Luận văn thạc sĩ Quản trị kinh doanh: Biện pháp nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh tại BIDV chi nhánh Lạch Tray Hải Phòng

Cùng với các NHTM khác trên địa bàn thành phố, BIDV chi nhánh Lạch Tray Hải Phòng thời gian qua đã không ngừng phát triển các hoạt động kinh doanh HĐKD và đạt được nhiều kết quả tích cực

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO UBND THÀNH PHỐ HẢI PHÒNG

TRƯỜNG ĐẠI HỌC HẢI PHÒNG

PHẠM THỊ THU HƯỜNG

BIỆN PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG

KINH DOANH TẠI BIDV CHI NHÁNH

LẠCH TRAY HẢI PHÒNG

LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ

HẢI PHÒNG – 2020

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO UBND THÀNH PHỐ HẢI PHÒNG

TRƯỜNG ĐẠI HỌC HẢI PHÒNG

PHẠM THỊ THU HƯỜNG

BIỆN PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG

KINH DOANH TẠI BIDV CHI NHÁNH

LẠCH TRAY HẢI PHÒNG

LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ

CHUYÊN NGÀNH: QUẢN TRỊ KINH DOANH

MÃ SỐ: 8.34.01.01

Người hướng dẫn khoa học: TS Đào Minh Hằng

HẢI PHÒNG – 2020

Tôi cam đoan luận văn “Biện pháp nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh tại BIDV chi nhánh Lạch Tray Hải Phòng” là công trình nghiên cứu của riêng tôi Các số liệu được sử dụng trung thực và kết quả nêu trong luận văn này chưa từng được công bố tại bất kỳ công trình nào khác

Tôi cam đoan chịu trách nhiệm về luận văn của mình

Hải Phòng, ngày 30 tháng 6 năm 2020

Tác giả

Phạm Thị Thu Hường

Tôi xin chân thành cảm ơn Cô giáo Tiến sĩ Đào Minh Hằng - người đã trực tiếp tận tình hướng dẫn, giúp đỡ, tạo mọi điều kiện thuận lợi cho tôi trong suốt quá trình nghiên cứu, thực hiện luận văn “Biện pháp nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh tại BIDV chi nhánh Lạch Tray Hải Phòng”

Tôi xin cảm ơn Ban lãnh đạo trường Đại học Hải Phòng, Phòng Đào tạo Sau Đại học và các Thầy cô giáo đã giúp đỡ tôi rất nhiều trong quá trình học tập, nghiên cứu, tạo mọi điều kiện thuận lợi về mặt thủ tục cho hoạt động nghiên cứu của tôi

Tôi xin cảm ơn các anh chị em bạn bè đồng nghiệp tại BIDV chi nhánh Lạch Tray Hải Phòng đã cung cấp thông tin số liệu, hướng dẫn và luôn động viên, tạo mọi điều kiện thuận lợi để tôi hoàn thành luận văn này

Cuối cùng, tôi xin được bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc tới toàn thể gia đình, bạn bè đã luôn khích lệ tinh thần để tôi có đủ nghị lực hoàn thành luận văn này

Hải Phòng, ngày 30 tháng 6 năm 2020

Tác giả

Phạm Thị Thu Hường

LỜI CAM ĐOAN i

LỜI CẢM ƠN ii

MỤC LỤC iii

DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT v

DANH MỤC CÁC BẢNG vi

DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ vii

DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ vii

MỞ ĐẦU 1

CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 3

1.1 Tổng quan về hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thương mại 3

1.1.1 Khái niệm hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thương mại 3

1.1.2 Đặc điểm hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thương mại 3

1.1.3 Các hoạt động kinh doanh chủ yếu của Ngân hàng thương mại 5

1.2 Hiệu quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thương mại 6

1.2.1 Quan niệm hiệu quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thương mại 6 1.2.2 Các tiêu chí đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thương mại 7

1.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thương mại 16

1.3.1 Các nhân tố chủ quan 16

1.3.2 Các nhân tố khách quan 19

CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI BIDV CHI NHÁNH LẠCH TRAY HẢI PHÒNG 22

2.1 Giới thiệu chung về BIDV chi nhánh Lạch Tray Hải Phòng 22

2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển Chi nhánh 22

2.1.2 Chức năng, nhiệm vụ của Chi nhánh 22

2.1.3 Bộ máy tổ chức quản lý Chi nhánh 23

Tray Hải Phòng giai đoạn 2015-2019 25

2.2.1 Kết quả hoạt động kinh doanh của Chi nhánh 25

2.2.2 Đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh của Chi nhánh thông qua các tiêu chí 39

2.3 Đánh giá chung hiệu quả hoạt động kinh doanh của BIDV chi nhánh Lạch Tray Hải Phòng giai đoạn 2015-2019 51

2.3.1 Kết quả đạt được 51

2.3.2 Hạn chế tồn tại và nguyên nhân 52

CHƯƠNG 3: BIỆN PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI BIDV CHI NHÁNH LẠCH TRAY HẢI PHÒNG 57

3.1 Định hướng phát triển của BIDV chi nhánh Lạch Tray Hải Phòng trong thời gian tới 57

3.2 Đề xuất biện pháp nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh tại BIDV chi nhánh Lạch Tray Hải Phòng trong thời gian tới 59

3.2.1 Nhóm biện pháp đảm bảo an toàn vốn trong hoạt động kinh doanh của Chi nhánh 59

3.2.2 Nhóm biện pháp nâng cao chất lượng tài sản của Chi nhánh 61

3.2.3 Nhóm biện pháp nhằm tiết kiệm chi phí cho Chi nhánh 66

3.2.4 Nhóm biện pháp hỗ trợ 69

KẾT LUẬN 74

DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 75

Viết tắt Viết đầy đủ

Số hiệu

2.1 Tình hình huy động vốn tại BIDV Lạch Tray 26 2.2 Tình hình dư nợ tín dụng tại BIDV Lạch Tray 30 2.3 Kết quả một số hoạt động dịch vụ tại BIDV Lạch Tray 32 2.4 Kết quả hoạt động kinh doanh tại BIDV Lạch Tray 34 2.5 Tỷ trọng kết quả hoạt động kinh doanh tại BIDV Lạch Tray 35 2.6 Các chỉ tiêu sinh lời của BIDV Lạch Tray 41 2.7 Khả năng thanh toán của BIDV Lạch Tray 44 2.8 Tỷ lệ rủi ro tín dụng của BIDV Lạch Tray 47

Số hiệu

2.1 Kết quả hoạt động kinh doanh của Chi nhánh 36 2.2 Nhóm chỉ tiêu sinh lời của Chi nhánh 42 2.3 Nhóm chỉ tiêu thanh toán của Chi nhánh 45

DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ

Số hiệu

2.1 Sơ đồ cơ cấu tổ chức BIDV chi nhánh Lạch Tray 23

MỞ ĐẦU

1 Tính cấp thiết của đề tài

Đất nước ta đang trong quá trình hội nhập kinh tế quốc tế, quá trình đó

đã, đang đưa lại cho đất nước ta nói chung và cho các Ngân hàng thương mại (NHTM) nói riêng những cơ hội và thách thức mới đòi hỏi mỗi ngân hàng (NH) phải không ngừng nỗ lực, cải tiến và tiếp tục đổi mới để nâng cao hiệu quả kinh doanh; để xứng đáng với vai trò “huyết mạch chính” của nền kinh tế

Vì vậy, việc tìm hiểu các biện pháp nhằm nâng cao hiệu quả kinh doanh, gia tăng tính cạnh tranh, nâng cao vị thế, quy mô của NH trong quá trình hội nhập

là một vấn đề cấp thiết đặt ra đối với chi nhánh NH

Cùng với các NHTM khác trên địa bàn thành phố, BIDV chi nhánh Lạch Tray Hải Phòng thời gian qua đã không ngừng phát triển các hoạt động kinh doanh (HĐKD) và đạt được nhiều kết quả tích cực; Đảm bảo an toàn, tiện lợi, thích hợp và chính xác trong giao dịch thanh toán của khách hàng cũng như hoạt động tiền gửi, hoạt động tín dụng, bảo lãnh… tạo thêm nhiều nguồn thu cho NH Tuy nhiên, thực tế triển khai các HĐKD tại chi nhánh còn có những hạn chế cũng như sự cạnh tranh gay gắt của các đối thủ dẫn tới hiệu quả HĐKD của chi nhánh chưa được tốt

