Những ghi nhận về rúi ro Khái niệm "rủi ro” được nói đên lân đâu tiên ở Anh quôc vảo thê ký 17 với nghía dược hiểu là sự không chác chán có the xuất hiện trong các ke hoạch hay dự dinh b
Trang 1TRƯỜNG ĐẠIHỌC THÙY LƠI
BÀI GIẢNG QUẢN LÝ RỦI RO TRONG XÂY DỤNG
Giáng viên: Nguyễn Quang Cường
Trang 2MỤC LỤCCHƯƠNG 1 TÔNG QUAN VÉ QUẢN LÝ RỦI RO 4
1.5.4 Sán xuắt XI) phãĩ lien hãnh ngoải trôi ra chịu ánh hương cùa điều kiện thôi liet 14 1.5.5 Quả Binh sán xuất XD dõi hói có nhiều lực lượng XI) cúng bợp tác de tham gia thực hiẻn 15 1.5.6 Sư dụng nhiều lao dộng thu công, trinh dụ công nghiệp hóa khùng cao, cơ giới, tụ dộng hóa còn phát Bien châm 15
1.5.7 Địa dicin XD cõ ành hương đen giã cá săn phàm XD vã lợi nhuẠn 15
1.6.3 CẢC RỬI RO DIÍÌN HÌNH Ó GIAI ĐOẠN KÉT THÚC XD, DƯA Dự ÁN VẢO KHAI THÁC Sử DỤNG 25
CHƯƠNG 2 ĐÁNH GIÁ RÙI RO TRONG XÂY DỰNG 30
2.3.1 Phản tích khá năng xuất hiên cứa rủi ro (Risk probability) 38
Trang 315 BÁNG LIỆT KẼ RỦI RO 40 2.6 Danh mục kiểm tra
2.7.5 Diem mạnh vả hợn chế của phương pháp
2.8 Phòng víin có cáu trúc hoặc hãn cáu trúc
2.14 Dánh giá độ tin cậy cua con người (HRA)
115 Phân tích nguyên nhản và tác đóng (Bleu dồ vuưng ci)
Trang 42.2(1 Phuong pháp dự đoán Delphi 108
2.22 NHỮNG Pin ƯNG PHÁP PHÂN TÍCH RỦI RƯ DựA TRÊN XÁC SUẤT
2.22.1 Giá ui kỳ vọng
85 85
Phunng pháp định Itrựng I ill cục trị hóa giá trị kỳ vọng (EMV)
Phuong pháp cực tiêu hừa thiệt hai co hội kỳ vọng (EOL(I))
Cây quyết dinh vá thuyết lợi ích
Cây quyết đinh
Lý thuyết dỏ hữu ích
Error! Bookmark not defined Error! Bookmark not defined
Error! Bookmark not defined
Error! Bookmark not defined Error! Bookmark not defined
2.25. Hình 2.5: Đường độ hữu ích cua «ỉụ án Hình 2.6: Sa đò cây quyết đ|ahEtror! Bookmark not defined.
2.28.
2.28.1.
Phân tích cai
Phân tích bién sai vói phản phối chuẩn.
Error! Bookmark not defined Error! Bookmark not defined.CHƯƠNG 3 ỨNG PHÓ VỜI RŨI RO 94
Trang 5CHƯƠNG 1 TÓNG QUAN VÈ QUÀN LÝRỦI RO
1.1 Mờđằu
Mọi loại hình tố chức, dù lớn hay nho, đểu phái đối mặt với các yếu tố và ánh hướng
cã bên trong và bên ngoải làm cho tố chức không chắc chắn liệu minh cỏ đạt được mục ticu hay không và khi nào sỗ dạt dược mục tiêu Tác dộng của sự không chãc chăn này len các mục ticu cúa một lồ chức chinh là "rủi ro"
Mọi hoạt động cũa một lô chửc dcu có rùi ro Tô chức quán lý rủi ro bãng cách xác định, phân tích và đánh giá xem liệu có cằn thay đối rủi ro băng cách xú lý rủi ro đề đáp ứng lieu chí rui ro cùa tô chức hay không Trong toàn bộ quá trinh nãy tô chức trao dôi thông tin và tham vấn các bên liên quan, theo dõi, xem xét rui ro và các kiềm soát thay đỗi rủi ro nhàm bào đám răng không càn xư lý rủi ro thèm nữa
Ọuán lý rủi ro có the dược áp dụng cho toàn bộ tô chức, ờ nhiều lĩnh vực và cấp độ, lại mọi thcri diêm, cùng như cho các chức nãng dự án và hoạt dộng cụ thê
Mặc dù thực tiền quan lý rủi ro dã dược phát trièn theo thời gian và trong nhiêu lĩnh vực đe đáp ímg các nhu cầu đa dụng, nhưng việc chấp nhận các quá trình nhất quán trong một khuôn khô toàn diện có thê giúp dam bào răng việc quàn lý rủi ro dạt hiệu lực hiệu quá
và chụt chè trong toàn bộ tổ chức
Mỗi lình vực hoặc ứng dụng quán lý rúi ro cụ thè dều có những nhu câu đối tượng, nhận thức và liêu chí riêng cua nó Vì vậy, một yếu lố quan trọng việc đưa "thiết lộp bối cánh" thánh một hoạt động khôi đàu của quã trình quân lý rủi ro chung Thiel lập bôi cành
sỗ nám bắt được các mục tiêu cua lồ chức, môi trường mà tổ chức theo đuổi những mục tiêu này các ben liên quan và sự đa dụng của liêu chi rủi ro - tắt cà nhùng điều này sè giúp phát hiện, đánh giá bán chât và tinh phức tạm rủi ro cùa tô chức
Quán lý rui ro cho phép một tố chức có the, vi dụ:
- tâng khá năng dạt dược các mục tiêu:
- khuyến khích quàn lý chu động;
- nhận thức dược nhu câu xác định và xứ lý rui ro trong toàn tỏ chức:
- cai thiện việc xác định các cơ hội và mối de dọa;
- tuân thú các ycu câu luật định, chê dinh và các chuân mực quôc tê liên quan:
- cai tiến việc lập báo cáo tự nguyện và bát buộc;
- cãi tiên việc quăn trị;
- nâng cao lòng tin và sự tin tường cua các bên liên quan;
- thiết lập cơ sở tin cậy cho việc ra quyết định vã lập ke hoạch;
- cái liên việc kiêm soát:
- phân bồ vã sứ dựng hiệu quã các nguồn lực để xữ lỷ rủi ro;
Trang 6- cai tiến hiệu lực vả hiệu quá hoạt động;
- nâng cao hoạt động đâm báo an toàn và sức khòc cùng như bao vệ môi trường;
- cai tiến việc ngăn ngừa tồn thất và quân lý sự cố;
- giám thiêu thiệt hại;
- nàng cao việc học hói trong tồ chức; và
- nâng cao tính kiên cường cùa tố chức
1.2 Những ghi nhận về rúi ro
Khái niệm "rủi ro” được nói đên lân đâu tiên ở Anh quôc vảo thê ký 17 với nghía dược hiểu là sự không chác chán có the xuất hiện trong các ke hoạch hay dự dinh ban dầu, dần đen khá nảng xuất hiện một số điều gi đó có tác động (tích cực hoặc liêu cục) tới các khia cạnh cua quá trinh sán xuât kinh doanh và dịch vụ Những diêu xay ra tièp theo cua sự bất định và gày ánh hương tới dụ án xây dựng được coi là nhùng rúi ro trong xây dựng Khi
dó rủi ro có thê là những lợi ích thu dược thêm hay những tác hại gây mât mát cho công trinh xây dựng cũng như quá trinh hoạt dộng kinh doanh cùa công ly xây dựng Tuy nhiên mọi người khi nói tới rủi ro là có liên tưởng ngay tới nhũng khó khán, bât dịnh và nguy hiem, tức là những yếu tố có tác dộng tiêu cực nếu chúng xáy ra
Thế giới đà chứng kiến rất nhiều rủi ro xuất hiện trong ngành xây dựng nói riêng và toàn bộ nên kinh tê nói chung với những trường họp xác xuãt chi xáy ra một lân hoặc với nhũng trường hợp xay ra nhiều lần lập đi lặp lại Một sỗ rủi ro dà xây ra sau đó và có gây tác động tiêu cực những cùng có những rủi ro đã không xây ra và đã không gây tôn thât nào sau đó Một sổ ví dụ về rủi ro đà xuất hiện trong lịch sứ như:
• Vào những nám 90 của the kỹ trước (thề kỹ 20) cà thế giởi đều hướng tới thiên niên ký mới với dự báo sê có nhùng điều tưong tự xây ra với tồ tiên cùa chúng ta hai nghìn nám về trước Vào năm I999 thì nhiều người trong số hụ
đà có liên tướng ve thiên niên ký' mới vói sự khơi dầu cùa những cuộc chiến tranh vã tận the cua thể giới Con người hiện đại cỏ già định rằng vảo cuối năm 1999 khi bước vào thiên niên ky mới sẽ xuât hiện tình trạng hon loạn và bẩt định với sự cố máy tinh Y2K có thế xày ra trên khắp thế giới Rất nhiều biện pháp phỏng ngừa và hạn chè rui ro dã dược dưa ra và thục hiện, dâu rãng
đà không xuắt hiện tinh trạng hồn loạn vã bất định với sự cố máy tinh Y2K vào ngày 01 tháng 01 năm 2000
• Sự kiện ngày 11 tháng 09 năm 2001 khi hai tòa tháp cùa trung tâm thương mại thè giới sụp đò do lân công khùng bô củng với việc thị trường chứng khoán sụp dô với giá cô phiêu roi tự do vào năm 1997-1998 tât ca mọi người lại hoàng hốt về rái ro và bất định cúa thế giới, dầu đó là nơi hãng đầu thế giới như Mỹ Nhật hay Dức hay nới còn nghèo khồ như chau Phi châu Á
• Đe thảm hiem the giới và lim kiếm những lãi nguyên thiên nhiên quỷ hiem thì trong quá khứ các nước châu Au đã cứ ràt nhiêu các đoàn thám hiem đen các châu lục khác thông qua đường biên Khi đó việc đầu tư tiền đề đóng mới các
Trang 7con làu (hám hiềm vã chi trá còng cho các thúy thú được coi lả chứa đựng rất nhiêu rủi ro do trên con đường thám hicm thê giới thi các con tàu này gặp vô vàn mỗi nguy hiem như bào tố, cưởp biến, bệnh tật, lạc đường
Tại Việt Nam thi nhiêu rủi ro cùng được ghi nhận, đặc biệt lã đôi với ngành xây dụng nơi có tần xuất rúi ro xuất hiện cao hơn mức thõng (hường Tuy nhiên khái niệm rúi ro
và tác động của chúng chưa được giới xây dựng trong nước chú ỷ và nghiên cứu nhiều Chi
có một số dự án xây dựng lớn có dề cập tới vấn dề rũi ro và áp dụng các biện pháp hạn chế hay loại bó rúi ro Một số rui ro trong ngành xây dựng đà được ghi nhận như:
• Vào những năm 60 của thế ky trước, nguy cơ nước lũ cuốn trôi cầu Long Biên
dà xáy ra khi mực nước cùa sông Hồng chạm tới sàn cầu Dầu răng cày cầu này dược thief kề và xây dựng vào dâu thè ký 20 và dã dược tinh toán dê không bị nước lũ cuốn trôi, rúi ro phá húy cây cầu đà xuầt hiện ngoải sự tinh toán của các kỹ sư câu dưỡng
• Đập thủy diện Hòa Binh dược Lien Xô giúp dỡ trong quá trinh (hiet kẽ, cung câp máy móc và xây dựng, ơ Việt Nam hâu như không xày ra động đàt (uy nhiên do tâm quan trọng cua công trinh này cùng như môi nguy hiêm có thê xảy ra nên các kỳ sư dà đưa ra giá thiết là có rủi ro xuất hiện động đất cấp 8 cũng như những cuộc tân công khung bò nhãrn vào nhà máy thúy diện Hòa Binh Yêu cầu thiết ke và xây dựng đà được đưa ra đe loại bõ các rui ro nảy
• Hàu hèt các công trinh xây dựng tại Việt Nam cỏ yêu tô vôn nước ngoài đêu
