Môn kế toán tài chính 1 bài tập nhóm misa

Thêm nhóm khách hàng, nhà cung cấp Bước 1: Chọn biểu tượng ở phía trên bên phải màn hình.. - Chọn “Nhóm khách hàng, nhà cung cấp” trong mục Đối tượng.Bước 2: Chọn “Thêm” ở góc phải phía

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM

TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH

MÔN KẾ TOÁN TÀI CHÍNH 1

BÀI TẬP NHÓM MISA

Nhóm thực hiện: Nhóm 3 Lớp học phần: ACC705_222_1_D06 GVHD: Hồ Hạnh Mỹ

DANH SÁCH THÀNH VIÊN VÀ ĐÁNH GIÁ NHÓM 3

ST

%HOÀN THÀNH

4 Cập nhập số dư tài khoản

112, tồn kho đầu, số dư các tài khoản khác,

5 Cập nhập chứng từ: Bán hàng, Quỹ

6 In ấn chứng từ, báo cáo,

xuất dữ liệu

100%

2 Vũ Thị Thu Thuỷ 030537210206 1 Xây dựng danh mục từ điển:

Tài khoản ngân hàng, nhóm vật tư hàng hoá

2 Cập nhật số dư công nợ phảithu, số dư các tài khoản khác

3 Cập nhật chứng từ: Tiền gửi ngân hàng, mua hàng

50%

MỤC LỤC

1 Xây dựng danh mục, cập nhật số dư, tồn kho đầu kỳ 4

1.1 Xây dựng danh mục từ điển 4

1.1.1 Đối tượng 4

1.1.2 Vật tư hàng hoá 17

1.1.3 Thêm tài khoản ngân hàng 22

1.2 Cập nhật số dư đầu, tồn kho đầu 24

1.2.1 Cập nhật số dư công nợ phải trả 24

1.2.2 Cập nhật số dư công nợ phải trả 27

1.2.3 Cập nhật số dư tài khoản 112 30

1.2.4 Cập nhật số dư các tài khoản khác 32

1.2.5 Cập nhật số dư tồn kho ban đầu 33

2 Cập nhật chứng từ 35

2.1 Quỹ 35

2.2 Ngân hàng 38

2.3 Mua hàng 42

2.4 Bán hàng 44

3 In ấn báo cáo 48

3.1 Sổ chi tiết quỹ tiền mặt 48

3.2 Sổ chi tiết tiền gửi 49

3.6 Bảng cân đối tài khoản 533.7 Bảng cân đối kế toán 53

QUY TRÌNH THỰC HÀNH TRÊN HỆ THỐNG MISA AMIS

1 Xây dựng danh mục, cập nhật số dư, tồn kho đầu kỳ

1.1 Xây dựng danh mục từ điển

1.1.1 Đối tượng

a Thêm nhóm khách hàng, nhà cung cấp

Bước 1: Chọn biểu tượng ở phía trên bên phải màn hình Sau đó chọn mục “Tất

cả danh mục”

- Chọn “Nhóm khách hàng, nhà cung cấp” trong mục Đối tượng.

Bước 2: Chọn “Thêm” ở góc phải phía trên màn hình sẽ hiện lên phần để nhập liệu

như sau

Bước 3: Nhập Mã “KHCN” và Tên “Nhóm khách hàng cá nhân” → Chọn “Cất và

Thêm”

Bước 4: Tương tự như vậy, ta nhập Mã “KHDN” và Tên “Nhóm khách hàng tổ

chức, doanh nghiệp” → Chọn “Cất và Thêm”

Bước 5: Nhập Mã “NCCCN” và Tên “Nhóm nhà cung cấp cá nhân” → Chọn “Cất

và Thêm”

Bước 6: Nhập Mã “NCCDN” và Tên “Nhóm nhà cung cấp tổ chức, doanh nghiệp”

→ Chọn “Cất và Thêm”

- Sau khi thực hiện các bước trên ta được danh sách các nhóm

Bước 2: Chọn “Thêm” ở góc phải phía trên ta được phần nhập liệu

như sau:

Bước 3: Nhập Tên khách hàng, Địa chỉ, Mã số thuế của Khách

hàng → Nhập Mã khách hàng → Lựa chọn nhóm khách hàng làKHCN (Nhóm khách hàng cá nhân) → Chọn “Cất và Thêm” để hệthống lưu dữ liệu

- Làm tương tự như vậy chúng ta nhập thông tin của 3 khách hàngcòn lại:

- Sau khi thực hiện chúng ta được danh sách khách hàng thuộc Nhóm khách hàng cá nhân

Bước 2: Chọn “Thêm” ở góc phải phía trên ta được phần nhập

liệu như sau

Bước 3: Nhập Mã số thuế chúng ta sẽ tra được Tên nhà cung cấp, Địa chỉ → Nhập

Mã nhà cung cấp → Lựa chọn nhóm nhà cung cấp là NCCDN (Nhóm nhà cungcấp tổ chức,doanh nghiệp) → Chọn “Cất và Thêm” để lưu dữ liệu