Xuất phát từ thực trạng đó, tác giả lựa chọn đề tài “Biện pháp nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh tại BIDV chi nhánh Lạch Tray Hải Phòng” làm luận văn tốt nghiệp thạc sĩ của mình

2 Mục đích nghiên cứu

- Hệ thống hóa lý luận cơ bản về hiệu quả HĐKD của NHTM

- Phân tích thực trạng hiệu quả HĐKD tại BIDV chi nhánh Lạch Tray Hải Phòng trong giai đoạn từ 2015-2019

- Đưa ra đánh giá và phân tích nguyên nhân các hạn chế trong HĐKD tại BIDV chi nhánh Lạch Tray Hải Phòng

- Đề xuất một số biện pháp nâng cao hiệu quả HĐKD tại BIDV chi nhánh Lạch Tray Hải Phòng

3 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu

- Đối tượng nghiên cứu: Hiệu quả các HĐKD tại NHTM

- Phạm vi nghiên cứu: Hiệu quả HĐKD của BIDV chi nhánh Lạch Tray Hải Phòng giai đoạn 2015-2019

4 Phương pháp nghiên cứu

Để có thể thực hiện hoàn thành việc nghiên cứu và viết luận văn, tác giả đã sử dụng rất nhiều phương pháp nghiên cứu được đề ra, tuy nhiên trong

đề tài nghiên cứu này tác giả sử dụng phương pháp thống kê, so sánh, phân tích và tổng hợp để đưa ra những kết luận theo mục tiêu, nhiệm vụ đề ra

Thông qua việc nghiên cứu, tìm hiểu, thu thập và thống kê được các dữ liệu, tác giả phân tích cặn kẽ từng vấn đề, từ đó chỉ ra những mặt tích cực và hạn chế còn tồn tại trong Chi nhánh làm căn cứ để đưa ra các biện pháp khắc phục

5 Kết cấu luận văn

Luận văn bao gồm 3 chương sau:

Chương 1: Cơ sở lý luận về hiệu quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thương mại

Chương 2: Thực trạng hiệu quả hoạt động kinh doanh tại BIDV chi nhánh Lạch Tray Hải Phòng

Chương 3: Biện pháp nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh tại BIDV chi nhánh Lạch Tray Hải Phòng

CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

1.1 Tổng quan về hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thương mại

NHTM là một loại hình DN kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ, tín dụng, với hoạt động thường xuyên là nhận tiền gửi, cho vay và cung cấp dịch vụ NH cho nền kinh tế quốc dân

Vì là một loại hình DN, để đạt được mục tiêu của mình, NHTM phải tiến hành các HĐKD Theo Ngân hàng Trung ương (NHTW) Châu Âu, hoạt động NH là hoạt động nhận tiền gửi hoặc các quỹ có thể hoàn trả được từ công chúng, cho vay và cung ứng các dịch vụ tài chính khác [1]

Có nhiều quan niệm và các hiểu khác nhau về NHTM nhưng về cơ bản

có thể thấy NHTM là một tổ chức kinh tế hoạt động chủ yếu với hàng hóa, sản phẩm dịch vụ (SPDV) liên quan tới tiền nhằm đáp ứng nhu cầu của khách hàng

Tại Việt Nam, theo luật các Tổ chức tín dụng (TCTD) năm 2010, “Hoạt động NH là việc kinh doanh, cung ứng thường xuyên một hoặc một số các nghiệp vụ sau: nhận tiền gửi; cấp tín dụng và cung ứng dịch vụ thanh toán qua tài khoản” [12]

Như vậy, hoạt động NH bao gồm các hoạt động liên quan đến huy động vốn, cho vay và cung ứng các dịch vụ khác cho nền kinh tế Từ các khái niệm

về HĐKD và NHTM có thể khái quát về HĐKD của NHTM là những hoạt động có chủ đích của NHTM được NHTM cung ứng ra thị trường đáp ứng nhu cầu dịch vụ tài chính của khách hàng với mục tiêu sinh lời

1.1.2 Đặc điểm hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thương mại

- Một là, đối tượng và phương tiện để NH thực hiện trong HĐKD chính

là tiền tệ Tiền tại NHTM có thể có từ chính bản thân những người sáng lập ra

NH hoặc có thể là huy động từ các TCTD nhưng về cơ bản thì NHTM thực hiện việc huy động vốn từ các tổ chức, các cá nhân Sau đó sử dụng số vốn huy động này để cho những người thiếu vốn vay và hưởng mức chênh lệch lãi giữ đi vay và cho vay

- Hai là, khách hàng của NHTM là các tầng lớp dân cư hoặc các TCKT, TCTD, các DN… với đủ mọi trình độ, lứa tuổi, nghề nghiệp khác nhau; khách hàng rất đa dạng và phong phú Khách hàng đến với NHTM với các dịch vụ

từ gửi tiền, vay tiền, chuyển tiền… với nhiều mục đích khác nhau

- Ba là, vì HĐKD của NHTM liên quan tới tiền và đối tượng khách hàng đa dạng nên tiềm ẩn trong HĐKD của NHTM có rất nhiều rủi ro Các rủi ro này xuất phát từ việc NHTM cho các tổ chức, cá nhân vay vốn; rủi ro từ việc khách hàng vay vốn có trả nợ gốc và lãi không; lãi suất tăng giảm từ việc huy động vốn và cho vay vốn… Các rủi ro này mang tính hệt thống nên khi

đã xảy ra sẽ để lại hậu quả nặng nề Do đó, NHTM phải có những biện pháp, công cụ để hạn chế rủi ro xảy ra một cách thấp nhất

- Bốn là, HĐKD của NHTM chịu sự quản lý nghiêm ngặt từ các cơ quan chức năng do đối tượng kinh doanh của NHTM là tiền tệ, khách hàng của NHTM đa dạng và rủi ro của NHTM xảy ra mang tính hệ thống Do đó,

để đảm bảo an toàn cho NHTM cũng như hạn chế những ảnh hưởng xấu có thể xảy ra thì các NHTM chịu sự quản lý chặt chẽ của các cơ quan chức năng, NHTW, đưa ra hệ thống cảnh bảo sớm để phòng ngừa rủi ro

- Năm là, HĐKD của NHTM phụ thuộc nhiều vào yếu tố tâm lý của khách hàng Nếu như khách hàng tin tưởng NHTM, hài lòng với chất lượng dịch vụ của NH thì khách hàng mới gửi tiền vào NH và từ đó NH mới có vốn

để cho vay cũng như chi dùng cho các hoạt động khác Nếu như khách hàng không tin tưởng NHTM, khách hàng không gửi tiền, thì NHTM sẽ không có vốn để hoạt động, nguy cơ phá sản xảy ra là rất cao Do đó, việc lấy lòng tin

nơi khách hàng là một việc làm rất quan trọng đối với tất cả các NHTM Có như vậy thì NHTM mới hoạt động một cách ổn định

1.1.3 Các hoạt động kinh doanh chủ yếu của Ngân hàng thương mại

* Hoạt động huy động vốn

Đây là hoạt động cơ bản nhất và là hoạt động đầu tiên phải đề cập tới của NHTM Để có thể HĐKD thì ngoài vốn từ các nhà đầu tư góp vốn, NHTM phải tích cực, chủ động huy động vốn Đây là nguồn vốn chiếm tỷ trọng lớn trong NHTM Với số vốn này, NHTM mới có đủ khả năng đáp ứng nhu cầu vay vốn của các khách hàng

* Hoạt động sử dụng vốn

- Hoạt động ngân quỹ là những hoạt động đáp ứng nhu cầu thanh toán thường xuyên của NHTM Hoạt động này thường mang lại thu nhập thấp hoặc không mang lại thu nhập cho NHTM

