòng ngừa loại hành vi - Thứ hai, có số hành vi xâm phạm TTQLKT lĩnh vực CK TTCK thực tế mang tính nguy hiểm cao bị xử lý hành khơng thể xử lý hình BLHS khơng qui định hành vi tội phạm có vận dụng qui định khác BLHS khơng phản ánh tính nguy hiểm hành vi xâm phạm TTQLKT lĩnh vực CK TTCK - Thứ ba, số tội xâm phạm TTQLKT lĩnh vực CK TTCK qui định BLHS có dấu hiệu chưa rõ ràng, chưa làm rõ ranh giới tội phạm chứng khoán với tội phạm chứng khoán với hành vi vi phạm pháp luật hành - Thứ tư, số tội xâm phạm TTQLKT lĩnh vực CK TTCK qui định BLHS có dấu hiệu chưa chưa phù hợp với thực tiễn xử lý hình hành vi xâm phạm TTQLKT lĩnh vực CK TTCK, chưa đồng với qui định pháp luật chứng khoán - Thứ năm, tội xâm phạm TTQLKT lĩnh vực CK TTCK qui định BLHS với trường hợp xâm phạm TTQLKT lĩnh vực CK TTCK mà Luật Chứng khốn qui định bị truy cứu trách nhiệm hình chưa đảm bảo đồng bộ, phù hợp với 16 - Thứ sáu, qui định chủ thể tội phạm chứng khoán cá nhân chưa phù hợp với thực tiễn xử lý hành vi xâm phạm TTQLKT lĩnh vực CK TTCK Những kết nghiên cứu Chương Luận án có ý nghĩa quan trọng việc vướng mắc, bất cập làm sở để tiếp tục tội phạm hóa hành vi xâm phạm TTQLKT lĩnh vực CK TTCK nhằm hoàn thiện pháp luật hình Việt Nam Chương Luận án CHƢƠNG MỘT SỐ GIẢI PHÁP GÓP PHẦN TỘI PHẠM HÓA CÁC HÀNH VI XÂM PHẠM TRẬT TỰ QUẢN LÝ KINH TẾ TRONG LĨNH VỰC CHỨNG KHOÁN VÀ THỊ TRƢỜNG CHỨNG KHOÁN 3.1 Dự báo hành vi xâm phạm trật tự quản lý kinh tế lĩnh vực chứng khoán thị trƣờng chứng khoán nƣớc ta thời gian tới 3.1.1 Các yếu tố tác động đến tình hình vi phạm pháp luật lĩnh vực CK TTCK Các yếu tố chủ yếu tác động đến tình hình vi phạm pháp luật lĩnh vực CK TTCK gồm yếu tố sau: - Một là, tình hình kinh tế- xã hội năm tới - Hai là, tình hình phát triển TTCK - Ba là, tác động mặt trái chế kinh tế thị trường - Bốn là, yếu tố pháp luật - Năm là, yếu tố ý thức pháp luật Các yếu tố tác động đến tình hình vi phạm pháp luật lĩnh vực CK TTCK gồm nhiều yếu tố, có yếu tố làm gia tăng số lượng hành vi vi phạm, có yếu tố làm giảm số lượng hành vi vi phạm, nhiên, tổng hợp yếu tố tác động đến tình hình vi phạm pháp luật CK TTCK thể thông qua số lượng hành vi vi phạm pháp CK TTCK năm 3.1.2 Dự báo tình hình vi phạm pháp luật lĩnh vực chứng khoán thị trƣờng chứng khoán: Từ số liệu số lượng vi phạm tốc độ gia tăng hành vi vi phạm TTQLKT lĩnh vực CK TTCK dự báo : số lượng hành vi vi phạm không gia tăng nhiều ngày ổn định năm tới Từ dự báo này, theo việc tội phạm hóa hành vi xâm phạm TTQLKT lĩnh vực CK TTCK theo định hướng tập trung tội phạm hóa hành vi vi phạm mà theo thống kê cho thấy có số lượng hành vi mang tính phổ biến có tính nguy hiểm đáng kể cho xã hội 3.1.3 Dự báo hành vi vi phạm TTQLKT lĩnh vực CK TTCK pháp nhân thực 17 *Dự báo: Các hành vi vi phạm TTQLKT lĩnh vực CK TTCK pháp nhân thực có tính phổ biến, có tính nguy hiểm hành vi cá nhân thực hiện, tội phạm hóa trường hợp pháp nhân thực hành vi có tính nguy hiểm đáng kể cho xã hội 3.1.4 Dự báo loại hành vi xâm phạm trật tự quản lý kinh tế lĩnh vực chứng khoán thị trƣờng chứng khoán: 3.1.4.1 Dự báo hành vi vi phạm hoạt động chào bán chứng khốn cơng chúng Dự báo: Loại hành vi vi phạm có xu hướng giảm dần hàng năm phổ biến, mức độ nguy hiểm ngày tăng, cần thiết tội phạm hóa trường hợp có tính nguy hiểm đáng kể cho xã hội 3.1.4.2 Dự báo hành vi vi phạm quy định công ty đại chúng Dự báo: Loại hành vi phổ biến, có xu hướng tăng dần hàng năm mức độ nguy hiểm ngày tăng chưa đến mức nguy hiểm đáng kể cho xã hội, chưa cần thiết tội phạm hóa hành vi thời gian tới 3.1.4.3 Dự báo hành vi vi phạm quy định niêm yết chứng khoán Sở Giao dịch chứng khoán Dự báo: loại hành vi vi phạm quy định niêm yết chứng khoán Sở Giao dịch chứng khốn khơng có tính phổ biến, không tăng qua năm mức độ nguy hiểm mặt lý thuyết đáng kể cho xã hội 3.1.4.4 Dự báo hành vi vi phạm quy định tổ chức thị trƣờng giao dịch chứng khoán: Dự báo: loại hành vi phạm quy định tổ chức thị trường giao dịch chứng khốn khơng có tính phổ biến, lý thuyết mang tính nguy hiểm đáng kể cho xã hội 3.1.4.5 Dự báo hành vi vi phạm quy định quản lý niêm yết Sở giao dịch chứng khoán Dự báo: loại hành vi vi phạm quy định quản lý niêm yết Sở giao dịch chứng khốn khơng có tính phổ biến, mức độ nguy hiểm khơng đáng kể cho xã hội, khơng cần thiết phải tội phạm hóa hành vi 3.1.4.6 Dự báo hành vi vi phạm quy định quản lý thành viên Sở giao dịch chứng khoán Dự báo: hành vi vi phạm quy định quản lý thành viên Sở giao dịch chứng khốn khơng có tính phổ biến, mức độ nguy hiểm không đáng kể cho xã hội, khơng cần thiết phải tội phạm hóa hành vi 3.1.4.7 Dự báo hành vi vi phạm quy định giao dịch, giám sát công bố thơng tin Sở giao dịch chứng khốn Dự báo: hành vi vi phạm quy định giao dịch, giám sát công bố thông tin Sở giao dịch chứng khốn khơng có tính phổ biến, mức độ nguy hiểm khơng đáng kể cho xã hội, khơng cần thiết phải tội phạm hóa hành vi 18 3.1.4.8 Dự báo hành vi vi phạm quy định đăng ký giao dịch chứng khoán Dự báo: hành vi vi phạm quy định đăng ký giao dịch chứng khốn khơng có tính phổ biến, mức độ nguy hiểm mặt lý thuyết đáng kể cho xã hội 3.1.4.9 Dự báo hành vi vi phạm quy định Giấy phép thành lập hoạt động Dự báo: hành vi vi phạm quy định Giấy phép thành lập hoạt động khơng có tính phổ biến, không tăng qua năm mức độ nguy hiểm tùy trường hợp nguy hiểm đáng kể cho xã hội Trong thời gian tới chưa cần thiết phải tội phạm hóa hành vi 3.1.4.10 Dự báo hành vi vi phạm quy định hoạt động cơng ty chứng khốn Dự báo: hành vi vi phạm quy định hoạt động công ty chứng khốn có tính phổ biến có xu hướng tăng dần hàng năm mức độ nguy hiểm hành vi có tính ổn định, tội phạm hóa hành vi số trường hợp cụ thể 3.1.4.11 Dự báo hành vi vi phạm quy định hoạt động công ty quản lý quỹ Dự báo: hành vi vi phạm quy định hoạt động cơng ty quản lý quỹ khơng có tính phổ biến, mức độ nguy hiểm hành vi vi phạm số trường hợp nguy hiểm đáng kể cho xã hội 3.1.4.12 Dự báo hành vi vi phạm quy định văn phòng đại diện tổ chức kinh doanh chứng khoán Dự báo: hành vi vi phạm quy định văn phòng đại diện tổ chức kinh doanh chứng khốn khơng có tính phổ biến, mức độ nguy hiểm không đáng kể cho xã hội, khơng cần thiết phải tội phạm hóa hành vi 3.1.4.13 Dự báo hành vi vi phạm quy định thành lập quỹ thành viên Dự báo: hành vi vi phạm quy định thành lập quỹ thành viên khơng có tính phổ biến, mức độ nguy hiểm không đáng kể cho xã hội, khơng cần thiết phải tội phạm hóa hành vi 3.1.4.14 Dự báo hành vi vi phạm quy định hành nghề chứng khoán Dự báo: hành vi vi phạm quy định hành nghề chứng khốn khơng có tính phổ biến, mức độ nguy hiểm khơng đáng kể cho xã hội, khơng cần thiết phải tội phạm hóa hành vi 3.1.4.15 Dự báo hành vi vi phạm quy định giao dịch cổ đông sáng lập, cổ đông nội bộ, cổ đông lớn, ngƣời đƣợc ủy quyền công bố thông tin, giao dịch chứng quỹ đối tƣợng có liên quan Dự báo: hành vi vi phạm quy định giao dịch cổ đông sáng lập, cổ đông nội bộ, cổ đông lớn, người ủy quyền công bố thông tin, giao dịch chứng 19 quỹ đối tượng có liên quan có tính phổ biến, mức độ nguy hiểm không đáng kể cho xã hội, khơng cần thiết phải tội phạm hóa hành vi 3.1.4.16 Dự báo hành vi vi phạm quy định giao dịch, nắm giữ cổ phiếu nhà đầu tƣ Dự báo: hành vi vi phạm quy định giao dịch, nắm giữ cổ phiếu nhà đầu tư khơng có tính phổ biến, mức độ nguy hiểm không đáng kể cho xã hội, khơng cần thiết phải tội phạm hóa hành vi 3.1.4.17 Dự báo hành vi gian lận giao dịch chứng khoán Dự báo: hành vi gian lận giao dịch chứng khốn khơng có tính phổ biến, có tính nguy hiểm đáng kể cho xã hội số trường hợp 3.1.4.18 Dự báo hành vi vi phạm quy định giao dịch nội giao dịch chứng khoán Dự báo: hành vi vi phạm quy định giao dịch nội giao dịch chứng khốn có tính phổ biến cịn hạn chế, mức độ nguy hiểm tùy trường hợp nguy hiểm đáng kể cho xã hội, cần thiết tội phạm hóa trường hợp có tính nguy hiểm đáng kể cho xã hội 3.1.4.19 Dự báo hành vi thao túng giá chứng khoán Dự báo: hành vi thao túng giá chứng khốn có tính phổ biến có xu hướng tăng dần hàng năm mức độ nguy hiểm hành vi có tính nguy hiểm đáng kể số trường hợp, tội phạm hóa hành vi số trường hợp có tính nguy hiểm đáng kể cho xã hội 3.1.4.20 Dự báo hành vi vi phạm quy định chào mua công khai Dự báo: hành vi vi phạm quy định chào mua công khai khơng có tính phổ biến, mức độ nguy hiểm khơng đáng kể cho xã hội, khơng cần thiết phải tội phạm hóa hành vi 3.1.4.21 Dự báo hành vi vi phạm quy định mua lại cổ phiếu, bán cổ phiếu quỹ Dự báo: hành vi vi phạm quy định mua lại cổ phiếu, bán cổ phiếu quỹ khơng có tính phổ biến, mức độ nguy hiểm không đáng kể cho xã hội, khơng cần thiết phải tội phạm hóa hành vi 3.1.4.22 Dự báo hành vi vi phạm qui định đăng ký, lƣu ký, bù trừ toán chứng khoán Dự báo: hành vi vi phạm qui định đăng ký, lưu ký, bù trừ tốn chứng khốn khơng có tính phổ biến, mặt lý thuyết mức độ nguy hiểm cho xã hội hành vi nguy hiểm đáng kể cho xã hội, chưa cần thiết tội phạm hóa hành vi thời gian tới 3.1.4.23 Dự báo hành vi vi phạm quy định trách nhiệm ngân hàng giám sát, ngân hàng lƣu ký 20 Dự báo: hành vi vi phạm quy định trách nhiệm ngân hàng giám sát, ngân hàng lưu ký khơng có tính phổ biến, mức độ nguy hiểm khơng đáng kể cho xã hội, khơng cần thiết phải tội phạm hóa hành vi 3.1.4.24 Dự báo hành vi vi phạm quy định công bố thông tin Dự báo: hành vi vi phạm quy định công bố thơng tin có tính phổ biến, mức độ nguy hiểm hành vi mặt lý thuyết nguy hiểm đáng kể số trường hợp hợp cụ, tội phạm hóa hành vi số trường hợp cụ thể 3.1.4.25 Dự báo hành vi vi phạm quy định báo cáo Dự báo: hành vi vi phạm quy định hoạt động cơng ty chứng khốn có tính phổ biến có xu hướng tăng dần hàng năm ;mức độ nguy hiểm hành vi có xu hướng tăng chưa đến mức nguy hiểm đáng kể cho xã hội, thời gian tới chưa cần thiết phải tội phạm hóa hành vi 3.1.4.26 Dự báo hành vi vi phạm qui định kiểm toán tổ chức phát hành, tổ chức niêm yết tổ chức kinh doanh chứng khoán Dự báo: hành vi vi phạm qui định kiểm toán tổ chức phát hành, tổ chức niêm yết tổ chức kinh doanh chứng khoán thể khơng có tính phổ biến, mức độ nguy hiểm cho xã hội mặt lý thuyết nguy hiểm đáng kể cho xã hội, thời gian tới chưa cần thiết phải tội phạm hóa hành vi 3.1.4.27 Dự báo hành vi cản trở việc tra, kiểm tra Dự báo: hành vi cản trở việc tra, kiểm tra khơng có tính phổ biến, mức độ nguy hiểm khơng đáng kể cho xã hội, khơng cần thiết phải tội phạm hóa hành vi Một số kết luận rút từ dự báo hành vi xâm phạm TTQLKT lĩnh vực CK TTCK Trên sở dự báo hành vi xâm phạm TTQLKT lĩnh vực CK TTCK phân tích trên, rút số kết luận sau: * Các hành vi xâm phạm trật tự quản lý kinh tế lĩnh vực chứng khoán thị trường chứng khoán mang tính phổ biến dự báo tội phạm hóa trường hợp có tính nguy hiểm đáng kể cho xã hội: Hành vi vi phạm qui định hoạt động chào bán CK công chúng Hành vi vi phạm quy định hoạt động cơng ty chứng khốn Hành vi vi phạm quy định giao dịch nội giao dịch chứng khoán Hành vi thao túng giá chứng khoán Hành vi vi phạm quy định công bố thông tin * Các hành vi mặt lý thuyết có tính nguy hiểm đáng kể khơng có tính phổ biến, tội phạm hóa mang tính phịng ngừa vào luật hình sự: 21 Hành vi vi phạm quy định niêm yết chứng khoán Sở Giao dịch chứng khoán Hành vi vi phạm quy định tổ chức thị trường giao dịch chứng khoán Hành vi vi phạm quy định đăng ký giao dịch chứng khoán Hành vi vi phạm quy định hành nghề chứng khoán Hành vi gian lận giao dịch chứng khoán Hành vi vi phạm qui định đăng ký, lưu ký, bù trừ toán chứng khoán Hành vi vi phạm qui định kiểm toán tổ chức phát hành, tổ chức niêm yết tổ chức kinh doanh chứng khoán Qua dự báo loại hành vi xâm phạm TTQLKT lĩnh vực CK TTCK cho thấy nhiều hành vi vi phạm ngày phổ biến có tính nguy hiểm đáng kể cho xã hội ngày tăng, dẫn đến việc xử lý hành vi vi phạm biện pháp xử lý hành chưa đủ sức ngăn chặn mà địi hỏi chúng ta phải dùng đến biện pháp xử lý nghiêm khắc biện pháp hình Ba tội phạm chứng khoán bổ sung vào Bộ luật hình có hiệu lực thực tiễn thời điểm ghi nhận trường hợp bị xử lý hình tội “thao túng giá chứng khốn” Chính lẽ đó, việc tiếp tục hồn thiện qui định pháp luật hình hình thức tội phạm hóa hành vi xâm phạm TTQLKT lĩnh vực CK TTCK yêu cầu cần thiết xuất phát từ thực tế 3.2 Cơ sở, yêu cầu tội phạm hoá hành vi xâm phạm trật tự quản lý kinh tế lĩnh vực chứng khoán thị trƣờng chứng khoán thời gian tới Việc xem xét cân nhắc tiếp tục tội phạm hóa qui định vào Bộ luật hình (BLHS) hành vi xâm phạm trật tự quản lý kinh tế lĩnh vực CK TTCK thời gian tới yêu cầu cấp thiết xuất phát từ sở sau: - Thứ nhất, sách Đảng Nhà nước ta phát triển TTCK - Thứ hai, nhu cầu bảo vệ pháp luật hình TTCK Việt Nam - Thứ ba, thay đổi phát triển hệ thống pháp luật - Thứ tư, thực tiễn đấu tranh phòng chống hành vi xâm phạm TTQLKT lĩnh vực CK TTCK nước ta thời gian vừa qua giới Xuất phát từ sở trị, kinh tế, pháp lý thực tiễn nêu trên, đặc thù lĩnh vực CK TTCK, kế thừa qui định pháp luật hình hành, theo chúng tơi, việc tội phạm hố hành vi xâm phạm TTQLKT lĩnh vực CK TTCK thời gian tới cần đảm bảo yêu cầu sau: 22 - Một là, tội phạm hóa hành vi xâm phạm TTQLKT lĩnh vực CK TTCK nhằm kịp thời thể chế hóa sách đổi Đảng kinh tế nói chung lĩnh vực CK TTCK nói riêng thời gian tới - Hai là, tội phạm hóa hành vi xâm phạm TTQLKT lĩnh vực CK TTCK phải phù hợp với đặc điểm kinh tế thị trường nước ta, đảm bảo TTCK phát triển hoạt động có hiệu - Ba là, tội phạm hóa hành vi xâm phạm TTQLKT lĩnh vực CK TTCK phải đảm bảo yêu cầu phòng ngừa đấu tranh có hiệu hành vi vi phạm lĩnh vực CK TTCK - Bốn là, tội phạm hóa hành vi xâm phạm TTQLKT lĩnh vực CK TTCK phù hợp với hệ thống pháp luật, trước hết pháp luật quản lý kinh tế Nhà nước - Năm là, tội phạm hóa hành vi xâm phạm TTQLKT lĩnh vực CK TTCK phải đáp ứng yêu cầu hội nhập kinh tế quốc tế 3.3 Một số kiến nghị tội phạm hoá hành vi xâm phạm trật tự quản lý kinh tế lĩnh vực chứng khoán thị trƣờng chứng khốn nhằm hồn thiện pháp luật hình Việt Nam 3.3.1 Kiến nghị tội phạm hóa hành vi xâm phạm trật tự quản lý kinh tế lĩnh vực chứng khoán thị trƣờng chứng khốn theo hƣớng qui định tội danh Chúng tơi kiến nghị bổ sung vào Bộ luật hình số tội danh sau: * Tội giả mạo hồ sơ đăng ký chào bán chứng khoán Kiến nghị tội phạm hoá hành vi giả mạo hồ sơ đăng ký chào bán CK quy định thành tội phạm cụ thể Bộ luật hình với quy định sau: Tội giả mạo hồ sơ đăng ký chào bán chứng khoán “Giám đốc Tổng giám đốc, Kế tốn trưởng người khác có liên quan tổ chức phát hành, tổ chức bảo lãnh phát hành, tổ chức tư vấn phát hành, tổ chức kiểm toán chấp thuận, người ký báo cáo kiểm toán cá nhân xác nhận hồ sơ đăng ký chào bán chứng khốn cơng chúng có hành vi giả mạo hồ sơ đăng ký chào bán chứng khoán gây hậu nghiêm trọng bị phạt tiền từ…đến…, cải tạo không giam giữ từ…đến… phạt tù từ…đến ” * Tội sử dụng trái phép tài khoản ngƣời khác hoạt động chứng khoán Kiến nghị bổ sung vào Bộ luật hình Tội sử dụng trái phép tài khoản người khác hoạt động chứng khốn với qui định: Người có trách nhiệm quản lý tài khoản khách hàng hoạt động chứng khốn mà sử dụng trái phép tài khoản với giá trị tài sản bị sử dụng trái phép từ năm mươi triệu đồng trở lên gây hậu nghiêm trọng bị xử phạt hành hành vi này, bị kết án tội chưa 23 xóa án tích mà cịn vi phạm bị phạt tiền từ…đến…, cải tạo khơng giam giữ từ…đến… phạt tù từ…đến ” 3.3.2 Kiến nghị tội phạm hóa hành vi xâm phạm trật tự quản lý kinh tế lĩnh vực chứng khoán thị trƣờng chứng khoán theo hƣớng qui định lại dấu hiệu định tội tội phạm chứng khoán đƣợc qui định BLHS hành * Bổ sung dấu hiệu định tội Tội sử dụng thông tin nội để mua bán chứng khoán (Điều 181b BLHS) Kiến nghị sửa đổi Khoản Điều 181b qui định tội sử dụng thông tin nội để mua bán chứng khoán lại sau: “1 Người biết thông tin liên quan đến công ty đại chúng quỹ đại chúng chưa công bố mà cơng bố ảnh hưởng lớn đến giá chứng khốn cơng ty đại chúng quỹ đại chúng thu thập bất hợp pháp thơng tin mà sử dụng thơng tin để mua bán chứng khốn tiết lộ, cung cấp thơng tin tư vấn cho người khác mua bán chứng khốn sở thơng tin thu lợi bất lớn gây hậu nghiêm trọng, bị phạt tiền từ trăm triệu đồng đến năm trăm triệu đồng, cải tạo không giam giữ đến ba năm phạt tù từ sáu tháng đến ba năm.” * Bổ sung dấu hiệu định tội Tội thao túng giá chứng khoán (Điều 181c BLHS) Kiến nghị sửa đổi Tội thao túng giá chứng khoán (Điều 181c BLHS) lại sau: “Người thực hành vi thao túng giá chứng khoán sau gây hậu nghiêm trọng, bị phạt tiền từ trăm triệu đồng đến năm trăm triệu đồng, cải tạo không giam giữ đến ba năm phạt tù từ sáu tháng đến ba năm: “a) Tự thơng đồng với người khác để thực việc mua bán chứng khoán nhằm tạo cung cầu giả tạo; b) Giao dịch chứng khốn hình thức cấu kết, lơi kéo người khác liên tục mua bán c) Kết hợp sử dụng phương thức khác để thao túng giá chứng khoán.” * Mở rộng phạm vi chủ thể tội phạm chứng khoán Kiến nghị tội phạm hóa hình thức mở rộng phạm vi chủ thể tội phạm chứng khoán cách qui định vào cấu thành tội phạm chứng khoán qui định BLHS năm 1999 (được sửa đổi, bổ sung năm 2009), cụ thể tội: Tội cố ý công bố thông tin sai lệch che dấu thật hoạt động chứng khốn (Điều 181a), Tội sử dụng thơng tin nội để mua bán chứng khoán (Điều 181b); Tội thao túng giá chứng khoán (Điều 181c) tội mà Luận án kiến nghị tội phạm hóa phần cụm từ: “Pháp nhân phạm tội nói bị phạt tiền từ…đến, …” 24 KẾT LUẬN Thị trường chứng khoán thị trường tập trung nguồn vốn cho đầu tư phát triển kinh tế, có tác động lớn đến phát triển ổn định kinh tế nói riêng phát triển đất nước nói chung Tuy nhiên, thị trường nơi tập trung lượng lớn chủ thể tham gia, với nhiều loại hành vi vi phạm pháp luật đe dọa ổn định phát triển TTCK Nhằm đảm bảo thực thi pháp luật CK TTCK, bảo vệ quyền lợi chủ thể tham gia TTCK, pháp luật nước ta sử dụng nhiều biện pháp pháp lý có pháp luật hình để xử lý hành vi vi phạm pháp luật nghiêm trọng hoạt động CK TTCK Tội phạm hoá hành vi xâm phạm TTQLKT lĩnh vực CK TTCK cách thức hồn thiện pháp luật hình để đảm bảo cho TTCK hoạt động cách ổn định, minh bạch, hiệu Xuất phát từ mục đích, nhiệm vụ phạm vi nghiên cứu, luận án “Tội phạm hóa hành vi xâm phạm trật tự quản lý kinh tế lĩnh vực chứng khoán thị trường chứng khoán Việt Nam” đạt số kết sau: - Luận án làm rõ khái niệm, hành vi xâm phạm, hình thức tội phạm hóa nói chung đặc thù hành vi xâm phạm TTQLKT lĩnh vực CK TTCK - Luận án phân tích thực trạng tội phạm hóa hành vi xâm phạm TTQLKT lĩnh vực CK TTCK Việt Nam sở phân tích thực trạng vi phạm TTQLKT lĩnh vực CK TTCK, thực trạng qui định BLHS tội phạm chứng khoán thực trạng xử lý hình hành vi xâm phạm TTQLKT lĩnh vực CK TTCK, rút vướng mắc, bất cập tội phạm hóa hành vi xâm phạm TTQLKT lĩnh vực CK TTCK làm sở để tiếp tục tội phạm hóa hành vi xâm phạm TTQLKT lĩnh vực CK TTCK vào Bộ luật hình - Luận án đưa dự báo hành vi xâm phạm TTQLKT lĩnh vực CK TTCK, sở yêu cầu tội phạm hóa hành vi thời gian tới, đề xuất tội phạm hóa số hành vi xâm phạm TTQLKT lĩnh vực CK TTCK nhằm hoàn thiện pháp qui định Bộ luật hình tội xâm phạm TTQLKT lĩnh vực CK TTCK, bảo vệ có hiệu TTCK Việt Nam tạo điều kiện thúc đẩy TTCK Việt Nam phát triển nhanh, ổn định, kênh huy động vốn quan trọng cho kinh tế quốc dân Các kết Luận án thể qua số điểm chủ yếu sau: Tội phạm hóa hành vi xâm phạm TTQLKT lĩnh vực CK TTCK hiểu ghi nhận mặt lập pháp luật hình hành vi 25 xâm phạm trật tự quản lý kinh tế lĩnh vực CK TTCK tội phạm, tức xác định cần thiết phải trừng trị biện pháp hình Tội phạm hóa hành vi xâm phạm trật tự quản lý kinh tế lĩnh vực chứng khoán thị trường chứng khốn thơng qua hình thức: 1/Qui định tội danh mới; 2/Qui định lại loại hành vi qui định tội phạm; 3/ Đối với tội phạm chứng khoán mà qui phạm có phần qui định qui định viện dẫn, việc tội phạm hóa thay đổi nội dung qui phạm pháp luật viện dẫn Tội phạm hóa hành vi xâm phạm TTQLKT lĩnh vực CK TTCK cần phải đảm bảo sau: 1/ Hành vi bị tội phạm hóa phải có tính nguy hiểm đáng kể cho xã hội; 2/ Mức độ phổ biến ổn định hành vi; 3/ Khả chứng minh mặt tố tụng hành vi; 4/ Phù hợp với nguyên tắc luật hình sự; 5/ Đảm bảo tính hệ thống, đồng pháp luật; 6/ Phù hợp với điều kiện kinh tế, xã hội; 7/ Phù hợp với ý thức pháp luật truyền thống đạo đức nhân dân Nghiên cứu thực trạng tội phạm hóa hành vi xâm phạm TTQLKT lĩnh vực CK TTCK Chương Luận án vướng mắc, bất cập làm sở để tiếp tục tội phạm hóa hành vi xâm phạm TTQLKT lĩnh vực CK TTCK nhằm hồn thiện pháp luật hình Việt Nam Chương Luận án Từ kết dự báo hành vi xâm phạm TTQLKT lĩnh vực CK TTCK nước ta thời gian tới, Chương Luận án nhóm hành vi xâm phạm TTQLKT lĩnh vực CK TTCK có số lượng mang tính phổ biến có tính nguy hiểm đáng kể cho xã hội tội phạm hóa sở yêu cầu tội phạm hóa qui định vào Bộ luật hình (BLHS) hành vi thời gian tới Luận án đưa số kiến nghị tội phạm hoá hành vi xâm phạm TTQLKT lĩnh vực CK TTCK nhằm hoàn thiện pháp luật hình Việt Nam gồm: - Kiến nghị tội phạm hóa hành vi xâm phạm trật tự quản lý kinh tế lĩnh vực chứng khoán thị trường chứng khoán theo hướng qui định tội danh gồm: Tội giả mạo hồ sơ đăng ký chào bán chứng khoán; Tội sử dụng trái phép tài khoản người khác hoạt động chứng khoán - Kiến nghị tội phạm hóa hành vi xâm phạm trật tự quản lý kinh tế lĩnh vực chứng khoán thị trường chứng khoán theo hướng qui định lại hành vi bị coi tội phạm tội phạm chứng khoán qui định BLHS hành gồm: Tội sử dụng thông tin nội để mua bán chứng khoán (Điều 181b BLHS); Tội thao túng giá chứng khoán (Điều 181c BLHS); mở rộng phạm vi chủ thể tội phạm chứng khoán 26 Chúng hy vọng, kiến nghị Luận án góp phần vào việc hồn thiện pháp luật hình Việt Nam bảo vệ cách có hiệu TTCK nước ta, để TTCK thật nguồn cung cấp vốn quan trọng cho kinh tế Tội phạm hóa hành vi xâm phạm TTQLKT lĩnh vực CK TTCK vấn đề rộng phức tạp, Luận án khó tránh khỏi khiếm khuyết định Tác giả luận án mong nhận đóng góp, dẫn cụ thể thầy, cô giáo, nhà khoa học, đồng nghiệp quan tâm đến đề tài để giúp cho Luận án hoàn thiện 27 DANH MỤC CÁC CƠNG TRÌNH CỦA TÁC GIẢ ĐÃ CƠNG BỐ LIÊN QUAN ĐẾN LUẬN ÁN Phan Anh Tuấn (2007), Hoàn thiện qui định pháp luật hình tội phạm lĩnh vực chứng khoán thị trường chứng khốn, Tạp chí Khoa học Chính trị, số năm 2007, tr.27-31 Phan Anh Tuấn (2010), Tội phạm hóa Luật Hình sự- số vấn đề lý luận, Tạp chí Khoa học Pháp lý, số năm 2010, tr.21-26 Phan Anh Tuấn (2011), Thị trường chứng khoán nước ta – Một số kiến nghị xử lý vi phạm pháp luật lĩnh vực này, Tạp chí Tạp chí Khoa học Chính trị, số năm 2011, tr.60-65 Phan Anh Tuấn (2011), Các tội phạm chứng khốn luật hình Việt Nam số số kiến nghị nhằm hoàn thiện qui định pháp luật hình tội phạm này, Tạp chí Khoa học Pháp lý, số năm 2011, tr.15-22 ... đề lý luận tội phạm hóa hành vi xâm phạm trật tự quản lý kinh tế lĩnh vực chứng khoán thị trường chứng khoán - Chƣơng 2: Thực trạng tội phạm hóa hành vi xâm phạm trật tự quản lý kinh tế lĩnh vực. .. 1.3.2 Các dạng (hình thức) tội phạm hóa hành vi xâm phạm trật tự quản lý kinh tế lĩnh vực chứng khoán thị trƣờng chứng khốn Tội phạm hóa hành vi xâm phạm trật tự quản lý kinh tế lĩnh vực chứng. .. xét tội phạm hóa hành vi 1.2 Hành vi xâm phạm trật tự quản lý kinh tế lĩnh vực chứng khoán thị trƣờng chứng khoán Vi? ??t Nam 1.2.1 Khái niệm hành vi xâm phạm TTQLKT lĩnh vực CK TTCK Hành vi xâm phạm