Thực hiện tương tự ta nhập thông tin của nhà cung cấp còn lại:

Đối với thêm nhà cung cấp cá nhân, ta chọn nhóm nhà cung cấp

là NCCCN (Nhà cung cấp cá nhân)

Cuối cùng chúng ta được danh sách nhà cung cấp thuộc Nhómnhà cung cấp tổ chức, doanh nghiệp:

1.1.2 Vật tư hàng hoá

a Thêm Kho

Bước 1: Chọn “Tất cả danh mục” → Chọn “Kho” trong mục Đối

tượng

Bước 2: Chọn “Thêm” ở góc phải phía trên ta được phần nhập

liệu như sau:

Bước 3: Nhập Mã, Tên kho, Địa chỉ → Chọn “Cắt và Thêm” để lưu dữ

liệu

Sau khi thực hiện, chúng ta được danh sách kho như sau:

b Nhóm vật tư hàng hoá:

Hệ thống đã có sẵn các nhóm vật tư hàng hoá như sau:

c Thêm vật tư hàng hoá:

Bước 1: Tạo file Excel đã nhập sẵn dữ liệu

Bước 2: Chọn Tất cả danh mục Chọn Vật tư hàng hoá trong mục Đối tượng  Chọn Thêm -> Nhập từ Excel

Bước 3: Update file Excel vừa nhập lên phần mềm → Bấm tiếp tục

Bước 4: Nhấp chọn các thông tin bắt buộc và tiếp tục

Bước 5: Kiểm tra dữ liệu Nếu đã hợp lệ thì bấm nhập dữ liệu

để tiếp tục

- Sau khi hoàn thành chúng ta có danh sách vật tư hàng hoá nhưsau:

1.1.3 Thêm tài khoản ngân hàng

Bước 1: Chọn “Tất cả danh mục” → Chọn “Tài khoản ngân hàng”

Bước 2: Chọn “Thêm” ở góc phải phía trên ta được phần nhập

liệu như trên

Bước 3: Nhập Số tài khoản, Tên ngân hàng, Tỉnh/Thành phố, Chi

nhánh, Địa chỉ chi nhánh, Chủ tài khoản → Chọn “Cất và Thêm” đểlưu dữ liệu

Thực hiện các thao tác tương tự như trên ta được danh sách tài khoản ngân hàng

như sau:

1.2 Cập nhật số dư đầu, tồn kho đầu

1.2.1 Cập nhật số dư công nợ phải trả

Bước 1: Chọn Nhập số dư ban đầu → Chọn Công nợ khách hàng

Bước 2: Chọn Nhập số dư bên góc phải trên màn hình

Bước 3: Chọn khách hàng → Nhập số dư nợ hoặc dư có → Chọn

“Cất và Thêm

- Thực hiện các thao tác tương tự như trên ta được danh sách công nợ phải trả cho khách hàng.

1.2.2 Cập nhật số dư công nợ phải trả

Bước 1: Chọn Nhập số dư ban đầu → Chọn Công nợ nhà cung cấp

Bước 2: Chọn Nhập số dư bên góc phải

Bước 3: Chọn nhà cung cấp → Nhập số dư nợ hoặc dư có → Chọn

“Cất và Thêm”

Thực hiện các thao tác tương tự như trên ta được danh sách công

nợ phải trả nhà

cung cấp như sau:

1.2.3 Cập nhật số dư tài khoản 112

Bước 1: Chọn Nhập số dư ban đầu → Chọn số dư TK Ngân hàng

Bước 2: Chọn Nhập số dư → Nhập tài khoản ngân hàng theo ý muốn Nhập số vào mục dư nợ → Chọn “Cất” để lưu

Sau đó ta được danh sách các tài khoản ngân hàng như sau:

1.2.4 Cập nhật số dư các tài khoản khác

Bước 1: Chọn Nhập số dư ban đầu → Chọn Số dư tài khoản

Bước 2: Chọn số tài khoản và nhập dư nợ hoặc dư có phù hợp với số liệu tồn kho

vật tư Thêm một vài tài khoản nguồn vốn để cân bằng giưa tài sản và nguồn vốn

→ Chọn “Cất và đóng” để lưu thông tin

1.2.5 Cập nhật số dư tồn kho ban đầu

Bước 1: Chọn tồn kho vật tư, hàng hóa

Bước 2: Chọn nhập tồn kho vật tư, hàng hóa từ Excel Tải file

excel đã nhập các thông tin vào “Chọn tệp Excel” → Tiếp tục

Bước 3: Tích chọn các thông tin bắt buộc → Tiếp tục

Bước 4: Kiểm tra dữ liệu Nếu tất cả các dòng hợp lệ → Tiếp tục

Sau khi hoàn thành chúng ta có danh sách tồn kho vật tư hàng hoá như sau:

