Bài tập nhóm môn thành phần quản trị rủi ro tài chính oceanbank, Đại tín và cb

Việc tiếp cận cô đông chi phôi và quản lý OceanBank đã tiết lộ một loạt các hành vi đáng ngạc nhiên, trong đó có việc sử dụng tài sán của ngân hàng cho mục đích cá nhân, huy động vốn v

NGAN HANG NHA NUOC VIET NAM

BO GIAO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHÓ HÒ CHÍ MINH

k*t*&*%

BÀI TẬP NHÓM

Môn thanh phan: QUAN TRI RUI RO TÀI CHÍNH

OCEANBANK, DAI TIN VA CB

Giáng viên hướng dẫn =: HOCONGHUGNG

Lop hoc phan : FIN307_231_1_D03

Nam hoc: 2023

MUC LUC

BANG PHAN CONG NHIEM VU

LOI MO DAU

1

2

3

4

SƠ LƯỢC ĐẠI ÁN OCEANBANK . S22 S11 1E1212111111111111111111111112111111111 11110 c.6 1 E019 077 s1 3

2.2 Đối với Oceanbairnik -:-:++1+1 111 E3919181211515111111111111111111111101111101110111111111 11T Hye 3 2.3 Đối với nền kinh tế c5 + Set St St v21 212121212121211111 010101 0101111111111101111111011111 01011101011 c.e 3 Nhi nh < 5

PHÂN TÍCH - ĐÁ CS 1111111115151 1 11111111 5511 11 11 TẸ1 55 11H T HT HT TT HH TH TH TH HH 5

3.1 Nguyên nhân dẫn đến Sự ViỆC - - 22229 Sv 2323221235111 11121211 112111111111 re 5

3.1.1 Khúng hoảng tài chính nội địa - - Tnhh ng kg HH viện 5

3.1.2 Chính sách tiền tệ và lãi suất của Nhà nước -52©2+22sStSv+xexeExrxsrerrrrsrrrrrerree 6

3.1.3 Các hoạt động, hành vi của tậi phạm chàng hrkkp 6 3.2 Diễn biến L 2.1 c1 1S 111 111 TH1 TH TH TH TH TH TH TH TH TH TH TT TH TH T TH TH HH TH TH Hư 6 3.2.1 Sự việc phát sinh như thế niầO?2 - ¿2-2552 StSx+EEEvE2E2EEEEEEEESEEErrkrkrkrxrrkrrerrrrrerree 6 3.2.2 Tại sao không được phát hiện”? - nàn KH HH rệp 9 3.2.3 Cuối cùng nó được phát hiện như thế nàO?2 - 2-2-2552 St+x+xvEvEvzvsxexererrsrrrrrres 10

3.2.4 Hủi ro nào dẫn đến sự việc riầy?2 22c 32t 2221121211 eerrrree 11

0 108-710n908.4)i n0) icn7 8 12

4.1 Cho các nhà đầu tư cá nhân - - CS n S11 SS1 S111 11155111 11K H1 E11 HH TH TH HH rệt 12

"nai AlăăĂĂằ 12

BANG PHAN CONG NHIEM VU

Mức độ

thành

Nội dung: 3.1.1, 3.1.2

18 Hoàng Minh Hiéu 030137210193| Cau hoi đương tác: 2 100%

Kich: Ha Van Tham

Kich: Tham phan

Nguyén Khanh Phuong Cau hotawoney te f

47 (Nhóm trưởng) 030137210414) cj, Nguyễn Việt Hà 100%

Téng hop Word, PPT

67 Nội dụng: 2.2, 3.23

x a âm hỏi tương tác: 1

Nguyên Ngọc Hoài 030137210529 Kích: Kiểm sắt viên 100% Thương Tương tác 8 cầu hỏi cung

co noi dung Nội dung: 3.13, 3.1.4

68 | Nguyễn Ngọc Anh Thy| 030137210657| Câu hỏi ương tác: 2 100%

K¡ch: Phóng viên

Nội dung: l2, 4 72_| Nguyễn Thị Bảo Trang 030137210555| Cấu hỏi tương tác: Ì Kịch: Luật sư 100%

Tông hợp Word

LO] MO BAU Đại án Oceanbank, một trong những vụ án tài chính nổi tiếng tại Việt Nam, đã làm nồi

bật sự phức tạp và khó lường của các hoạt động gian lận trong lĩnh vực ngân hàng và tài chính

Sự có này đã dẫn đến một loạt các cuộc điều tra và phiên tòa hấp dẫn, bóc tràn một mạng lưới

rộng lớn của các hoạt động không đúng luật, tham nhũng, và sự vỉ phạm nghiêm trọng đối với

quy định ngân hàng và tài chính

Việc tiếp cận cô đông chi phôi và quản lý OceanBank đã tiết lộ một loạt các hành vi đáng

ngạc nhiên, trong đó có việc sử dụng tài sán của ngân hàng cho mục đích cá nhân, huy động vốn

vượt quy định của Ngân hàng Nhà nước, và việc giao dịch gian lận với sự hợp tác của nhiều bên

liên quan Tất cá những điều này đã đặt ra câu hỏi về sự đạo đức và tính minh bạch trong hoạt

động ngân hàng và tài chính ở Việt Nam

Bên cạnh đó, vụ án OceanBank cũng nêu lên những thách thức đổi với các cơ quan chức

năng và hệ thông kiêm soát tài chính trong việc phát hiện và ngăn chặn các hoạt động gian lận

quy mô lớn Cuộc điều tra này đã yêu cầu sự cống hiện và kiên nhẫn của các cơ quan chức năng,

các luật sư, và các chuyên gia tài chính để làm sáng tỏ sự thật và đảm báo công lý

Trong bài viết này, chúng ta sẽ đi sâu vào vụ án OceanBank đề hiểu rõ hơn về các chỉ tiết quan trọng và hệ quả của vụ án này đối với hệ thống ngân hàng và tài chính tại Việt Nam.

1 SƠ LƯỢC ĐẠI ÁN OCEANBANK

Theo cáo trạng, trong quá trình hoạt động, tại Oceanbank đã xảy ra nhiều vi phạm pháp

luật nghiêm trọng trong việc cho vay, huy động tiền gửi, chỉ lãi suất vượt tran, chỉ lãi suất ngoài

hợp đồng cho khách hàng; gây thiệt hại đặc biệt nghiêm trọng cho OceanBank và các cô đông,

ảnh hưởng nghiêm trọng đến việc thực hiện chính sách tiền tệ của Ngân hàng Nhà nước

Tháng 11/2012, ông Hà Văn Thắm (Chủ tịch của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đại

Dương) cùng với Nguyễn Văn Hoàn (Phó Tổng giám đốc Ngân Hàng Đại dương) đã giải quyết cho Phạm Công Danh (Chủ tịch công ty TNHH Tập đoàn Thiên Thanh) thông qua công ty Trung

Dung vay 500 ty đồng không có tài sản đảm báo, khách hàng sử dụng vốn vay không đúng mục

đích trai với quy định của Ngân hàng Nhà nước về quy chế quy trình cho vay gây thiệt hại cho

Oceanbank hon 343 tỷ đồng tiền gốc chưa tính hơn 200 tý đồng tiền lãi ở thời điểm ngày

21/10/2014 Ngoài ra, Hà Văn Thăm còn bị buộc tội lợi dụng chức vụ và quyên hạn khi thi hành

công vụ thu thêm lãi suất vay tín dụng và chênh lệch tý giá dưới hình thức thu phí của khách

hàng gây thiệt hại cho Oceanbank và khách hàng gàn 69 ty đồng, chỉ trả ngoài huy động vốn cho khách hàng gửi tiền trên toàn hệ thống Ngân hang Đại dương, có ý làm trái gây thiệt hại hơn

1500 tỷ đông, sử dụng cá nhân gây thiệt hại số tiền hơn 278 tỷ đông.

© OcEAN BANK

Đơn vị: tỷ đồng

x INANE AHHH

mua lại với giá 0 đồng

VÍ phạm về quy định trong hoạt động của c¿

Hà Văn Thám

ie

Cố ý làm trái quy định của Nhà nư: Lợi dụng chức vụ quyến

quản lý kinh tế gây hậu quả nghiêm trọng khi thì hành công vụ

Hà Văn:

Chủ tịch HĐQT

Nguyên Xuân Sơn

1.576 Nguyễn Minh Thu rina

dn ia han Wa

Hình 1: Tóm tế đại án OCEANBAN

2 HAU QUA

2.1 Đối với thủ phạm

Hà Văn Thắm (45 tuổi, nguyên Chủ tịch HĐQT Oceanbank): chung thân tội Tham 6 tai san; 19 năm tù tội “Có ý làm trái quy định của nhà nước vẻ quản lý kinh té” gây hậu quá nghiêm trọng: 20 năm

tù tội “Lạm dụng chức vụ, quyên hạn chiếm đoạt tài sán”; 18 năm tù tội “Vi phạm quy định về cho vay trong hoạt động của các tổ chức tín dụng” Tổng hợp hình phạt là chung thân Vẻ dân sự, tòa buộc ông

Thắm bồi thường cho OceanBank hơn 29 tỷ đồng

Nguyễn Xuân Sơn (55 tuổi, nguyên Tổng Giám đốc Oceanbank): tử hình tdi “Tham 6 tai san”; chung thân tội “Lam dụng chức vụ, quyền hạn chiếm đoạt tài sản”; 17 năm tù tội “Có ý làm trái quy định Của nhà nước về quản lý kinh tế” gây hậu quả nghiêm trọng Tổng hợp hình phạt là tử hình

2.2 — Đối với Oceanbank

Trong vụ án, ông Thắm là người chủ mưu, giữ vai trò chính gây thiệt hại trực tiếp cho Oceanbank hơn 104 tỷ đồng, hơn 343 tỷ đồng vẻ hành vi vi phạm quy định về cho vay trong hoạt động của tô chức tín dụng, thêm sai phạm trong hoạt động cho vay hàng nghìn tỷ đồng của các đối tượng tại OceanBank, gần 69 tỷ đồng bị thiệt hại bởi hành vi lợi dụng chức vụ quyền hạn trong khi thi hành công vụ, hơn 1.576

tỷ đồng bị thiệt do có ý làm trái OceanBank có nợ xáu gàn 15.000 tỷ đồng, âm vồn điều lệ gáp 2,5 làn

Thiệt hại theo từng giai đoạn

Phiên tòa sơ thấm làn 1:

Ngày 19/05/2017, Cơ quan Cánh sát điều tra Bộ Công an đã ra các quyết định: Nguyễn Xuân Sơn, Hà Văn Thắm tội “Tham ô tài sản”, số tiền 49.320.796.000 đồng của Tap doan Dau khi Viet Nam (PVN)

Phiên tòa sơ thắm làn 2:

Ngày 28/08/2017: Theo cáo trạng, trong quá trình làm Chủ tịch HĐQT Oceanbank, Hà Văn Thắm

cùng các đỏng phạm đã có nhiều vi phạm trong hoạt động tín dụng, gây thiệt hại cho ngân hàng gản 2.000 tỷ đồng

Giai đoạn 2 của vụ án:

Ngoài hành vi chỉ đạo chỉ lãi suất ngoài hợp đồng đề thu hút khách hàng, gây thiệt hại cho nhà băng 1.500 tỷ đồng đã bị xét xử, ông Thắm còn liên quan đến các khoán vay có tông dư nợ

xâu tới 1.800 tý đồng của 8 khách hàng là doanh nghiệp Nhà chức trách còn nghi ngờ ông Thắm

có hành vi tạo dựng 45 hợp đồng khống với 20 đối tác đẻ rút tiền sử dụng cá nhân gây thiệt hại

cho OceanBank 118 tỷ đồng

2.3 Đối với nền kinh tế

Dưới sự điều hành của Hà Văn Thắm và đội ngũ Ban Giám đốc, nợ xấu tại thời điểm 31/3/2014 của ngân hàng là 14.923 tỷ đồng lợi nhuận trước thué và lỗ lũy kế là hơn 10 ngàn tỷ

déng, gan bang 250% vén chủ sở hữu Tức là âm vốn chủ sở hữu gáp 2.5 lần OceanBank đã bị

thua lỗ nghiêm trọng không còn giá trị vốn của chủ sở hữu; dẫn đến toàn bộ số tiền 800 tỷ đồng

vốn góp của PVN (la sé von của Nhà nước giao cho PVN quan ly) tại OceanBank đã bị mát hoàn toàn khi Ngân hàng Nhà nước phái mua lại bắt buộc OceanBank đề khắc phục các hậu quả thiệt hại nặng nè của OceanBank gây ra Hành vi của các bị cáo trong vụ án này đã gây ra ảnh hưởng

nghiêm trọng đến nàn kinh tế tài chính và hoạt động ngân hàng

Thiệt hại cho Nhà nước:

Hành vị sai trái của các bị cáo đã gây thiệt hại đặc biệt nghiêm trọng đối với Oceanbank

và các cô đông của ngân hàng buộc Ngân hàng Nhà nước phải mua lại với giá 0 đồng và giải quyết những hậu quả mà các bị cáo gây ra Việc mua lại ngân hàng đòi hỏi một khoản đầu tư lớn

từ ngân quỹ quốc gia hoặc vốn ngân sách Nhà nước Số tiền này có thể được sử dụng đề mua lại

cô phần của các cô đông tư nhân trong ngân hàng hoặc để tái cầu trúc nợ của ngân hàng Thiệt hại tài chính xảy ra khi phải chi tiền đê mua lại cô phần của các cô đông tư nhân với giá cao hơn Giá trị thực tế của ngân hàng Bên cạnh đó, Nhà nước sẽ phải đầu tư thêm vào việc tái cầu trúc ngân hàng, cải thiện quản lý, và giải quyết các vấn đề tài chính và pháp lý liên quan đến ngân hàng Những nguồn lực và ngân quỹ phải được dành cho việc này, và chỉ phí quản lý ngân hàng

có thể tăng lên

Mắt cân đối trong hệ thống ngân hàng, tác động xấu đến tình hình kinh tế của đất nước:

Việc các bị cáo làm trái quy định của Nhà nước và gây ra các hậu quả nghiêm trọng trong hoạt động ngân hàng đã tạo ra tác động xấu đến tình hình kinh tế của đất nước Việc các bị cáo cung cấp các khoản vay không đám bảo điều kiện và không đúng mục đích đã dẫn đến mắt cân đối trong hoạt động tài chính và góp phần làm gia tăng rủi ro tài chính của hệ thống ngân hàng Hành vi cho vay không đảm bảo điều kiện và không đúng mục đích đã tạo ra một mô hình hoạt động không bền vững trong Oceanbank Các khoản vay được cấp dựa trên quan hệ cá nhân

và lợi ích riêng, thay vì dựa trên khả năng trả nợ và giá trị thực sự của tài sản đảm bảo Điều này

dẫn đến việc nhiều khoản vay không được trả đúng hạn hoặc không được trả hoàn toản, gây mắt cân đối trong tài sản và nợ của ngân hàng Tình trạng này có thê lan tỏa sang toàn bộ hệ thông ngân hàng và tạo ra rủi ro tài chính lớn cho ngành ngân hàng Nhà nước thường áp đặt các chính sách và quy trình mới cho ngân hàng sau khi mua lại đê đảm bảo sự tuân thủ với các quy định và kiểm soát nghiêm ngặt hơn Điều này có thể dẫn đến sự thay đối trong hoạt động và chiến lược,

ảnh hưởng đến hiệu suất và lợi nhuận của các ngân hàng khác

Oceanbank đã phải đối mặt với sự suy giảm nghiêm trọng về uy tín và tài sản Sự mất đi tín dụng làm giảm khả năng huy động vốn và tạo ra lo ngại cho khách hàng và đối tác kinh doanh Điều này có thể dẫn đến tình trạng rút tiền và mắt độ tin cậy vào hệ thông ngân hàng nói chung, gây ảnh hưởng đáng kê đến hoạt động kinh tế và tài chính của đất nước

Ảnh hưởng đến chính sách tiền tệ của Nhà nước:

4

Các hành vi vi phạm pháp luật đã gây ra chỉ lãi suất vượt quy định và chỉ tiền ngoài hợp đồng cho khách hàng, ánh hưởng đến chính sách tiền tệ của Nhà nước Sự ảnh hưởng này có thê

dẫn đến việc điều chỉnh chính sách tiền tệ để ứng phó với tình hình không ổn định trong hệ thống

ngân hàng

Hành vi chỉ lãi suất vượt quy định cho vay và chỉ tiền ngoài hợp đồng đối với khách hàng

đã gây ra sự mắt ôn định trong thị trường tài chính Những lãi suất không được kiêm soát theo quy định của Ngân hàng Nhà nước tạo ra sự biến động không cần thiết trong lãi suất và có thê

dẫn đến việc tăng lãi suất trên thị trường, tạo áp lực lên việc điều chính chính sách tiền tệ để ứng

phó với tình hình không ổn định

Chính sách tiền tệ của Nhà nước phụ thuộc vào sự ôn định của thị trường tài chính Hành

vi vi phạm pháp luật của các bị cáo đã tạo ra sự mắt ôn định trong hệ thống ngân hàng và thị

trường tài chính, tác động xấu đến hiệu quả của chính sách tiền tệ Điều này có thể yêu cầu Nhà nước thực hiện các biện pháp khẩn cấp để ôn định thị trường, bao gồm việc tăng lãi suất hoặc điều chỉnh các yếu tổ khác, đối mặc sự cân nhắc của cơ quan quản lý tiền tệ

2.4 _ Đối với xã hội

Thay vì sử dụng các nguàn lực cho phát triên xã hội, các bị cáo đã bát chấp quy định của pháp luật, sử dụng các khoản đầu tư cho các mục đích tư lợi, làm chậm lại tiền trình phát triên

của đất nước

Đất nước bị mát cán bộ, chất xám bị “chảy máu.” Không những bị cáo từng giữ vai trò

lãnh đạo phái chịu trách nhiệm hình sự mà còn kéo theo hàng loạt cán bộ chủ chốt trong các

doanh nghiệp, tập doan bi xu ly

Hành vi phạm tội của các bị cáo còn là biêu hiện của sự suy thoái về mặt đạo đức công vụ của một bộ phận cán bộ, công chức; là một phản của tệ nạn tham những, thể hiện lợi ích cục bộ của cá nhân và các nhóm lợi ích Việc làm sai trái của các bị cáo không chỉ trái với chí đạo của

Đảng, trái với nguyên tắc quán lý của Nhà nước, mà quan trọng hơn cả là trái với lòng dân

3 PHÂN TÍCH

3.1 Nguyên nhân dẫn đến sự việc

3.1.1 Khủng hoảng tài chính nậi địa

Vào thời điểm xảy ra vụ án Oceanbank (đặc biệt là giai đoạn 2007-2008), thế giới đang

chứng kiến một cuộc khủng hoảng tài chính quy mô toàn cầu sau sự sụp đô của Ngân hàng Lehman Brothers ở Mỹ Cuộc khủng hoảng này đã tạo áp lực lớn đối với nèn kinh tế toan cau, bao gòm cả Việt Nam Sự biến động và không chắc chắn trong thị trường tài chính thế giới đã

tạo ra một môi trường khó khăn cho các ngân hàng và doanh nghiệp Việt Nam Các nhà đầu tư

nước ngoài trở nên cảnh giác hơn đối với rủi ro và thường có xu hướng rút vốn khỏi các thị

trường mới nỗi như Việt Nam.

3.1.2 Chính sách tiền tệ và lãi suất của Nhà nước

Trong một thời gian dài, Ngân hàng Nhà nước đã áp dụng chính sách lãi suất thấp nhằm kích thích hoạt động tài chính và đầu tư trong nước Cùng với chính sách thắt chặt tiền tệ của Nhà nước, lãi suất thấp đã tạo ra áp lực cho Oceanbank nói riêng và các ngân hàng nói chung

Mức tăng trưởng tín dụng tháp, tý lệ nợ xấu tăng mạnh đã khiến cho tình trạng nợ quá hạn và nợ

xấu Của Ocean bank tăng mạnh buộc các lãnh đạo của ngân hàng phải chỉ lãi suất vượt tràn trái

quy định để giữ chân khách hàng

Đề cạnh tranh và tìm kiếm nguàn vốn trong bồi cánh khủng hoảng tài chính, nhiều ngân hàng ở Việt Nam, bao gồm cá Oceanbank, đã có gắng tăng tốc việc cấp tín dụng và thu hút tiền

gửi Điều này thường đi kèm với việc tăng lãi suất tra cho tiền gửi đề thu hút vốn, và đồng thời

giảm lãi suất cho vay đề thu hút khách hàng vay mượn

3.1.3 Các hoạt động, hành vi của tội phạm

Vi phạm quy định cho vay tín dụng, cho vay không đảm bảo, và vượt quá giới hạn quy định trong việc cho Công ty TNHH MTV Thương mại và Dịch vụ Trung Dung vay 500 tí đồng

Chỉ tiền ngoài lãi suất huy động gây thiệt hại gàn 990 tỷ đồng, trong đó có ưu ái lãi suất cho khách hàng thuộc Tập đoàn Dầu khí Việt Nam, dẫn đền thiệt hại khoản tiền gàn 550 tỷ đồng

Thu phí trải quy định thông qua Công ty BS, vi phạm quy định của nhà nước và gây

thiệt hại cho OceanBank và khách hàng gan 71 tỷ đồng

Tóm lại, những hoạt động mà ông Thắm đã làm đã thể hiện sự qua mặt pháp luật và gây

ảnh hưởng đến doanh thu, nguồn vốn của Ngân hàng, gây mát lòng tin từ những cổ đông và

những người tin tưởng giao quyền cho ông điều hành Gây thiệt hại và thất thoát hàng ngàn tỷ

đồng của Ngân hàng, đồng thời cho thấy sự quản lý lỏng lẻo của Chính sách quản lý Nhà nước

3.2 Diễn biến

3.2.1 Sự việc phát sinh như thế nào?

Mối quan hệ giữa Ngân hàng Đại Dương (Oceanbank), Ngân hàng TMCP Dai Tin,

Ngân hàng TMTNHH mật thành viên Xây dựng (CB)