Thêm nhóm khách hàng, nhà cung cấp Bước 1: Chọn biểu tượng ở phía trên bên phải màn hình.. - Chọn “Nhóm khách hàng, nhà cung cấp” trong mục Đối tượng.Bước 2: Chọn “Thêm” ở góc phải phía
Trang 1BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM
TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH
MÔN KẾ TOÁN TÀI CHÍNH 1
BÀI TẬP NHÓM MISA
Nhóm thực hiện: Nhóm 3 Lớp học phần: ACC705_222_1_D06 GVHD: Hồ Hạnh Mỹ
Trang 2DANH SÁCH THÀNH VIÊN VÀ ĐÁNH GIÁ NHÓM 3
ST
%HOÀN THÀNH
4 Cập nhập số dư tài khoản
112, tồn kho đầu, số dư các tài khoản khác,
5 Cập nhập chứng từ: Bán hàng, Quỹ
6 In ấn chứng từ, báo cáo,
xuất dữ liệu
100%
2 Vũ Thị Thu Thuỷ 030537210206 1 Xây dựng danh mục từ điển:
Tài khoản ngân hàng, nhóm vật tư hàng hoá
2 Cập nhật số dư công nợ phảithu, số dư các tài khoản khác
3 Cập nhật chứng từ: Tiền gửi ngân hàng, mua hàng
50%
Trang 3MỤC LỤC
1 Xây dựng danh mục, cập nhật số dư, tồn kho đầu kỳ 4
1.1 Xây dựng danh mục từ điển 4
1.1.1 Đối tượng 4
1.1.2 Vật tư hàng hoá 17
1.1.3 Thêm tài khoản ngân hàng 22
1.2 Cập nhật số dư đầu, tồn kho đầu 24
1.2.1 Cập nhật số dư công nợ phải trả 24
1.2.2 Cập nhật số dư công nợ phải trả 27
1.2.3 Cập nhật số dư tài khoản 112 30
1.2.4 Cập nhật số dư các tài khoản khác 32
1.2.5 Cập nhật số dư tồn kho ban đầu 33
2 Cập nhật chứng từ 35
2.1 Quỹ 35
2.2 Ngân hàng 38
2.3 Mua hàng 42
2.4 Bán hàng 44
3 In ấn báo cáo 48
3.1 Sổ chi tiết quỹ tiền mặt 48
3.2 Sổ chi tiết tiền gửi 49
Trang 43.6 Bảng cân đối tài khoản 533.7 Bảng cân đối kế toán 53
QUY TRÌNH THỰC HÀNH TRÊN HỆ THỐNG MISA AMIS
1 Xây dựng danh mục, cập nhật số dư, tồn kho đầu kỳ
1.1 Xây dựng danh mục từ điển
1.1.1 Đối tượng
a Thêm nhóm khách hàng, nhà cung cấp
Bước 1: Chọn biểu tượng ở phía trên bên phải màn hình Sau đó chọn mục “Tất
cả danh mục”
Trang 5- Chọn “Nhóm khách hàng, nhà cung cấp” trong mục Đối tượng.
Bước 2: Chọn “Thêm” ở góc phải phía trên màn hình sẽ hiện lên phần để nhập liệu
như sau
Trang 6Bước 3: Nhập Mã “KHCN” và Tên “Nhóm khách hàng cá nhân” → Chọn “Cất và
Thêm”
Bước 4: Tương tự như vậy, ta nhập Mã “KHDN” và Tên “Nhóm khách hàng tổ
chức, doanh nghiệp” → Chọn “Cất và Thêm”
Trang 7Bước 5: Nhập Mã “NCCCN” và Tên “Nhóm nhà cung cấp cá nhân” → Chọn “Cất
và Thêm”
Bước 6: Nhập Mã “NCCDN” và Tên “Nhóm nhà cung cấp tổ chức, doanh nghiệp”
→ Chọn “Cất và Thêm”
Trang 8- Sau khi thực hiện các bước trên ta được danh sách các nhóm
Trang 9Bước 2: Chọn “Thêm” ở góc phải phía trên ta được phần nhập liệu
như sau:
Trang 10Bước 3: Nhập Tên khách hàng, Địa chỉ, Mã số thuế của Khách
hàng → Nhập Mã khách hàng → Lựa chọn nhóm khách hàng làKHCN (Nhóm khách hàng cá nhân) → Chọn “Cất và Thêm” để hệthống lưu dữ liệu
Trang 11- Làm tương tự như vậy chúng ta nhập thông tin của 3 khách hàngcòn lại:
Trang 12- Sau khi thực hiện chúng ta được danh sách khách hàng thuộc Nhóm khách hàng cá nhân
Trang 13Bước 2: Chọn “Thêm” ở góc phải phía trên ta được phần nhập
liệu như sau
Trang 14Bước 3: Nhập Mã số thuế chúng ta sẽ tra được Tên nhà cung cấp, Địa chỉ → Nhập
Mã nhà cung cấp → Lựa chọn nhóm nhà cung cấp là NCCDN (Nhóm nhà cungcấp tổ chức,doanh nghiệp) → Chọn “Cất và Thêm” để lưu dữ liệu
Thực hiện tương tự ta nhập thông tin của nhà cung cấp còn lại:
Trang 15Đối với thêm nhà cung cấp cá nhân, ta chọn nhóm nhà cung cấp
là NCCCN (Nhà cung cấp cá nhân)
Trang 16Cuối cùng chúng ta được danh sách nhà cung cấp thuộc Nhómnhà cung cấp tổ chức, doanh nghiệp:
1.1.2 Vật tư hàng hoá
a Thêm Kho
Trang 17Bước 1: Chọn “Tất cả danh mục” → Chọn “Kho” trong mục Đối
tượng
Bước 2: Chọn “Thêm” ở góc phải phía trên ta được phần nhập
liệu như sau:
Trang 18Bước 3: Nhập Mã, Tên kho, Địa chỉ → Chọn “Cắt và Thêm” để lưu dữ
liệu
Sau khi thực hiện, chúng ta được danh sách kho như sau:
Trang 19b Nhóm vật tư hàng hoá:
Hệ thống đã có sẵn các nhóm vật tư hàng hoá như sau:
c Thêm vật tư hàng hoá:
Bước 1: Tạo file Excel đã nhập sẵn dữ liệu
Trang 20Bước 2: Chọn Tất cả danh mục Chọn Vật tư hàng hoá trong mục Đối tượng Chọn Thêm -> Nhập từ Excel
Bước 3: Update file Excel vừa nhập lên phần mềm → Bấm tiếp tục
Trang 21Bước 4: Nhấp chọn các thông tin bắt buộc và tiếp tục
Bước 5: Kiểm tra dữ liệu Nếu đã hợp lệ thì bấm nhập dữ liệu
để tiếp tục
Trang 22- Sau khi hoàn thành chúng ta có danh sách vật tư hàng hoá nhưsau:
1.1.3 Thêm tài khoản ngân hàng
Bước 1: Chọn “Tất cả danh mục” → Chọn “Tài khoản ngân hàng”
Trang 23Bước 2: Chọn “Thêm” ở góc phải phía trên ta được phần nhập
liệu như trên
Bước 3: Nhập Số tài khoản, Tên ngân hàng, Tỉnh/Thành phố, Chi
nhánh, Địa chỉ chi nhánh, Chủ tài khoản → Chọn “Cất và Thêm” đểlưu dữ liệu
Trang 24Thực hiện các thao tác tương tự như trên ta được danh sách tài khoản ngân hàng
như sau:
1.2 Cập nhật số dư đầu, tồn kho đầu
1.2.1 Cập nhật số dư công nợ phải trả
Bước 1: Chọn Nhập số dư ban đầu → Chọn Công nợ khách hàng
Trang 25Bước 2: Chọn Nhập số dư bên góc phải trên màn hình
Trang 26Bước 3: Chọn khách hàng → Nhập số dư nợ hoặc dư có → Chọn
“Cất và Thêm
Trang 27- Thực hiện các thao tác tương tự như trên ta được danh sách công nợ phải trả cho khách hàng.
1.2.2 Cập nhật số dư công nợ phải trả
Bước 1: Chọn Nhập số dư ban đầu → Chọn Công nợ nhà cung cấp
Trang 28Bước 2: Chọn Nhập số dư bên góc phải
Trang 29Bước 3: Chọn nhà cung cấp → Nhập số dư nợ hoặc dư có → Chọn
“Cất và Thêm”
Trang 30Thực hiện các thao tác tương tự như trên ta được danh sách công
nợ phải trả nhà
cung cấp như sau:
1.2.3 Cập nhật số dư tài khoản 112
Bước 1: Chọn Nhập số dư ban đầu → Chọn số dư TK Ngân hàng
Trang 31Bước 2: Chọn Nhập số dư → Nhập tài khoản ngân hàng theo ý muốn Nhập số vào mục dư nợ → Chọn “Cất” để lưu
Sau đó ta được danh sách các tài khoản ngân hàng như sau:
Trang 321.2.4 Cập nhật số dư các tài khoản khác
Bước 1: Chọn Nhập số dư ban đầu → Chọn Số dư tài khoản
Bước 2: Chọn số tài khoản và nhập dư nợ hoặc dư có phù hợp với số liệu tồn kho
vật tư Thêm một vài tài khoản nguồn vốn để cân bằng giưa tài sản và nguồn vốn
→ Chọn “Cất và đóng” để lưu thông tin
1.2.5 Cập nhật số dư tồn kho ban đầu
Bước 1: Chọn tồn kho vật tư, hàng hóa
Trang 33Bước 2: Chọn nhập tồn kho vật tư, hàng hóa từ Excel Tải file
excel đã nhập các thông tin vào “Chọn tệp Excel” → Tiếp tục
Trang 34Bước 3: Tích chọn các thông tin bắt buộc → Tiếp tục
Bước 4: Kiểm tra dữ liệu Nếu tất cả các dòng hợp lệ → Tiếp tục
Trang 35Sau khi hoàn thành chúng ta có danh sách tồn kho vật tư hàng hoá như sau:
2.1 Quỹ:
Nghiệp vụ 1: Ngày 21/3/2023 mua 10 máy in hoá đơn cho Công Ty TNHH Sản
Xuất Thương Mại Hưng Thành Phát với giá thanh toán là 12.100.000 đồng Đơn hàng đã được doanh nghiệp thanh toán bằng tiền mặt
Bước 1: Chọn mục Tiền mặt – Chi tiền – Phiếu chi
Trang 36Bước 2: Điền thông tin của nhà cung cấp Công Ty TNHH Sản Xuất Thương Mại
Hưng Thành Phát, số tiền cần thanh toán→ chọn “Cất” để lưu dữ liệu
Bước 3: Xuất phiếu thu ta được chứng từ như sau:
Trang 37Nghiệp vụ 2: Ngày 15/03/2023, khách hàng Nguyễn Võ Thanh Thảo trả trước 50
triệu cho doanh nghiệp, đã thu bằng tiền mặt
Bước 1: Chọn mục Tiền mặt – Thu tiền – Phiếu thu
Trang 38Bước 2: Điền nhưng thông tin về số tiền thu của khách hàng Nguyễn Võ Thanh
Thảo→ chọn“Cất” để lưu trữ
Bước 3: Xuất phiếu thu ta được chứng từ như sau:
Trang 39Nghiệp vụ 3: Ngày 02/03/2023,trả tiền cho nhà cung cấp Đỗ Xuân Biên 100 triệu
bằng phương thức chuyển khoản
Bước 1: Chọn mục nghiệp vụ Tiền gửi -> Chọn mục chi tiền
Bước 2: Chọn mục Trả tiền cho nhà cung cấp (không theo hoá đơn) Nhập thôngtin cần thiết Chọn “Cất” để lưu thông tin
Trang 40Bước 3: In giấy báo Nợ ta được chứng từ như sau:
Nghiệp vụ 4: Ngày 17/03/2023, khách hàng Lý Đỗ Phương Trang đã chuyển
khoản thanh toán cho DN 100 thùng sữa với giá chưa thuế là 30000đ/ thùng Ngân hàng đã gửi giấy báo Có
Bước 1: Chọn mục nghiệp vụ Tiền gửi -> Chọn mục Thu tiền
Trang 41Bước 2: Chọn mục Thu tiền khách hàng (không theo hoá đơn) → Nhập các thông
tin cần thiết → Chọn “Cất” để lưu thông tin
Bước 3: In giấy báo Có ta được chứng từ như sau:
Trang 422.3 Mua hàng:
Nghiệp vụ 5: Ngày 21/03/2022, mua 1000 kg đường từ Công Ty Tnhh Sản Xuất
Thương Mại Hưng Thành Phát, giá mua là 15.000/kg chưa tính thuế GTGT, đã chuyển khoản, ngân hàng đã báo nợ
Bước 1: Nhấp vào “Mua hàng” Chọn mục “Mua hàng” Nhấn vào thêm ở góc bên phải màn hình
Bước 2: Chọn mục “Mua hàng trong nước nhập kho” Nhập các thông tin cần
Trang 43Bước 3: Xuất phiếu nhập kho:
Trang 442.4 Bán hàng
Nghiệp vụ 6: Ngày 22/03/2023, bán 700 hộp sữa đặc cho khách hàng Nguyễn Thị
Đăng Thư, giá trị thanh toán là 46,2 triệu (đã tính thuế) GTGT, đã nhận hàng và chấp nhận thanh toán
Bước 1: Nhấp vào “Bán hàng” Chọn mục “Bán hàng” Nhấn vào nút Thêm ở góc bên phải màn hình
Bước 2: Nhập các thông tin cần thiết Chọn Cất để lưu
Trang 45Bước 3: Xuất chứng từ kế toán bán hàng
Trang 46Nghiệp vụ 2: Ngày 14/10/2023, bán 85 chai sữa nguyên chất cho khách hàng Vũ
Thị Thu Thuỷ, với đơn giá chưa thuế là 31000/chai, thuế GTGT 10%, khách hàng
đã nhận được hàng và thanh toán toàn bộ giá trị đơn hàng bằng tiền mặt
Bước 1: Nhấp vào “Bán hàng” Chọn mục “Bán hàng” Nhấn vào nút Thêm ở
góc bên phải màn hình
Bước 2: Chọn mục Bán hàng trong nước Nhập các thông tin cần thiết Chọn
Cất để lưu
Trang 47- Hoá đơn kèm theo:
Bước 3: Xuất chứng từ kế toán bán hàng
Trang 483 In ấn báo cáo
3.1 Sổ chi tiết quỹ tiền mặt
Trang 493.2 Sổ chi tiết tiền gửi:
Trang 503.3 Tổng hợp công nợ phải thu khách hàng:
Trang 513.4 Tổng hợp công nợ phải trả nhà cung cấp
Trang 523.5 Tổng hợp tồn kho
Trang 533.6 Bảng cân đối tài khoản:
3.7 Bảng cân đối kế toán: