HAI là doanh nghiệp có thời gian hoạt động kinh doanh nhiều hơn so với nhiều doanh nghiệp khác trong cùng lĩnh vực nông dược; có bề dày kinh nghiệm và quan hệ quốc tế rộng, có vốn kinh
Trang 1TRUONG DAI HOC DIEN LUC
KHOA KINH TE - QUAN LY
xe DAI HOC DIEN LUC
ELECTRIC POWER UNIVERSITY
TIEU LUAN MON PHAN TICH BAO CAO TAI CHINH
Gido vién giang day: Lé Thi Mai Huong
Họ và tên: Phạm Thị Thùy Linh
Lop: DISKIEMTOAN2
M64 sinh vién: 20810850017
Hà Nội 5, 2023
Trang 22 Ngành nghề kinh doanh - 55-5 2E E192111121121127111121111121121 21 1e 3
I- Phân tích tổng quan tình hình cân bằng tài chính của công ty 4
© NAM 2020.00 cccccecscseessesssesstssreseressessseresstesssssestitssetasersessietiessessretsesseesees 10
2 Hệ số cơ cấu nguồn vốn và tải sản sa n n ng n1 se 28
QA Co cau nguén VOI cccccccccccccscesessessessesssseessesesssssessesiesseesseseeseeses 28
Trang 3
Khái quát về công ty, ngành nghề kinh doanh, đối thủ cạnh tranh
Khái quát v'êcông ty
Công ty Cổ phần Nông Dược HAI được cấp giấy chứng nhận đăng ký doanh
nghiệp lần đầu số 0301242080 ngày 07 tháng 02 năm 2005 do Sở Kế hoạch vả Đầu
tư thành phô Hồ Chí Minh cấp và thay đôi lần thứ 16 vào ngày 29 tháng 02 năm
2017
HAI là doanh nghiệp có thời gian hoạt động kinh doanh nhiều hơn so với nhiều
doanh nghiệp khác trong cùng lĩnh vực nông dược; có bề dày kinh nghiệm và quan
hệ quốc tế rộng, có vốn kinh doanh lớn (xếp hạng thứ hai trong các công ty kinh doanh nông dược), có doanh số mua vào và bán ra lớn, chiếm thị phần về gia tri khoảng 10% — 12% trong cả nước, có hệ thống phân phối trải rộng khắp cả nước, với 7 chỉ nhánh trực thuộc và trên 300 khách hàng phân phối trung gian Hiện nay, Công ty cổ phần nông dược HAI được đánh gia la mét trong các công ty hàng đầu
về kinh doanh thuốc bảo vệ thực vật ở Việt Nam
Công ty có trụ sở tại: 28 Mạc Đỉnh Chí, Phường Đa Kao, Quận 1, Thành phố Hồ
Chí Minh, Việt Nam
._ Ngành ngh'êkinh doanh
Sản xuất các hóa chất cơ bản
Sản xuất phân bón và hợp chất Nito
Sản xuất thuốc trừ sâu và sản phâm hóa chất khác dùng trong nông nghiệp Ví dụ: Sản xuất thuốc bảo vệ thực vật
Kinh doanh bất động sản, quyền sử dụng đất thuộc chủ sở hữu, chủ sử đụng hoặc
đi thuê Ví dụ: Cho thuê kho, văn phòng, kinh doanh bắt động sản
Cho thuê máy móc, thiết bị và đồ dùng hữu hình khác Ví dụ: Cho thuê máy móc
thiết bị sản xuất ngành nông dược khác
Bán buôn chuyên doanh khác chưa được phân vào đâu
Nhận và chăm sóc cây giống nông nghiệp
Bán buôn nông lâm, lâm sản nguyên liệu ( trừ gõ, tre, nứa) và đọng vật sông
Trang 4- Trồng lúa, neô, cây lương thực có hạt khác, cây lay SợI, cây có hạt chứa dau, rau, đậu, hoa, cây cảnh, cây ăn quả, cây điều, hỗ tiêu, cà phé, cay gia vi, cay dược liệu,
3 Đối thủ cạnh tranh
Các công ty hoạt động trong ngành được phẩm không chỉ cạnh tranh về mặt thương mại mà còn cạnh tranh nhau rất quyết liệt về việc nghiên cứu - phát triển (R&D) các sản phẩm được phẩm Thực tế, đối với các sản phẩm được phẩm, các yếu tô như bằng sáng chế, thương hiệu, R&D, đôi mới sản phẩm đáp ứng nhu cầu người sử đụng luôn
là yếu tố cạnh tranh hàng đầu