có mua báo hiếm cho con người và máy móc thi công Mục đích là các chu đầu tư và nhà thầu không muốn chịu rủi ro mất mát về tiền bục nếu có tai nạn hay trục trặc xay ra trên cóng trường xây dựng Khi dô các công ly bao hiem
và tái bao hiểm sè gánh chiu các rủi ro đõ và chi tra cho chu đầu tư vã nhà thâu các tô thât vật chảt cùa họ Trong khi dó thi các chú dâu tư và nhã thâu thuần túy (rong nước lại không nghĩ nhiều đền nii ro và ít kill họ mua báo hiem dè phòng chòng và khãc phục rui ro
• Trong thiết kế kết cầu công trinh xây dựng, bao giờ các kỳ sư cũng sứ dụng một hệ sô an toàn (k > I) do họ lo ngai cỏ những rủi ro không lường trước dược gây tác dộng tiêu cực tới sự an toàn cua kêt cấu cõng trinh Những rủi ro
đó có thê là: sai sót cá nhân, chát lượng thi công không dạl yêu câu, tàng tài trọng bất ngờ, câu thà cùa con người Mục đích sư dụng hệ số an toàn là làm cõng trình an toàn hon trong suốt quá trình sử dụng chúng
• Việt Nam dự định hoàn thành xây dựng một sỏ nhà máy diện hạt nhân khoáng nhũng năm 2020 đe khốc phục thực trạng thiết điện trầm trọng và keo dãi trong nhiêu nãm Hiện nay còng tác nghiên cứu tiên khá thi đang được tiên hành nhung đã có rất nhiều ý kiến và góp ý đề có the xây dựng và vận hành an toàn các nhâ mây điện hạt nhàn này tránh các rủi ro có sự cô rõ ri, màl an toàn và phát nô lò phán ứng hạt nhàn
Trang 81.3 Định nghĩa rủi ro
Với moi hoạt động nào dó thường sỗ xảy ra một trong ba tinh huông sau:
• Tinh huống xác đinh là sự chắc chắn về kết quá sỗ đạt được trong tương lai
• Tinh huống rủi ro: không chắc chắn về kết quà sè dạt được trong tương lai nhưng có thè ước tính dược xác suât xày ra cùa các biên cô sẽ dạt dược trong tương lai hoặc các viễn cành mà chúng ta mong muốn (nếu chúng ta tiến hành nghiên cửu một cách đây đú và khoa học)
• Tinh huống bất định: không chác chán về kết quá sỉ đạt được trong lương lai đóng thời không thê ước tinh được xác suât xày ra của các bicn cô trong tương lai
Rũi ro và bất định đều được hĩnh thành do tinh trụng thiếu các thông tin hoặc thiếu nhừng hiều biết về các vần de lien quan đen các hoạt động trong tương lai một cách chinh xác (chắc chắn) như thiểu các hiểu biết và điều kiện kinh doanh, sự phát triền kỳ thuật, khá năng cung cap VĐT,
Hai lữ "nguy hiềm" và "rúi ro" thường được sứ dụng hoán đổi thay the nhau Neu xem xét một cách nghiêm lúc thi một nguy hiem thường dược coi là một diêu gi dây cỏ thề đang lệch hướng so với dự định và gây ra tác động tiêu cực, có hại Các nguy hiếm có thê xuât hiện tại bât kỳ công trinh xây dựng nào và gây tác động tiêu cực tới nhóm quàn lý dự
án cũng như đơn vi chù quán liên quan Nguy hiem có thế ờ dạng vặt chất, như tai nạn lao động làm chét người, mât mát vật tư do trộm cáp hay mưa to gày lũn sụt nen đât; hoặc có thè ớ dạng khác như chậm tiến độ, phạt tiền hay suy giám uy tin công ty Trong khi đó thì một rùi ro là bội số cùa chi phi phái bò ra do tác động tiếp theo của mối nguy hiem vả khà năng xuất hiện cua chúng Nói cách khác khi một nguy hiem trong công trường xây dựng nhiều khá nàng sê gày ra mức thiệt hại tối đa lã 100 triệu đồng, nhưng với 10% xuất hiện thi
có một mức rủi ro là 10 triệu dồng
Ngoài ra thi còn có một sự so sánh khác nừa giùa "bất định" (không chắc chán) và
"rủi ro" Khi dưa ra quyêt định trong diêu kiện rủi ro chúng ta dã biẽt kha nàng xuât hiện cùa sự kiện rúi ro đang xem xét tới Trong khi đó thi nếu đưa quyết định trong điều kiện không chãc chăn, chúng ta không tính dên mức độ không chãc chăn này Ví dụ thực tê vê cõng tác đô bè lòng loàn khối ngoài trời Chúng ta thấy răng trời có vé sS mưa với cãc dám mày đen khi đỏ chúng ta dưa ra quyêt định trong diêu kiện không chãc chăn khi thực thi các biện pháp phòng ngừa trời mua khi dô bê tông Ngirợc lại nêu chúng ta dựa vào dự báo thời tiết và biết rằng cỏ 80% khã nâng trời sè mưa khi đồ bê lòng Khi đó chủng ta thực thi các biện pháp phòng ngừa trời mưa khi dô bè tông trong dicu kiện nìi ro
Vậy cần định nghía rủi ro như thế nào đe có thể phàn biệt rò ràng với các khái niệm khác như nguy hiem hay bât định Một cách định nghía dược xem là họp lý khi chúng ta kêt hợp hai khia cạnh cúa "nguy hiem" vã “không chắc chắn" lại với nhau Rủi ro được coi lả
"môi nguy hiem, có khá nãng (nhưng không chãc chăn) gây ra tác động tiêu cực tới kêt quà
dụ định ban đầu như mất mát thương tật, suy giam chất lượng hay tùng thêm chi phi không cân thief’ Tìr định nghía nãy có thê thây rãng nìi ro đà được phân ra thành hai thành phân
có liên hệ với nhau, đó là: kha năng xuất hiện và tác dộng cua rui ro Vi dụ như xem xẽt khá
Trang 9nâng động đất xuất hiện tại Việt Nam mọi người đều cho rằng lần xuất xây ra động đất lả vài trăm năm mới cỏ một lân chinh vì vậy rủi ro xuât hiện sự kiện động đât sẽ có tác động (hấp đồi với công trình xây dựng Một vi dụ khác là khá năng xuất hiện nhiệt độ lạnh vào mùa đông lã cao tuy nhiên nhiệt độ lạnh có it tác dộng tiêu cực tới công tác thi còng trên công trường Chính vì vậy sự xuất hiện cua nhiệt dộ lạnh vảo mùa đông khó có thê coi là những rủi ro lớn trong xây dụng.
1.4 Quán lý rúi ro
Khái niệm: quán lý rủi ro là một quá trinh cỏ hệ thông dê:
• xác dinh rủi ro
• đánh giá mức độ tác hại
• xác định khả nâng xuất hiện,
• lập kế hoạch ứng phó với rui ro
• Mục đích lồng the cùa quá trinh quàn lý nìi ro lả:
• tòi da hỏa các cơ hội và thuận lợi khi có sự kiện rui ro xuât hiện
• hạn chế các tác dộng tiêu cực và bất lợi đồi với quá trinh xây dựng
Hình 2.2.7 Anh hường cùa quản tỷ rủi ro tên chi phi và thời gian cùa dự án
Các quy định trong Quán lý rúi ro
Một số nước (ỦC) tổ chức (ISO), hình thành tiêu chuẩn về rủi ro
Những tiêu chuẩn này khuyến nghị các biện pháp phòng chổng rủi ro
Một số định hướng phông ngừa rũi ro (rong thiết kế thi còng ATLD
Trang 10Một sổ tiêu chuấn liên quan :
TCVN ISO 31000:2011 - Nguycn tắc và chi dẫn về quân lý rủi ro
TCVN ISO/1EC 31010:2013 -Kỳ thuật xác đinh nìi ro
ISO Chi dần 70:2009 - Ọuán lý rúi ro - Ngữ vựng
ISO 21500 tiêu chuần QLDA phũ hợp ISO 31000:2009
ISO 2394: 1998 - Nguyên tấc chung về độ tin cậy của két cấu
Quá trinh quàn lý rủi ro:
1.4.1 Thiết lập bối cảnh
• Khái niệm: việc thiết lập bôi cánh quan lý rúi ro là nhăm:
0 làm rô được các mục tiêu
o xác định các tham sô bèn ngoài và nội bộ
ũ lập ra phạm vi và liêu chi rủi ro
• Bối cành bòn ngoài là môi trường bên ngoài, trong đó tồ chức tim cách đe dụt được các mục lieu cùa minh, bao gồm:
o mòi trường xà hội vân hóa, chinh trị, luật định, chế định
o tài chinh, công nghệ, kinh lè, tự nhiên và cạnh tranh
0 các động lực và xu hướng chính tác động đen mục tiêu
Trang 11o mối liên hệ nhộn thức vả giả trị cúa các bên liên quan bên ngoải.Bôi cành nội bộ: lã môi trường ben trong ớ đó tô chức tim cách đe đạt được các mục tiêu cua minh, bao gồm:
o quàn trị co càu tô chức, vai trò vã trách nhiệm
ũ các chính sách, mục tiêu và chiến lược
o khã năng, hiêu biêl vê nguôn lục và tri thức
o các mòi quan hệ nhận thức và giá trị cua các bên liên quan nội bộ
o vãn hóa cùa lổ chức:
ũ hệ thòng thông tin luông thông tin và quã trình ra quyêt định
o tiêu chuẩn, hướng dẫn vả các mô hình được tồ chức chấp nhận
o hình thức và mức độ cùa các môi quan hệ hợp đông
Bối cánh cùa quá trình quán lý rui ro sẻ thay đôi theo nhu cẩu cùa tô chức
Nội dung thiết lập bổi cành:
ũ xác định mục liêu cùa hoạt động quán lý rui ro
o xác định trách nhiệm trong quá trình quân lỷ rủi ro
0 xác định phạm vi, mức độ ánh hướng của quàn lý rúi ro
0 xác định các hoại động, quá trinh, chức năng, dự án
o xác định mòi quan hệ giữa các dự án quá trinh cua tô chức
0 xác định các phương pháp luận về đánh giá nil ro;
o xác định cách thức dánh giá trong quàn lý rui ro:
ũ xác định và quy định rõ ve những quyết định phai được dưa ra
o xác định, lập phạm vi hoặc khuôn khò các nghiên cứu càn thiêt
Xác định tiêu chi rui ro
o để biết mức độ nghiên) trọng cùa rúi ro
0 Ticu chi càn phan ánh giá trị mục tiêu và nguôn lực của tò chức
0 Ticu chi cằn nhất quán với chinh sách QLRR cua tồ chức
ũ Cân xác định lừ dâu quá trinh quàn lý rúi ro và xem xét liên lục
0 Cần xem xét các yếu:
■ ban chât loại nguycn nhân và hệ quã cách thức do lường
■ cách thức xác định kha năng xay ra rui ro;
■ khuôn khô thòi gian của khà nãng xày ra rủi ro
■ cách thức xác định mức dộ nii ro;
Trang 12■ quan điểm của các bên liên quan;
■ mức độ não rủi ro cỏ thè châp nhận hoặc chịu được
■ có cần xem xét sự kết hợp cùa nhiều rủi ro với nhau không
Dành giá đề trá lõi các câu hói sau:
• diêu gi có thề xáy ra và tại sao (thông qua việc nhận diện rủi ro)?
• các hệ quá là gì?