2.1 Quỹ:

Nghiệp vụ 1: Ngày 21/3/2023 mua 10 máy in hoá đơn cho Công Ty TNHH Sản

Xuất Thương Mại Hưng Thành Phát với giá thanh toán là 12.100.000 đồng Đơn hàng đã được doanh nghiệp thanh toán bằng tiền mặt

Bước 1: Chọn mục Tiền mặt – Chi tiền – Phiếu chi

Bước 2: Điền thông tin của nhà cung cấp Công Ty TNHH Sản Xuất Thương Mại

Hưng Thành Phát, số tiền cần thanh toán→ chọn “Cất” để lưu dữ liệu

Bước 3: Xuất phiếu thu ta được chứng từ như sau:

Nghiệp vụ 2: Ngày 15/03/2023, khách hàng Nguyễn Võ Thanh Thảo trả trước 50

triệu cho doanh nghiệp, đã thu bằng tiền mặt

Bước 1: Chọn mục Tiền mặt – Thu tiền – Phiếu thu

Bước 2: Điền nhưng thông tin về số tiền thu của khách hàng Nguyễn Võ Thanh

Thảo→ chọn“Cất” để lưu trữ

Bước 3: Xuất phiếu thu ta được chứng từ như sau:

Nghiệp vụ 3: Ngày 02/03/2023,trả tiền cho nhà cung cấp Đỗ Xuân Biên 100 triệu

bằng phương thức chuyển khoản

Bước 1: Chọn mục nghiệp vụ Tiền gửi -> Chọn mục chi tiền

Bước 2: Chọn mục Trả tiền cho nhà cung cấp (không theo hoá đơn) Nhập thôngtin cần thiết Chọn “Cất” để lưu thông tin

Bước 3: In giấy báo Nợ ta được chứng từ như sau:

Nghiệp vụ 4: Ngày 17/03/2023, khách hàng Lý Đỗ Phương Trang đã chuyển

khoản thanh toán cho DN 100 thùng sữa với giá chưa thuế là 30000đ/ thùng Ngân hàng đã gửi giấy báo Có

Bước 1: Chọn mục nghiệp vụ Tiền gửi -> Chọn mục Thu tiền

Bước 2: Chọn mục Thu tiền khách hàng (không theo hoá đơn) → Nhập các thông

tin cần thiết → Chọn “Cất” để lưu thông tin

Bước 3: In giấy báo Có ta được chứng từ như sau:

2.3 Mua hàng:

Nghiệp vụ 5: Ngày 21/03/2022, mua 1000 kg đường từ Công Ty Tnhh Sản Xuất

Thương Mại Hưng Thành Phát, giá mua là 15.000/kg chưa tính thuế GTGT, đã chuyển khoản, ngân hàng đã báo nợ

Bước 1: Nhấp vào “Mua hàng” Chọn mục “Mua hàng” Nhấn vào thêm ở  góc bên phải màn hình

Bước 2: Chọn mục “Mua hàng trong nước nhập kho” Nhập các thông tin cần 

Bước 3: Xuất phiếu nhập kho:

2.4 Bán hàng

Nghiệp vụ 6: Ngày 22/03/2023, bán 700 hộp sữa đặc cho khách hàng Nguyễn Thị

Đăng Thư, giá trị thanh toán là 46,2 triệu (đã tính thuế) GTGT, đã nhận hàng và chấp nhận thanh toán

Bước 1: Nhấp vào “Bán hàng” Chọn mục “Bán hàng” Nhấn vào nút Thêm ở  góc bên phải màn hình

Bước 2: Nhập các thông tin cần thiết Chọn Cất để lưu

Bước 3: Xuất chứng từ kế toán bán hàng

Nghiệp vụ 2: Ngày 14/10/2023, bán 85 chai sữa nguyên chất cho khách hàng Vũ

Thị Thu Thuỷ, với đơn giá chưa thuế là 31000/chai, thuế GTGT 10%, khách hàng

đã nhận được hàng và thanh toán toàn bộ giá trị đơn hàng bằng tiền mặt

Bước 1: Nhấp vào “Bán hàng” Chọn mục “Bán hàng” Nhấn vào nút Thêm ở  

góc bên phải màn hình

Bước 2: Chọn mục Bán hàng trong nước Nhập các thông tin cần thiết Chọn  

Cất để lưu

- Hoá đơn kèm theo:

Bước 3: Xuất chứng từ kế toán bán hàng

3 In ấn báo cáo

3.1 Sổ chi tiết quỹ tiền mặt

3.2 Sổ chi tiết tiền gửi:

3.3 Tổng hợp công nợ phải thu khách hàng:

3.4 Tổng hợp công nợ phải trả nhà cung cấp

3.5 Tổng hợp tồn kho

3.6 Bảng cân đối tài khoản:

3.7 Bảng cân đối kế toán: