Phân tích hoạt Động cho vay khách hàng cá nhân tại ngân hàng tmcp quân Đội – pgd khánh hội

Để phân tích hoạt động cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Quân đội - PGD Khánh Hội, nghiên cứu sử dụng các phương pháp nghiên cửu khoa học như: phương pháp phân tích số liệu t

TRƯỜNG ĐẠI HOC MO TP HO CHI MINH

KHOA DAO TAO DAC BIET

ral] 4a

I8

TRƯỜNG ĐẠI HỌC MỞ TP HỒ CHÍ MINH

HO CHI MINH CITY OPEN UNIVERSITY CHUYEN DE TOT NGHIEP NGANH TAI CHINH NGAN HANG

TP Hồ Chí Minh - Năm 2023 TRƯỜNG ĐẠI HỌC MỞ T.P HÒ CHÍ MINH

KHOA ĐÀO TẠO ĐẶC BIỆT

KÀI]4a

I8

TRUONG DAI HOC MO TP HỒ CHÍ MINH

HO CHI MINH CITY OPEN UNIVERSITY

CHUYEN DE TOT NGHIEP

NGANH TAI CHINH NGAN HANG

PHAN TICH HOAT DONG CHO VAY KHACH HANG CA NHAN TAI NGAN HANG TMCP QUAN DOI - PGD KHANH HOI

HO VA TEN: NGUYEN LE KHA VY MSSV: 2054032548 LỚP: DH20BK02C GVHD: PHAM HOANG THACH

TP Hỗ Chí Minh - Năm 2023 LỜI CÁM ƠN

trường học tập tốt để có thể dễ dàng tiếp thu những kiến thức thực tế có thê áp đụng vào đời thực và rèn luyện bản thân mình Bên cạnh đó em cũng cảm ơn Quý Thầy Cô Giảng

viên trường Đại học Mở TP Hồ Chí Minh đặc biệt là thầy Phạm Hoàng Thạch đã dạy em

những kiến thức nền tảng cũng như chia sẻ những kinh nghiệm quý báu giúp em tiếp xúc với kiến thức và môi trường tại Ngân hàng tốt hơn trong quá trình thực tập

Em cũng xin cảm ơn quý anh chị phòng Khách hàng Cá nhân của Ngân hàng

Thương mại cô phần Quân đội MB —- PGD Khánh Hội, đặc biệt là chị Võ Thị Thanh Trúc

— Chuyên viên cho vay phòng Quan hệ khách hàng cá nhân, người hướng dẫn chính trong

quá trình thực tập đã tạo cho em được cơ hội tiếp xúc và được trải nghiệm các quy trình

cung cấp các sản phẩm dịch vụ đến khách hàng trong thực tế và luôn tận tình giúp đỡ để

em có thể làm quen với công việc mới nhằm hoàn thiện bài báo cáo thực tập cua minh

Em tên là Nguyễn Lê Khả Vy, em xin cam đoan bài báo cáo này do chính em thực hiện dưới sự hướng dẫn của giảng viên Phạm Hoàng Thạch.Những kết quả và các số liệu

trong bài được thực hiện tại Ngân hàng TMCP MB BANK - PGD Khánh Hội Moi vi

phạm hay gian lận đều xin chịu ký luật đến từ nhà trường

TP Hồ Chí Minh, ngày tháng năm 2023

Sinh viên thực hiện (Kỹ và ghi rõ họ tên)

Nguyễn Lê Khả Vy

NHAN XET VA DANH GIA CUA DON VI THUC TAP

- Hoé&tén sinh viên thựctập : NGUYÊN LÊ KHẢ VY

- _ Thời gian thực tập : 21/8/2023 - 19/11/2023

- _ Tên đơn vị thực tập : Ngân hàng TMCP MB Bank - PGD Khánh Hội

- - VỊ trí thực tập : 92-94 Khánh Hội, Phường 5, Quận 4, TP.HCM

Sau quá trình thực tập của sinh viên tại đơn vị, chúng tôi có một số nhận xét đánh giá như

sau:

TP.HCM, ngày tháng năm Đại diện đơn vị thực tập (Ký tên và đóng dấu)

NHAN XÉT CUA GIANG VIEN HUONG DAN

TP.HCM, ngày tháng năm Giảng viên hướng dẫn (Ký tên và đóng dấu)

Chương I: Giới thiệu

1 Lý do lựa chọn đề tài nghiên cứu:

Hoạt động cho vay khách hàng cá nhân là một trong những hoạt động kinh doanh chính của ngân hàng, đóng vai trò quan trọng trong việc tăng thu nhập lãi, mở rộng thị phân, nâng cao uy tín và thương hiệu của ngân hàng Tuy nhiên, hoạt động cho vay khách hàng

cá nhân cũng tiềm ân nhiều rủi ro tín dụng, đòi hỏi ngân hàng phải có những phương pháp quán lý và kiểm soát hiệu quả, đám bảo an toàn hoạt động

Ngân hàng TMCP Quân đội —- PGD Khánh Hội là một đơn vị thuộc Ngân hàng TMCP

Quân đội, có trụ sở tại số 2 Nguyễn Thị Minh Khai, Phường Da Kao, Quận I, Thành phố

Hồ Chí Minh Ngân hàng TMCP Quân đội — PGD Khánh Hội được thành lập vào ngày

15/10/2010, có chức năng cung cấp các dịch vụ ngân hàng cho các đối tượng khách hàng

là cán bộ, chiến sĩ quân đội, công nhân viên chức, doanh nghiệp và cá nhân Trong đó, hoạt động cho vay khách hàng cá nhân là một lĩnh vực mà ngân hàng đặc biệt chú trọng

và phát triển

Trong bối cảnh kinh tế hiện nay, nhu cầu vốn của khách hàng cá nhân ngày càng tăng cao, đặc biệt là đề đáp ứng các nhu cầu tiêu dùng, đầu tư, kinh doanh, mua sắm tài sản

Ngân hang TMCP Quân đội - PGD Khánh Hội đã nhanh chóng nắm bắt được xu hướng

này và triển khai các sản phẩm cho vay khách hàng cá nhân phù hợp với nhu cầu và khả năng của từng đối tượng khách hàng Các sản phâm cho vay khách hàng cá nhân của ngân hàng bao gồm: cho vay tiêu dùng, cho vay mua nhà, cho vay mua ô tô, cho vay kinh doanh, cho vay học tập, cho vay thế chấp Để phân tích hoạt động cho vay khách hàng

cá nhân tại Ngân hàng TMCP Quân đội - PGD Khánh Hội, nghiên cứu sử dụng các

phương pháp nghiên cửu khoa học như: phương pháp phân tích số liệu thống kê, phương pháp so sánh, phương pháp định lượng, phương pháp định tính, phương pháp khảo sát, phương pháp phỏng vấn, phương pháp quan sát Nghiên cứu dựa trên các nguồn đữ liệu chính thức và tin cậy như: báo cáo tài chính, báo cáo hoạt động, báo cáo quản tri rủi ro, báo cáo đánh giá hiệu quả, báo cáo thị trường, báo cáo nghiên cứu, báo cáo khảo sát, báo cáo phỏng vấn của Ngân hàng TMCP Quân đội - PGD Khánh Hội và các cơ quan liên quan

2 Mục tiêu nghiên cứu và các câu hỏi nghiên cứu:

Mục tiêu chung của đề tài là phân tích hoạt động cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân

hàng TMCP Quân đội —- PGD Khánh Hội Cụ thể, đề tài sẽ tập trung vào các mục tiêu

¢ Xac dinh cac nhan t6é anh huéng dén hoat déng cho vay khach hang ca nhan tai Ngân hàng TMCP Quân đội - PGD Khánh Hội

Mục tiêu này nhằm tìm hiểu các yêu tố bên trong và bên ngoài tác động đến hoạt động cho vay khách hàng cá nhân tại PGD Khánh Hội, từ đó đề xuất các giải pháp nhằm nâng

cao hiệu quả hoạt động này

© - Đề xuất các giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Quân đội - PGD Khánh Hội

Mục tiêu này nhằm đưa ra các giải pháp cụ thể nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay khách hàng cá nhân tại PGD Khánh Hội, bao gồm các giải pháp về quy mô, cơ cấu, nguồn von, lai suất, hiệu quả, rủi ro,

> Dé đạt được các mục tiêu trên, đề tài sẽ sử dụng các phương pháp nghiên cứu như: thu thập số liệu, phân tích số liệu, tổng hợp, so sánh, Các số liệu được sử dụng

trong đề tài là số liệu thứ cấp, được thu thập từ các báo cáo tài chính, báo cáo hoạt

động của PGD Khánh Hội và các nguồn thông tin khác Đề tài có ý nghĩa thực tiễn

trong việc giúp Ngân hàng TMCP Quân đội - PGD Khánh Hội hiểu rõ hơn về

hoạt động cho vay khách hàng cá nhân, từ đó đề xuất các giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động này

Mục tiêu của nghiên cứu là: Dánh giá hiệu quả hoạt động cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Quân đội — PGD Khánh Hội trong giai đoạn 2020-2022, phát hiện các vấn đề, khó khăn và thách thức mà ngân hàng đang phải đối mặt trong hoạt động cho vay khách hàng cá nhân, đề xuất các giải pháp cải tiến và nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Quân đội —- PGD Khánh Hội trong thời gian tỚI

Dựa trên mục tiêu nghiên cứu của đề tài, có thể xác định các câu hỏi nghiên cứu xuất hiện trong đề tài như sau:

e Thực trạng hoạt động cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Quân đội

—PGD Khánh Hội như thé nao?

Câu hỏi này nhằm mô ta va đánh giá một cách tổng quan về hoạt động cho vay khach hàng cá nhân tại PGD Khánh Hội về các mặt: quy mô, cơ cấu, nguồn vốn, lãi suất, hiệu quả, rủi ro,

© Các nhân tô nào ảnh hưởng đến hoạt động cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Quân đội - PGD Khánh Hội?

Câu hỏi này nhằm tìm hiểu các yếu tô bên trong và bên ngoài tác động đến hoạt động cho vay khách hàng cá nhân tại PGD Khánh Hội, từ đó đề xuất các giải pháp nhằm nâng cao

hiệu quả hoạt động này

© - Các giải pháp nào có thê nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Quân đội —- PGD Khánh Hội?

Câu hỏi này nhằm đưa ra các giải pháp cụ thể nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay khách hàng cá nhân tại PGD Khánh Hội, bao gồm các giải pháp về quy mô, cơ cau, nguồn vốn, lãi suất, hiệu quả, rủi ro,

> Các câu hỏi nghiên cứu này sẽ được sử dụng làm cơ sở để xây dựng nội dung nghiên cứu của đề tài Thông qua việc trả lời các câu hỏi này, đề tài sẽ cung cấp những thông tin hữu ích cho Ngân hàng TMCP Quân đội — PGD Khánh Hội trong việc nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay khách hàng cá nhân

3 Phương pháp và phạm vi nghiên cứu:

Phương pháp nghiên cứu:

Để đạt được các mục tiêu nghiên cứu của đề tài, can sử dụng các phương pháp nghiên cứu phù hợp Các phương pháp nghiên cứu được sử dụng trong đề tài bao gồm: Phương pháp thu thập số liệu: Sử dụng phương pháp thu thập số liệu thứ cấp, được thu

thập từ các báo cáo tài chính, báo cáo hoạt động của PGD Khánh Hội và các nguồn thông

tin khác

Phương pháp phân tích số liệu: Sử dụng các phương pháp phân tích số liệu thống kê, mô

tả, so sánh, dé phân tích các số liệu thu thập được

Phương pháp tổng hợp: Sử dụng phương pháp tông hợp đề tổng hợp các thông tin thu thập được từ các nguồn khác nhau

Phương pháp định tính:

Phương pháp định tính được sử dụng trong đề tài đề thu thập thông tin về các yêu tổ bên trong và bên ngoài tác động đến hoạt động cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Quân đội —- PGD Khánh Hội Các phương pháp thu thập thông tm định tính được

sử dụng trong đề tài bao gồm:

¢ Phong vấn chuyên gia: Để thu thập thông tin từ các chuyên gia trong lĩnh vực ngân hàng, tài chính có kinh nghiệm về hoạt động cho vay khách hàng cá nhân

¢ Phong van khach hang: Dé thu thập thông tin từ khách hàng của Ngân hàng TMCP

Quân đội - PGD Khánh Hội vẻ nhu cầu, mong muốn của họ đối với hoạt động cho vay khách hàng cá nhân

¢ Nghiên cứu tài liệu: Để thu thập thông tin từ các tài liệu, báo cáo nghiên cứu về hoạt động cho vay khách hàng cá nhân tại các ngân hàng khác

e _ Phương pháp định tính giúp đề tài có được những thông tin chỉ tiết, sâu sắc về các yếu tô tác động đến hoạt động cho vay khách hàng cá nhân Các thông tin này sẽ được sử dụng để phân tích, đánh giá và đưa ra các giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động này

Phương pháp định lượng:

Phuong pháp định lượng được sử dụng trong đề tài đề thu thập thông tin về thực trạng hoạt động cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Quân đội —- PGD Khánh Hội Các phương pháp thu thập thông tin định lượng được sử dụng trong đề tài bao gồm:

© Thu thập số liệu thứ cấp: Đề thu thập thông tin từ các báo cáo tài chính, báo cáo hoạt động của PGD Khánh Hội và các nguồn thông tin khác

¢ Thống kê số liệu: Để phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động cho vay khách hàng

cá nhân dựa trên các số liệu thu thập được

Phương pháp định lượng giúp đề tài có được những thông tin chính xác, cụ thê về thực trạng hoạt động cho vay khách hàng cá nhân Các thông tin này sẽ được sử dụng để phân tích, đánh giá và đưa ra các giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động này

Phạm vi nghiên cứu:

Đối tượng nghiên cứu: Hoạt động cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Quân đội —- PGD Khánh Hội

Pham vi không gian: Ngân hàng TMCP Quân đội — PGD Khánh Hội

Pham vi thoi gian: Năm 2020 — 2022

Phạm vi nghiên cứu của đề tài được xác định dựa trên các tiêu chí sau:

Đối tượng nghiên cứu: Hoạt động cho vay khách hàng cá nhân là hoạt động chính của Ngân hàng TMCP Quân đội - PGD Khánh Hội, nên đề tài tập trung nghiên cứu hoạt động này

Phạm vì không gian: Dề tài chỉ tập trung nghiên cứu hoạt động cho vay khách hàng cá nhân tại PGD Khánh Hội, là một chi nhánh của Ngân hàng TMCP Quân đội

Phạm vi thời gian: Đề tài nghiên cứu hoạt động cho vay khách hàng cá nhân trong giai đoạn 2020 — 2022, là giai đoạn mà hoạt động cho vay khách hàng cá nhân của Ngân hàng

TMCP Quân đội - PGD Khánh Hội có những thay đổi đáng kẻ

4 Nội dung chuyên đề tốt nghiệp

Hoạt động cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Quân đội —- PGD Khánh Hội đã có những chuyển biến tích cực trong những năm gân đây, với quy mô tăng trưởng

mạnh mẽ, cơ cầu sản phâm đa dạng, hiệu quả hoạt động được cải thiện Các nhân tô ảnh

hưởng đến hoạt động cho vay khách hàng cá nhân tại PGD Khánh Hội bao gồm các yếu

tố bên trong và bên ngoài, trong đó các yếu tô bên trong đóng vai trò quan trọng hơn Đề tài đã đề xuất một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay khách hàng cá nhân tại PGD Khánh Hội, bao gồm các giải pháp về quy mô, cơ cầu, nguồn vốn, lãi suất, hiệu quả, rủi ro,

e Thực trạng hoạt động cho vay khách hàng cá nhân tại PGD Khánh Hội: Quy mô tăng trưởng mạnh mẽ, cơ cầu sản phẩm đa dạng, hiệu quả hoạt động được cải thiện

¢ (Cac nhan t6 anh huéng dén hoat déng cho vay khach hang ca nhan tai PGD Khanh Hội: Các yếu tổ bên trong và bên ngoài, trong đó các yêu tổ bên trong đóng vai trò quan trọng hơn

© - Các giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay khách hàng cá nhân tại PGD Khánh Hội: Các giải pháp về quy mô, cơ cầu, nguồn vốn, lãi suất, hiệu quả, TỦI T0,

Chương 2: Cơ sở lý thuyết liên quan đến đề tài

2.1 Tông quan về tín dụng ngân hàng:

Tín dụng ngân hàng là hoạt động kinh doanh cốt lõi của ngân hàng, trong đó ngân hàng cung cấp vốn cho các cá nhân, doanh nghiệp có nhu cầu vay vốn Tín dụng ngân hàng có vai trò quan trọng đối với nên kinh tế, thúc đây sản xuất, kinh doanh, phát triển thị trường, phân phối công bằng thu nhập Tín dụng ngân hàng được phân loại theo các tiêu chí khác nhau, bao gồm theo đối tượng cho vay, mục đích sử dụng vốn, thời hạn cho vay, hình thức cấp tín dụng Các nhân tổ ảnh hưởng đến tín dụng ngân hàng bao gỗm các yếu tố bên trong và bên ngoài ngân hàng

Để nâng cao hiệu quả tín dụng ngân hàng, cần thực hiện các giải pháp đồng

bộ, phù hợp với tỉnh hình thực tế của từng ngân hàng, bao gồm nâng cao chất lượng tài sản, năng lực quản trị, tăng cường vốn, nâng cao chất lượng dịch

2.1.2 Bản chất, chức năng của tín dụng ngân hàng:

Bản chất của tín dụng ngân hàng:

Tín dụng là quan hệ sử dụng vôn lần nhau giữa người cho vay và người đi vay, giữa họ

có mỗi liên hệ với nhau thông qua vận động giá trị vốn tín dụng được biểu hiện đưới hình thái tiền tệ hoặc hàng hóa

Quá trình vận động của vốn tín dụng có thê được khái quát qua ba giai đoạn sau:

Giai đoạn phân phối vốn tín dụng: Giai đoạn này còn gọi là giai đoạn cho vay, ở giai đoạn này vốn tiền tệ hoặc giá trị vật từ hàng hóa được chuyền từ chủ thể cho vay sang chủ thê đi vay Như vậy, khi cho vay giá trị vốn tín đụng được chuyên sang chủ thể sử dụng vốn, đây là đặc điểm cơ bản khác với việc mua bán hàng hóa thông thường

Giai đoạn phân phối vốn được mô tả như sau:

Bên cho vay Vốn gốc Bên đi vay

Giai đoạn sứ dụng vốn tín dụng: Ở giai đoạn này vốn tiền tệ hoặc giá trị vật tư hàng hóa

được vận động trong chính tay người ổi vay

Trong quá trình tái sản xuất, sau khi nhận được gia tri vốn tín dụng, chủ thê đi vay được

quyền sử dụng giá trị đó để thỏa mãn một mục đích nhất định Ở giai đoạn này, vốn vay được sử dụng trực tiếp nêu vay bằng hàng hóa; hoặc vốn vay được sử dụng để mua hàng hóa nếu vay bằng tiền đề thỏa mãn nhu cầu sản xuất kinh doanh dịch vụ hoặc tiêu dùng của người đi vay Tuy nhiên, chủ thê đi vay không có quyền sở hữu giá trị đó, mà chỉ được quyền sử dụng vốn vay trong một thời gian nhất định

Giai đoạn hoàn trả vốn tín dụng: Đây là giai đoạn kết thúc một vòng tuần hoàn của vốn tín đụng Sau khi vốn tín dụng đã hoàn thành một chu kỳ sản xuất đề trở về hình thái tiền

tệ thì vốn tín dụng được chủ thé di vay hoan tra lai cho chu thé cho vay

Như vậy, sự hoàn trả của tín dụng là đặc trưng thuộc vẻ bản chất vận động của tín dụng

và là đặc điểm đề phân biệt quan hệ tín dụng với quan hệ kinh tế khác, như quan hệ tài

chính, quan hệ cho mượn Mặt khác, sự hoàn trả của tín dụng là quá trình quay trở về của giá trị, hình thái vật chất của sự hoàn trả là vận động dưới hình thái giá trị

Tuy nhiên, sự vận động đó không phải với tư cách là phương tiện lưu thông, mà với tư

cách là phương tiện thanh toán cho một lượng giá trị được vận động, chính vì thế mà sự hoàn trả luôn luôn phải được bảo tồn về mặt gia tri va co phan tăng thêm so với cái ban đầu dưới hình thức lợi tức

Giai đoạn hoàn trả tín dụng được mô tả qua sơ đồ sau:

Bên đi vay Vốn gốc + Lợi tức Bên cho vay

s* Chức năng của tín dụng ngân hàng:

Chưức năng tập trung và phân phối lại vốn theo nguyên tắc có hoàn trả:

Tín dụng thu hút đại bộ phận tiền tệ nhàn rỗi trong nền kinh tế và phân phối lại vốn đó

dưới hình thức cho vay đề bố sung vốn cho doanh nghiệp, ca nhân có nhu cầu về vốn

nham phuc vu cho san xuat, kinh doanh dich vu va tiéu dung, von tin dụng là một bộ phận quan trọng trong nguồn vốn lưu động của các doanh nghiệp Ngoài ra, vốn tín dụng còn là nguồn vốn đầu tư quan trọng trong lĩnh vực đầu tư cho tài sản có định của doanh nghiệp Trong phạm vi toàn bộ nền kinh tế, phân phối lại vốn tiền tệ dưới hình thức tín dụng được thực hiện bằng hai cách: Phân phối trực tiếp và phân phối gián tiếp

Phân phối trực tiếp là việc phân phối vốn từ chủ thê có vốn tạm thời chưa sử dụng sang chủ thể trực tiếp sử dụng vốn đó cho sản xuất kinh doanh và tiêu dùng Phương pháp phân phối này được thực hiện trong quan hệ tín dụng thương mại và việc phát hành trái phiều của các công ty

Phân phối gián tiếp là việc phân phối vốn được thực hiện thông qua các tô chức tài chính trung gian như: Ngân hàng thương mại, hợp tác xã tín dụng, công ty tài chính

Chức năng tiết kiệm tiền mặt:

Lúc đầu, tiền tệ lưu thông là tiền đúc đủ giá, nhưng khi nền kinh tế phát triển, đã làm xuất

hiện việc lưu thông các dấu hiệu giá trị đề thay thế cho tiễn đúc đủ giá

Trong nền kinh tế thị trường, hoạt động tín dụng ngày càng mở rộng và phát triển đa dạng, từ đó nó đã thúc đây việc mở rộng thanh toán không dùng tiền mặt và thanh toán

bù trừ giữa các tô chức kinh tế Điều này sẽ làm giảm được khối lượng tiền mặt trong hai thông giảm được chi phí lưu thông tiền mặt, đồng thời cho phép Nhà nước điều tiết một cách linh hoạt khối lượng tiền tệ nhằm đáp ứng kịp thời nhu cầu tiền tệ cho sản xuất và lưu thông hàng hóa phát triển Chức năng phản ánh một cách tổng hợp và kiểm soát quá trình hoạt động của nên kinh tế

Trong việc thực hiện chức năng tập trung và phân phối lại vốn tiền tệ nhằm phục vụ yêu câu tái sản xuất, tín dụng có khả năng phản ảnh một cách tổng hợp và nhạy bén tình hình hoạt động của nên kinh tế, đo đó, tín đụng còn được coi là một trong những công cụ quan trọng của Nhà nước đề kiểm soát, thúc đây quá trình thực hiện các chiến lược hoạch định phát triên kinh tế

2.1.3 Các hình thức tín dụng ngân hàng:

Thông thường người ta thường dựa vào các tiêu thức như: Thời gian; chủ thê; đối tượng

và mục đích tín dụng dé phan loai tin dung

s* Căn cứ vào thời hạn tín dụng:

¢ Tín dụng ngắn hạn

Tin dung ngan hạn là tín dụng có thời hạn dưới một năm, vốn vay ngăn hạn thường được

sử dụng để phát triển sản xuất, kinh doanh có chu kỳ luân chuyên vốn ngắn; hoặc được

sử dụng đầu tư vào dịch vụ và tiêu dùng của dân cư

e Tin dung trung hạn

Tin dụng trung hạn là loại tín dụng có thời hạn từ một năm đến dưới bảy năm

e Tin dung dài hạn

Tín dụng đài han là loại tín dụng có thời hạn từ bảy năm trở lên Tùy vào tập, tục quản

của từng nước, tín dụng trung hạn và đải hạn là loại tin dụng co thời hạn từ một năm trở

lên

Vốn vay trung và đài hạn thường được sử dụng đề thực hiện các dự án đầu tư, phát triển

sản xuất, kinh doanh, dịch vụ và đời sống có chu kỳ luân chuyên vốn trung và đài hạn

$* Căn cứ vào đối tượng tín dụng:

e Tin dung vốn lưu động

Tín dụng vốn lưu động là loại tín dụng được cung cấp nhằm hình thành tài sản lưu động của đoanh nghiệp hay nói khác tín đụng vốn lưu động được sử dụng đề bù đắp mức vốn

lưu động thiếu hụt tạm thời

Loại tín dụng này thường được sử dụng dé: dự trữ hàng hóa, dự trừ nguyên nhiên vật liệu, chỉ trả các chỉ phí sản xuất và đề thanh toán các khoản nợ dưới hình thức chiết khẩu các giấy có giá trị Thời hạn đôi với loại tín dung này thường là ngắn hạn

e Tin dung vốn cô định

Tin dung vốn cô định là loại tin dụng được cung cấp nhằm hình thành tài sản cô định của

chủ thê đi vay Loại tín dụng này thường được cấp đề phục vụ việc đầu từ mua sắm tài sản có định, cải tiễn và đổi mới kỹ thuật, mở rộng sản xuất, xây dựng các doanh nghiệp

và công trình mới Thời hạn đôi với loại tín dụng nay là trung han va dai han

s* Căn cứ vào mục đích tín dụng:

¢ Tín dụng sản xuất

Tín đụng sản xuất là loại tín dụng được cung cấp cho các doanh nghiệp, công ty, tổ chức

kinh tế để trực tiếp tiền hành sản xuất hàng hóa

Thời hạn đối với loại tín dụng này có thể là ngắn hạn, trung hạn hoặc đài hạn, thời hạn tín

dụng tùy thuộc vào chu kỳ sản xuất hàng hóa

e Tin dung luu thông và kinh doanh dịch vụ

Day la loại tín dụng được cung cấp cho các doanh nghiệp, công ty, tổ chức kinh tế đề tiến hành buôn bán hàng hóa hoặc là kinh doanh dịch vụ Thời hạn tín dụng tùy thuộc vào đặc điểm kinh doanh, nhưng nhìn chung thời hạn đối với loại tín dụng này thường là ngắn

hạn

e Tin dung tiéu dùng

Là hình thức cho vay cá nhân đề đáp ú ứng nhu cầu tiêu dùng phục vụ đời sông của đân cư Loại tín dụng này thường được cung câp cho việc mua săm nhà ở và các phương tiện chuyên phục vụ cho sinh hoạt của con người như: xe ô tô, xe máy, vi tinh, ti vi, tu lanh, máy giặt, V.V

Tín dụng tiêu dùng được cấp phát đưới hình thức cho vay bằng tiền và trả góp hoặc dưới

hình thức bán chịu hàng hóa

Việc cấp tín dụng bằng tiền thường do các ngân hàng, hợp tác xã tín dụng, quỹ tiết kiệm

và các tô chức tín dụng khác cung cấp Còn việc cấp phát tín đụng dưới hình thức hiện vật thường do các công ty các cửa hàng, các siêu thị thực hiện

Ngày nay tín dụng tiêu dùng dã có xu hướng tăng lên Tín dụng tiêu dùng phát triển đã thúc đây gia tang ban hang ở những người bản là tạo ra yếu tô kích thích sản xuất phát triên, đồng thời các ngân hàng đã đáp ứng được một thị trường rộng lớn, khi mà hầu hết người tiêu dùng mua năm trước, sau đó mới thanh toán nợ, do vậy mà ngân hàng có thê thực hiện các dịch vụ ngân hàng và thu lợi tức ngày một nhiều, nhất là trong xu thế của

sự tăng trưởng kinh tế, thu nhập bình quân đầu người tăng, nhu cầu địch vụ tăng nhằm phục vụ cuộc sông chất lượng cao như hiện nay

$* Căn cứ vào chủ thể tín dụng:

e Tin dung thuong mai

Tín đụng thương mai là quan hệ tín dụng bằng hàng hóa giữa các nhà doanh nghiệp trực tiếp sản xuất hoặc kinh doanh hàng hóa, nói cách khác tín dụng thương mại là quan hệ mua bán hàng hóa lẫn nhau giữa các doanh nghiệp trực tiếp sản xuất hoặc kinh doanh hàng hóa

Xuất xứ của tín dụng thương mại là do nền kinh tế thị trường luôn xảy ra hiện tượng có một số doanh nghiệp đã sản xuất ra hàng hóa và muốn bán, trong lúc đó có một số doanh nghiệp khác muôn mua nhưng chưa có tiền Trong tỉnh huỗng này, doanh nghiệp với tư cách là người bán muốn thực hiện được sản phâm của mình họ có thể bán chịu hàng hóa cho người mua

Hành vi mua bán chịu hàng hóa được xem là hình thức tín dụng, bởi lễ người bán chuyên giao vốn bằng hàng hóa cho người mua sử dụng tạm thời trong một thời gian nhất định và khi đến thời hạn đã được thỏa thuận người mua phải hoàn lại von cho người bán dưới hình thức tiền tệ, số lượng tiền tệ được hoàn trả thường bằng tổng giá cả hàng hoa ban chịu Khác với tín dụng ngân hang và tín dụng Nhà nước tín dụng thương mại được thực hiện bằng hàng hóa nền phải có giấy tờ xác nhận nợ

¢ Tin dụng ngân hàng

Tín dụng ngân hàng là quan hệ tín dụng bằng tiền giữa một bên là ngân hàng, các tổ chức tín đụng khác với một bên là cá nhân, các doanh nghiệp, các công ty, các tô chức kinh tế Khác với tín dụng thương mại được cung cấp đưới hình thức hàng hóa, còn tín dụng ngân hàng được cung cấp dưới hình thức tiền tệ, bao gồm tiền mặt và bút tệ

Trong quan hệ tín dụng ngân hàng, ngân hàng thương mại đóng vai trò là một định chế tài chính trung gian, với tư cách vừa là người đi vay, vừa là người cho vay

Ngân hàng thương mại đi vay bằng cách Thứ nhất là huy động tiền gửi không kỳ hạn và

tiền gửi có kỷ hạn ké ca ngan han, trung han va dai han

Thứ hai là huy động bằng cách phát hành chứng chỉ tiến gửi, kỳ phiếu có mục đích và các loại trái phiêu ngân hàng khác có cả ngắn hạn, trung hạn và dài hạn