• khã nũng xây ra các hệ quà trong tương lai là gi?
• có the giam nhẹ hệ qua, giám kha năng xây ra cua rui ro?
• có the chịu đựng, chắp nhận được không, cần xử lý tiếp không?
1.4.3 Xử lý rủi ro
Xư lý rủi ro liên quan den việc chọn một hoặc nhiêu phương án đê thay dôi nii ro và thực hiện nhùng phương án này Khi được thực hiện các xử lỷ sỗ cung cấp hoặc thay đổi các kiêm soát Xư lý rủi ro liên quan dèn một quá trình theo chu kỳ gôm:
- đánh giá việc xư lý rui ro;
- quyct định mức dộ rủi ro tôn dọng có chàp nhận dược hay không:
- nểu không chấp nhận dược, tạo ra một xứ lý rủi ro mới; và
- dânh giá hiệu lực cùa việc xử lý đó
1.4.4 Trao đồi thõng tin và tham van
Quá trình liên tục và lụp đi lộp lụi được tồ chức thực hiện để cung cấp chia sẽ hoặc
có được thông tin vã đê tham gia vào dôi thoại với các bên liên quan vè quàn lý rủi ro.Đánh giá rủi ro là dựa trên nhặn thức cùa chinh minh về rùi ro.Nhận thức cùa mồi người khác nhau Nhận thức có tác dộng lớn tới việc ra quyct định
Trao đối thông tin và tham vấn nhăm:
• giúp thiết lập bổi cành thích hựp
• dam bào răng lợi ích cùa các bèn liên quan dược hièu và xem xét;
• giúp đám báo ràng nhưng rủi ro được xác định đầy đú;
• tập hợp các lình vực chuyên món khác nhau lại đe phân lích rủi ro;
Trang 13• các quan điểm khác nhau đều được xem xét hợp lý
• đám bào việc châp thuận và hô trợ phương pháp xữ lý;
Cẩn tiến hành trong suốt quá trinh quán lý rúi ro
1.4.5 Theo dòi và xem xét
• Ca theo dõi vã xem xét phai là một phân quan lý rui ro
• Bao gồm hoạt động kiểm tra hoặc giám sảt thường xuyên
• Có thế định kỳ hoặc đột xuất
• Trách nhiệm theo dõi và xem xét cân dược xác dinh rõ ràng
• Mục đích:
o dam báo rãng hoạt dộng kiêm soát có hiệu qua và hiệu lực
o có thèm thông tin đe cãi tiến việc đánh giá rũi ro;
o phân tích và rút ra bài học từ các sự kiện, những thay dôi các xu hướng
o phát hiện nhùng thay đổi trong bổi canh bèn ngoài vã nội bộ
o xác định những rúi ro đang hình thành
• Kct quá cua theo dõi và xem xét cần được ghi lại và báo cáo
1.4.6 Lập hổ sơ quá trinh quàn lý rủi ro
• hô sơ lưu giúp cái tiên các phương pháp và công cụ quá trình tông thè
• việc lập hồ sơ cần tính đen:
o nhu câu học hỏi liên tục của lò chức;
0 lợi ích cua việc tái sứ dụng thòng tin cho các mục đích quán lý;
o chi phí lập và duy trì hồ sơ;
0 nhu cầu đối với hồ sơ theo luật định, chế định và hoạt động;
o phương pháp truy cập, dề dàng khôi phục vả phương tiện báo quán;
0 thời gian lưu trữ
0 linh nhạy căm cùa thông tin
1.5 NGUYÊN NHÀN RÙI RO TRONG LÌNH vực XÂY DỰNG
1.5.1 Sản xuất xây dựng thiếu tinh ón định
Khác với nhiều ngành khác, trong sàn xuất XD con ngưởi và công cụ lao động luôn phái di chuyên tử công trường này đèn công trường khác, từ dịa phương này dên dịa phương khác còn sân phầm XD (tức lả các còng trinh XD) thi được hình thành và đứng yên tại chỗ
Trang 14Đặc điếm nảy kéo theo một loạt các tác động anh hưởng tói kềt quá cùa quá trinh SXKD XD:
- Các giái pháp công nghệ và phương án tổ chức XD phái luôn biến đồi cho phù hợp với thôi gian và địa diem XD Với môi công trinh XD đòi hòi phái có những phương án tô chức XI) khác nhau Do đó lãm tăng chi phí cho quá trinh XI) vã dễ gây rũi ro do các giát pháp công ngliỳ và phương án thi công không phù hơp
- Việc di chuyên lực lượng sán xuất, nhân công, máy móc thiết bị và các công trinh tạm phục vụ quả trinh thi cóng XD lãm náy sinh thêm các khoán chi phi đồng thôi gày khỏ khăn trong việc cái thiện diêu kiện làm việc cho người lao động, mặt khác de gặp phái rúi ro
do quá trình di chuyển, ánh hướng tới liến độ thi công, chất lượng máy móc thiết bị và đởi sông của người lao dộng
- Tính lưu động cua san xuất XI) đòi hói phái tăng cưởng khá năng cơ động, linh hoạt của các phương án tò chức thi công, tãng cường diêu hành tác nghiệp, tận dụng tòt da các lực lượng và tiềm năng sán xuất cùa địa phương nơi XI) công trinh Trong trường hợp không có các phương án tò chức linh hoạt phù hơn đê đãp ủng được tính lưu động cùa sàn xuất XD thi tò chức XD sỗ có thê gặp phái các rúi ro khi tranh thâu, đó là các rủi ro do không trúng thầu hoặc trúng thầu nhtmg khi thi công sê bị lỗ vốn do không lường het các chi phí phái tra do tinh lưu dộng cua sàn xuât XD gây nẽn
1.5.2 Sàn phẩm XD có tinh đa dạng cá biệt cao
Mói công trình XD dược thực hiện theo một don dặt hàng của chu dâu tư thông qua đắu thầu Đặc diem này gây ra một số tác động lên quá trinh san xuất XI)
- Sàn xuất XD của các tổ chức XD mang tinh bị động Nôi chung các cóng trinh chi dược XD theo dơn dặt hàng Việc tô chức XD tự bỏ tiên de XD công trinh sau dó đem bán trẽn thi trường như hầu het các ngành sán xuất khảc rất it được thực hiện và neu được thục hiện thi thường không dem lại lợi nhuận mà trái lại cỏn gặp nhiêu mi ro do không gập dược khách hàng, do san phẩm không phù hợp với nhu cầu cùa ngirời sư dụng hoặc do không dù
bù dãp khoan chi phi vì ứ dọng vôn
- Việc san xuất XI) cùa một tồ chức XI) phụ thuộc vào kết quá đắu thầu, do dó mang tinh rủi ro cao Đê tôn tại các tô chức XD phái chú dộng tìm kiêm khách hàng, tìm kiêm công trinh XD, lập hô sơ dự thâu và tham gia dâu thâu Nêu không trúng thâu các tô chức
XD ngoài việc gặp rat nhiều khó khàn trong SXKD cỏn bị mất đi nhùng khoãn chi phí cho việc lập hô sơ dự thâu (khoán chi phi này thường chiêm khoang 0,25% tông giá trị gói thấu)
- Việc thòng nhất hoá diên hình hoá các mầu mã san phàm vả các công nghệ chè tạo sân phẩm XD gặp nhiêu khó khản Cùng một loại còng trình nhưng được XD lại nhừng địa diêm khác nhau vào những thòi diêm khác nhau sẽ không giông nhau vè phương án tô chúc thi cõng, về trinh tụ công nghệ và đặc biệt là khác nhau về giá cá
- Giá của mòi công trinh XD được tinh toán theo các phương pháp xác dịnh giá cà sán phấm XI) và được xác định sau khi tiến hành đấu thầu Vi vậy, giá cùa sán phẩm XI) được xác định trước khi san phẩm đó thực tể ra đời Diều nãy dề đem lại rùi ro cho các tồ
Trang 15chức XD về mặt tài chinh nếu khi tinh toán giá dự thầu, các tố chức XD này không lường hêt những rủi ro bât trãc có thè xảy ra trong quá trình thi công XD công trình.
1.5.3 Chi phi đầu tư cho mồi công trình XD lờn và thời gian dài
Dặc điểm nãy ãnh hướng nhiều đến quá trinh SXKD XD Cụ thể:
- VĐT XD cùa chu đâu tư và vôn sàn xuât của các tô chức XD thường bị ử đọng lâu tại còng trinh Nêu công trinh XD kéo dài 5 nám lữc là toàn bộ chi phi bò ra XD còng trinh cùng bị ử đọng trong thời gian dó Đicu này làm cho các chú dâu tư và các tô chức XD dê gặp phái các rủi ro do mõi trường kinh tế gây ra, đó là sự trượt giá, lạm phát, sự biến động
về giá cả có the làm cho chi phí dầu lư XD còng trinh lớn hon so với giá trúng thầu
- Thời gian XD dài lãm cho các tô chức XD de gặp phái các rủi ro theo thời gian, dó
lả cóng trinh dễ bị hao môn vô hình ngay từ khi mới hoàn hoàn thành: giá cả vật liệu XD thay đỏi theo thời gian: chi phi khâu hao máy móc thiêu bị lớn; dể gặp phai những bât băc
do môi trưởng lự nhiên gây ra dồng thời lảm lảng cãc chi phi cho việc báo quan vật lư thiết
bị chi phí báo vệ công trình
- VDT XD cóng trình lớn và được huy động trong thởi gian dãi đôi hôi các cấp quân
lý của chu dảu tư và tô chức XD phái chú ý dên vân de thanh toán trung gian song song với việc kiểm tra chất lượng trung gian, đồng thời phái luôn luôn tinh đen hiệu quà cua việc rút ngăn thời gian XD
1.5.4 Sàn xuắt XD phài tiến hãnh ngoài trời ra chịu ành hường cùa điêu kiện thời tiết
Đặc diêm này lảm cho sán xuãt XD trở thành một ngành sàn xuàt đặc biệt với những tinh chât dặc thù cua nó
Trong mọi kế hoạch XD đưực lập ra đều phái chú ý đến yểu tố thời tiết và khí hậu Điêu này làm cho san xuất XD mang tinh mùa vụ hầu như các cõng trình XD đêu dược tập trung XI) vào nhùng tháng mùa khô trong năm và tránh XI) vào mùa mưa băo Do dặc điểm này cua san xuât XD mà các tỏ chức XD có thê gặp phai một sò rùi ro nhu rùi ro do mòi trường tự nhiên (mưa bão lũ lụt ), rúi ro do giá cá vật tư hiển động trong mùa XI) (do trên thị trường vật liệu xây dựng cung không dáp ứng dược câu)
- Khi lập kế hoạch tô chức thi công và kế hoạch chi phi, các tổ chức XD luôn luôn phải tính đen các biện pháp khãc phục ãnh hường của thời liet, khi hậu (chảng hạn khi thi công dào dàt hoặc dỏ bètông luôn phai cỏ biện pháp dê phòng nêu trời mưa khi thi công còng trình đến độ cao nhất định cần có biện pháp dề phòng gió bào ) nhầm giâm bõi nhùng rui ro cỏ thê xảy ra dôi với tô chức XD gây ngimg việc hoặc gây anh hương den chat lượng cũa công trinh
- Trong sân xuâl XD người lao động vã máy móc Ihiêt bị thi công thưởng xuyên phái làm việc ngoài trời, chịu ánh hường trực tiếp cùa điều kiện thời tiết khi hậu tại noi XD cõng trình Việc các tó chức XD luôn phải chú ý lới vân đè cài thiện điêu kiện lao động cùa người công nhân XI) và các biện pháp bao quán thiết bị máy móc thi công là việc làm hết sức cần thiết nhằm dăm bão khã nâng lãm việc ôn định Tổ chức XD lâm lốt còng tác này sè
Trang 16lượng sản phiirn Có rất nhiều rũi ro cỏ thề xảy ra nếu điều kiện lảm việc cúa người công nhàn và các phương tiện làm việc không đàm bão như ngừng việc do máy hòng, tăng chi phí sữa chừa máy móc, không đâm báo tiến độ thi công, tai nạn lao động cùa người công nhân
- Sán xuất XI) ớ Việt Nam được tiến hành trong điều kiện khí hậu nhiệt đới nóng ầm, mưa nhiều, vi vậy cần chú ỷ đen các biện pháp XD phù họp với điều kiện khí hậu này
1.5.5 Quá trinh sàn xuất XD đòi hòi có nhiều lực lượng XD cùng họp tẩc đế tham gia thực hiện.
Khác với các ngành sàn xuâl khác, trong XD cùng một công trinh XD có nhiêu đon
vị tham gia thực hiện trong cùng một thời gian và trẽn cùng một khoáng không gian tương đối hạn chế Chinh vi vậy, trong thiết kế tồ chúc XD phái đâm báo sự phối hợp nhịp nhàng
ve mật không gian và thời gian giữa các lực lượng tham gia XD tránh dê tinh trạng chông chéo mặt trận công tác Khi có nhiều lực lượng cùng tham ra thi công, quá trinh XI) trờ nên ràt phức tạp dôi hòi người điêu hành thi cóng phài có ke hoạch diêu hành cụ thè chi tiêt mới tránh dược tinh trạng ngửng trệ tiên dộ thi công, ành hương dên năng suãt lao dộng, chat lượng và thời gian hoàn thành còng trinh
1.5.6 Sừ dụng nhiều lao động thủ công, trinh độ công nghiệp hóa không cao, cơ giới, tự động hóa còn phát triến chậm
- Sán xuất XD là một ngành sán xuất có nhiều cóng việc nặng nhọc nhưng ỡ Việt Nam và nhiêu nước tren the giới hiện nay lao động thủ công vân chiêm tý lệ cao Bên cạnh nguyên nhãn nền kinh tể cũa la phát triển còn chậm thi còn có nguyên nhân là do bân thân cõng việc đỏi hòi phái sử dụng lao dộng thủ công Vi vậy lô chức XD phải chú ý đèn vân
để điều kiện làm việc cua người lao động, khá năng phối hợp giừa lao dộng thu công với máy móc và hơn nùa cần phải nghiên cửu đe áp dụng các công nghệ XD tiên tiến nhầm hạn chế sừ dụng lao dộng thu công vào các công việc nặng nhọc, dộc hại
- Do sữ dụng nhiều lao động thú công vã có sự phối hụp với máy móc thiết bị thi công trên công trường nên vân dê bao hộ an toàn lao dộng cho người thợ cân dược các tô chức XD đặc biệt quan lâm nhảm hạn che nhừng lúi ro đáng liếc có the xây ra do tai nạn lao dộng
1.5.7 DỊa điém XD có ành hường đến giã cà sàn phắm XD và lọi nhuận
Không nhừng chịu ảnh hưởng trực tiếp cùa các điều kiện tự nhiên của nơi xây dựng công trình mã sàn phâm xảy dựng còn chịu ảnh hướng trực tiêp cùa cãc diêu kiện kinh tê xã hội tại địa điển xây dụng đó Cùng một loại còng trinh XD với thiết kế như nhau nhưng được XD ờ những địa diêm khác nhau sẽ có giá khác nhau vả do dó lợi nhuận cùa các tò chức XD có thể sê khác nhau De tránh rủi ro khi tranh thầu (rủi ro tnrọi thầu hoặc trúng thâu nhưng không có lợi nhuận), khi các định giá dự thâu các nhà thâu cân chú ỷ đen đặc diêm này
1.6 Các yéu tố rùi ro trong ITnh vực xây dựng
Trang 17PHÂN LOẠI RUI RO TRONG CÁC
- Rui rọ trên góc độ chú đâu tư
- Rũi ro trên góc độ
tư van
- Rui ro trên góc độ nhà thầu
- Rúi ro trên góc độ nhã khai thác sứ dụng
- Rui ro trên góc độ cộng đồng, xà hội
Phân theo các giai (loạn Dự án
- Rúi ro trong giai đoạn chuân bị dự án
- Rui ro trong giai đoạn thực hiện dự án
- Rủi ro trong giai đoạn khai thác sứ dụng
Phân theo đồ! tượng tác dộng
- Rui ro lien quan den chi phi dự án
- Rui ro liên quan dèn thời gian dự án
- Rùi ro liên quan đến chất lượng dự án
1.6.1 Các rùi ro đién hình trong giai đoạn chuẩn bị đàu tư
Giai đoạn chuân bị đàu lư gôm 5 nội dung công việc cụ thê:
• Nghiên cứu vê sự cân thiẻt phai dâu tư và qui mỏ dâu tư
• Tiền hành tiếp xúc, thăm dò thi trong và ngoải nước để xác định nhu cẩu tiêu thụ khả nãng cạnh tranh cúa sàn phàm, tìm nguôn cung ứng thiêt bị vật tư cho sán xuất; xem xét khá năng về nguồn VDT và lựa chọn hình thức đau tư;
• Tiên hãnh điêu tra khào sát và chọn địa diem XD;
• Lập dự án dau tư;
• Gửi hồ sơ dự ân vả vân bán trinh đển người có thầm quyền quyết định đầu tư
tò chức cho vay VĐT và cơ quan thâm định dự án đâu tư
Các nội dung này dược the hiện trong báo cáo nghiên cứu lien khá thi báo
cáo nghiên cứu khã thi hoá hoặc báo cáo đàu tư Một cách tông quát, giai đoạn nãy có thè có một số rui ro điền hình sau:
l/ Chất lượng cùa dự án chưa cao do độ tin cậy của dự báo và các thông tin ban đầu chưa chinh xác
Khi nghiền cứu sơ bộ để lập dư án không phái bao giờ cùng thu được thông tin đầy
dù, chính xác ve nhu câu tiêu thụ sàn phàm, khà năng cung ứng thiết bị vật tư cho dự án, khá năng cạnh tranh cùa sán phầm khả nảng huy động VDT thời hạn thực hiện dự án Trong khi dỏ hiệu qua dâu tư cùa dự án dược tinh toán trên cơ sớ các thông tin dó Sô liệu thăm dò khao sát thiếu độ tin cậy cũng là nguyên nhân gảy nén rùi ro Nẻu rui ro xáy ra
Trang 18sè làm giam linh khá thi cùa dự án khi thực hiện Chính vi vậy ở giai đoạn chuẩn b) đầu tư, việc nghiên cửu tim hicu các thông tin đè lập dự án yêu câu phài cỏ độ chinh xác cao Tuy nhiên nhu vậy không có nghía là mọi nội dung được lập ỡ giai đoạn này phái hoàn toàn chinh xác vi điêu đó gàn như là không thê thực hiện vã SC lâm kéo dài thòi gian chuãn bị đầu tư Vấn để lã ớ chồ các thông tin đó phái đạt độ tin cậy yêu cầu và ngay sau khi bát đầu thực hiện dự án phải nhanh chóng bố sung nhùng thòng tin cỏn thiếu hoặc chưa chinh xác.2/Sự không phù hợp giừa mục tiêu cua dự án và tình hĩnh thực tể.
Khi lập dư án chu đầu lư trong một số trưởng hụp sir dụng các số liệu lạc quan về thời hạn hoàn thành dự án, chi phi thực hiện dư án và các nguồn nhân lực cân thiêt huy động cho dự án Khi dó các nghiên cứu sơ bộ chú yếu sữ dụng các sổ liệu tính toán với kỳ’ vọng trung bình tức là không tinh đên cãc bãl trãc có thê xáy ra hoặc tinh den với một thái
độ lạc quan (xác suất thực hiện gần băng 1)
3/ Chọn dia diem XD không phủ hợp:
Việc khao sát, chọn địa điềm phụ thuộc rất nhiều vào vực khai thác các nguồn lực phục vụ cho quá trình sàn xuàt sàn phàm cùa dự ãn sau này dóng thời phụ thuộc vào khả năng vận chuyên và tiêu thụ san phàm khi dự án hoàn thành dưa vào sư dung Đôi với các
dư án XD còng trình công cộng như nhà ớ: trường học khu dô thị địa diem XD cần được chọn sao cho thuận triện nhât với nhu câu ờ di lại học tập và sinh hoạt cua những người sử dụng khi dụ án hoàn thành đồng thời dam bão về điều kiện môi trường
Trong XD nhicu dự án đã gặp phái rủi ro do chọn địa diem XD không phù hợp khi đưa dự án vào khai thác thì không đú nguyên liệu sán xuất hoặc giá thành sàn phẩm quá cao
do chi phi chuycn cao Khi gặp phái rúi ro này việc xử lý rùi ro sẽ gặp ràt nhiêu khỏ khãn
vả hậu quá đế lại thưởng rất lớn Tuy nhiên, rùi ro này có thế tránh được nểu con đầu tư thu thập được nhùng thông tin chinh xác khi tiến hành điều tra khào sát đe lựa chọn địa diem XD
4/ Rúi ro do lựa chọn kỳ thuật vã công nghệ không phù họp:
Đôi với các dự án XD việc lựa chọn kỳ thuật và công nghệ thi cóng có vai trò quyết định đền thành công hay thất bại của dự án Việc lựa chọn kỳ thuật và công nghệ cùa dự án
XD phái dược tinh toán ngay ớ giai đoạn chuân bị dâu tir vi nó liên quan dên tông mức dâu
lư cho toàn bộ dự án
Rủi ro do lựa chọn kỹ thuật và công nghệ không phù hợp là một trong nhũng rủi ro lớn đồi với dự án Cố thế có ba hĩnh thức rui ro về kỳ thuật và công nghệ không phù hợp như sau:
Sứ dụng công nghệ lạc hậu dần đen hậu quá lã nảng suất lao dộng thắp, giá thành còng trình cao châl lượng công trinh không đăm bào
Dự kiến trang bị những máy móc thiết bị hiện dại với chi phi mua sám cao nhưng tần suất sứ dụng thấp dần đến hao mòn vô hình quá lờn không kịp thu hồi VDT
Trang bị các máy móc thiết bị không đàm báo chất lượng, không thê chuyên từ lân xuất thứ sang sàn xuất hàng loại mã không có nhùng thay đồi lớn ngoài dự kiên về nguồn lực huy dộng
Trang 195/ Lựa chọn phương án nguồn vốn gặp nhiều khó khàn, rúi ro
Thực tè đâu tư ờ Việt nam cho thây một trong những vân đê khó khăn lớn
nhất cùa dự án đầu tư là nguồn vốn Các hiện tượng sau đây làm tàng nhãn tố nii ro cùa dư
6/ Chất lượng phàn tích hiệu quã tài chinh và an toàn tài chinh cua dự án chưa cao.Việc phàn tích hiệu quã tải chính và an toàn tài chinh là một khâu quyêt định dôi với hiệu quá cua dự án và là cơ sờ quan trọng dẻ xem xct quyết định dầu tư Tuy nhiên, nhin chung khâu này còn mang nhiêu tinh chàt hĩnh thức gây nên nguy cư rủi ro là kẽt quà thực
tè cua dự án dâu tư không trùng khớp với dự kiên ban dâu khi lập dự án dâu tư
7/ Rùi ro do các nguyên nhàn về thủ tục hành chinh, pháp lý:
Có thê gặp dưới một sô hình thức sau:
• Cảc cơ quan liên quan đến việc thầm định hoặc xét duyệt dự án đầu tư không nhàt tri với nội dung dự án
• Cơ quan cho vay vốn không đáp ứng được yêu cầu cúa dự án
• Thời gian hiệu lực cùa một ván bàn pháp chế nào dó (về cấm xuất nhập kháu một số mặt hàng, nguyên vật liêu, quy định về chế dộ lao động, thay đôi mức thuế ) liên quan dén dự án bị thay đối
• Có sự thay dôi chinh sách dâu tư ớ câp vĩ mô cùa Chinh phu
Nhìn chung, các rui ro ớ đây là rủi ro cua quyết định đầu tư
Các rủi ro ke trên cỏ the dược lông hợp trong bang sau (hình 2 I)
Trang 20Hình 2.1 Các nii ro diên hình cùa dự án bát nguồn lừ giai doạn chuãn bị dâu tư
1.6.2 CÁC Rùl RO ĐIỀN HÌNH Ở GIAI ĐOẠN THỰC HIỆN ĐÁU TƯ
Cũng theo quy định hiện hành, giai đoạn thục hiện dâu tu dược băt dâu sau khi có quyết định đầu lu và bao gồm 10 nội dung công việc cụ thế:
Xin giao dât hoặc thuê dât (dôi với dụ án có su dụng dât);
Xin giấy phép XD (nếu yêu cầu phải có giầy phép XD) và giấy phép khai thác tủi nguyên (nêu có khai thác tài nguycn);
Thực hiện việc đền bù giái phóng mặt bằng, thực hiện kề hoạch tái định cư vả phục hôi (đòi với các dụ án có yêu câu tái định cư vã phục hôi), chuân bị mặt băng XD (nêu có);Thục hiện việc kháo sát, thiết kc XD;
Thâm định, phê duyệt thiẽt kè và tông dự toán, dự toán còng trinh;
Mua săm thiết bị và công nghệ;
Tiến hãnh thi công XD;
Kiêm tra việc thực hiện các hợp dong;
Trang 21Quán lý kỳ thuật, chất lượng thiết bị và chất lưụng XD;
Vận hành thử nghiệm thu quyêt toán VĐT bàn giao và thực hiện bào hành sàn phẩm
Đôi với một dự án XD có rât nhiêu lực lượng cùng tham gia thực hiện và cũng có rât nhiều rúi ro có thể xây ra ánh hương tới các tổ chức tham gia thực hiện dự án ở giai đoạn này Có thể kể ra các các tố chức cúng tham gia thực hiện dự án trong giai đoạn này bao gồm:
• Chủ đầu tư
• Cơ quan thiết ke
• Các tổ chức tư vấn, giám sát
• Các doanh nghiệp XD
• Các doanh nghiệp cung ứng vật tư, thiêt bị cho dự án
• Các tổ chức tài trợ hoặc cho vay vốn
• Các cơ quan quàn lý nhà nước vê dâu tư XD
• Các tô chức khác liên quan
Trong XD một số rủi ro có the được kiểm soát tốt nhất bơi chù đầu tư một số khác
có thế dược kiểm soát tốt nhất bơi nhà thiết kế hoặc một sổ rủi ro khác thường dược xử lý tốt bơi các nhà thầu Việc xác định được các rủi ro có the xảy ra và rinh toán xem rũi ro do
sẽ dược bộ phận nào xử lý tôt nhât (có chi phí quán lý nii ro nho nhảt) góp phân hẽt sức quan trọng tới thành công cua dự án
Có rât nhiêu rủi ro có thê xây ra ơ giai doạn thực hiện dâu tư nhưng dứng trên góc dộ cùa ngươi quan lý thi có 3 dạng rui ro thường gặp là rui ro do phát hiện vấn de muộn, rủi ro
do dự đoán sai và rủi ro do giãi pháp phòng tránh dè ra không phủ hợp Có thê có những công việc chi gặp một trong ba dạng rúi ro kề trên nhưng cũng có những công việc gặp phái
cả ba dụng rủi ro do nêu người quàn lý không dê ra các chương (rinh quân lý rủi ro cụ thè phủ họp
Có thể tôm lược một sỗ rủi ro vả nguyên nhàn ừ giai đoạn nãy như sau:
I/ Các rủi ro ờ khâu thiết kế do các nguyên nhân sau:
• Đo chất lượng công tác thảm dò kháo sát thiết kế chưa cao
• Do nàng lực cùa tô chức thiét kè
• Công lác thâm định và phê duyệt thiết kề côn sai sót
2/ Các rui ro ở khâu đấu thầu XD mua sắm thiết bị vã thi cóng XD
• Do việc tô chức dâu thâu XD và mua săm thiêt bị chưa tỏt
• Do quy chể đấu thầu chưa hoàn chinh
• Do các hicn tượng tiêu cục trong đâu thâu
Trang 223/ Các rui ro ờ khâu tiến hãnh tổ chức thi còng Xây dựng công trinh:
a/ Rủi ro do các ycu tô ngẫu nhiên tác dộng tir bèn ngoài
Rùi ro do các yếu tố ngầu nhicn nhu một trưởng khi hậu: Do đặc điếm cua ngành
XD chù yêu sàn xuât ngoài trời trong một thòi gian dài nên các yêu tô thời tict khi hậu có ánh hường rất lởn đển thời gian thục hiện dự án chất lượng và chi phi cua dự án
Sân xuất XD ớ Việt Nam được lien hành trong điều kiện khi hậu nhiệt đới
nóng âm mưa nhiều, một năm chia lãm hai mùa rò rệt: mùa khô và mũa mưa, vì vậy cãc dự
án XD rất dễ gặp phái rủi ro này khi thực hiện
Các rúi ro này dòi hói sự giai quyct cùa các nhà thâu XD các doanh nghiệp cung ứng vật tư, các tồ chức thiết kể và đôi khi anh hưởng đen cả cảc tố chức tài trơ cho vay vốn
• Rủi ro do những bicn bât ngờ của thị trường: Xây dựng là một trong những ngành kinh tẻ quan trọng và chiếm một lượng VDT rất lớn cùa nền kinh từ quốc dân Nhưng biến dộng lớn và bât ngờ cúa thị trường trong và ngoài nước ánh hường rât lớn tới các dự án XD Các bicn động này dem theo các nil ro ve mặt lài chính đối với dự đồng thời ánh hương tới tiên độ thực hiện dự án
Khi có rủi ro xay ra, sỗ ánh hương tới hầu hết các lực lượng tham thực hiện dư án đặc biệt là các nhà thầu XD và các doanh nghiệp cung ứng vật tư thiết bị De quàn lý các rũi ro này, các nhà thâu phái tiên hành nghiên cứu phân tích thị trường trong và ngoài nước ngay
từ trước khi bước vào giai đoạn thực hiện đầu tư cụ thề lã khi tiến hành lập hò SƯ dự thầu Tuy nhicn việc đói phó với rủi ro này là rât khó khăn bời le những biên động của thị trưởng
là rất bất ngờ và ít tuân theo qui luật, khi các nhà thầu dự kiến phần chi phi đe dự phòng nil
ro này vào chi phí dự án sẽ làm tảng giá dự thâu và khi đỏ nhà thâu lại gặp phái một rùi ro mới lã rui ro tnrớc thầu Ngoài ra, do tác động cua nhừng nii ro làm phát sinh nhiều chi phí trong đó có nhưng chi phi dược thanh toán (các chi phi hụp lý hợp pháp) và có nhùng chi phí không được thanh toán (các chi phi hợp lý nhưng không hợp pháp, các tiêu cực phí, )b/ Rúi ro do các nguyên nhân kỳ thuật
Các rúi ro này liên quan đèn việc dâu tư trang bị máy móc thiêt bị phục vụ
cho qưá trinh thực hiện dự ản vả việc sứ dụng cảc máy móc thiết bi đó
* Rui ro trong dầu tư mua sám máy móc thiết bị: XD là một ngành sàn xuất với rất nhiều công việc nặng nhọc Việc đầu tư mua sắm máy móc thiết bị có ỷ nghía lớn trong việc giám cưởng độ lao dộng nặng nhọc cùa người công nhàn, tạo diều kiện áp dụng công nghệ tiên tiến, nâng cao năng suất lao động vả góp phần đẩy nhanh liến độ thực hiện dự án Tuy nhiên, khi đâu tư mua sàm máy móc thièt bị các nhà đâu tư cỏ the sẽ gập phãi nhiêu rúi
ro ánh hướng tới khã năng lài chinh cứa họ Chú yếu là các rui ro sau:
+ Khà nâng thu hồi VĐT thấp, khi đà trang bị máy móc thiết bị neu tằn suất sử dụng càng lớn, hiệu quá đầu tư cảng cao Nhưng mặt khác, việc sứ dụng máy móc thiết bị phụ thuộc vảo khá nàng trúng thầu cũa nhà thầu Rất nhiều doanh nghiệp đầu tư trang bj các máy móc thiêt bị hiện dại nhung không trứng thâu hoặc tân suãt sư dụng thâp dần đôn rủi ro không thu hồi được VDT
Trang 23+ Rui ro do hao mòn vô hình Do tiến bộ của khoa học kỳ thuật nên các máy môc thiêt bị được trang bị trong dự án phái chịu rủi ro do hao mòn vô hình gây ra.
+ Rúi ro do đầu tư mua sám thiết bi không đồng bộ dần đến việc làm chậm quá trinh đưa máy móc thict bị vào sử dụng, gây ứ đọng VĐT và kéo theo các ánh hường lớn khác tới
dụ án
4- Rúi ro do thiếu thông tin kinh nghiệm trong việc dầu lư mua sắm trang thicl bị nên phái sử dụng công nghệ lạc hậu
• Rui ro trong việc sử dụng máy móc thiết bị: Trong quá trinh sử dụng máy móc thiết
bị dã dược dàu tư trang bị có rât nhicu rủi ro có thề xây ra Các rủi ro này chú yêu liên quan đến trình độ của người sử dụng và thường gãy ra nhiều tác hại lớn như lai nạn lao động, hư hóng máy móc thièt bị chât lượng sán phâm không dám bao làm anh hưởng tới tâm lý người lao động và chất lượng công trinh Cụ thể có thế có các rui ro sau:
+ Không có sự phù hợp giữa trinh độ cua người sử dụng và máy móc công nghệ mới: Thiết bị hiện dại trong khi người công nhân chưa dược đão tạo, chưa bicl cách thao tác hoặc chưa thành thạo, các điêu kiện báo trì chưa đăm bào
1- Kha năng thục tê cùa máy móc thiêt bị và người sư dụng Công suât hoạt dộng của máy móc thiết bị mới nhiều khi chưa the xác định chính xác ngay từ đầu: nâng suất lao động cùa người còng nhân hay kỹ thuật viên diều khiển các máy móc thiết bị mới dó chưa dạt yêu cầu trong thời gian đầu sử dựng
+ Người công nhân thiêu kinh nghiệm khi sừ dụng, các thièt bị
+ Ý thức kỷ luật cũa người còng nhản khi sư dụng thiết bị thấp
+ Điêu kiện khi hậu cùa Việt Nam có thè dem dên rui ro làm cho máy móc thièt bị dê
hư hong nểu không thực hiện đúng chế độ bao quán
4/ Các rủi ro trong khâu kiềm tra giám sát nghiệm thu bản giao:
• Do khâu tra tra giám sát thường xuycn không được coi trọng theo dũng quy ché
*Do các hiện tượng tiêu cực giừa giám sát thi công cùa chú đầu tư vã điều hãnh thi công cúa tô chức XD
5/ Rúi ro do các nguyên nhân xuất phát lừ thú lục hành chính, pháp lý
Các rủi ro này cỏ thẻ hiêu là các nguyên nhân khách quan xuàt phát từ sự thay dôi một số chinh sách cùa nhà nước, các qui định pháp luật, các thũ lục hành chính ánh hướng tới khá nãng hoàn thành dự án theo ke hoạch Các nii ro nảy ánh hướng tới hâu het các bộ phận tham gia thực hiện dự ãn: lừ chu đầu lư lởi các nhã thầu, các doanh nghiệp cung ứng vật tu thiêt bị vã cã các nhà tài trạ cho vay vòn
• Rui ro do sự thay đối chinh sách thuế lãm thay đối các khoản thu nhập cũng như khã nâng cạnh tranh cùa doanh nghiệp
• Rui ro do sự thay đôi han ngạch, thuể quan hoặc các giới hạn thương mại khác
Trang 24• Rúi ro do sự thay đổi các qui định về quân lý và tuyển dụng lao động như thay đồi qui định mức lương tới thicu thay dôi chê độ làm việc (như thời gian lâm việc trong ca sô ngày làm việc trong tuần )
• Rúi ro do sự thay đôi chính sách tiên tệ Trong thời gian thực hiện dự án, Chinh phú có thề đưa ra nhiều biện pháp sứ dụng lãi suất đề quán lý và kiểm soát lạm phát Tuy nhiên vấn dề này có the làm phát sinh rùi ro đổi với các tố chức tham gia thực hiện dự án
• Rúi ro do sự thay dối các qui định khác cùa Chinh phu vổ việc tài trợ hoặc bao trợ cho một ngành nào đó quyền phát triền hoặc cơ hội kinh doanh; rũi ro do nhùng qui định liên quan den việc kicm soát chát thai, qui trình sán xuât dê bào vệ mõi trường, báo vệ sức khóe ngưởi tao động
Nhìn chung, các rủi ro trong giai đoạn thục hiện dâu tư dêu năm trong 4 yêu tô: Thời gian - Giá cá - Chát lượng - Sự phối hợp giừa các bộ phận
Các rủi ro kê trên có the dược tông hợp trong bang sau (hĩnh 2.2)
Trang 25Hình 2.2 Cảc ríti ro điên hình cùa dự ủn ở giai doạn thực hiện dâu tư
Trang 261.6.3 CÁC RỦI RO ĐIỀN HÌNH Ờ GIAI ĐOẠN KÊT THÚC XD ĐƯA Dự ÁN VÀO KHAI THÁC Sử DỤNG
Theo qui định hiện hành, giai đoạn két thúc XD dưa dự án vào khai thác sư dụng gốm có 6 nội dung công việc cụ thế:
• Nghiệm thu bàn giao công trinh:
• Thực hiện việc kêt thúc XD công trinh:
• Vận hành công trinh vã hướng dần sử dụng công trinh;
• Báo hành công trinh:
• Quyểt toán VĐT;
• Phẻ duyệt quyết toán
Các rủi ro có thê xày ra dôi với dự án ớ giai đoạn này hàu het deu dược bãt nguôn từ quá trinh thực hiện dự án ỡ các giãi đoạn trước Có the liệt kè một số rúi ro cõ the gặp như sau:
’ Rui ro không hoàn thành dự án đúng thời hạn
* Rủi ro không the chê tạo ra sán phàm với công nghệ dã cho và không đàm bão các lieu chuân kỳ thuật qui định
* Rui ro không thê chuyên từ sán xuât thử sang sàn xuât hàng loạt mà không có những thay dôi lớn ngoài dự kiên vẻ các nguòn lực huy dộng
’ Rúi ro do chất lượng của công việc nghiệm thu chưa cao
* Rui ro do tiên bộ cua khoa học kỳ thuật làm thay dôi nhu câu sư dụng hoặc nhu câu không như dự kiến ban đầu
* Rui ro do cạnh tranh giữa các dôi thú ticm nãng và các dôi thú mới
* Rui ro trong quá trinh thầm định và phê duyệt quyết toán VĐT
* Rúi ro lớn nhât ở giai đoạn vận hành sau khi bàn giao là không dam báo dược các chi tiêu hiệu qua đă tinh toán khi lập dụ án đầu tir do các sự cố về tự nhiên, về công nghệ và
tồ chức săn xuất, về lài chính, về kinh le và xà hội
Có thể nêu lên một số trường hợp rủi ro thực tế đà xáy ra trong thời gian qua làm ánh hường đén sự phát triển kinh tể cua đất nước Cụ thề như:
Dự án mơ rộng nhà máy nhiệt điện Pha Lại bị dinh đốn giữa chừng do lựa
chọn nhã thầu quốc lự không lối, nhã thầu nãy bi phá sán khi đang tham gia thực
Trang 27nguyên liệu vừng chắc, sàn phẩm sân xuất ra không tiêu thụ được do giả bãn trên thi trưởng tháp hon giá thành sàn xuât cùa nhà máy.
Dự án nhà máy lọc dầu Dung Quất hạng mục cõng trình chính bi kéo dài thời hạn thực hiện do việc lựa chọn nhà thâu cung câp thiêt bị không tôt không đám bão chàt lượng
vả chúng loại thiết bị yêu cầu
Dự án nâng cấp tuyến đường quốc lộ Hà nội - Lạng Son bị đinh đốn nữa chừng do thiếu vốn
Như vậy đổi với mỗi dự án XD mụi tình huống đều có thể xảy ra vởi rất nhiều các rui ro khác nhau dc doạ đen quá trình thực hiện dự án Việc dự đoán trước các rùi ro có thê xay ra để chuẩn bi sằn các phương án đe phỏng và xư lý, phân tích những kinh nghiệm đả
có từ trước trong các tình huông tương tự là một việc làm het sức cân thiêt dậc biệt là dôi với một nước đang có nhu cầu chuyển sang nền kinh tế thị trường như nước ta Mồi rúi ro sê
có một phương pháp xứ lý ricng thích hợp sao cho hạn chê tới mức tôi da thiệt hại mà rủi ro
đó gây ra Vi vậy có thể nói quán trị rủi ro là het sức cần thiết dối với mồi dự án mồi tổ chức, mòi doanh nghiệp, nó cho phép phát hiện, phân tích nguõn gôc các nìi ro một cách cụ the dê từ dó xác định các chiên lược, tim ra các biện pháp nhăm chê ngự các rủi ro do.1.7 Phân loại rùi ro
Phân loại giúp định hình loại rui ro nào tác động ánh hường, từ đó sê để xuầt giai pháp phông ngừa hay xứ lý
1.7.1 Theo tính chất khách quan hay chủ quan của rủi ro
• Thường chia ra: nii ro thuôn tuý (khách quan); rủi ro chu quan, do sự suy tính cua
con người (rùi ro suy đoán)
• Rủi ro thuân tuý:
0 có nguy cơ tốn thất nhưng không có cơ hội kiếm lời
o liên quan tới việc tài sân bị phá huỳ
0 thường do thiên nhiên gây ra
o nhưng cùng có the do con người gây ra
ũ có ba tinh huống: tồn thất nhiều; tồn thắt ít; không có tồn thất.
o thực tế gây thiệt hại lớn về vật chất, tinh mạng đều là nìi ro thuần tuý
o do thiên nhiên: thiên tai, lụt, bão hạn hán dộng dát
o do con người: hoá hoụn vờ đê sập cầu
• Rủi ro suy tính (rủi ro suy doán):
0 liên quan đến quyết định lựa chọn cùa con người
o nguy cơ tòn thât tòn tại song song với cơ hội kiêm lời
0 do hoạch dịnh kê hoạch không phù hợp; do phán đoán, dự báo sai
Trang 28o thường lả cảc rũi ro khi đầu tư vảo sân xuất kinh doanh
o có thè châp nhận nil ro suy tính nhưng rúi ro thuân tuý thì không
• Phân biệt hai loại rủi ro này nhảm đinh hướng giai pháp
• Tuy nhiên, rùi ro đều chứa hai yếu tố: thuần luỷ và suy tính Ranh giới mo hồ
• Với rùĩ ro thuân túy cãn cứ vào phân loại mức thiệt hại đê ứng phó
1.7.2 Theo hậu quà đế lại cho các hoạt động của con người,
• Gồm: rủi ro số đòng (toàn cục cơ băn) và rũi ro bộ phận (riêng biệt)
• Rủi ro sô dỏng:
o gây ra các lổn thất khách quan theo nguồn gốc và theo kểt quá gãy ra
o không phái do cá nhàn gày ra
0 hậu quá cũa nó ánh hương đen số dõng con người trong xã hội
o gôm: chiên tranh, lọm phát, thât nghiệp, dộng dât lũ lụt
• Rui ro bộ phận:
o xuất phát từ biển cố chú quan cùa từng cá nhân (nguyên nhân, hậu quà)
0 ánh hướng tới một sô ít người
0 gồm: tai nạn giao thòng, tai nạn lao động, hoà hoạn, mất trộm
• Nhận xét:
0 Phân biệt hai loại rui ro này có ý nghĩa quan trọng
o Đê bict có the hay không chia se rủi ro trong cộng đòng xã hội
ũ Neu rủi ro cục bộ, có thê giúp dờ băng những dóng góp trợ giúp
o Nêu rúi ro sô đông thi việc chia sẽ như trẽn là không tác dụng
o Tuy nhiên, việc phân loại như trên chi tương dôi, tùy khung canh xã hội
o Vi dụ: lũ lụt ớ tầm quốc gia nhtmg bộ phận đối với the giới
1.7.3 Theo nguồn gốc phát sinh các rủi ro
• Rui ro do các hiện tượng tự nhiên:
o Thưởng gây rủi ro thuần tuý, dê lại hậu quá rất nghiêm trụng
0 Ví dụ: lũ hão, năng nóng, hoạt dộng cua núi lira,
o Việc nhận biết đon gián
0 Việc đánh giá khá nâng, mức độ cua rui ro trẽn rât phức tạp
0 Do chúng ít phụ thuộc vảo con người, biêu biết cũa con người hạn chế
• Rui ro do môi trường vật chãi: tương dòi nhiêu, như cháy nò
Trang 29• Rili ro do các môi trưởng phi vật chất khác:
o phát sinh ràt nhicu rủi ro trong cuộc sông
ũ là các môi trường kinh tế, xã hội chính trị, pháp luật
o Đường lôi chinh sách quôc gia gây rũi ro cho hoạt động cùa các tô chức
0 Việc thay đôi tỳ, lãi suất tín dụng gây rủi ro cho các tô chức SXKD
1.7.4 Theo khả náng khống chế cúa con người:
• Gôm: rủi ro có the không che và rúi ro không thê không chè
• Rui ro không the chồng dờ nôi: thiên tai, địch hoạ,
• Tuy nhiên, đa số các rủi ro có thề chổng đờ hoặc hạn ché được thiệt hại
1.7.5 Theo phạm vi xuất hiện rủi ro
• Gôm: rủi ro chung vã rui ro cụ thê
• Rũỉ ro chung gán chặt với môi trưởng chinh tri, kinh te và pháp luật
0 chinh sách hạn chê nhập khâu;
o không dụt được hoặc không gia hạn hợp đóng:
• Các rủi ro thương mại quôc gia gôm:
0 do lạm phát;
o do tỳ lệ lãi suàt thay đòi:
ũ do sán phàm hàng hoá mât giá;
o do chinh sách ngoại hôi
o do không chuyên dôi dược ngoại tệ;
• Các rũi ro gẩn với môi trường pháp luật:
o do thay dôi chính sách pháp luật và qui định;
o do việc thi hãnh pháp luật;
o do tri hoãn việc bôi thưởng;
• Rủi ro cụ thể là gắn liền với sân xuầt kinh doanh (SXKD)
• Lĩnh vực SXKD xây dựng:
Trang 30o rui ro theo các giai đoạn cua quá trinh đầu tư XD
o rủi ro đôi với việc thực hiện và hoàn thành kè hoạch
0 rủi ro trong quá trinh vận hành
Theo các giai đoạn của quá trinh đâu tu và XD:
0 rui ro vì đấu thầu;
o rũi ro VC cấp phát vốn đầu tư (VĐT);
ũ rui ro do sự phối hợp với thiết kế; giám sát; cung cấp; dơn vị thi công
o rui ro trong thi công XD;
o rủi ro trong quã trình thanh quyết toán;
Đối với việc thực hiện và hoãn thành ke hoạch:
o rủi ro do sự chậm trê trong thi công;
0 rui ro do phái phá đi làm lại;
o rúi ro do các nguyên nhân bàt khá kháng
Trong quá trinh vận hành khai thác:
0 rui ro về trang bi cơ sở hạ tầng;
o rui ro vê kỹ thuật và công nghệ thi công;
0 rui ro về quán lý;
o rủi ro do tăng chi phí lưu thông;
o rủi ro do trình độ cán bộ cõng nhân vận hãnh khai thác;
o rui ro do các nguyên nhân bât khá kháng;
Trang 31CHƯƠNG 2 ĐÁNH GIÁ RỦI RO TRONG XÂY DỰNG
2.1 GIỚI THIỆU CHUNG
• Nội dung: là một quá trinh tống thế gồm:
0 nhận diện rủi ro
o phân tích rủi ro
0 định mức rủi ro
• Mục đích:
o cung câp sự hiêu bict cao hơn VC rủi ro
0 đánh giá hiệu lực cùa các kiếm soát đà thực hiện
o là cơ sở cho các quyết định để xử lý nhùng nil ro
0 lã dầu vào cho quá trinh ra quyết định cua tố chức
• Cần tiếp cận đa lĩnh vực vì nil ro có the bao tròm nhiều nguyên nhân, hộ quà
2.1.1 Nhận diện rủi ro:
Là quá trinh tim kiếm, thừa nhận vã ghi lại các rúi ro
• Mục đích:
o nhận biết những gi có thê xày ra hoặc tình huống nào cô thê tồn tại
0 có the ánh hướng đến việc đạt mục liêu cua hệ thống hoặc tồ chức
Trang 32o Khi một rũi ro được nhận diện, cần nhận biết mọi kiểm soát hiện có nhu các tinh năng thiêt kề, con người, các quá trinh và hệ thòng.
Quá trinh nhận diện nìi ro bao gồm:
o nhận bièt các nguycn nhàn và nguôn rủi ro (môi nguy)
0 các sự kiện, tình huống, có thế có tác động tói mục tiêu
Cần xác đinh một cách toàn diện, tránh bó sót
Một nìi ro không dược xác dinh thì cũng sẽ không được phân tích sau dỏ
rất cà các nguyên nhân và hệ quá nghiêm trọng đều cần được xem xét
Các phương pháp nhận diện rủi ro:
0 dựa trên băng chứng (danh mục kicm tra và xem xét dữ liệu quá khứ)
o liêp cận cỏ hệ thông theo nhóm (trong đỏ một nhóm chuyên gia tuân theo một quá trình hệ thống để nhận diện rủi ro thông qua một bộ hướng dần hoặc câu hôi dược kết cấu)
0 kỳ thuật suy luận quy nạp (như HAZOP)
Sứ dụng các kỳ thuật hồ trợ khác nhau đế tăng độ chinh xác và hoàn chính
thừa nhận vê các yêu tó con người và tô chức khi nhận diện nìi ro
các yếu tố con người và tổ chức chệch khói dụ kiến cần năm trong quá trinh nhận diện rùi ro cùng như các sự kiện "phân cứng" hoặc "phân mèm"
Có nhiêu cách xác định rủi ro
Mỏi cách có ưu điếm riêng và hạn chế riêng, tùy điểu kiện áp dụng
Không có một cách xác định rùi ro nào được coi là tỗi ưu duy nhất
Cân chọn cách xác định rùi ro phù họp nhất cho thực tê cụ thê
Một sổ cách xảc đinh rủi ro phố biến nhất thưởng được áp dụng:
o Bang liệt kẽ rủi ro
o Dộng nào theo nhóm
ũ Bang báo cáo vãn dê
o Mô hình phán ứng
o Kỹ thuật bicu đô
0 Mô hình quá trinh và phân ứng
o Gập mặt thường xuyên
Trang 332.1.2 Phân tích rùi ro
Lả tạo dựng hiểu biết về rủi ro
• Nhảm cung câp đàu vào đê xác dinh mức độ rủi ro vả ra quyèt dinh
• Đánh giá hiệu lực các kiêm soát hiện có
• Dòi hỏi phái xem xét:
ũ nguyên nhân và nguồn rùi ro
o hộ quá
0 kha năng xảy ra
o các yếu lố ành hưởng đến hộ quà vả khã nâng xảy rd
• Một sự kiện có thê có nhiêu hệ quà và ãnh hưởng đèn nhicu mục tiêu
• Mức độ chi tiết cùa phân tích khác nhau tùy từng trường hợp
• Phương pháp: định tính, bán định lượng, định lượng, hoặc kèt hụp
Đánh giá kiểm soát
• Mức rủi ro phụ thuộc hiệu lực của các kiềm soát hiện có
• Các câu hói cân dược giai quyêt bao gôm:
o các kiểm soát hiện có đối với một rủi ro cụ thể là gì? (vi dụ như các biộn pháp dam bào an toàn lao dộng trcn công trường xây dựng)
o có khá nàng xứ lý rúi và kiểm soát ở mức có thề chấp nhận?
Phân tích hệ quá
• Là xác định tinh chất và loại hĩnh tác động có the xảy ra
• Mỗi sự kiện rủi ro có the có nhiều tác động với các mức độ khác nhau
• và anh hường tới nhiêu mục tiêu
• Phương pháp phàn lích: mõ tà đơn giàn hoặc mõ hĩnh hóa đinh lượng
Phùn tích khá nàng xây rư
Ba cách tiếp cận chung thường được sứ dụng:
• a) sử dụng dử liệu lịch sử liên quan:
0 Từ sự kiện quá khứ, ngoại suy xác suất xây ra cùa chúng trong tương lai
o Dừ liệu cần phù hụp với loại hình hộ thống, thiết bị tổ chức
0 Nếu trước dó lẩn suất xảy ra rẩt thấp, việc ước lượng không tin cậy
o Ví du: Sự kiện chưa xây ra không thể giã định nó sè không xây ra
Trang 34b) Sư dụng kỳ thuật dự đoán như phân tích cây lỗi và phân tích cây sự kiện:
o Dùng khi dử liệu quá khứ không sãn có hoặc không dày du
0 Suy ra xác suầt băng cách phân tích hệ thong, hoạt động, thiểt bị
o Tập hợp dữ liệu từ kinh nghiệm hoặc nguòn dược công bó
0 Kct hợp lại dê đưa ra ước lượng xác suât cua sự kiện đâu
o Cân phân tích xác suãt vê phương thúc sai lôi chung bao gôm sai lôi ngâu
nhiên cua một sò bộ phận hoặc thành phản khác nhau trong hệ thông nay sinh
tù cùng một nguyên nhãn
o Có the kcl hợp kỹ thuật mô phong dê tạo ra xác suàt cùa sai loi VC thièt bị và Cấu trúc do sự lão hóa và quá trinh xuống cấp bằng việc tinh toán các tác dộng của sự không chãc chăn
c) Ỷ kiến chuyên gia:
o Y kiên dược sư dụng trong một quá trình cỏ hệ thòng và kêt câu đê ước lượng xác suat
o Đánh giã của chuyên gia dựa trên thông tin sản cỏ liên quan quá khứ hộ thòng
cụ thê tô chức cụ thê thực nghiệm, thiêt kẽ v.v
o Có một số phương pháp đế suy luận đánh giá cũa chuyên gia trong đô đưa ra
sự hô trợ cho việc xây dựng các câu hòi thích hợp
0 Các phương pháp: cách tiếp cận Delphi, so sảnh theo cặp phân loại và cảc đánh giá xác suât tuyệt đòi
Phân tích sơ bộ
Nhằm phân loại để nhận diện nhừng rủi ro quan trọng, it quan trụng
de nguôn lực sê dược tập trung vào những rủi ro quan trọng nhât
Cần thận trọng với rui ro thấp nhưng xây ra thường xuyên, tác động đáng kềViệc phân loại càn dựa trcn tiêu chi trong bôi cành
Phân tích sơ bộ giúp dua ra quyết định:
o xử lý các rủi ro mâ không cân đánh giá thèm
0 bác bó nhũng rúi ro không quan trọng mà không đánh giá việc xứ lý:
o tiến tới đánh giá rùi ro chi liet hơn
• Các giá định và các kêt quá ban đâu càn dược lập thành văn ban
• Các phương pháp phân tích rái ro:
o Phân tích định tính
0 Phân tích định lượng
Trang 35Quyêt định cân tính đèn bôi cánh rủi ro rộng hon và bao gôm việc xcm xét khá năng chịu đựng rùi ro cua các bèn không phái là tồ chức được hướng lợi từ rùi ro Các quyết định phài được đưa ra phù hợp với các ycu cầu pháp lý quàn lý và yêu cầu khác.
Trong một số trường hợp việc xác định mức độ rủi ro có the dàn đen quyết định thực hiện phân tích kỳ hơn Việc xác định mức độ rủi ro cùng có thể dẫn đến một quyết định không xứ lý rủi ro theo bàt kỳ cách nào khác ngoài việc duy tri các kiêm soát hiện có Quyct định nảy sê bi ánh hương bơi thái độ cua lổ chức đối với rũi ro vả liêu chi nìi ro đã được thiết lập
2.2 Kỹ thuật đánh giá rủi ro (TCVN ISO 31010 - 2013)
Băng A.1 - Khả nâng ãp dụng các cõng cụ sứ dụng trong đánh giã rúi ro
Phụ MC Nhận diện
ùi ro
mữc rũi o
Hệ quá Xác suảt Mức rủi ro
Phỏng vân có câu trúc hoặc bán
cáu trúc
Nghiên cứu mối nguy va khả nâng
vạn hãnh (HAZOP)
Phân tích mối nguy vâ điẻm kiẻm
soát trọng yếu (HACCP)
Trang 36Chi số nùi ro SA SA A SA B 28
Phân tích quyỗt đ|nh đa tiỏu chi
(MCDA)
'* SA (Skongly applicable):Khá nâng ap đung cao
? NA (not applicable): Không ãp dụng dưọc
" A (Applicable): Áp đung
Lira chọn kỹ thuật đánh giá rũi ro
Đánh giả rùi ro có thê được thực hiện ớ các mức độ sâu sãc và chi tiêt khác nhau và
sứ dụng một hoặc nhiều phương pháp từ đơn gián đến phức tạp Hình thức đánh giá vã đầu
ra của nó cân phũ hợp với tiêu chí rủi ro được xây dựng nhu là một phân cùa việc ihict lập bối cánh Phụ lục A minh họa mối quan hệ khái niệm giữa các loại kỳ thuật đánh giá rui ro được sử dụng rộng rãi và các yếu tố thể hiện trong một tình huống nii ro đà biết và đưa ra các vi dụ minh hoạ về cách thức tố chức có thê lựa chọn kỹ thuật đánh giá nii ro thích hợp dơi với một tinh huống cụ thế
Tóm lại, kỹ thuật phù hợp cân thê hiện các dặc trưng sau:
• xác đáng và phủ hụp với tinh huống hoặc tồ chức dang được xcm xét;
• dưa ra các kct quá dưới hĩnh thức nâng cao hicu bicl vê tính chât cùa rúi ro và cách thức rủi ro có thể được xứ lý;
• có khá nâng sử dụng theo cách cỏ thê theo dõi lặp lại và kiêm tra xác nhận
Cần đtra ra các lý do lụa chọn kỳ thuật về tính xác đáng và phù hợp Khi tích hợp các kêl quà tử những nghiên cứu khác nhau, kỹ thuật được sử dụng và các đâu ra cân có thè so sánh được
Khi ra quyết định thực hiện một đánh giá rủi ro và xác định các mục tiêu và phạm vi,
kỹ thuật cần dược lựa chọn dựa trên các ycu tố thích hợp như:
• mục tiêu nghiên cữu Các mục tiêu cùa đánh giá nìi rơ sê có một ánh hướng trục tiêp vào các kỹ thuật sư dụng Ví dụ, nêu thực hiện một nghiên cứu so sánh giữa các phương
án khác nhau, có thể chắp nhận sư dụng các mô hĩnh hệ quà ít chi tiết hơn cho các phần cùa
hẹ thòng không bị anh hường bơi sự khác biệt:
• nhu cầu cùa người ra quyết định Trong một số trường hợp, cần có mức độ chi tiết cao đê ra một quyèt định tôt trong các trưởng hợp khác một sự hiêu bict tông quát hơn là đủ;
• loại hình và phạm vi các rủi ro đang dược phàn tich;
• mức dộ tiềm ẩn cùa các hệ qua Quyết dinh về chiều sâu dành giá rủi ro dược thực hiện càn phàn ánh căm nhận ban dâu vê những hệ quã (mặc dù điêu này có thè phãi dưực sưa dôi khi dành giá sơ bộ dược hoàn thiện);
• mức độ chuyên nghiệp, nguồn nhân lục và các nguồn lực cần thiết khác Một phương pháp đơn giãn nhưng được thực hiện tòi có thè mang lại các kèt quá tôt hơn một
Trang 37quy irinh phức tạp nhưng được thực hiện kém, miền lả nó đáp ứng cảc mục tiêu và phạm vi của đánh giá Thông thưởng, nô lực trong đánh giá cân phú hợp với mức rùi ro tiềm ân được phán tích;
• sự sãn có của thông tin và dừ liệu Một sô kỹ thuật đòi hói nhiêu thông tin vả dữ liệu hơn nhưng kỳ thuật khác;
• nhu cầu sữa đồi/cập nhật đánh giá rủi ro Việc đánh giá cỏ thể cần được sữa đỗi/cập nhật trong lương lai vã một số kỳ thuật có thề sứa dôi nhiều hơn kỳ thuật khác về mặt này;
• mọi yêu câu chê định và hợp dông
Các yếu tố khác nhau anh hướng đến việc lựa chọn cách tiếp cận đánh giá rủi ro như
sự sân có cùa các nguôn lực bán chât và dộ không dám bao trong dữ liệu và thông tin sẵn
có vả sự phức tạp cua việc áp dụng (xem Bang A.2)
Sự sằn có cùa các nguồn lực
Các nguồn lực và khá năng có the ánh hương đen việc lựa chọn kỳ thuật đánh giá rúi
ro bao gom:
• khá năng về các kỹ năng, kinh nghiệm và năng lực cua nhóm dánh giá rủi ro;
• những ràng buộc vê thời gian và các nguôn lực khác trong lô chức;
• ngân sách sàn có nêu các nguôn lực bên ngoài là cân thièt
Bàn chất cùa độ không đàm bão và độ không dãm bào
Bân chât của độ không dâm bào và dộ không đám bào đòi hòi phái hiêu rõ chât lượng, sổ lượng vả tinh toàn vẹn cùa thòng tin sần có liên quan đen rũi ro được xem xét Điêu này bao gôm mức độ thông tin dây đủ vê rủi ro các nguòn lục và nguyên nhàn cùa nó
vả hệ qua đối với việc đạt được các mục tiêu lã sần có Độ không đám bao có thê bắt nguồn
lữ chất lượng dừ liệu kém hoặc thiếu dừ liệu cần thiết vả dáng tin cậy Dẻ minh họa các phương pháp thu thập dữ liệu có thê thay đôi cách thức lỗ chức sư dụng các phương pháp như vậy cô thể thay đối hoặc tồ chức có thể không thực hiện phương pháp thu thập hoàn toàn hiệu lực dê thu thập dữ liệu VC rùi ro dược nhận diện
Độ không đâm báo cùng có the gần với bối cánh nội bộ vã bèn ngoài cùa lỗ chức Dừ liệu san có không phái lúc nào cùng dưa ra cơ sơ dáng tin cậy cho việc dự doán tương lai Dối với các loại rúi ro duy nhất, dừ liệu quá khứ có thể không sần có hoặc có thể có các diên giài dử liệu săn có khác nhau của các bên liên quan khác nhau Những người thực hiện đành giả rui ro cần hiểu loại hình vã bán chất cúa độ không đăm bão vã đảnh giá cao các ẩn
ý dôi với độ tin cậy cùa các kèt quá đánh giá nil ro Nhùng điêu nãy cân luôn luôn được trao đối thông tin với người ra quyểt định
Sự phức tạp
Tự các rủi ro có thế đà phức tạp, vi dụ như trong các hệ thống phức tạp cần đánh giá rúi ro trong toàn hệ thống thay vì xir lý mỗi thành phần riêng biệt vã bõ qua sự tương tác Trong một sô trường hợp khác, xử lý một rủi ro duy nhât có thê có ý nghĩa ớ một nơi nào khảc vả cố the lác động đen các hoạt động khác Tác động do hệ quá vả sự phụ thuộc rui ro
Trang 38cần được tìm hiểu để đám báo rang trong quàn lý rủi ro không tạo ra một tình huống không thỏ gánh chịu ớ noi khác Hiêu rõ sự phức tạp cúa một rủi ro duy nhât hoặc của một tập hợp các rủi ro trong một tồ chức là thiết yếu cho việc lựa chọn phương pháp hoặc kỳ thuật đánh giá rủi ro thích họp.
Áp (lụng đánh giá rũi ro trong các giai đoạn cứa vòng đời
Có the coi nhiều hoụt dộng, dự án vả săn phàm có vòng dởi bất đầu từ ý tướng và việc xác định ban dầu thông qua việc thực hiện tởi sự hoàn thành cuối cùng và có the bao gồm việc ngừng hoạt động vã loại bo phần cứng
Việc đánh giá rùi ro có thê dược áp dụng ở tât cá các giai đoạn cua vòng dời và (hường đtrợc áp dụng nhiều lần với các mức độ chi tier khác nhau để hồ trọ các quyết định cân dưa ra ở mỗi giai đoạn
Các giai đoạn cùa vòng đời có các nhu cầu khác nhau và yêu cầu các kỳ thuật khác nhau Ví dụ trong giai đoạn ý tường và xác định, khi một cơ hội được nhận bièt đánh giá rui ro có the dược sử dụng đế quyểt dinh xem có triển khai tiếp hay không
Nêu săn có một sô phương án đánh giá rùi ro có thê được sử dụng đè đánh giá các ỷ tướng thay thê giúp quyêt định diều gì mang lại sự cân băng rủi ro tót nhât
Trong giai đoạn Ihiêt kè và phát triền, đánh giá rủi ro góp phân vào
• dam bào các rui ro hệ thòng cỏ thê gánh chịu dược
• quá (rinh sàng lục thiết kế,
• nghicn cửu hiệu quã của chi phi,
• nhận diện cãc rúi ro lác động lới các giai đoạn cùa vòng đời tiếp theo
Khi tiêp tục hoạt động, đánh giá rủi ro có thê được sử dụng đê cung câp thông tin hô trợ xây dựng các quy trinh đối với các điều kiện thông thường và khấn cấp
2.3 Phương pháp định tính trong phân tích rùi ro
Đánh giá và phân tích rui ro có nhiều trường phái khác nhau Đó là những phương pháp kỳ thuật thống kê nêu ra nhằm đo lường vã đánh giá mức độ tác động cùa rủi ro xảy ra cho một dự án Tính giá trị cùa rui ro giúp cho chù dâu tư thây dược những thiệt hại do rủi
ro gày ra cho dự án nếu nố xuất hiên
Giá trị tại rui ro dược do trong ba yêu tô: sô lượng mât mát tiêm năng, xác suât cùa
số liền bị mất mát và tốn thời gian trong khung thời gian đà định
Vê nguycn tãc khi xét tới một rủi ro nào dêu có sự lượng hỏa cho rủi ro ây xem nêu
nó xảy ra thi thiệt hại ra sao
Tuy nhiên có những rũi ro mà giá trị thiệt hại nhỏ chăng hạn như công nhàn giảm phái đinh chăng hạn, người ta xcp dổn vào khoăn rùi ro do sơ xuất nho khi thi công và định lượng một khoăn cò định não đó mà công trưởng châp nhận được trong tháng
Các trường phái nghiên cứu rùi ro đưa ra các phân tích khác nhau cho rui ro
Trang 39Dể đánh giá khi phân tích về rủi ro có trường phái đẻ nghị có 3 mức có trưởng phải
đê nghị nhiêu mức
Trong thục tê nhùng rủi ro cỏ thê xáy ra trong một lô chúc, doanh nghiệp, dự
án là khá nhiều vả việc giái quyct het tât cà các rủi ro là không cân thiết Thông thường người ta áp dụng nguyên tãc 20/80 dê xác định và giài quyết những rùi ro quan trọng, nhừng nguycn nhân gôc có ành hường tới rủi ro cùa tô chức Điêu này dần tới việc phái phân tích đẽ chọn ra những rui ro cằn giai quyết đó
2.3.1 Phăn tích khả năng xuất hiện của rủi ro (Risk probability)
Có 4 mức de do lường khá năng xuất hiện cua rũi ro mồi mức độ dược gán với một giá tri số (lũy thuộc lồ chức, doanh nghiệp, dự ãn) đe cỏ thề ước lượng sự quan trọng cứa nó
• 6 - Thường xuyên: Kha năng xuất hiện nil ro rầt cao
• 4 - Hay xây ra: Khá năng xuât hiện nìi ro cao
• 2 - Đôi khi: Kha năng xuàt hiện mi ro trung bình
• l - Hiêm khi: Khá nũng xuât hiện thâp
2.3.2 Phân tích mức tác động của rủi ro ( Risk impact)
Có 4 mức đê đo lường mức tác động cùa rủi ro, mồi múc độ được gán với một giá trị
số (tùy dự án) đe có the ước lượng sự tác động cùa nỏ
• 8 - Trầm trọng
• 6 - Quan trọng
• 2 - Vừa phài
• l - Không dáng ke
2.3.3 Phàn tích thời điếm xuất hiện rủi ro (Risk Frame)
• Có 4 mức đê ước lượng thời diêm rủi ro xuùt hiện
• moi mức dược gán với một giá trị sô dẽ có thê ước lượng sự tác dộng
o 6 - Ngay lập lức: Rủi ro xuất hiện gần như lức khắc
o 4 - Rât gân: Rúi ro sẽ xuât hiện trong thời diêm rât gân
o 2 - sáp xảy ra: Rủi ro sỗ xuất hiện trong tương lai gần
o I - Rãt lâu: xuât hiện trong tương lai xa hoặc chưa định được
Ghi chú:
o các giá trị sô cho trên chi mang tinh tham kháo vã minh họa
0 giá trị cùa chúng được định tùy tô chức, túy dự án
Trang 402.3.4 Ma trận Khà năng - Tác động
• Rũi ro luôn bao gồm hai khía cạnh: Khá năng vã Tác động
• Vi dụ: "Khá nâng câu tháp dô không phái là rủi ro bời hiem khi xây ra”
• Ờ đây nhấn mạnh khía cạnh khả nàng cùa rúi ro
• Thực tè khà nâng cân câu tháp bị đô là rât hiem
• Y kiên khác: Nêu cân câu tháp bị dô thi sẽ rủt nguy hiênỉ'
• Khi đỏ nhấn mạnh tác động cùa rủi ro
• -> cân xét ca hai yẽu tô
• Sự kết hợp này the hiện trong Ma trận Khá năng - Tác động
• Mức: Tháp Trung binh Cao
• Có thể chia nhiều mức hơn
• Phtrưng pháp tốt đảnh giá định tinh
KMÌMMIầVH _
Hình 2.3.2 Ma trận Kha nâng xảy ra - Mửc độ lác động
Áp dụng thực tế:
• Khi dào móng thi gặp nước ngầm:
o nhiêu khá năng sẽ xảy ra trong mọi còng trưởng xây dựng
ũ tác dộng cua hiện tượng nãy không lởn
o thuộc vùng xanh
0 không phai IR1 tiên dôi phó
• Dộng đất:
ũ rât ít khi xây ra ớ Việt Nam
o tác hợi sê rầt lởn chơ các công trinh xày dựng