Trong đó, đôi mới, R&D cho một sản phẩm mới rất tôn kém và có rủi ro cao, thời gian thực hiện đải Do đó, trước khi bắt tay thực hiện một dự án phát triển sản phẩm, các công ty dược rất cần phải thực hiện phân tích đối thủ cạnh tranh để tạo lợi thế cạnh tranh cho sản phâm mới Điều này sẽ giúp các công ty được giảm bớt, hạn chế nguy cơ sản phẩm sau khi mất nhiều công sức, chí phí đầu tư làm ra nhưng không thể cạnh tranh với các sản phẩm của các công ty khác
Các nguyên nhân chính dẫn đến điều này có thê kế đến như:
+ Lợi nhuận ngành dược lớn
+ Nhu cầu của khách hàng lớn
+ Sự cạnh tranh không chỉ trên “mặt trận” thương mại mà còn ở việc nghiên cứu, phat
triển sản phẩm
Công ty Cổ phần Nông được HAI có các đối thủ cạnh tranh như:
+ Công ty Cố phần Dược phẩm Bến Tre (DBT): Phát triển bán hàng vào hệ thông điều trị - Xây dựng các chương trình hợp tác đầu tư các bệnh viện Nhà nước, tư nhân.- Tham gia quảng bá thương hiệu thông qua các hội chợ triển lãm giới thiệu sản phẩm + Công ty Cô phần Đầu tư Nhãn hiệu Việt (ABR): Phát triển chuỗi cửa hàng chuyên
về sản phâm thời trang và dịch vụ ăn uống.- Xây dựng hệ thống truyền thông số tại các
vị trí là quán cà phê, bida, cửa hàng ăn uông
II- Phân tích tổng quan tình hình cân bằng tài chính của công ty
® Năm 2019:
Trang 6Nhận xét:
Nhìn chung thì tổng quy mô tài sản và nguồn vốn của công ty trong năm 2019 tăng
329.493.718.843 đồng tương ứng Với tỷ lệ 10,72% điều nảy thể hiện dấu hiệu tốt, thể
hiện sự tích cực đôi với sức khỏe của công ty Đi vào chi tiết như sau:
Tài sản ngắn hạn tăng với số tiền 448.519.279.453 đồng với tỷ lệ tăng 17,37% Chiếm
tỷ trọng tăng 136,12% tổng tài sản được góp phần bởi duy nhất tải sản ngắn hạn
Tài sản ngắn hạn tăng do:
+ Tiền và các khoản tương đương tiền tăng 561.011.695 đồng ứng với tỷ lệ tăng
6,47%
+ Đầu tư tài chính ngắn hạn cân bằng
+ Hàng tồn kho giảm 79.564.542.989 đồng ứng với tỷ lệ giảm 17,59%
+ Tài sản ngắn hạn khác giảm 4.128 186,549 đồng tương ứng với tý lệ giảm 13,90%
+ Các khoản phải thu ngắn hạn tăng 531.651.015296 đồng tương ứng với ty 1é tang
28,13%
Tài sản dài hạn giảm với số tiền 119.025.578610 đồng với tý lệ giảm 24,26% chiếm tỷ
trọng giảm 36,129
Tar san dai han giam do:
+ Các khoản phải thu dai hạn giảm 39.300.000 đồng tương ứng với tỷ lệ giảm 86,75% + Tài sản cô định giảm 16.849.793.655 đồng tương ứng với tỷ lệ giảm 8,58%
Tài sản cô định hữu hình giảm 14.665.825.945 đồng tương ứng với tý lệ giảm 10,21%
Tài sản cố định vô hình giảm 2.183,967.710 đồng ứng với tỷ lệ giảm 4,14%
+ Tài sản dở dang dài hạn cân bằng
+ Tài sản dải hạn khác giảm 4.555 163.683 đồng tương ứng với tý lệ giảm 24,74%
Nợ phải trả tăng với số tiền 314.206.461.994 đồng ứng với ty lệ 32,72%
Nợ phải trả tăng do:
Trang 7+ Nợ ngắn hạn tăng với số tién 322.062.551.115 déng ung voi ty lệ 34,84%
+ Nợ đài hạn giảm với số tiền 7.856.089.121 đồng ứng với tỷ lệ giảm 21,80%
Vốn chủ sở hữu tăng với số tiền 15.287.256.849 đồng tương ứng với tỷ lệ tăng 0,72%
+ Vốn góp của chủ sở hữu , thặng dư vốn cô phần, quỹ đầu tư phát triển đều cân bằng
+ Lợi nhuận sau thuê chưa phân phối tăng 15.243.776.278 đồng ứng với tỷ lệ 17,05% +Lợi ích cô đông không kiếm soát tăng 43.480.571 đồng ứng với tỷ lệ tăng 0,04%
tr
Lotich soa
Nou én kinh phi va qui khác
Che léch Sota %
Lợi nhuận thu‘ te hoat dong kinh doanh 15,209.227,478 | 83.68% | -56,463,859,408 | 54.73% | 71,673,086,886 | -12694% | 10.74%
Trang 8Về kết quả kinh doanh của công ty trong năm 2019 Nhìn chung tỉnh hình kinh doanh
của công ty khá tốt Doanh thu và LNST đều tăng
Cụ thể như sau:
+ Doanh thu bán hàng vả cung cấp dịch vụ tăng với số tiền 660.656.362.105 đồng
Tương đương với tỷ lệ 66,01%
+ Doanh thu thuần bán hàng và cung cấp dịch vu tang 667.319.053.494 déng tuong
ứng với tỷ lệ tăng 68,20%
Giá vốn hàng bán tăng 646.853.878.452 đồng tương ứng với tỷ lệ tăng 68,22%,
+ Lợi nhuận gộp về bán hàng và cung cấp dịch vụ tăng 20.465.175.062 đồng Với tý lệ
tăng 67,57%
Đã có sự khởi sắc trong hoạt động tài chính, cụ thể doanh thu hoạt động tài chính tăng
từ 92.798.027.934 đồng lên 200.739.269.246 đồng Với số tiền tăng là
107.941.241.312 đồng Tý lệ tăng 116,32 % Để làm rõ xem trong thuyết minh VI4
Chi phi tai chính tăng 79.667.726.008 đồng ứng với tỷ lệ 166,51%
Chi phi quan lý doanh nghiệp tăng 10.696.489.999 đồng tương ứng với tỷ lệ 22.83%
Và chỉ có chí phí bán hàng giảm 33.630.886.519 đồng ứng với tý lệ giảm 39,63%
+ Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế tăng 77.779.072.449 đồng tương ứng với tỷ lệ
+ Lợi nhuận sau thuê TNDN tăng 86.370 100.649 đồng ứng với tý lệ giảm 121,43%
Qua đó cho thấy công ty hoạt động kinh doanh tổng hợp lợi nhuận kế toán tăng, làm
ăn thuận lợi
Trang 9TSCD vacécTS dai han khéc TSCD va céc vay
Khoản tiền đã tăng từ 8.667.003.645 đồng Lên 9.228.015.340 đồng tăng với số tiền
561.011.695 đồng Với ty lệ tăng 6,47% Việc tăng này do sự tăng lên của cả 3 hoạt
động chính của doanh nghiệp Bao gồm:
+ Luu chuyén tiền thuần từ hoạt động kinh doanh piảm với số tiền 251.357.125.015
đồng với tỷ lệ giảm 65,05%
Trang 10+ Lưu chuyên tiền thuần từ hoạt động đầu tư tăng với số tiền 190.166 168.659 đồng
ứng với tỷ lệ giảm L12,86%
+ Lưu chuyên tiền thuần từ hoạt động tải chính tăng 73.784.873.411 đồng ứng với tỷ
lệ giảm 32,09%
Tuy nhiên lưu chuyên tiền thuần từ hoạt động đầu tư và hoạt động tài chính đã đóng
góp phần lớn tới sự thay đôi của lưu chuyền tiền thuần trong năm với số tiền
13a
81175 721 932 (a BSN 110,993 461,678
361 016006 429 2,09 806302
1 877,698 644 (1)
5th 664 001,878 (a
311377
38
2361 373.931 247933 i8 49)
1 912,107
31 511699,654] 167
112, 00000 000 4/870 13,157919,921
1367 38M1
867,796,537
Trang 11
3 1.Đãi trnẩm giữđễn ngày déo han
3/IIL (áelhoin phã thu ngắn bạn
31 1 Phaithu ngdn han oba khéch hing
32 Tỉ tước đo người bán ngân han
353 Phai thu v écho vay ngan han
364 Phi thu ngân hạn Khác
396, Tài án thigh choi xửlý
401Y- Fàng Lần kho
492 Dự phòng giảm oid hang tn kho
50V- Tai sin ngén han khéc
51 1.Chi phi a ede ngén ban
322 Thế0T0T iược khấu trừ
333 Thuế và ác khoản khác phối thụ nhà nước
00B TAI SAN DATEAN
2101- (ác khoán phai thu dai han
2161 Phai thu dồi hạn khác
22011 Tai sin of dinh
2211 Tai sin ố định hữu hình
1 Ngưấ gi
23 "án eo mời lũy kế
3271 Tà sn ố định vô hình
238 nguyên gi
229 Gi tr hao mon lity ké
BOI: Bat dGng sin du tr
2401V- Tai sin dé dang dài han
242 | Chi phi xdy dumng co ban dé dang
230Y- (ác khon đi tr tà chính dài hạ
233 L Đầi tư góp vốn vào don vi khác
260 VI- Ta sin dài hạn khác
261 1 Chipph tr tước tồi lạn
3421 Tài án tuếthu nhập hoàn bị
2493 Lợi thế hương mại
TO TONG CONG TAISAN
3166, Pha tỉ rội bộ ngân han
3177 Phai tra theo tién độ k€hoach HDXD
3188 Danh thu thực hiện nga han
338 1 Vay vaing’ thu tai chinh dat han
3412 Thuếthu nhập hoãn lạ phối tr
vì
276 453,768 950 1,914,967 296481 791,405 (230,080
8157152
53599000 307,123 877547 110,993 461,678 358,916 220,087
361 016,026,429 2,099,806392 19,843 533,696
1 877,698,644 17,727,720,81 338,134.47]
349,615 475,688 6,000,000 6,000,000 160,464 894.871
111 298,754,358 191,062,606072 -9/83831714 4,16,140513
23519828 -18,069,057,776 3,239,951 399 3,239,951 399 175,046,928,728 175,046,928,728 1087/00/60
101209 158 736,714,532
2923 ,026,641,115
791277 156,864 766,713 368,559 409.246 733,185 38,862,451 532 1B 227,162,444 6,153,294,110 2331,533 708
413854071
1029351388
7213 438,121 24,563 788,305 14,563 788305
M415 2,421 294,779,948 41.33% 127371340)
10.00% — 175,046,928,728 3.11% — 13,858,1465,485
6.79% = 1475,427,508 10.00% 30.19541947 27.07% 1274528625876 96.50% 1263201602
0.78% = 4,943,731 404 0.29% = 3,513,254,745 01.00%
11
10.00% — 74873,768,950 50% 506327 483.467 50.29% 426 131,883,322 127% — 51511,699,654
0.39% = 1200,562,706 0.28% — -1,181,721,037
37.14%
20915
3500 16799% 11.70% 134% B.&% -100.00% 374% 3.45% 93.10% 23% 859%
&46%
%415 38% 040% 01.00% 10.62% -B74% 41% 114% 1.65% 0.02% 8.10% i00 040% 0.00% 0.00% 0.00%
21655 -1431% -100.00% 301% 1408% 319% 38.48% 50.68% 50.26%
2
141 33.64%
#0
#0 i0 915%
41 -100.00% 16.45% 12.84% 12.68% 100.0%
10.00% 110.77% 84.16% 10.1% 10% 083% 2.60% 047% 3.05% 93% 11% 125% 15.16%
3615 86.54% 460% 0.00% aDIVia 86.40% 92.97% 39% 46.04% 103% 1.00% 101.09% 0.00% 040% DIVA! 0.00% DIVO! 13.60% 56.31% 19.07% 24.60% 10.00% 10085% 99.25% 87.01% 8.13% 0.28% 95% 0.24% 0.00% 0.00% 0.00% 0.99% 149% 0.07%
4215 07% 58.55% 145%
Trang 12Nhận xét:
Nhìn chung thì tổng quy mô tài sản và nguồn vốn của công ty trone năm 2020 giảm
479.168.778.355 đồng tương ứng Với tỷ lệ giảm 14,080% điều này thể hiện dấu hiệu
không tốt, thể hiện sự không tích cực đối với sức khỏe của công ty ĐI vào chị tiết như
sau:
Tài sản ngắn hạn giảm với số tiền 457.103.976.817 đồng với ty lệ giảm 15,08% Chiếm
tỷ trọng tăng 95,40%
Tài sản ngắn hạn piảm do:
+ Tiền và các khoản tương đương tiền giám 5.997.689.077 đồng ứng với tý lệ giảm 64,99%,
+ Đầu tư tài chính ngắn hạn tăng 74.873.768.950 đồng ứng với tỷ lệ 37,14%
+ Hàng tồn kho giảm 13.927.549.474 đồng ứng với tý lệ giảm 3,74%
+ Tài sản ngắn hạn khác giảm 5.724.978.803 đồng tương ứng với tý lệ giảm 22,39% + Các khoản phải thu ngắn hạn giảm 506.327.483.467 đồng tương ứng với tý lệ giảm 20,91%,
Tài sản dài hạn giảm với số tiền 22.064.801.484 đồng với tỷ lệ giảm 5,94% chiếm tỷ
trong tang 4,60%
Tar san dai han giam do:
+ Các khoản phải thu dài hạn cân bằng
+ Tài sản cô định giảm 19.064.336.689 đồng tương ứng với tỷ lệ giảm 10,62%
Tài sản cô định hữu hình giảm 17.724.529.804 đồng tương ứng với tý lệ giảm 13,74%
Tài sản cố định vô hình giảm 1.339.806.885 đồng ứng với tỷ lệ giảm 2,65%
+ Tài sản dở dang dài hạn cân bằng
+ Các khoản đầu tư tài chính dài hạn cân bằng
+ Tài sản dải hạn khác giảm 3.000.464.795 đồng tương ứng với tý lệ giảm 21,65%
12
Trang 13- No phai tra giảm với số tiền 483.251.469.012 đồng ứng với tý lệ giảm 37,92%
Nợ phải trả giảm do:
+ Nợ ngắn hạn giảm với số tiền 479.632.833.133 đồng ứng với tý lệ giảm 38,48% + Nợ đài hạn giảm với số tiền 3.618.635.789 đồng ứng với tỷ lệ giảm 12,84% Vốn chủ sở hữu tăng với số tiền 4.082.690.657 đồng tương ứng với ty lệ tăng 0,19%,
+ Vốn góp của chủ sở hữu , thặng dư vốn cô phần, quỹ đầu tư phát triển đều cân bằng
+ Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối tăng 2.843.679.743 đồng ứng với tỷ lệ 13,64% + Lợi ích cỗ đông không kiêm soát tăng 1.239.010.914 đồng ứng với tý lệ tăng 1,07%
4122 Thang de vn 6 phn 36,652,274, 294 17% = 36,652274294 l7 J lW 0M
4183 Quy date phi tien 880949 }lU 6863640 106% 0 = 000 0M
421 4, Lo hud sau hut chvaphitn phi 107,478 469 200 504% 104634,789,457 (U 26D 16 69.65%
li LNSTchea pp iy ke dn cut nim tree 101,579644,892 = 94.51% = §9391013,179 MU 121881713 BAU 6U
#)\ [NÑ[dinpptinmy 5898 824308 549% 1528776278 57h 9349519706130 = 38
405 Now'in v6n d'or XDCB 00% 0.00% Q DN =
4296 Lov tlidifig Hồn kiến vít 116,945,205,348 549% — 115,706,194.84 5M 23001094 LOT) MU
430 Neu tu kink ph vi quy kh 0.00% 0.00% j MỸ 0.00%
40 TONG CONG NGUONVON 1ĐAIMMHIS HHUẬM 340219549470 00.00% 479,168,778.355 1đ AM
BAO C4O KET QUA HOAT DONG KINH DOANE
tán 2000 ovin 2019 Cheah lech
{1.Doath hu bin hing va cong cipdichw = V1 556141048 880 10000 — 1,661544039930 10.00% -1,105,402,991 050 06.53% MU
22 Cae Khon ti te deanh thu V2 MỘT MU BẠIMII l8Ế °D1JMjC ĐC AG 103: Doanh thu thy bin hang va cng cp dich vy B23 03648 9550 145727976783 9905% 11452497135 Ø5 AM
114 Gid von bin Và 3J9 794,119 9M 1594976 883.296 %ÓUIIBSMMUD ĐổU %ãM
205 Lot nbuin gdp v bi hing va cung cp dich vy 11760209529 2.21 NI 3.08% -38,990,883958 7683) = 3.50
216, Doanh thu oat dng ti chin Vid $577 348.468 371375.56% THU/0M02 461675 79% 10716192078 - 3389 S86126.42%
227 Chiphitaichinh VIS 14083371 IWMM0U 3165 28636 NI 3M, M51
23 Teng do: ci pili vay M510 S15 962 518% 127-204-291 580 29255433% 102 193,775,618 6 550
158, Chiphibinhing V16 48206656949 19131525% SL 2264463 11781457 — 3019789404 5.89% 16516.86%
269 Chih quan doa nehiep V7 77,994, 844,650 LI101.68% © 57,540.503377 13234080 59308817 3355 16161232%
3010 Lot hun dunt hoat ng kin dean 1695863000 6730.28% © 15209207478 3497936 D2 A B88 Lh
13
Trang 14Nhận xét:
Về kết quả kinh doanh của công ty trong năm 2020 Nhìn chung tình hình kinh doanh
của công ty bị sụt giảm Doanh thu và LNST đều có chiều hướng giảm
Cụ thể như sau:
+ Doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ giảm với số tiền 1.105.402.991.050 đồng
Tương đương với ty lệ giame 66,53%
+ Doanh thu thuần bán hàng và cung cấp dịch vụ giảm 1.114.524.973.135 đồng tương ứng với tỷ lệ siảm 67,72%,
Giá vốn hàng bán giảm 1.075.534.089.177 đồng tương ứng với tý lệ giảm 67,43%
+ Lợi nhuận gộp về bán hàng và cung cấp dịch vụ giảm 38.990.883.958 đồng Với tý lệ
giảm 76,83%
Không có sự khởi sắc trong hoạt động tài chính, cụ thể doanh thu hoạt động tài chính
giảm từ 200.739.269.246 đồng xuống còn 93.577.348.468 đồng Với số tiền giảm là 107.161.920.778 đồng Tỷ lệ giảm 53,38 % Đề làm rõ xem trong thuyết minh VI.4 Chi phi tài chính giảm 100.071.952.058 đồng ứng với tỷ lệ giảm 78,48%
Chi phi quan lý doanh nghiệp giảm 29.547.698.727 đồng tương ứng với tý lệ giảm
51,35%
Chi phí bán hàng giảm 3.019.789.494 đồng ứng với tý lệ giảm 5,89%
+ Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế giảm 9.999.621.848 đồng tương ứng với tỷ lệ
Trang 15Qua đó cho thấy công ty hoạt động kinh doanh tổng hợp lợi nhuận kế toán giảm, làm
ăn không được thuận lợi do tình hình dịch bệnh covid-19
6) 18 nhun sau the'cla Cong ty me 5898904308 25410754 15200295707 5495882 — 930137139 41109 ÂU (0 I9 1yithút su thea of dng king ken sot JUAR 100.00 GAS 10000 = 18288073 205% HH
BAO CAO LUV CHUVEN LEN TE
nan 2020 va 2019 Cheah lech
Llimduyiniiittld iộte kinh danh
|1 ri thận tứ thuế GIS S370 IWM HœỢ5J2ÃU HM 201 S5 HE
2 dinh cto ee khodn
1 Khithao TSCB va bat ding sin i tr 15046 490,58 HH 16.900,361,178 09 J6 T4053
3 Céekhoan de phone HjMMðI R6 33908 679.781 8G -19,733,386910 5820 880 ATG cd ch fj ih tá L761 21965] JãW HHIM SG 689.252.5867 lỨ2WB 1M 51,6 trhoat ding a te BBGOATS — -[142.88% 2MBMUI29 [10838 UB 014190784 86% 940%
2| Thi dé mua sin,xd TSCD vs TSDH Khe 18170368 18% Mũ -258,176363 ĐH 44
122 Trénthu TL, dọtáiTW và «T9 tác 4JWNBMI — !9lÚ lũ ‡UMI ĐI 1969 333.Tiùdido vay, ma cde (Cg clad kde "#369 M.U 00% -MẸ26ðWU ØỤU 3G 44L Tiatulieb vay, bal ek CC ng cla Bika 112,000000000 7M — 21,600000000 = 99.45% = 90400000000 1695 ATb.l6% TTš Tiằituli do ty, tổtfenii thận được địa JJBẤM l5 SAM@L l9 THỢM SN {U
3 Lowchuye ti thet hot dng M660 245388 -676.91% — D1 GTS DNAS TM 1898508904 35 -28001% TD-Liw chuyen tin tbat cing chink
3I.Ttuiw 5360879027 HẦM 461 582,158236 253M 408.219.279.009 ĐMU dIẦU
Nhận xét:
Trang 16Nhìn chung tình hình lưu chuyên tiền tệ trong năm 2020 đã suy giảm rõ rệt so với
năm 2019:
Khoản tiền đã giảm từ 9.228.015.340 đồng xuống 3.230.326.263 đồng giảm với số
tiền 5.997.689.077 đồng Với tỷ lệ giảm 64,99% Việc tăng này do sự giảm xuống của
cả 3 hoạt động chính của doanh nghiệp Bao gồm:
+ Luu chuyén tiền thuần từ hoạt động kinh doanh tăng với số tiền 65.695.063.469
Tuy nhiên lưu chuyên tiền thuần từ hoạt động tài chính đã đóng góp phần lớn dẫn tới
sự thay đôi của lưu chuyên tiền thuần trong năm với số tiền giảm 6.568.979.797 đồng
® Năm 2021:
BANG CAN DOLKE TOAN
Mãớ Tiisin Thuyétmin NAM 2021 % — NAM2000 % ii % —— Titrong
100A TALSAN NGAN HAN 1720943919052 70.20% 1,680,754430791 G0ÓÙU 09A6 2895 109 546 1101: Ti vac ton tvong duong ttn ul 474,192,452 U5 2984572196 0Á 1810379744 79.04 ASN
{201L-D a wrt chink ngin ban TRỆN/(MƠU 42.53% TAM/G@ĐU 8.58% 380,87 - B85 1231.) tend gi ogi do han 7) 738873,768,950 10.00% © 732,493,768950 00.00% © 6380000000 06% TH 1301UL- Cae Khon pli thu nin han §M@6JH4Đ 4716 HIAMTUAU 65% ĐA@MÔlĐI — 10.04% TM
1311 Pit agin banca kh hing t2 414058121157 ZHẤW Ø6NMWU §466G 11796617 2W (H136
1322 Tr nade chongudi bén nga han 108,148,758,191 D6 60,945,30788 8334 GABØIAB TTS
1353, Phai thu vcho vay ngan ban 0.00% 0.00% 0 DN! — 0Ú
1364, Ph thu ngén ban Mác 3 392,083,700,104 461W 353,064 048723 47% SROKDOTI IRL 110d 58.6
1375, Di phing cic kon phi thu ngdn han kh di 194475793 13.59% 109404475798 MS 0 00W 0W
1401V- Hing (a kho id 176 499,001,571 10.26% 213,082,196488 12.68% %J1M90 H178 SLO {411 Hang kho LTRS9BBO7 96 HH 215,182,002,880 100.9% 3658394917 17.00% 100.0%
1492 Di ping od gid ing tn kho 1099806392 (II 2JAMAĐ 01.99% 0 0% 0W 150V- Tai siongén han khdc 260,832,420 0U IẤMAU#G 0U -1.240,260245 65 309%
1532 Th1ếtà ác khoải khí: phi lu thànước 260,832,020 10.00% BÓBBỐR D65 TH2UAO W6 STH
Trang 171122 Céckhodn wong duong
II-Pầuu i chinhngin ban
123 1 Du wend git dn ngay do han
{301T- Ce Khodn pai thu ngdn han
1311 Phai thu ngin han ctakhich hing
1322 Ted rbccho nou bén nga han
1353 hai thu vécho vay ngdn han
1364, Pha thu ngin han kde
1375, Du phongede khiognphai lu ngấ bạn khó đồ
139-6 Tai sin thidu choi stl)
401V- Hang tn kho
141 1 Hing én kho
1492 phòng gia oi hang tn kho
150°V- Tai sin ngin han Khée
151 L.Chiphitd tute ngin han
153 2 Thué’va cf khoan khá phải thu nha mud
2008 TAISANDATTIAN
2101- Céckhodn phat thu di han
216 1 Phai thu dai han kh
220 T1- Tai sin of dinh
221 1 Tai san of din hu inh
222 Neuyén git
223 Gad tr hao mon ly kế
227 Tai san of dah vO inh
228 nouyén gid
229 (iátluo mòn lũy kế
20 Bat dGug sin di tw
2401V- Tai sin dg dang dai han
2401 Chiphtxéy dung oy bin dd dang
250/V- Cackhodn di tu ti chinh dai han
251 1 Did tw vao cong ty con
2541 Iplòi đồi tri dính di lạn
260 VI- Tai sin dai han kde
261 1 Chiphftra reo dai han
NO TONG CONG TAISAN
300C- No pha tra
3101 No nga han
311 1, Pai rd nguot bénngin han
3111 Người mua dn tee mgan ban
3133, Thế và ác khoản phải nộp Nhà nước
3144, Pha trả người lao
3155, Chiphiphai rangan han
001747
000000 6,000,000
08055155 J6&629/66 38M 37,048 830,110 45,014 330,789 62,221 313,574 17,206 982,785 3,097,151 399 3,097,151 399
665 464,628,808
6137180000
8910151197 233,409,540
1334050 1/6156 66049
184379918
447856379 918 216,031 780,962 47,027 672,636 1,741,799,349 1,711 607,096
2497414310
00%
090 100.0%
219.2%
1%
138.23%
BBG 00%
100.0%
4840 10.50%
03%
038%
059%
B2,493,768,990 B2493,768,990
81391
6808171 609,088 393,064 048,723 109,404,475 793 213,082,196,488 215,182,000,880 2,099,806 392
1501, 101 665
1311491 987 189,609,678 34,121 722,645 6,000,000 6,000,000 68,233 457,593 20,084,059 254 55,988,135 835
3584076581 48,139 ,398,269 64,833,313 574 -16,693, 9153305 3,097,151 399 3,097,151 399
609140511
6137480000 7137/48
131820
13171820
415 804,192.63
415 804,192,695 119,509,130,642 38,718.296,59%
2,015,936,107
5064248 503 I4I459/I0
00%
850 100.0%
0 38969,671 381
0
0
36348917 36,583,194 917
30918125 96,922,690320
8309376 040 274,136,758 3,352, 641,407 1,042,874,900
7U 087% 087% 10.04% 258% TAS 7U 11.04% 0.00% 7U
"HA 17.00% 0.00%
Đó 10000% 37.56% 48h 0.00% 0.00%
3380 16.12% 3.65% 333% 449% 403% 3.07% /WU 00% 00% 0.43% 0.00% 3% J8lfñ [8% L9% Tiñ 71% 80.77% Abe -B.60% 66.20% BBG
00 15.87% 100.0% 18.74% [733% 6427%
00 53.06% 00%
00 SLB 100,008
04 3.09% 105.749 3N
45
00% 0W"
181 80% 589% 63.10% 36.904 40.11%
831 16.424 000% 0%
aD
$190% 00% I0 0D I0 100.0 8736% 100.0% 301.4% 59% 1i 10.46% 1N
Trang 18Nhận xét:
Nhìn chung thì tổng quy mô tài sản và nguồn vốn của công ty trong năm 2021 tăng
36.689.512.613 đồng tương ứng Với tý lệ 1,52% điều nảy thể hiện dấu hiệu tốt, thé
hiện sự tích cực đôi với sức khỏe của công ty Đi vào chi tiết như sau:
- Tai sản ngắn hạn tăng với số tiền 40.189.488.261 đồng với tỷ lệ tăng 2,39% Chiếm tỷ
trọng tăng 109,54% tông tài sản được góp phần bởi duy nhất tài sản ngắn hạn Tài sản ngắn hạn tăng do:
+ Tiền và các khoản tương đương tiền giảm 1.810.379.744 đồng ứng với tý lệ giảm 79,24%
+ Đầu tư tài chính ngắn hạn tăng 6.380.000.000 đồng ứng với tý lệ 0,87%
+ Hàng tồn kho giảm 36.583.194.917 đồng ứng với tỷ lệ giảm 17,17%
+ Tài sản ngắn hạn khác giảm 1.240.269.245 đồng tương ứng với tỷ lệ giảm 82,62%
+ Các khoản phải thu ngắn hạn tăng 73.443.332.167 đồng tương ứng với tỷ lệ tăng
10.04%
- _ Tài sản dải hạn giảm với số tiền 3.499.975.648 đồng với tỷ lệ giảm 0,48% chiếm tỷ
trọng piảm 9,54%,
Tar san dai han giam do:
+ Các khoản phải thu dài hạn cân bằng
+ Tài sản cô định giảm 6.362.900.268 đồng tương ứng với tý lệ giảm 9,33%
Tài sản cô định hữu hình giảm 3.237.823.788 đồng tương ứng với tỷ lệ giảm 16,12%
Tài sản cố định vô hình giảm 3 125.067.480 đồng ứng với tỷ lệ giảm 6,49%
+ Tài sản dở dang dài hạn cân bằng
+ Các khoản đầu tư tài chính dài hạn tăng 2.867.221.292 đồng ứng với tỷ lệ 0,43%
+ Tài sản dải hạn khác giảm 4.296.627 đồng tương ứng với tý lệ giảm 1,81%
- _ Nợ phải trả tăng với số tiền 32.052.187.255 đồng ứng với tý lệ 7,71%
18
Trang 19No phai tra tang do:
+ Nợ ngắn hạn tăng với số tiền 32.052.187.225 đồng ứng với tỷ lệ 7,71%
Vốn chủ sở hữu tăng với số tiền 4.637.325.388 đồng tương ứng với ty lệ tăng 0,23%,
+ Vốn góp của chủ sở hữu , thặng dư vốn cô phần, quỹ đầu tư phát triển đều cân bằng
+ Lợi nhuận sau thuê chưa phân phối tăng 4.637.325.388 đồng ứng với tỷ lệ 4,99%,
430 II- Nou én kanh ph rà gi kúc
40 TONG CONG NGUON VON
11.Deanhthubanhang vacung cipdichyy == VL
22, Cickhoan gia tn danh thu V2
103 Doan thu chun bén bang va cung cp dich vu
114 Gidding bn VB
205, Lotchun ofp bin hang vacung cp dich vu
116, Doaah thu hoat dg ti chinh VI
23 Tron d6:ch phil vay
258, Chiphiban hing VL6
69.Chi phi quan doanh nghiép VŨ
3010 Lot ohn tu nr oat ng nh donh
SLL Thu ahép kde
9l! dinh
4013, Lov nhuan Khe
514 Tong lt hin tn tr the
651522865 008% = 10801 150367 l5 0W 890% 78%
59102383228 4M S8 TU 34099746 36.58% 16308.31% 15,683,524.593 IMðMUũ 15867,958,518 -12436% = 184433905 l8 8U
14586018453 11248 17686832400 BAOW 3JMABM l3 lá MOST] 18574 648040 3H56 6/89 475 8001
1149687786 6U HN -148.28% © -7.473,656419 6 3858.719
7183887583 5540 = 3947779014) 30.94% = 3.036,108.539 d5 2Ó BEMIS == 6.06% — AS STASM 1B M3 Mã" 35 IST 21-1448 BBS 060-6611 = ASTOR TS TM dM
1090943975 84S 660868480 MU 7151812455 -11800% 480 (SA 46.58% HỮU RAU 3915713916 0G BY