- Hoạt động cấp tín dụng là hoạt động cơ bản và mang lại thu nhập nhiều nhất cho NHTM Với số vốn huy động được NHTM có thể cho các khách hàng vay vốn trong ngắn hạn hoặc trung, dài hạn với điều khoản khách hàng phải thanh toán cả gốc và lãi vay trong khoảng thời gian được xác định trong hợp đồng tín dụng

- Hoạt động đầu tư là việc NHTM có thể sử dụng vốn của mình trong việc góp vốn vào các tổ chức, DN khác nhằm mục tiêu sinh lời hoặc NHTM

có thể đầu tư vào thị trường chứng khoán

- Hoạt động sử dụng vốn khác những những hoạt động dùng đến vốn của NHTM ngoài những hoạt động kể trên như việc NHTM đầu tư vào mua sắm, trang thiết bị tài sản Hoạt động này góp phần giúp cho HĐKD của NHTM được diễn ra thuận lợi hơn, chất lượng tốt hơn

* Hoạt động phi tín dụng

Ngoài các hoạt động kể trên, NHTM còn thiến hành các hoạt động như dịch vụ NH điện tử, kinh doanh ngoại hối, thanh toán, giữ hộ tài sản, chi hộ,

thu hộ, ủy thác, bảo hiểm, bất động sản… Các SPDV càng đa dạng, phong phú càng thu hút được nhiều khách hàng

1.2 Hiệu quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thương mại

1.2.1 Quan niệm hiệu quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thương mại

Kinh doanh có hiệu quả và đạt hiệu quả cao là yêu cầu, là thách thức đối với NHTM để tồn tại và thắng lợi trong cạnh tranh [6]

Thực tế cho thấy, quá trình kinh doanh của NH bao gồm các hoạt động cung cấp SPDV, như: Thanh toán, nhận tiền gửi, bảo hiểm, mua bán ngoại tệ… và chủ yếu là bán quyền sử dụng vốn với lãi suất nhất định để tạo ra lợi nhuận cho NH và đứng trên góc độ vĩ mô thì nó còn phải làm tăng thu ngân sách cho Nhà nước, tạo thêm công ăn việc làm cho người lao động, nâng cao mức sống của người lao động và tái phân phối lợi tức xã hội trong phạm vi toàn xã hội

- Xét trên góc độ của NH: Hiệu quả kinh doanh tốt có nghĩa là việc sử dụng các nguồn lực như nhân lực, tài lực, vật lực phải phù hợp với tiềm lực của NH, nâng cao được năng lực cạnh tranh và lợi nhuận của NH

- Xét trên góc độ của khách hàng: Hiệu quả kinh doanh tốt là sự phù hợp của các SPDV NH với nhu cầu, mục đích sử dụng của khách hàng, thủ tục đơn giản, kỳ hạn và lãi suất phù hợp với đặc điểm của lĩnh vực kinh doanh của khách hàng

- Xét trên góc độ kinh tế xã hội (KTXH): Hiệu quả kinh doanh tốt phải

là đảm bảo lưu thông hàng hóa và tiền tệ thông suốt, giải quyết tốt mối quan

hệ giữa tăng trưởng tín dụng với phát triển KTXH, giải quyết tốt vấn đề việc làm

Từ kết quả tổng quan các nghiên cứu về vấn đề hiệu quả kinh doanh, có thể thấy: “Hiệu quả kinh doanh của NHTM là một phạm trù phản ánh trình độ

sử dụng các nguồn lực (nhân lực, tài lực, vật lực, tiền vốn) để đạt được mục tiêu về KTXH của NHTM” Nó là giá trị lợi ích kinh tế thu được từ HĐKD

trong một thời gian nhất định (quý, năm hay một số năm) Như vậy quan niệm

về hiệu quả kinh doanh bao gồm hiệu quả kinh tế (tức là lợi nhuận của NH), khi đạt được hiệu quả kinh tế thì cũng đạt được hiệu quả về mặt xã hội Ví dụ, khi năng suất lao động cao thì số người “ăn theo” sẽ nhiều hoặc khi nộp ngân sách nhiều sẽ tạo ra tiền đề để Nhà nước giải quyết các vấn đề xã hội như thực thi phúc lợi, hỗ trợ người nghèo, người bị thiên tai… Về mặt lý thuyết thì như thế nhưng trong thực tiễn không phải lúc nào cũng xảy ra như vậy cả

1.2.2 Các tiêu chí đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thương mại

1.2.2.1 Kết quả HĐKD của Ngân hàng thương mại

* Thu nhập

Thu nhập (doanh thu) là một khoản tiền trong một kỳ kế toán mà NHTM nhận được khi thực hiện các hoạt động cung ứng dịch vụ NH ra thị trường Thu nhập tăng trưởng tốt là điều kiện cần để nâng cao hiệu quả HĐKD của NH

- Tiêu chí phản ánh thu nhập tuyệt đối:

Trong đó: ∆ TN: Giá trị tăng trưởng thu nhập

TNN: Tổng thu nhập năm N

TNN-1: Tổng thu nhập năm N-1 Tiêu chí này cho biết trong năm NH thu nhập tăng, giảm như nào so với năm trước Tiêu chí này càng lớn chứng tỏ phần nào HĐKD của NH càng tốt

- Tiêu chí tăng trưởng thu nhập

Tốc độ tăng trưởng thu nhập càng lớn cho thấy thu nhập của NHTM kỳ này so với kỳ trước càng nhiều, chứng tỏ HĐKD của NHTM đang diễn ra tốt

- Cơ cấu thu nhập

- Tốc độ tăng trưởng từng loại thu nhập

TNNi – TNNi-1

TLi =

TNi-1

Trong đó: TLi: Tốc độ tăng trưởng thu nhập hoạt động i

TNNi: Thu nhập hoạt động i năm N

TNNi-1: Thu nhập hoạt động i năm N-1 Nhiều trường hợp xảy ra trên thực tế là thu nhập tăng lên nhưng khi tính toán về tốc độ thì lại đang có xu hướng giảm đi Do đó, tốc độ tăng trưởng từng loại thu nhập sẽ cho các nhà phân tích kinh tế biết được trong HĐKD của NHTM thì hoạt động nào đang có tốc độ tăng của thu nhập lớn nhất Từ đó, NHTM sẽ có những chính sách phù hợp đối với các hoạt động của mình

* Chi phí

Chi phí là các khoản tiền mà NHTM phải chi trả để thực hiện HĐKD như chi phí tiền lương, chi phí mua sắm tài sản, chi phí trả lãi huy động… Để

đánh giá hiệu quả HĐKD của NHTM, song song với thu nhập, cần phải xác định chi phí mà NHTM bỏ ra để tạo ra được lượng thu nhập đó

- Tiêu chí phản ánh chi phí tuyệt đối:

Trong đó: ∆ CP: Giá trị gia tăng chi phí

CPN: Tổng chi phí năm N

CPN-1: Tổng chi phí năm N-1 Tiêu chí này cho biết trong năm chi phí của NH tăng, giảm như nào so với năm trước Tiêu chí này càng lớn chứng tỏ phần nào HĐKD của NH càng tốn kém

- Tốc độ gia tăng chi phí

CPN – CPN-1

TCP =

Trong đó: TCP: Tốc độ gia tăng chi phí

Chi phí cao trong khi thu nhập lại thấp sẽ khiến cho HĐKD của NHTM

lỗ Do đó việc sử dụng chi phí một cách hiệu quả là vấn đề mà bất kỳ NHTM nào cũng quan tâm Nếu chi phí tăng với mục đích đầu tư, cải thiện chất lượng SPDV để mang lại thu nhập cao hơn mà tốc độ tăng của chi phí nhỏ hơn tốc độ tăng của thu nhập thì điều này là tốt

- Cơ cấu chi phí

CPi TCPi =

Trong đó: TCPi: Tỷ trọng chi phí i trong tổng số chi phí

CPi: Chi phí của hoạt động i

∑CP: Tổng chi phí Trong NHTM, chi phí chi trả lãi huy động vốn là chi phí chiếm tỷ trọng cao Ngoài ra còn có các chi phí khác như chi dịch vụ, chi hoạt động… Nếu tỷ trọng chi phí hoạt động cao chứng tỏ HĐKD của NH chưa tiết kiệm chi phí

Tỷ trọng chi phí dự phòng rủi ro cao tức là hoạt động sử dụng vốn của DN tiềm ẩn nhiều rủi ro

- Tốc độ gia tăng từng loại chi phí

CPNi – CPNi-1

TCPLi =

CPi-1

Trong đó: TCPLi: Tốc độ tăng trưởng chi phí loại i

CPNi: Chi phí loại i năm N

CPNi-1: Chi phí loại i năm N-1

Cơ cấu chi phí hợp lý sẽ giúp cho NHTM hoạt động hiệu quả Với những hoạt động mà thu nhập lớn, chi phí lại nhỏ thì hoạt động đó sẽ mang lại nhiều hiệu quả cho NHTM và các NH sẽ tập trung vào các hoạt động này

* Lợi nhuận

- Lợi nhuận trước thuế (LNTT) là khoản tiền chênh lệch giữa thu nhập

và chi phí (không kể khoản thuế thu nhập DN phải nộp) mà NHTM thu được trong một kỳ kế toán

1.2.2.2 Một số tiêu chí đánh giá hiệu quả kinh doanh của Ngân hàng thương mại

* Chỉ tiêu sinh lời

- Tỷ suất sinh lời vốn chủ sở hữu (VCSH) (ROE)

LN ROE =

Trong đó: ROE: Tỷ suất sinh lời VCSH

Một nhà đầu tư luôn mong muốn vốn của mình bỏ ra sẽ thu được về nhiều lợi nhuận Để biết được mong muốn ấy đạt được như nào thì nhà đầu tư phải xét tới tỷ suất sinh lời VCSH Chỉ tiêu này càng lớn sẽ càng thu hút được các nhà đầu tư bỏ tiền vào các NHTM

- Tỷ suất sinh lời của tài sản (ROA)

LN ROA =

Trong đó: ROA: Tỷ suất sinh lời của tài sản

NHTM nào cũng cần có tài sản để đảm bảo HĐKD diễn ra bình thường Tuy nhiên có những NHTM sẽ bị chiếm dụng vốn hoặc tài sản có được sử dụng không hiệu quả khi mà tài sản bỏ ra thu được về rất ít lợi nhuận

Vì vậy, việc sử dụng tài sản làm sao để đảm bảo sinh lời là điều mà các nhà quản lý NHTM cần tính đến Do đó, tỷ suất sinh lời của tài sản càng lớn càng tốt

- Tỷ suất sinh lời của doanh thu (ROS)

LN ROS =

Trong đó: ROS: Tỷ suất sinh lời của doanh thu

Doanh thu không phải là đích cuối cùng mà các NHTM hướng đến bởi nhiều khi doanh thu lớn nhưng lợi nhuận lại không được bao nhiêu, thậm chí

là lỗ bởi lý do chi phí bỏ ra để có được doanh thu đó quá lớn Vì vậy, ROS lớn sẽ chứng tỏ phần nào NHTM hoạt động hiệu quả, tiết kiệm chi phí

* Khả năng thanh toán

- Khả năng thanh toán tức thì

TSTTN

TT =

Trong đó: TT: Khả năng thanh toán tức thì

TSTTN: Tài sản có thể thanh toán ngay

NVTTN: Nguồn vốn có thể thanh toán ngay

Việc thanh toán trả lãi tiền gửi hoặc thậm chí là khoản tiền gửi của khách hàng đòi hỏi NHTM phải tính toán tài sản và nguồn vốn sao cho hợp

lý, đáp ứng được các khoản thanh toán tức thì, mang lại sự tin tưởng cho khách hàng mà lại không bị ứ đọng vốn quá lớn làm thiếu hụt vốn trong kinh doanh

- Tỷ lệ dự trữ thanh khoản

TSTTN TDT =

- Tỷ lệ dư nợ tín dụng/Tổng tiền gửi

∑DNLDR =

Trong đó: LDR: Tỷ lệ dư nợ cho vay/tổng tiền gửi

∑DN: Tổng dư nợ tín dụng

∑TG: Tổng tiền gửi

Chỉ tiêu này được NHTW nhiều nước sử dụng để đánh giá năng lực của NHTM Tiền của NHTM có đáp ứng được các nhu cầu của người vay vốn hay không

* Chỉ tiêu phản ánh mức độ an toàn tài sản

ro có thể xảy ra

- Tỷ lệ nợ xấu

Nợ xấu là một khoản tổn thất của NHTM do người vay gặp khó khăn

về tài chính và có thể không hoàn trả được Ở Việt Nam, theo quy định hiện hành tại Thông tư 02/2013/TT – NHNN, nợ xấu là các khoản nợ thuộc nhóm

* Các tiêu chí đánh giá kết quả công tác huy động vốn của NHTM

- Quy mô nguồn vốn và tốc độ tăng trưởng vốn huy động

Quy mô nguồn vốn là tổng khối lượng vốn mà NH huy động được trong một thời gian nhất định Nguồn vốn tăng trưởng ổn định về số lượng và

thời gian được đánh giá qua mức độ tăng giảm nguồn vốn huy động và số lượng vốn huy động có kỳ hạn

QMVi – QMVi-1

TĐV =

Trong đó: TĐV: Tốc độ tăng trưởng vốn

QMVi: Quy mô vốn năm i

QMVi-1: Quy mô vốn năm i-1 Tốc độ tăng trưởng > 100: nguồn vốn của NH tăng Tốc độ tăng trưởng < 100: quy mô vốn của NH giảm

Có thể sử dụng chỉ tiêu này đề đánh giá, so sánh với tốc độ tăng nguồn vốn của các chi nhánh khác trong cùng hệ thống một NH hoặc so sánh với các

Trong đó: TTV: Tỷ trọng của từng loại vốn

QMVi: Quy mô của từng loại vốn

∑QMV: Tổng nguồn vốn huy động Việc tính toán tỷ trọng của từng loại nguồn vốn có thể được thực hiện dựa trên việc sử dụng nhiều tiêu chí khác nhau để phân loại vốn như: theo đối tượng huy động, theo kì hạn, theo loại tiền tệ hay theo hình thức huy động Theo từng khía cạnh, những phân tích, đánh giá đưa ra sẽ phản ánh một cách đầy đủ hơn khả năng HĐV của NHTM Tỷ trọng loại vốn nào cao phản ánh

ưu thế của NH trong việc huy động loại vốn đó Đồng thời cũng cho thấy sự chú trọng của NH vào các hình thức HĐV nhất định Qua đó có thể thấy được chính sách HĐV của NH cũng như có thể đánh giá được xem NH có đạt được mục tiêu trong trường hợp NH đang tiến hành thay đổi cơ cấu nguồn vốn

- Chi phí huy động vốn

CPHĐV = LHĐV + CPHĐK (1.21) Trong đó: CPHĐV: Chi phí HĐV

LHĐV: Lãi trả cho nguồn huy động

CPHĐK: Chi phí huy động khác

Lãi trả cho nguồn vốn huy động giữ vai trò quan trọng ảnh hưởng đến quy mô và hiệu quả nguồn vốn huy động

Trong đó: QMHĐV: Quy mô HĐV

LSHĐV: Lãi suất huy động

Việc xác định chi phí HĐV rất phức tạp và khó khăn quyết định trực tiếp đến hiệu quả HĐV HĐV được xem là hiệu quả trên phương diện chi phí khi NH huy động được vốn với chi phí thấp trong khi vẫn đạt yêu cầu về sự phù hợp giữa huy động – sử dụng Bên cạnh đó, NH phải quản lý thường xuyên chi phí và xem nó là công việc quan trong vì khi có thay đổi cơ cấu nguồn hay lãi suất đều làm thay đổi chi phí trả lãi

- Khả năng sinh lời của vốn huy động

Khả năng sinh lời của vốn huy động giúp ta biết với 1 đồng vốn huy động được NH sau quá trình kinh doanh sẽ tạo được bao nhiêu đồng lợi nhuận Chỉ tiêu này chính là thước đo đánh giá hiệu quả sử dụng vốn Tỷ lệ này càng cao chứng tỏ vốn huy động đã đáp ứng được nhu cầu sử dụng vốn và đem lại hiệu quả cho NH

Trong đó: TCV: Tỷ lệ doanh số cho vay trên vốn huy động

DSCV: Doanh số cho vay

Chỉ tiêu này phản ánh có bao nhiêu vốn NHTM dùng vào việc cho vay trên 100 đơn vị vốn NHTM huy động được NH phải sử dụng các nguồn khác với lãi suất cao hơn và điều này làm giảm hiệu quả hoạt động tín dụng

NH càng cao Tuy nhiên, nếu tỷ lệ này thấp thì hoạt động cho vay của NH chưa phát huy được hết hiệu và ngược lại

1.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thương mại

1.3.1 Các nhân tố chủ quan

* Về năng lực tài chính của NHTM

Để đảm bảo HĐKD, NH sử dụng đồng thời nhiều nguồn vốn khác nhau như vốn huy động, vốn vay, vốn chủ sở hữu… Trong đó, VCSH tuy chiếm tỷ trọng nhỏ nhưng lại đóng vai trò cực kỳ quan trọng trong hoạt động NH Đây

là nguồn vốn ổn định nhất và có xu hướng tăng trong quá trình hoạt động, có thể sử dụng với kỳ hạn dài mà không phải hoàn trả, do đó nó chính là nền tảng cho sự tăng trưởng bền vững của NH Hơn nữa, VCSH còn quyết định quy mô hoạt động của NH, bởi đây là căn cứ để xác định các giới hạn hoạt động như giới hạn huy động vốn, giới hạn cho vay, giới hạn đầu tư vào tài sản

cố định… Đồng thời, VCSH sẽ tạo uy tín và duy trì niềm tin của công chúng

đối với NH Một NH có VCSH lớn sẽ có khả năng cao hơn trong việc mở rộng quy mô hoạt động, đảm bảo bù đắp được những thiệt hại phát sinh khi xảy ra rủi ro, phát huy được lợi thế kinh tế nhờ quy mô, do đó ảnh hưởng rất lớn đến hiệu quả hoạt động của NHTM

* Chiến lược kinh doanh của NH

Một chiến lược kinh doanh đúng đắn sẽ giúp cho NHTM hoàn toàn chủ động trong suốt quá trình HĐKD, có thể khai thác hết tiềm năng, thế mạnh cũng như hạn chế các điểm yếu của mình, tận dụng được hết các cơ hội thuận lợi, lường trước những thách thức, những khó khăn để hạn chế hoặc né tránh, giảm thiểu thiệt hại, có thể hoàn toàn thích nghi với những thay đổi trên thị trường đảm bảo đem lại được lợi nhuận cao nhất cho NH cũng như đem lại những lợi thế trong cạnh tranh, đem đến sự phát triển bền vững, ổn định trong suốt quá trình HĐKD

* Năng lực quản lý, quản trị điều hành của NH

Khi quản trị NH tốt, NH sẽ xác định cho mình một hướng đúng đắn trong một môi trường kinh doanh ngày càng biến động và đầy tính cạnh tranh Năng lực quản tị điều hành trước hết phụ thuộc vào cơ cấu tổ chức bộ máy quản lý, trình độ lao động và tính hữu hiệu của cơ chế điều hành để có thể ứng phó tốt trước những diễn biến của thị trường Nhà quản trị đề ra các chiến lược kinh doanh và nhân tố này sẽ là nhân tố đầu tiên và quan trọng nhất dẫn đến sự thành công hay thất bại của một đơn vị Đội ngũ các nhà quản trị, đặc biệt là các nhà quản trị cao cấp lãnh đạo bằng phẩm chất, tài năng, trình độ chuyên môn của mình có vai trò quan trọng bậc nhất đến sự thành bại của mỗi

NH

* Khả năng ứng dụng khoa học tiến bộ công nghệ

Trình độ kỹ thuật, công nghệ tiên tiến cho phép NH chủ động nâng cao chất lượng sản phẩm, dịch vụ, tăng năng suất lao động, dẫn tới nâng cao khả năng cạnh tranh cũng như hiệu quả kinh doanh của NH Trước sự phát triển

mạnh mẽ của khoa học công nghệ và ứng dụng sâu rộng của nó vào cuộc sống như hiện nay đòi hỏi cả hệ thống các NH cần có sự đầu tư về công nghệ, kỹ thuật hiện đại gắn với sự đầu tư cho nguồn nhân lực để tiếp cận và sử dụng công nghệ mới cho phù hợp, nâng cao hiệu quả cho mọi hoạt động Tuy nhiên nhân tố này cần đi đôi với việc cân nhắc thói quen, văn hóa và trình độ dân trí

ở khu vực mà NH đó hoạt động

* Trình độ và đạo đức của người lao động làm việc trong NH

Người lao động là người trực tiếp tạo ra thành quả cho NH Mặc dù họ làm theo chiến lược, chính sách của nhà quản lý, nhưng họ lại là người thao tác trực tiếp và là những mắt xích quan trọng trong hệ thống cung cấp dịch vụ tài chính của NH Xã hội ngày càng phát triển và nhu cầu của người sử dụng sản phẩm, dịch vụ NH ngày càng yêu cầu cao, vì vậy đòi hỏi chất lượng nguồn nhân lực cũng phải được nâng cao để đáp ứng kịp thời những thay đổi của thị trường, tiến bộ của xã hội Việc đầu tư, khai thác và sử dụng nhân lực

có đạo đức nghề nghiệp, giỏi chuyên môn nghiệp vụ sẽ giúp cho NH có được những khách hàng trung thành, tạo lập uy tín của NH trong điều kiện cạnh tranh ngày càng gay gắt

* Công tác tổ chức và mạng lưới hoạt động của NH

Cơ cấu tổ chức và mạng lưới hoạt động được coi là tốt và hiệu quả khi

cơ cấu tổ chức hợp lý, gọn nhẹ, tinh sảo, với các chức năng, nhiệm vụ rõ ràng cho các phòng, ban nghiệp vụ chuyên môn, từ trung ương tới các chi nhánh, đội ngũ CBNV có trình độ chuyên môn tốt, có năng lực, có phẩm chất đạo đức và có tinh thần trách nhiệm cao, hiệu quả trong công việc

Một trong những ưu thế của NHTM khi có mạng lưới các chi nhánh rộng khắp là có điều kiện thuận lợi tiếp xúc và phục vụ khách hàng, tiết kiệm thời gian và các chi phí khác cho khách hàng và cũng là tiết kiệm chi phí cho

NH, từ đó nâng cao được lợi nhuận cho NHTM

* Các sản phẩm dịch vụ NH

Ngày nay, HĐKD của NHTM rất đa năng, bên cạnh các sản phẩm mang tính truyền thống thì các SPDV mới ngày càng nhiều Đó là kết quả của chiến lược đa dạng hóa sản phẩm, dịch vụ NH; kết quả của quá trình cạnh tranh và phát triển NH Mỗi một NHTM khác nhau lại có những sản phẩm, dịch vụ đặc trưng khác nhau Tuy nhiên, những dịch vụ phổ thông thì hầu như

NH nào cũng có, nhưng mức độ thành công và lợi nhuận của dịch vụ mang lại cho mỗi NH lại khác nhau vì nó phụ thuộc vào tính đa dạng và chất lượng, giá

cả dịch vụ của từng NH

1.3.2 Các nhân tố khách quan

* Môi trường kinh tế, văn hóa xã hội

Nhân tố đầu tiên của môi trường kinh doanh là thực trạng nền kinh tế Khi nền kinh tế phát triển, các dịch vụ của NH ngày càng đa dạng nhằm đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của người dân Bên cạnh đó, sự phát triển của nền kinh tế tạo điều kiện thuận lợi cho NH mở rộng HĐKD của mình như các hoạt động tín dụng, kinh doanh ngoại tệ, thanh toán… Ngược lại, một nền kinh tế ỳ ạch sẽ tác động xấu đến HĐKD của NHTM

Văn hóa vùng miền, trình độ dân trí, sự đa dạng các thành phần kinh tế của khu vực NH hoạt động ảnh hưởng rõ rệt tới hoạt động sử dụng SPDV của

NH Dân cư đông đúc, dân trí cao, các thành phần kinh tế đa dạng sẽ là tiềm năng to lớn để NH có thể kinh doanh có hiệu quả

Môi trường kinh tế, văn hóa và xã hội ổn định sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động của các NHTM vì đây là một trong những điều kiện làm cho quá trình sản xuất của nền kinh tế diễn ra bình thường, đảm bảo khả năng hấp thụ vốn, khả năng hoàn trả vốn và lãi của các DN Thêm vào đó, NHTM là một tổ chức trung gian tài chính, cầu nối giữa tiết kiệm và đầu tư, mà những biến động của môi trường kinh tế, chính trị, văn hóa và xã hội thay đổi sẽ ảnh hưởng đến hoạt động tiết kiệm và các hoạt động đầu tư Trong điều kiện nên kinh tế tăng trưởng, phát triển tốt, các DN sẽ có nhu cầu mở rộng kinh doanh,

tạo điều kiện cho các NHTM tăng dư nợ tín dụng, nợ xấu có khả năng giảm vì

DN hoạt động tốt sẽ có năng lực tài chính ổn định Ngược lại, môi trường kinh tế, chính trị văn hóa và xã hội không ổn định sẽ gây nên những tổn thất, bất lợi cho sự phát triển chung của DN, nền kinh tế trong đó bao gồm cả các NHTM biểu hiện ở dư nợ tín dụng giảm, nợ xấu nguy cơ tăng cao ảnh hưởng lớn đến hiệu quả kinh doanh của các NH

* Môi trường pháp lý

Môi trường pháp lý có ảnh hưởng không nhỏ đến HĐKD của NH Hệ thống các văn bản luật và dưới luật đầy đủ và đồng bộ là căn cứ quan trọng để thực thi các hoạt động Khi hệ thống pháp luật hoàn thiện, ít có sự thay đổi liên tục sẽ giúp cho các NH có kế hoạch, chiến lược phát triển lâu dài Bên cạnh đó, hệ thống luật pháp là cơ sở để giải quyết các tranh chấp, khiếu nại nảy sinh trong hoạt động KTXH Các quy định còn ảnh hưởng đến chi phí của

NH như các khoản thuế, phí, lệ phí; chi phí lưu thông; chi phí vận chuyển… Ngoài ra, những NH cung cấp các dịch vụ tài chính cho các DN kinh doanh xuất nhập khẩu còn chịu ảnh hưởng của chính sách thương mại quốc tế, thuế, phí xuất nhập khẩu… Tóm lại, môi trường pháp luật có ảnh hưởng đến kết quả và hiệu quả kinh doanh của các NHTM bằng việc tác động trực tiếp đến các hoạt động của NH, hay tác động đến hoạt động của các DN, các chủ thể

có quan hệ giao dịch với NH

* Sự phát triển của khoa học công nghệ

Công nghệ thông tin là 1 trong 4 trụ cột trong chiến lược phát triển của công nghệ NH Công nghệ thông tin nói riêng và công nghệ NH nói chung được đặt ngang hàng với các trụ cột mới như cải cách các thể chế phát triển, phát triển nguồn nhân lực… Công nghệ thông tin được xem là cơ sở hạ tầng cho ngành NH có thể đổi mới các hoạt động nghiệp vụ, gia tăng các tiện ích cũng như là việc phát triển và mở rộng ngành NH một cách an toàn, bền vững, hiện đại

* Khách hàng của ngân hàng

Hiệu quả hoạt động của NH chịu tác động lớn từ điều kiện kinh tế của khách hàng Khi khách hàng có điều kiện kinh tế tốt, họ sẽ sử dụng rất nhiều sản phẩm của NH từ đó hiệu quả hoạt động NH tăng lên so với các khu vực kinh tế khác có đối tượng phục vụ thuộc các thành phần kinh tế kém phát triển hơn

* Đối thủ cạnh tranh

Ngày nay, khi mà các TCTD ngày càng nhiều, sự cạnh tranh giữa các

NH là không thể tránh khỏi thì việc nâng cao hiệu quả kinh doanh là rất khó khăn, vì vậy bản thân NH cần phải xây dựng hệ thống sản phẩm đa dạng, mạng lưới rộng rãi; dịch vụ nhanh chóng, chính xác, an toàn, thuận tiện, bảo mật; đội ngũ nhân viên chuyên nghiệp, có kỹ năng tư vấn tốt để từ đó có thể tạo dựng được uy tín, sự tin tưởng của khách hàng đối với NH nhằm nâng cao năng lực cạnh tranh

Năng lực cạnh tranh của các NH phụ thuộc vào các yếu tố như: Năng lực quản trị; Năng lực tài chính; Năng lực công nghệ thông tin; Nguồn nhân lực; Chính sách marketing Vì vậy, NH nào có được các yếu tố này tốt hơn sẽ tạo ra sức mạnh cạnh tranh tốt hơn và trở thành đối thủ mạnh hơn trên thị trường

CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH

TẠI BIDV CHI NHÁNH LẠCH TRAY HẢI PHÒNG

2.1 Giới thiệu chung về BIDV chi nhánh Lạch Tray Hải Phòng

2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển Chi nhánh

Ngân hàng Thương mại Cổ phần (TMCP) Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV) Chi nhánh Lạch Tray tiền thân là Ngân hàng TMCP Phát triển nhà Đồng bằng sông Cửu Long Chi nhánh Hải Phòng thành lập ngày 25/10/2006 Ngày 25/04/2015 theo công văn số 589/QĐ-NHNN của Thống đốc NHNN Việt Nam, Ngân hàng TMCP Phát triển nhà Đồng bằng sông Cửu Long sáp nhập vào BIDV Do đó, Ngân hàng TMCP Phát triển nhà Đồng bằng sông Cửu Long tại chi nhánh Hải Phòng đổi tên thành BIDV Chi nhánh Lạch Tray, là chi nhánh cấp 1 trực thuộc BIDV

Hiện nay, trụ sở chi nhánh tại số 320-322 Tô Hiệu, Phường Hồ Nam, Quận Lê Chân, Hải Phòng và 5 PGD gồm PGD Ngô Quyền, PGD Phạm Minh Đức, PGD Trần Quang Khải, PGD Vsip Thủy Nguyên và PGD An Dương Với vị trí giao dịch của chi nhánh và 05 PGD thuận lợi về giao thông, dân cư đông đúc, kinh doanh tấp nập là điều kiện đầu tiên cho sự phát triển của NH

Bên cạnh HĐKD, chi nhánh còn chú trọng phát triển các hoạt động của đoàn thể quần chúng, nâng cao đời sống tinh thần cho người lao động, tích cực tham gia các hoạt động xã hội từ thiện, góp phần xoa dịu nỗi đau, thể hiện tinh thần tương thân, tương ái với cộng đồng với phương châm hoạt động

“Thành công của khách hàng là mục tiêu của BIDV”

2.1.2 Chức năng, nhiệm vụ của Chi nhánh

- Chức năng: BIDV chi nhánh Lạch Tray, Hải Phòng là một Chi nhánh của hệ thống BIDV Vì vậy BIDV Chi nhánh Lạch Tray cũng có chức năng

như một NHTM như: trung gian tín dụng, trung gian thanh toán và chức năng tạo tiền

- Nhiệm vụ: Theo Điều lệ của BIDV, tất cả các chi nhánh thuộc hệ thống BIDV đều kinh doanh tiền tệ, tín dụng, thanh toán và các dịch vụ NH theo hướng đa năng tổng hợp Cụ thể:

+ Nhận tiền gửi của các tổ chức và cá nhân

+ Cho vay ngắn hạn, trung và dài hạn đối với các tổ chức và cá nhân + Thực hiện nghiệp vụ thanh toán, chuyển tiền cho tất cả các khách hàng

+ Thực hiện một số hoạt động khác theo chỉ đạo của Nhà nước

2.1.3 Bộ máy tổ chức quản lý Chi nhánh

Sơ đồ 2.1: Sơ đồ cơ cấu tổ chức BIDV chi nhánh Lạch Tray

(Nguồn: BIDV Lạch Tray)

- Ban giám đốc gồm 1 giám đốc và 3 phó giám đốc phụ trách quản lý chung toàn bộ mọi hoạt động của chi nhánh và các phòng giao dịch; chịu

Phòng Khách hàng doanh nghiệp

Phòng Vận hành

PGD Trần Quang Khải PGD Ngô Quyền PGD Phạm Minh Đức PGD An Dương PGD Vsip Thủy Nguyên

trách nhiệm pháp lý trước pháp luật và BIDV Việt Nam; quyết định hướng phát triển của chi nhánh…

- Phòng Dịch vụ khách hàng đảm nhận các hoạt động về tiền gửi, bảo hiểm, thẻ, chuyển lương, ngân hàng điện tử…

- Phòng khách hàng cá nhân (KHCN) chịu trách nhiệm về các hoạt động tín dụng cá nhân, sản phẩm bán chéo; Xử lý các hồ sơ vay mới hoặc các

hồ sơ tín dụng hiện tại của KHCN, cập nhật hồ sơ vay vốn theo quy định…

- Phòng khách hàng doanh nghiệp (KHDN) đảm nhận mọi hoạt động

về tín dụng của khách hàng là các DN, các tổ chức kinh tế; quản lý hồ sơ, theo dõi việc trả nợ, phân loại nợ, đánh giá xếp hạng tín dụng DN, xử lý rủi ro tín dụng DN; thực hiện việc bán chéo sản phẩm…

- Phòng Vận hành thực hiện các hoạt động về kế toán, quỹ, hỗ trợ hoạt động KHDN, KHCN, tổ chức; quản lý hành chính nhân sự, theo dõi quản lý

sử dụng tài sản của chi nhánh…

- Các phòng giao dịch có đầy đủ mọi hoạt động về huy động vốn, cho vay, thẻ tín dụng, NH điện tử… như chi nhánh

BIDV Lạch Tray hiện có 74 cán bộ nhân viên (CBNV) Trong đó, số nhân viên nữ chiếm tỷ trọng nhiều hơn với 50 người, còn lại chỉ có 24 CBNV

là nam giới Trình độ chuyên môn nghiệp vụ của CBNV trong chi nhánh không ngừng được nâng cao qua các năm Ngoài các chương trình đào tạo do BIDV tổ chức tại các trung tâm ở Hà Nội, Hải Phòng thì bản thân các CBNV chi nhánh còn tham gia các lớp đào tạo thạc sĩ tại các trường như Đại học Hàng hải Việt Nam, Đại học Hải Phòng… Nhờ vậy, trong tổng số 74 CBNV thì chi nhánh có tới 29 người trình độ thạc sĩ, số còn lại đều có trình

độ đại học với các chuyên ngành tài chính NH, kế toán, công nghệ thông tin… Vì vậy, CBNV đã đáp ứng được đòi hỏi công việc ngày một tốt hơn

2.2 Thực trạng hiệu quả hoạt động kinh doanh của BIDV chi nhánh Lạch Tray Hải Phòng giai đoạn 2015-2019

2.2.1 Kết quả hoạt động kinh doanh của Chi nhánh

* Hoạt động huy động vốn

BIDV Lạch Tray có mạng lưới hoạt động rộng khắp trên địa bàn với 1 chi nhánh chính và 5 phòng giao dịch Đây cũng là một trong những lợi thế cạnh tranh đối với các NH khác về sản phẩm huy động vốn trong nhân dân Thêm vào đó, mỗi nhân viên của chi nhánh đều làm việc với tinh thần, thái độ tận tụy phục vụ khách hàng, giải quyết thủ tục thuận lợi nhanh chóng, hạn chế tối đa những sai sót nhầm lẫn nghiệp vụ để đảm bảo ngày càng có uy tín đối với khách hàng Trong những năm qua, kết quả nguồn vốn huy động của Chi nhánh luôn ở mức cao và tăng trưởng đều Năm 2015, tổng vốn huy động của chi nhánh là 1.201 tỷ đồng Tới năm 2016 con số này tăng thêm 55 tỷ đồng Năm 2017 tiếp tục tăng so với năm 2016 là 302 tỷ đồng Năm 2018 tăng so với năm 2017 là 281 tỷ đồng với năm 2019 vừa qua tổng huy động vốn tăng mạnh nhất là 365 tỷ đồng với tốc độ tăng so với năm 2018 là 19,85%

Cơ cấu huy động vốn theo nguồn huy động: Tiền huy động từ dân cư tăng qua các năm còn tiền gửi của các tổ chức kinh tế (TCKT) tăng trong 3 năm đầu giai đoạn nghiên cứu và giảm trong 2 năm gần đây Năm 2015, tiền gửi dân cư đạt 881 tỷ đồng, trong khi đó tiền gửi của các TCKT chỉ có 320 tỷ đồng Năm 2016, tiền gửi dân cư tăng thêm 11 tỷ đồng còn tiền gửi của TCKT tăng thêm 44 tỷ đồng Tới năm 2017, tiền gửi dân cư tăng thành 1.153

tỷ đồng, tiền gửi của TCKT cũng tăng lên mưc 405 tỷ đồng Năm 2018, trong khi tiền gửi dân cư tăng so với năm trước là 412 tỷ đồng thì tiền gửi của TCKT lại giảm đi 131 tỷ đồng Năm 2019 tiền gửi của TCKT tiếp tục giảm thêm 53 tỷ đồng so với năm 2018, còn tiền gửi dân cư tăng từ 1.565 tỷ đồng lên thành 1.983 tỷ đồng

Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn tại BIDV Lạch Tray

(Nguồn: BIDV Lạch Tray)

Đây là kết quả từ việc phát triển mạng lưới NH bán lẻ được kiện toàn

và thống nhất, kết hợp và sử dụng một cách hiệu quả nhất các kênh phân phối SPDV truyền thống và hiện đại, mở rộng dịch vụ NH điện tử để tạo lập một nền khách hàng mới Bên cạnh đó, các phòng giao dịch cùng chi nhánh chính đầu tư cải tạo cơ sở vật chật tạo không gian mới bài trí hiện đại, tạo hình ảnh chuyên nghiệp, thuận tiện cho khách hàng và gia tăng cơ hội bán chéo sản phẩm, đồng thời đảm bảo và phát triển tốt về nhận diện thương hiệu BIDV giúp chi nhánh thu hút khách hàng bán lẻ gửi tiền ngày một nhiều

Cơ cấu huy động vốn theo kỳ hạn: BIDV Lạch Tray đang duy trì cơ cấu nguồn vốn huy động khá hợp lý Tiền gửi kỳ hạn dưới 12 tháng chiếm tỷ trọng lớn Tiền gửi không kỳ hạn và kỳ hạn từ 12 tháng trở lên chiếm tỷ trọng nhỏ hơn và gần ngang nhau Năm 2015, trong tổng sô 1.201 tỷ đồng tiền huy động vốn có được thì chi nhánh có 255 tỷ đồng tiền gửi không kỳ hạn, 754 tỷ đồng tiền gửi kỳ hạn dưới 12 tháng và 192 tỷ đồng kỳ hạn từ 12 tháng trở lên Tới năm 2019, sau 5 năm, tiền gửi không kỳ hạn tăng lên mức 315 tỷ đồng, tiền gửi dưới 12 tháng tăng mạnh thành 1.584 tỷ đồng và tiền gửi từ 12 tháng trở lên đạt con số 305 tỷ đồng Nguyên nhân là nguồn vốn mà Chi nhánh huy động trong giai đoạn 2015-2019 tăng chủ yếu từ đối tượng KHCN Đặc điểm nguồn huy động từ TCKT chủ yếu là tiền gửi không kỳ hạn và ngắn hạn do yêu cầu phục vụ SXKD Còn đối với KHCN, do tình hình lãi suất trong giai đoạn này có sự biến động nên khách hàng chủ yếu tập trung gửi tiền tại các kỳ ngắn hạn, thời gian và lãi suất linh hoạt và tiện lợi cho việc gửi, rút và thay đổi kỳ hạn khi thị trường lãi suất, đầu tư có biến động

Cơ cấu huy động vốn theo loại tiền: Tỷ trọng vốn huy động bằng tiền Việt Nam đồng luôn duy trì đều đặn ở mức cao từ và có xu hướng tăng dần qua các năm Huy động vốn bằng đồng ngoại tệ có giá trị quy đổi giảm cả về lượng và tỷ trọng Do tiền gửi ngoại tệ 0% đối với USD và 0,1% đối với EUR nên lượng gửi ngoại tệ rất ít, chủ yếu là tiền của các doanh nghiệp để trong tài

khoản nhằm phục vụ các giao dịch xuất nhập khẩu Chi nhánh cũng không đẩy mạnh việc huy động tiền gửi ngoại tệ Đây cũng là chủ trương của BIDV

vì trong tình hình tỷ giá biến động thường xuyên, huy động ngoại tệ thấp sẽ tránh được rủi ro tỷ giá, giảm thiểu rủi ro cho chi nhánh Do đó, tiền gửi ngoại

tệ giảm liên tiếp trong 2 năm gần đây Năm 2017, trong tổng số 1.558 tỷ đồng tiền huy động vốn thì có 1.502 tỷ đồng tiền gửi nội tệ và 56 tỷ đồng tiền gửi ngoại tệ Tới năm 2018, tiền gửi nội tệ tăng thành 1.787 tỷ đồng thì tiền gửi ngoại tệ giảm còn 52 tỷ đồng Năm 2019, tiền gửi nội tệ tiếp tục tăng thêm

372 tỷ đồng so với năm 2018 thì tiền gửi ngoại tệ lại giảm đi 7 tỷ đồng Về cơ bản cơ cấu vốn huy động như hiện nay của chi nhánh là hợp lý

- Về chi phí huy động vốn của chi nhánh cũng biến động tăng theo quy

mô huy động vốn từ 34,12 tỷ đồng năm 2015 lên tới tới 126,34 tỷ đồng năm

2019

- Về khả năng sinh lời của vốn huy động của chi nhánh tăng từ 0,91% năm 2019 lên con số 1,68% năm 2019 Tức là với 100 đồng tiền vốn huy động sẽ giúp chi nhánh có được 1,68 đồng lợi nhuận trước thuế vào năm

2019

- Về tỷ lệ doanh số cho vay trên vốn huy động của chi nhánh gairm từ 78,37% năm 2015 lên con số 71,96% năm 2019 Tức là trong năm 2019, với tổng số vốn huy động là 2.204 tỷ đồng thì chi nhánh dùng chỉ dùng 1.586 tỷ đồng giải ngân cho vay

- Về hiệu suất sử dụng vốn của chi nhánh năm 2015 là 46,54% Tới năm 2019 hiệu suất sử dụng vốn của chi nhánh giảm còn 34,44% Kết quả này cho thấy chi nhánh sử dụng vốn chưa hiệu quả, số vốn huy động về còn

dư thừa đối với hoạt động cho vay

* Hoạt động tín dụng

Xác định rõ tầm quan trọng của hoạt động tín dụng, ban lãnh đạo BIDV Lạch Tray đã không ngừng mở rộng quy mô và nâng cao chất lượng tín dụng

Là đơn vị kinh doanh nên mục tiêu lợi nhuận luôn được ưu tiên Nhưng không

vì thế mà Chi nhánh bỏ qua những quy định an toàn, chú trọng phát triển theo

cả chiều sâu và chiều rộng Nhờ vậy dư nợ tín dụng của chi nhánh trong giai đoạn 2015-2019 liên tục tăng lên Đặc biệt năm 2019 dư nợ tín dụng tăng trưởng mạnh mẽ với tốc độ tăng đạt 21,63%, ứng với 135 tỷ đồng Có được kết quả này là do Chi nhánh đã triển khai đồng bộ các biện pháp đẩy mạnh tìm kiếm khách hàng tốt, tận dụng tối đa các gói tín dụng ưu đãi của chi nhánh để gia tăng số dư bình quân; đẩy mạnh cho vay các lĩnh vực ưu tiên, giảm lãi suất cho vay hỗ trợ khách hàng theo chủ trương của NHNN

Theo kỳ hạn cho vay: chi nhánh cho vay chủ yếu là trung và dài hạn Những năm đầu, cho vay ngắn hạn tăng trưởng nhanh hơn Nhưng 2 năm gần đây thì dư nợ cho vay trung và dài hạn tăng nhanh gấp 2 lần so với dư nợ ngắn hạn Năm 2015 dư nợ ngắn hạn là 152 tỷ đồng, trong khi đó dư nợ cho vay trung và dài hạn là 407 tỷ đồng Năm 2016, dư nợ ngắn hạn tăng thêm được 22 tỷ đồng còn dư nợ trung và dài hạn chỉ tăng thêm 4 tỷ đồng Năm

2017 có tăng nhưng không nhiều

Năm 2018, dư nợ ngắn hạn tăng thêm 6 tỷ đồng còn dư nợ trung và dài hạn tăng thêm 25 tỷ đồng Năm 2019 dư nợ ngắn hạn tăng thêm 19 tỷ đồng so với năm trước, tỷ lệ tăng là 10,33% còn dư nợ trung và dài hạn tăng thêm 116

tỷ đồng, tốc độ tăng đạt 26,36% Nguyên nhân dư nợ tín dụng năm 2019 tăng mạnh là do chi nhánh tập trung chủ yếu vào cho vay bổ sung vốn lưu động đối với DN, hộ gia đình kinh doanh Trong tương lai, để có thể hỗ trợ các khách hàng có vốn đầu tư xây dựng, SXKD, mua sắm tiêu dùng Chi nhánh tiếp tục mở rộng quy mô vốn và phát triển nhiều sản phẩm tín dụng đa dạng

Bảng 2.2: Tình hình dư nợ tín dụng tại BIDV Lạch Tray

(Nguồn: BIDV Lạch Tray)

Theo thành phần kinh tế cho vay: Nhìn vào bảng 2.2 có thể thấy dư nợ tín dụng KHDN tại chi nhánh khá ít Chủ yếu tập trung ở nhóm khách hàng

hộ SX và cá nhân Nếu như năm 2015 chi nhánh có tổng dư nợ tín dụng là

559 tỷ đồng thì có tới 525 tỷ đồng là dư nợ cho vay các hộ SX và CN Trong khi đó dư nợ cho vay DN chỉ có 34 tỷ đồng Năm 2019 vừa qua, dư nợ cho vay hộ SX và CN vẫn chiếm tỷ trọng lớn khi mà có tới 690 tỷ đồng dư nợ của nhóm khách hàng này trong tổng số 759 tỷ đồng dư nợ tín dụng toàn chi nhánh Khách hàng cá nhân là nhóm khách hàng tiềm năng, số lượng khách

có nhu cầu vay vốn lớn, quy mô món vay nhỏ nên rủi ro tín dụng khi khách hàng mất khả năng thanh toán là thấp hơn so với tín dụng KHDN Do đó, tiếp tục điều chỉnh cơ cấu tín dụng sang nhóm KHCN là định hướng mục tiêu phát triển của BIDV Lạch Tray trong những năm tới

Cơ cấu theo loại tiền tệ: Chủ yếu dư nợ tín dụng tại BIDV Lạch Tray là

dư nợ nội tệ Trong các năm 2015, 2016, 2017 chi nhánh không phát sinh dư

nợ tín dụng ngoại tệ Tới năm 2018, 2019 khi kinh tế dần phục hồi, nhu cầu vay tín dụng ngoại tệ tăng lên thì dư nợ tín dụng ngoại tệ mới có Tuy nhiên,

so với nội tệ thì mức dư nợ ngoại tệ không nhiều Tỷ trọng dư nợ tín dụng như hiện nay tại chi nhánh là phù hợp với đặc thù kinh doanh cũng như quy

mô của chi nhánh trên địa bàn hoạt động

* Hoạt động dịch vụ

Ngoài hoạt động huy động vốn và tín dụng là hoạt động truyền thống của Chi nhánh, mang lại nguồn thu nhập lớn cho Chi nhánh, BIDV Lạch Tray triển khai nhiều loại hình dịch vụ khác như: dịch vụ mở tài khoản, dịch vụ thanh toán trong nước và quốc tế; dịch vụ thu hộ, chi hộ, dịch vụ thu và phát tiền mặt, trả lương qua tài khoản…