Hoạt Động cho vay Đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại ngân hàng thương mại cổ phần công thương việt nam chi nhánh hà nam

--- ĐÀO HẢI NAM HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH HÀ NAM Chuyên ngành: Tài chính - Ngân hàng Mã số:

-

ĐÀO HẢI NAM

HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA

TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH HÀ NAM

LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ

HÀ NỘI – 2021

-

ĐÀO HẢI NAM

HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA

TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH HÀ NAM

Chuyên ngành: Tài chính - Ngân hàng

Mã số: 8340201

LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ

Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS NGUYỄN THÙY DƯƠNG

HÀ NỘI – 2021

LỜI CAM ĐOAN

Tôi xin cam đoan luận văn là công trình nghiên cứu khoa học, độc lập của tôi dưới sự hướng dẫn của Giáo viên hướng dẫn khoa học Các số liệu, kết quả được trình bày trong luận văn là trung thực, có nguồn gốc rõ ràng, tin cậy, các ý kiến và đề xuất của tác giả chưa được công bố trong bất kỳ công trình nào khác

Hà Nội, ngày tháng năm 2021

Tác giả luận văn

Đào Hải Nam

MỤC LỤC

MỤC LỤC ii

DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT vi

DANH MỤC BẢNG BIỂU, HÌNH VẼ, SƠ ĐỒ vii

LỜI MỞ ĐẦU 1

CHƯƠNG 1 MỘT SỐ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 9

1.1 TỔNG QUAN VỀ DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA 9

1.1.1 Khái niệm về doanh nghiệp nhỏ và vừa 9

1.1.2 Đặc điểm doanh nghiệp nhỏ và vừa 11

1.2 CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 13

1.2.1 Khái niệm cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa của Ngân hàng thương mại 13

1.2.2 Vai trò của Ngân hàng thương mại trong cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa 14

1.2.3 Các tiêu chí đánh giá cho vay đối với khách hàng DN nhỏ và vừa của Ngân hàng thương mại 16

1.3 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 20

1.3.1 Nhân tố khách quan 20

1.3.2 Nhân tố chủ quan 22

KẾT LUẬN CHƯƠNG 1 26

CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH HÀ NAM 27

2.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH HÀ NAM 27

2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển của VietinBank Hà Nam 27

2.1.2 Cơ cấu tổ chức của VietinBank Hà Nam 28

2.1.3 Kết quả hoạt động kinh doanh của VietinBank Hà Nam 31

2.2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM- CHI NHÁNH HÀ NAM 37

2.2.1 Quy trình cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại VietinBank Hà Nam 37

2.2.2 Các sản phẩm cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại VietinBank Hà Nam 42

2.2.3 Thực trạng hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại VietinBank Hà Nam 46

2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ PHÁT TRIỂN CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH HÀ NAM 60

2.3.1 Kết quả đạt được 60

2.3.2 Những hạn chế 62

2.3.3 Nguyên nhân 64

KẾT LUẬN CHƯƠNG 2 68

CHƯƠNG 3 GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ

PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH HÀ NAM 69

3.1 ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA tại NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH HÀ NAM 69

3.1.1 Định hướng hoạt động kinh doanh của VietinBank Hà Nam 69

3.1.2 Định hướng cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa của VietinBank Hà Nam 70

3.2 GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH hà nam 72

3.2.1 Tăng trưởng quy mô khoản vay, đa dạng hóa sản phẩm vay 72

3.2.2 Tăng trưởng tỷ lệ khách hàng vay vốn là doanh nghiệp nhỏ và vừa 73

3.2.3 Mở rộng mạng lưới doanh nghiệp nhỏ và vừa 75

3.2.4 Phát huy hiệu quả công tác Marketing 77

3.2.5 Phòng ngừa, hạn chế rủi ro trong cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa 79

3.2.6 Tuân thủ quy trình và đưa ra các đề xuất cải tiến quy trình cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa 81

3.2.7 Nâng cao trình độ đội ngũ cán bộ nhân viên 83

3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 84

3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước 84

3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam 86

KẾT LUẬN 88

PHỤ LỤC 90

DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 95

DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT

VietinBank Ngân hàng Thương mại cổ phần Công

Thương Việt Nam

VietinBank Hà Nam Ngân hàng Thương mại cổ phần Công

Thương Việt Nam Chi nhánh Hà Nam

DANH MỤC BẢNG BIỂU, HÌNH VẼ, SƠ ĐỒ Bảng

Bảng 2.1 Kết quả huy động vốn của VietinBank Hà Nam giai đoạn 2018-2020

32

Bảng 2.2 Kết quả tín dụng của VietinBank Hà Nam giai đoạn 2018-2020 34

Bảng 2.3 Kết quả kinh doanh của VietinBank Hà Nam 2018-2020 36

Bảng 2.4 Doanh số cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa của VietinBank Hà Nam 48

Bảng 2.5 Nợ quá hạn, nợ xấu cho vay đối với DNNVV tại VietinBank Hà Nam giai đoạn 2018-2020 53

Bảng 2.6 Kết quả khảo sát sự tin cậy của khách hàng 54

Bảng 2.7 Kết quả khảo sát Mức độ đáp ứng nhu cầu của khách hàng 56

Bảng 2.8 Kết quả khảo sát Năng lực phục vụ khách hàng 56

Bảng 2.9 Kết quả khảo sát Công cụ hỗ trợ 57

Bảng 2.10 Kết quả khảo sát Mức độ hài lòng chung khi giao dịch Error! Bookmark not defined Biểu đồ Biểu đồ 2.1 Cơ cấu sử dụng vốn phân theo loại tiền 35

Biểu đồ 2.2 Số lƣợng KH và DNNVV vay vốn tại VietinBank Hà Nam 2018-2020 47

Biểu đồ 2.3 Kế hoạch và thực hiện cho vay đối với DNNVV tại VietinBank Hà Nam giai đoạn 2018-2020 50

LỜI MỞ ĐẦU

1 Tính cấp thiết của đề tài

Trong tiến trình hội nhập kinh tế quốc tế, hệ thống ngân hàng chiếm vai trò vô cùng quan trọng trong việc thực hiện các chỉ tiêu vĩ mô của nền kinh tế Theo thebank.vn nhận định “Những đổi mới của hệ thống ngân hàng Việt Nam được coi là khâu đột phá, có những đóng góp tích cực cho nền kinh tế như: đẩy lùi và kiềm chế lạm phát, từng bước duy trì sự ổn định giá trị đồng tiền, góp phần cải thiện kinh tế vĩ mô, và thực hiện các nhiệm vụ kinh tế xã hội quan trọng

và cấp bách khác Hoạt động cho vay tạo ra thu nhập chủ yếu cho ngân hàng thương mại (NHTM) và đồng thời cũng là hoạt động tiềm ẩn nhiều rủi ro Hệ thống ngân hàng có mối quan hệ chặt chẽ với nền kinh tế, là kênh thu hút và cung cấp tiền cho các tổ chức, doanh nghiệp và cá nhân trong nền kinh tế”

Ở hầu hết các quốc gia đang phát triển, hoạt động của các doanh nghiệp, đặc biệt là các doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) đóng vai trò vô cùng quan trọng trong việc tăng trưởng ổn định của nền kinh tế, khoảng hơn 40% GDP và chiếm 98% tỷ trọng số lượng các doanh nghiệp trong nền kinh tế Vì vậy việc thúc đẩy sự phát triển khu vực kinh tế đầy tiềm năng, năng động này luôn là quốc sách hàng đầu trong chiến lược phát triển của các quốc gia Ở Việt nam, Chính phủ trong nhiều năm qua đã thực hiện nhiều cuộc cải cách kinh tế, cải cách hành chính nhằm tạo điều kiện cho các doanh nghiệp phát triển Nhờ vào các công cuộc cải cách này mà các DNNVV ở Việt Nam đã có sự phát triển đáng

kể và đóng góp cho phát triển kinh tế của đất nước

Giai đoạn 2019 -2020, nền kinh tế thế giới nói chung và Việt Nam nói riêng đang gặp phải rất nhiều khó khăn trước đại dịch Covid 19, điều này đã ảnh

hưởng nặng nề đến sự phát triển của nhiều DN đặc biệt là các DNNVV, theo số liệu thống kê của vneconomy “Hơn 80% DNNVV thành lập trong năm 2017-

2019 ngừng hoạt động SXKD” Chính vì vậy, dưới sự chỉ đạo của Đảng và Nhà nước, nhằm hỗ trợ phục hồi hoạt động của các DNNVV, các NHTM trong đó có VietinBank Hà Nam đã tích cực triển khai các hoạt động cho vay đối với DNNVV, đưa ra các gói ưu đãi vốn, thực hiện các chính sách giảm lãi suất, ưu đãi phí, gia hạn và cơ cấu các khoản nợ,

Không nằm ngoài xu thế nói trên, Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam- Chi nhánh Hà Nam (VietinBank Hà Nam) đã chủ động tìm ra những biện pháp nhằm đáp ứng tốt hơn nữa nhu cầu của các DNNVV, nâng cao chất lượng hoạt động cho vay đối với đối tượng KH này Trong giai đoạn 2018-2020, VietinBank Hà Nam luôn nỗ lực triển khai các chính sách nhằm thúc đẩy sự phát triển hoạt động cho vay DNNVV tuy nhiên quy mô và tốc độ tăng trưởng dư nợ vẫn còn khiêm tốn, lợi nhuận đem lại chưa cao trong khi chi phí bỏ ra đối với hoạt động cho vay DNNVV không hề thấp Bên cạnh đó tỷ lệ nợ xấu, nợ quá hạn vẫn ở mức cao, chất lượng công tác quản trị rủi ro, trình độ của cán bộ tín dụng vẫn cần phải nâng cao,

Xuất phát từ tình hình thực tế trên, tác giả lựa chọn “Hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Hà Nam’’ làm đề tài nghiên cứu luận văn tốt

nghiệp thạc sĩ của mình

2 Tổng quan tình hình nghiên cứu

Trong quá trình hội nhập, tính cạnh tranh diễn ra quyết liệt và gay gắt giữa các NHTM thì việc phát triển cho vay đối với DNNVV là một xu thế tất

yếu của các NHTM Việt Nam hiện nay và trong thời gian tới Chính vì vậy, trong thời gian qua đã có nhiều công trình nghiên cứu, luận văn tốt nghiệp đề cập đến phát triển cho vay đối với DNNVV

(1) Phạm Phương Thảo (2013) “Nâng cao chất lượng cho vay khách hàng DNNVV tại ngân hàng TMCP Quân đội – chi nhánh Đống Đa, Hà Nội”, luận

văn Thạc sĩ, Trường Đại học Kinh tế - ĐHQG Hà Nội Luận văn đã tổng quan chung về DNNVV, vị trí, vai trò của nó đối với nền kinh tế và các chỉ tiêu đánh giá chất lượng cho vay Luận văn cũng đi sâu nghiên cứu và phân tích thực trạng

về quan hệ cho vay của ngân hàng TMCP Quân đội – Chi nhánh Đống Đa, Hà Nội đối với khách hàng DNNVV, chỉ ra được những tồn tại và nguyên nhân đưa

ra giải pháp kiến nghị với ngân hàng TMCP Quân đội giúp nâng cao chất lượng

cho vay đối với khách hàng DNNVV

(2) Lê Thị Thanh Thúy (2017), “Phát triển hoạt động cho vay đối với DNNVV tại ngân hàng TMCP Dầu khí toàn cầu – chi nhánh Ba Đình, Hà Nội”

Luận văn thạc sỹ- Học viện Ngân hàng Luận văn tổng hợp các lý thuyết liên quan đến phát triển hoạt động cho vay khách hàng DNNVV tại ngân hàng TMCP Dầu khí toàn cầu – chi nhánh Ba Đình, Hà Nội Trên cơ sở lý luận và thực tiễn tác giả đưa ra những giải pháp để nâng cao chất lượng cho vay doanh nghiệp trong hoạt động tín dụng của ngân hàng TMCP Dầu khí toàn cầu – chi nhánh Ba Đình Tác giả đã đề xuất một số giải pháp như giải pháp bổ sung các chỉ tiêu đánh giá (chỉ tiêu dòng tiền), kiện toàn hệ thống chỉ số phân tích tài chính Ngoài

ra tác giả tập trung vào nhóm giải pháp hoàn thiện, nâng cao năng lực hệ thống nội bộ ngân hàng như trình độ chuyên viên, hệ thống công nghệ, kho lữu trữ dữ liệu khách hàng, nâng cao năng lực cạnh tranh trong tìm kiếm khách hàng DNNVV có tài chính tốt, uy tín trên thị trường Đây là những gợi ý rất hữu hiệu

không chỉ giúp ngân hàng TMCP Dầu khí toàn cầu – chi nhánh Ba Đình phát triển cho vay DNNVV của mình mà còn ảnh hưởng đến hệ thống cho vay của cả

hệ thống ngân hàng TMCP Dầu khí toàn cầu

(3) Nguyễn Hà Thu (2018), “Cho vay các DNNVV tại ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Láng Hạ” Luận văn thạc

sỹ- Đại học Kinh tế Quốc dân Trong luận văn này, tác giả nghiên cứu những lý luận chung về cho vay của ngân hàng đối với DN và chất lượng tín dụng ngân hàng đối với DNNVV Các đặc điểm cho vay của ngân hàng, vai trò của cho vay, nguyên tắc cấp tín dụng là những vấn đề mà tác giả quan tâm Dựa trên số liệu thu thập được, thông qua việc phân tích đánh giá chất lượng tín dụng đối với DNNVV tác giả đưa ra những mặt tích cực và những điểm hạn chế trong hoạt động cho vay đối với DNNVV của ngân hàng từ đó đề xuất những giải pháp khắc phục

Ưu điểm của luận văn này là tác giả đã quan tâm đến yếu tố khách hàng trong việc phân tích chất lượng cho vay đối với DNNVV Cụ thể, tác giả đã thực hiện phỏng vấn khách hàng tiền gửi cũng như tiền vay (khách hàng có quan hệ, khách hàng đang quan hệ và khách hàng tiềm năng của ngân hàng) Từ những phản hồi thu được, tác giả đánh giá được mức độ thỏa mãn của khách hàng đối với các dịch vụ hiện tại của ngân hàng Cũng thông qua đó, luận văn xác định được sự tác động của nhân tố này đối với chất lượng cho vay cũng như việc nâng cao chất lượng cho vay,…

(4) Nguyễn Văn Sơn (2019), “Nâng cao chất lượng cho vay DNNVV tại ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam – chi nhánh Cửa Lò”

Luận văn thạc sỹ- Đại học Kinh tế Quốc dân Với luận văn này, tác giả đã hệ thống những vấn đề lý luận cơ bản liên quan đến hoạt động cho vay, chất lượng

hoạt động cho vay tại ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam – chi nhánh Cửa Lò Thông qua việc phân tích thực trạng hoạt động cho vay tại ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam – chi nhánh Cửa Lò cả về định tính và định lượng, từ đó tác giả rút ra những vấn đề còn tồn tại, phân tích nguyên nhân dẫn đến những tồn tại đó để đề ra những giải pháp nâng cao chất lượng cho vay và khắc phục những hạn chế còn tồn tại Tuy nhiên, tác giả tập trung nghiên cứu quá sâu vào việc sử dụng nguồn vốn tín dụng đúng mục đích tại doanh nghiệp nên chủ yếu các biện pháp đưa ra cũng đứng trên góc độ doanh

nghiệp

Qua phân tích và nghiên cứu các đề tài nêu trên, có thể thấy có không ít đề tài từ thạc sĩ đến tiến sĩ nghiên cứu về hoạt động cho vay, chất lượng cho vay của ngân hàng thương mại đối với khách hàng DNNVV, đứng trên góc độ phân tích các chỉ tiêu đánh giá chất lượng cho vay khách hàng DNNVV tại đơn vị Qua tìm hiểu, học viên nhận thấy việc nghiên cứu chất lượng cho vay đối với khách hàng DNNVV tại VietinBank Hà Nam là chưa trùng lặp với các đề tài nghiên cứu trước đây Ngoài ra, luận văn của tác giả đã đứng ở góc độ chi nhánh để mở rộng phân tích, so sánh các chỉ tiêu về hoạt động cho vay giữa các chi nhánh của VietinBank và giữa VietinBank Hà Nam với các chi nhánh ngân hàng cùng địa bàn Điều này giúp cho những giải pháp đề ra mang tính thực tiễn, kịp thời và khách quan hơn

3 Mục tiêu nghiên cứu

Luận văn được thực hiện với mục đích tìm ra các giải pháp để phát triển hoạt động cho vay đối với DNNVV tại VietinBank Hà Nam nhằm đạt được mục tiêu, định hướng đã đề ra, khắc phục những tồn tại, tháo gỡ những khó khăn trong công tác tín dụng đối với DNNVV như quy trình rườm rà, thời gian phê

duyệt chậm, quản lý nợ chưa tốt, quy mô tín dụng chưa đạt kế hoạch, trên cơ

sở đánh giá thực trạng hoạt động cho vay đối với DNNVV tại VietinBank Hà Nam giai đoạn 2018-2020

4 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu

- Đối tượng nghiên cứu: Luận văn nghiên cứu về hoạt động cho vay đối với

5 Phương pháp nghiên cứu

Nhóm phương pháp nghiên cứu lý thuyết:

+ Phương pháp phân tích và tổng hợp lý thuyết

+ Phương pháp phân loại và hệ thống hóa

Nhóm phương pháp nghiên cứu thực tiễn:

+ Phương pháp phân tích tổng hợp, so sánh trên cơ sở số liệu thống kê + Phương pháp nghiên cứu thông qua tình huống

+ Phương pháp phân tích, tổng kết kinh nghiệm nhằm tìm ra những giả pháp hữu hiệu

Nhóm phương pháp điều tra, khảo sát

+ Thiết kế phiếu điều tra dựa trên các tiêu chí đánh giá sự phát triển cho vay đối với DNNVV tại VietinBank Hà Nam

+ Phương pháp tổng hợp kết quả, phân tích dựa vào kết quả điểm số cuối cùng từ đó đưa ra nhận xét

+ Phương pháp khảo sát trực tiếp: phỏng vấn DNNVV đến giao dịch tại quầy, điện thoại trực tiếp,

+ Phương pháp khảo sát gián tiêp: gửi email, gửi phiếu điều tra tại quầy DVKH,

Phương pháp tổng hợp số liệu

+ Từ các số liệu thu thập được sẽ tiến hành phân tích, phân loại dựa trên một số chỉ tiêu cơ bản để tổng hợp thành các số liệu hợp lý phục vụ cho luận văn bao gồm: Xử lý và tính toán các số liệu, các chỉ tiêu nghiên cứu được tiến hành trên máy tính bằng các phần mềm excel Sử dụng mô hình thông tin từ dạng số sang dạng đồ thị, trong luận văn, sử dụng đồ thị từ các bảng số liệu cung cấp thông tin để dễ dàng hơn trong tiếp cận và phân tích thông tin

Phương pháp phân tích số liệu

+ Phương pháp thống kê mô tả: Phương pháp này được sử dụng để phân tích tình hình hoạt động, tình hình phát triển tín dụng đối với DNNVV như sau:

từ số liệu cụ thể nêu ra sự biến động, xu hướng phát triển của chỉ tiêu, vấn đề nghiên cứu

+ Phương pháp so sánh: Phương pháp so sánh được sử dụng để xác định xu hướng, mức biến động của các chỉ tiêu phân tích Tiến hành so sánh ngang giữa

số liệu giai đoạn 2018-2020 và so sánh dọc giữa các chỉ tiêu của năm để thấy được xu hướng biến động tăng, giảm về số lượng và chất lượng, nhu cầu của khách hàng và tác động của thị trường Từ đó đưa ra những phân tích về nguyên nhân, giải pháp để nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng đối với DNNVV của chi nhánh

Các phương pháp được sử dụng nêu trên giúp việc nghiên cứu đề tài của luận văn trở nên dễ hiểu, rõ ràng và có độ tin cậy cao Bên cạnh đó, sự kết hợp

giữa bảng biểu, lượng hóa kèm phân tích bằng biểu đồ nhằm làm rõ được đối tượng cần hướng đến

6 Kết cấu của luận văn

Ngoài phần mở đầu, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo, nội dung chính của luận văn được trình bày trong 3 chương:

Chương 1: Một số lý luận cơ bản về cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và

vừa tại Ngân hàng thương mại

Chương 2: Thực trạng cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân

hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam Chi nhánh Hà Nam

Chương 3: Giải pháp phát triển cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa

tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam Chi nhánh Hà Nam

CHƯƠNG 1 MỘT SỐ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG

MẠI 1.1 TỔNG QUAN VỀ DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA

1.1.1 Khái niệm về doanh nghiệp nhỏ và vừa

Theo Khoản 7, Điều 1, Luật Doanh nghiệp (DN) năm 2014 “Doanh nghiệp là tổ chức có tên riêng, có tài sản, có trụ sở giao dịch, được đăng ký thành lập theo quy định của pháp luật nhằm mục đích kinh doanh”

Các loại hình DN trong nền kinh tế thị trường rất đa dạng và phong phú Tùy theo từng cách tiếp cận khác nhau có thể chia DN thành các loại khác nhau

như, dựa theo hình thức sở hữu: DN nhà nước, DN tư nhân, DN sở hữu hỗn hợp, theo mục tiêu sản xuất: DN hoạt động kinh doanh, DN hoạt động công ích, theo ngành nghề lĩnh vực kinh doanh: DN tài chính, DN phi tài chính, theo qui mô hoạt động: DN lớn, DN vừa và nhỏ,

Việc qui định thế nào là DN lớn, thế nào là DNNVV là tùy thuộc vào điều kiện cụ thể của từng quốc gia và thay đổi theo từng thời kỳ, từng giai đoạn phát triển kinh tế Trên cơ sở đó mỗi nước lại chọn cho mình những tiêu chí khác nhau để phân chia thành DN lớn và DNNVV cho phù hợp với sự tăng trưởng và phát triển kinh tế của đất nước trong từng thời kỳ, từng giai đoạn của nền kinh tế

Tại Việt Nam, theo Điều 6, Nghị định số 39/2018/NĐ-CP ngày

11/03/2018 của Chính phủ, Nghị định này đưa ra định nghĩa: “DNNVV là cơ sở kinh doanh đã đăng ký kinh doanh theo quy định pháp luật, được chia thành ba cấp: siêu nhỏ, nhỏ, vừa theo quy mô tổng nguồn vốn (tổng nguồn vốn tương

đương tổng tài sản được xác định trong bảng cân đối kế toán của doanh nghiệp) hoặc số lao động bình quân năm (tổng nguồn vốn là tiêu chí ưu tiên)”

Ở một số NHTM ở Việt Nam theo tintucketoan.com đánh giá “DN là DNNVV hay không dựa vào bảng chấm điểm quy mô theo tiêu chí: nguồn vốn

KD, lao động, doanh thu thuần, nộp ngân sách Theo đó thì DN lớn (70-100 điểm), DN vừa (30-69 điểm), DN nhỏ (dưới 30 điểm) Như vậy, cho đến nay khái niệm DNNVV đã được điều chỉnh, chi tiết cụ thể hơn cho phù hợp với điều kiện PT của các ngành nghề theo quy mô vốn và số lao động”

Quy mô

Doanh nghiệp siêu nhỏ

Doanh nghiệp nhỏ Doanh nghiệp vừa

Khu vực Số lao

động

Tổng nguồn vốn

Số lao động

Tổng nguồn vốn

Số lao động

I Nông, lâm

nghiệp và

thủy sản

10 người trở xuống

20 tỷ đồng trở xuống

từ trên 10 người đến

20 tỷ đồng trở xuống

từ trên 10 người đến

300 người III Thương

mại và dịch

vụ

10 người trở xuống

10 tỷ đồng trở xuống

từ trên 10 người đến

100 người

(Nguồn: Nghị định 39/2018/NĐ-CP)

1.1.2 Đặc điểm doanh nghiệp nhỏ và vừa

1.1.2.1 Doanh nghiệp vừa và nhỏ tồn tại và phát triển ở hầu hết các lĩnh vực, thành phần kinh tế

Các DNNVV hoạt động trong mọi lĩnh vực của đời sống kinh tế xã hội: Thương mại, dịch vụ, công nghiệp, xây dựng…và hoạt động dưới mọi hình thức DNNVV, doanh nghiệp tư nhân, công ty cổ phần…

Cụ thể theo báo cáo của tổng cục thống kê tại website gso.gov.vn: “từ năm

2016, mỗi năm Việt Nam có thêm hơn 100 nghìn DN thành lập mới Trong hai năm 2017-2019, cả nước có 358.134 DN đăng ký thành lập mới và 60.458 DN tạm ngừng hoạt động quay trở lại nhờ môi trường KD được cải thiện và các chính sách của Nhà nước hỗ trợ, PT DN Sự gia tăng trở lại này trùng với thời điểm Luật DN và Luật Đầu tư chính thức có hiệu lực từ tháng 7/2015 Thực tế, các luật này tạo cơ chế thông thoáng, tác động trực tiếp, thuận lợi cho DN trong quá trình KD, khi DN có quyền tự quyết về số lượng, hình thức, nội dung của con dấu; được tự do KD trong những ngành nghề mà pháp luật không cấm; đồng thời, thời gian đăng ký thành lập DN đã được rút ngắn còn 03 ngày Tính chung trong 9 tháng năm 2019, cả nước có 96.611 DN thành lập mới với số vốn đăng

ký là 963.411 tỷ đồng, tăng 2,8% về số DN và tăng 6,7% về số vốn đăng ký Riêng trong quý III/2019, cả nước có 32.080 DN thành lập mới, giảm 15% so với quý II/2019 và giảm 1,9% so với cùng kỳ năm 2018 Tỷ trọng vốn đăng ký bình quân trên một DN đạt 10,0 tỷ đồng, tăng 3,8% so với cùng kỳ năm 2018 Số lao động đăng ký của các DN thành lập mới là 819.742 lao động, giảm 7,5% so với cùng kỳ năm 2018”

1.1.2.2 Các doanh nghiệp nhỏ và vừa có năng lực và trình độ lao động còn chưa cao, khó có khả năng thu hút được nhân tài

Theo số liệu của Vneconomy tháng 1 năm 2020, có tới 55,63% số chủ DN

có trình độ học vấn từ trung cấp trở xuống Trong đó 43,3% chủ DN có trình độ học vấn ở cấp phổ thông Cụ thể hơn, số người là tiến sĩ chỉ chiếm 0,66%, thạc sĩ chiếm 2,33%, đã tốt nghiệp đại học là 37,82%, tốt nghiệp cao đẳng chiếm 3,56%, tốt nghiệp trung học chuyên nghiệp chiếm 12% và 43,3% có trình độ thấp hơn Đáng chú ý là đa số các chủ DN ngay cả những người có trình độ cao đẳng, đại học trở lên thì cũng rất ít người được đào tạo kiến thức về kinh tế và quản trị, quản lí DN Chủ yếu các chủ DN này là quản lí DN dựa trên kinh nghiệm tích lũy dần dần trong quá trình kinh doanh Điều này có ảnh hưởng khá lớn đến việc lập chiến lược phát triển định hướng kinh doanh và quản lí của các DNNVV

1.1.2.3 Cơ cấu tổ chức và bộ máy sản xuất gọn nhẹ, hiệu quả, năng động và linh hoạt cao

Theo nghiên cứu Viện hàn lâm KHXH Việt Nam cho thấy “DNNVV có

bộ máy quản lý gọn nhẹ, các mối quan hệ điều chỉnh dễ dàng tạo tính linh hoạt cao, quan tâm trực tiếp tới thị trường và người tiêu dùng sản phẩm Từ đó việc đáp ứng nhu cầu, thị hiếu của thị trường trở nên tốt hơn Bên cạnh đó, nó còn giúp DN tiết kiệm được chi phí về mặt tổ chức hành chính, chi phí quản lí, góp phần tăng lợi nhuận cho DN” Khi nhu cầu của thị trường thay đổi hay khi gặp khó khăn, nội bộ doanh nghiệp dễ dàng bàn bạc đi đến thống nhất thực hiện điều chỉnh, DNNVV dễ dàng thực hiện thay đổi máy móc thiết bị, chuyển hướng sản xuất kinh doanh các mặt hàng để đáp ứng nhanh chóng những nhu cầu mới của thị trường, vượt qua khó khăn và đạt hiệu quả kinh tế cao trong thời gian ngắn

1.1.2.4 Doanh nghiệp nhỏ và vừa thường hạn chế trong cạnh tranh

Với một số vốn ban đầu tương đối nhỏ cùng với chu kỳ sản xuất của các doanh nghiệp cũng ngắn, diễn biến theo mùa nên tốc độ quay vòng vốn nhanh Tuy nhiên do tiềm lực tài chính thấp nên DNNVV thiếu nguồn lực để thực hiện các ý tưởng kinh doanh lớn, các dự án đầu tư lớn và trong thời gian dài Cũng do nguồn vốn hạn chế nên DNNVV thường gặp khó khăn trong việc đầu tư cho nghiên cứu thiết kế cải tiến công nghệ, mua sắm và trang bị những công nghệ hiện đại đòi hỏi nguồn vốn lớn, hạn chế trong việc đào tạo và nâng cao trình độ cho đội ngũ nhân viên của mình, từ đó ảnh hưởng đến năng suất lao động, chất lượng sản phẩm và tính cạnh tranh trên thị trường

1.2 CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

1.2.1 Khái niệm cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa của Ngân hàng thương mại

Theo chủ nghĩa Marx- Lenin “Tư bản cho vay là tư bản tiền tệ tạm thời nhàn rỗi mà người chủ của nó cho nhà tư bản khác sử dụng trong thời gian nhất định để nhận được số tiền lời nào đó (gọi là lợi tức) Điều kiện tồn tại của tư bản cho vay là sản phẩm trở thành hàng hóa và tiền tệ đã phát triển các chức năng của mình”

Theo khoản 1, Điều 2, Thông tư số 39/2016/TT-NHNN do Thống đốc NHNN Việt Nam ban hành ngày 30/12/2016 về Quy định về hoạt động cho vay của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài đối với khách hàng và khoản 16, Điều 4, Luật các tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 do Quốc hội ban

hành ngày 16/6/2010 “Cho vay là hình thức cấp tín dụng, theo đó tổ chức tín

dụng giao hoặc cam kết giao cho khách hàng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích xác định trong một thời gian nhất định theo thỏa thuận với nguyên tắc

có hoàn trả cả gốc và lãi”

NHTM có thể tiến hành cho vay với nhiều đối tượng khách hàng như cá nhân, các DN… Tuy nhiên, tùy theo đối tượng vay vốn, khải niệm cho vay có thể hiểu theo những khía cạnh khác nhau Hiện nay, trong các đối tượng khách hàng của NHTM thì DNNVV là đối tượng khách hàng có nhiều tiềm năng nhất

Ưu điểm của DNNVV không chỉ là sự gia tăng ngày càng lớn về số lượng mà còn là những đóng góp cho sự phát triển kinh tế và tăng thu nhập dân cư

Tóm lại, như vậy có thể hiểu một cách khái quát rằng: “Cho vay DNNVV là hình thức cho vay mà theo đó ngân hàng thương mại cho DNNVV sử dụng một khoản tiền để dùng vào mục đích và thời gian nhất định theo thỏa thuận với nguyên tắc hoàn trả cả gốc và lãi”

1.2.2 Vai trò của Ngân hàng thương mại trong cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa

1.2.2.1 Hỗ trợ sự ra đời và phát triển của các doanh nghiệp nhỏ và vừa

Hoạt động cho vay DNNVV của NHTM tạo điều kiện cho hoạt động sản xuất kinh doanh của các DNNVV được diễn ra một cách thường xuyên liên tục

Để hình thành, phát triển DN có nhiều điều kiện trong đó tiêu chí tiên quyết và quan trọng nhất là vốn Nhờ có vốn, DN mới có cơ sở để đầu tư xây dựng nhà xưởng, mua sắm các thiết bị máy móc phục vụ cho sản xuất kinh doanh Bên cạnh đó, có vốn thì các DN mới có thể đầu tư vào các công nghệ hiện đại tiên tiến thì mới có được hiệu quả sản xuất kinh doanh tốt Thế nhưng chỉ với khoản vốn tự có của các chủ DN thì khó có thể đáp ứng được những nhu

cầu này và ngân hàng là một trong những đối tượng có khả năng cung cấp nguồn vốn này cho DN

1.2.2.2 Tăng cường khả năng cạnh tranh của doanh nghiệp nhỏ và vừa

Cho vay góp phần nâng cao hiệu quả sử dụng vốn, hiệu quả sản xuất kinh doanh, từ đó góp phần nâng cao khả năng cạnh tranh của DNNVV Để ký kết các hợp đồng tín dụng với ngân hàng, DN phải đáp ứng được các điều kiện vay vốn rất khắt khe, chỉ có những DN có khả năng kinh doanh tốt mới đáp ứng được Ngân hàng chỉ cho vay khi đã thẩm định đầy đủ, kỹ càng mọi yếu tố liên quan tới DN, trong đó đặc biệt là tính hiệu quả, tính khả thi của các phương án sản xuất kinh doanh hoặc dự án đầu tư mà DN đề ra Do đó để có thể vay vốn được của ngân hàng, ngay từ đầu DN đã phải đầu tư công sức, thời gian xây dựng chữ “tín” thật tốt, xây dựng những chiến lược, những dự án thật tốt, có sự nghiên cứu phân tích thị trường một cách sâu sắc Hơn thế nữa để hạn chế rủi ro tín dụng các ngân hàng thường giám sát rất chặt chẽ khách hàng trước, trong và sau khi cho vay nhằm đảm bảo cho vốn vay được sử dụng hiệu quả, đúng mục đích ban đầu Mặt khác thông qua đó tư vấn cho DN nhằm khắc phục nâng cao hiệu quả sử dụng vốn vay Với sự giúp sức của ngân hàng như vậy, năng lực cạnh tranh của các DN trên thị trường sẽ ngày càng được nâng cao

1.2.2.3 Nâng cao hiệu quả sản xuất kinh doanh và thúc đẩy doanh nghiệp vừa

và nhỏ sử dụng đồng vốn tiết kiệm và có hiệu quả

Theo của tapchitaichinh.vn nhận định “Để vay được vốn từ ngân hàng, yêu cầu DN phải có kết quả KD tốt, phương án KD hiệu quả và tình hình tài chính minh bạch, lành mạnh đáp ứng các yêu cầu từ phía ngân hàng, đảm bảo khả năng trả nợ cho ngân hàng Ngoài ra, DN chịu sự kiểm soát chặt chẽ của bên

NH khi sử dụng Các yếu tố này khiến các DN thận trọng hơn khi đầu tư vốn vay vào sản xuất KD để tiết kiệm chi phí và đem lại hiệu quả cao Bên cạnh đó, khi phát sinh nhu cầu vốn để PT hoạt động SXKD, DNNVV nói riêng và DN nói chung cần có những phương án đầu tư cụ thể, KD chi tiết để NHTM có thể thẩm định, phê duyệt và thiết lập phương án kiểm soát việc sử dụng vốn đúng mục đích để đồng vốn tín dụng được sinh lời hiệu quả”

1.2.2.4 Hình thành cơ cấu vốn hợp lý cho doanh nghiệp nhỏ và vừa

Mục tiêu của mỗi DN là tối đa hóa giá trị tài sản của chủ sở hữu tại mức

cơ cấu vốn tối ưu Để đạt được cơ cấu vốn tối ưu các DN phải duy trì một tỷ lệ hợp lý giữa vốn chủ sở hữu và vồn vay sao cho chí phí vốn bình quân gia quyền nhỏ nhất đồng thời đạt được cân bằng giữa rủi ro và lợi nhuận của DN Trong vốn vay của DN thì vốn vay từ ngân hàng thường chiếm tỷ trọng lớn, có chi phí thấp hơn so với các chi phí nợ khác nên nó góp phần quan trọng trong hình thành

cơ cấu vốn hợp lý cho DN

1.2.3 Các tiêu chí đánh giá cho vay đối với khách hàng DN nhỏ và vừa của Ngân hàng thương mại

1.2.3.1 Số lượng doanh nghiệp nhỏ và vừa

Khách hàng nói chung và DNNVV vay vốn nói riêng luôn là mục tiêu hướng tới và cần đạt được của các NHTM thông qua các hoạt động nghiệp vụ nên biến động tăng, giảm số lượng KHDN trong kỳ nghiên cứu phản ánh sự mở rộng/thu hẹp cho vay Chỉ tiêu này được xác định theo số tuyệt đối và tương đối theo công thức như sau:

* Công thức xác định theo số tuyệt đối:

Sự tăng trưởng số lượng DNNVV = Số lượng DNNVV năm i – Số lượng

DNNVV năm i-1

* Công thức xác định theo số tương đối:

Tốc độ tăng trưởng DNNVV (%) = Sự tăng trưởng số lượng DNNVV/ Số lượng DNNVV năm i-1

Sự tăng trưởng số lượng DNNVV và tốc độ tăng trưởng là số dương sẽ phản ánh/cho thấy NHTM đã cho vay DNNVV được với con số cụ thể theo kết quả tính toán về mức độ (số tuyệt đối) và tốc độ (số tương đối) và ngược lại

1.2.3.2 Quy mô và tốc độ tăng trưởng cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa

Quy mô cho vay đối với DNNVV là tổng số tiền mà ngân hàng đã thực sự giải ngân cho khách hàng được tính trong một thời gian nhất định Đối với từng định hướng chiến lược kinh doanh khác nhau, mỗi NHTM sẽ đặt ra cho mình quy mô cấp tín dụng cần đạt được trong một khoảng thời gian nhất định, tuy nhiên các NHTM có quy mô cho vay lớn thường được đánh giá uy tín và chất lượng cấp tín dụng tốt hơn so với các NHTM có quy mô nhỏ

* Công thức xác định theo số tuyệt đối:

Sự tăng trưởng quy mô cho vay đối với DNNVV= Tổng dư nợ cho vay DNNVV năm i – Tổng dư nợ cho vay DNNVV năm i-1

Chỉ tiêu này tăng giảm phản ánh sự thay đổi quy mô cho vay đối với DNNVV Nếu chỉ tiêu này tăng tức là ngân hàng đã mở rộng quy mô cho vay đối với DNNVV Nếu chỉ tiêu này giảm tức là ngân hàng đã thu hẹp quy mô cho vay đối với DNNVV

* Công thức xác định theo số tương đối:

Tốc độ tăng trưởng cho vay đối với DNNVV (%) = Sự tăng trưởng quy mô cho vay đối với DNNVV/ Tổng dư nợ cho vay DNNVV năm i-1 *100%

Chỉ tiêu phản ánh tốc độ thay đổi doanh số cho vay đối với DNNVV năm nay so với năm trước là bao nhiêu Nếu tỷ lệ này tăng cho thấy xu hướng của ngân hàng đầu tư vào DNNVV Nếu tỷ lệ này giảm cho thấy xu hướng của ngân hàng đã hạn chế cho DNNVV vay

1.2.3.3 Chất lượng tín dụng trong cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa

Thực tế cho thấy do rất nhiều nguyên nhân cả khách quan và chủ quan, trây ỳ không thực hiện nghĩa vụ của KHDN nên NHTM không thu được nợ (gốc/lãi) khi đến hạn Vậy là, phát sinh NQH/nợ xấu tùy theo thời gian xác định/tính từ thời điểm chuyển NQH/nợ xấu và nợ xấu có thời gian chưa trả được

nợ nhiều hơn NQH

Nợ quá hạn và nợ xấu, Tỷ lệ nợ quá hạn và tỷ lệ nợ xấu thường được sử dụng phổ biến trong nghiên cứu các chủ đề dưới góc độ “chất lượng” Tuy nhiên, luận văn cho rằng có thể sử dụng chỉ tiêu này trong nghiên cứu bởi lẽ xuất phát

từ đặc điểm, mục tiêu hoạt động và quy định của luật pháp, các NHTM khi thực hiện /tăng trưởng TD/CVKHDN luôn gắn với kiểm soát, bảo đảm chất lượng

Nợ quá hạn, nợ xấu có thể xác định, tính toán theo số tuyệt đối hoặc số tương đối, cụ thể:

* Theo số tuyệt đối, công thức tính như sau:

Nợ quá hạn, nợ xấu cuối = Số tiền vay khách hàng phải trả nợ ngân hàng khi đến hạn – Số tiền vay khách hàng trả ngân hàng khi đến hạn

* Theo số tương đối (tỷ lệ NQH, nợ xấu) được tính như sau:

Tỷ lệ NQH, nợ xấu (%) = Nợ quá hạn, nợ xấu / Dư nợ x 100%

Từ kết quả của Nợ quá hạn, nợ xấu cuối kỳ/năm và Tỷ lệ NQH, nợ xấu tại

thời điểm xác định, thường là cuối kỳ/năm cho thấy, nếu tăng liên túc qua các thời

kỳ/năm hoặc tăng cao, đột biến thì các NHTM cần xem xét, phân tích đánh giá xác định rõ nguyên nhân và thường tắt chặt, giảm phát triển/tăng trưởng tín dụng/cho vay và quan tâm đến công tác thu hồi nợ, nhất là NQH, nợ xấu

1.2.3.4 Chất lượng dịch vụ hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa

Chất lượng hoạt động cho vay đối với DNNVV tại NHTM được KH đánh giá thông qua 5 nhóm chỉ tiêu chính bao gồm sự tin cậy của DNNVV đối với NHTM và SPDV đang sử dụng, khả năng đáp ứng yêu cầu của KH, chỉ tiêu con người, chỉ tiêu đánh giá về công cụ hỗ trợ và cuối cùng là mức độ hài lòng của DNNVV đối với sản phẩm vay

+ Chỉ tiêu sự tin cậy là tiêu chí đánh giá quan trọng ảnh hưởng đến sự lựa

chọn của DNNVV Sự tin cậy của KH chính là nền tảng xây dựng nên thương hiệu và uy tín của NHTM, đối với sản phẩm cho vay DNNVV, sự tin cậy thể hiện qua các yếu tố như: NHTM luôn thực hiện đúng những điều cam kết với

KH khi tư vấn sản phẩm vay, thời gian xử lý nghiệp vụ nhanh chóng, hiệu quả, CBTD chuyên nghiệp, thương hiệu NHTM khiến KH tin tưởng,…

+ Chỉ tiêu mức độ đáp ứng yêu cầu thể hiện sự sẵn sàng và nhanh chóng

hỗ trợ, tư vấn DNNVV khi KH phát sinh nhu cầu vốn, chỉ tiêu này thể hiện qua 3 yếu tố chính là: CBTD nhiệt tình trong công tác hỗ trợ, quyết định phê duyệt tín dụng được thông báo nhanh chóng, kịp thời và SPTD đa dạng đáp ứng tối đa nhu cầu của DNNVV

+ Chỉ tiêu con người“thể hiện qua trình độ chuyên môn và cung cách phục

vụ lịch sự, niềm nở, khả năng tư vấn tín dụng chuyên nghiệp của CBTD, hướng dẫn DNNVV cung cấp các hồ sơ, tài liệu nhanh gọn, Đây là tiêu chí tạo ra sự khác biệt trong hoạt động cho vay đối với DNNVV của mỗi NH

+ Chỉ tiêu công cụ hỗ trợ thể hiện qua trang thiết bị công nghệ hiện đại

của NHTM đáp ứng được các giao dịch và nhu cầu của KH không, NHTM có tạo cảm giác an toàn, toàn bộ thông tin giao dịch được đảm bảo trên hệ thống một cách an toàn, hiệu quả, tính bảo mật SPDV tuyệt đối Bên cạnh đó Giá cả là yếu tố quan trọng quyết định việc DNNVV có sử dụng SPTD của NHTM hay không, đó chính là: lãi suất vay vốn và chi phí phát sinh trong quá trình cấp tín dụng

+Chỉ tiêu mức độ hài lòng của khách hàng“cho thấy cảm nhận khách quan của DNNVV sau khi vay vốn tại NHTM, thông qua đa dạng các tiêu chí như: giá

cả dịch vụ, cung cách phục vụ, trang thiết bị, khả năng sẵn sàng giới thiệu dịch

vụ cho vay của NHTM đến bạn bè, người thân,…”

1.3 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

1.3.1 Nhân tố khách quan

1.3.1.1 Môi trường kinh tế, chính trị, xã hội

Môi trường kinh tế: Ngân hàng là một chủ thể đóng vai trò quan trọng trong nền kinh tế, là cầu nối giữa các khu vực khác nhau của nền kinh tế, sự ổn định hay bất ổn định của nền kinh tế có ảnh hưởng trực tiếp tới hoạt động của ngân hàng Trong một môi trường kinh tế ổn định, trong giai đoạn hưng thịnh sẽ tạo nhiều điều kiện thuận lợi cho các DN phát triển, có nhiều cơ hội đầu tư và có khả năng đạt lợi nhuận cao Chính vì vậy nhu cầu về vốn của các DN trong thời kỳ này lại càng cao,

và ngân hàng càng có điều kiện để mở rộng tín dụng

Môi trường chính trị: theo tapchinganhang.vn “Trong một môi trường chính trị ổn định, các DNNVV sẽ yên tâm sản xuất kinh doanh và có khả năng mở rộng

sản xuất, có kết quả kinh doanh tốt, nhu cầu tín dụng cũng sẽ tăng theo và ngân hàng có cơ sở tin tưởng để mở rộng quy mô tín dụng đối với đối tượng khách hàng này Ngoài ra các chính sách hỗ trợ các DNNVV trong hoạt động sản xuất kinh doanh cũng có tác động to lớn thúc đẩy sự phát triển của DN Không chỉ thế, các chủ trương chính sách của nhà nước còn tác động tới chiến lược kinh doanh từng thời kỳ của các ngân hàng, đồng thời cũng cung cấp các thông tin, những biện pháp cần thiết cho ngân hàng để mở rộng tín dụng đối với các khu vực DNNVV”

Môi trường văn hóa – xã hội: Nhu cầu tiêu dùng hàng hóa được tạo lập từ thói quen của người dân và nó chi phối một phần các hoạt động của DN như về lĩnh vực hoạt động, khả năng tiêu thụ hàng hóa, mở rộng hay thu hẹp quy mô sản xuất của DN Ngoài ra, môi trường văn hóa – xã hội còn tác động tới tư cách đạo đức của người đi vay tới sự sẵn lòng trả nợ của người vay, mà đây chính là cơ sở để ngân hàng quyết định tiếp tục mở rộng cho vay đối với khách hàng hay không

1.3.1.2 Năng lực và định hướng của Ngân hàng thương mại

Yếu tố nội lực của ngân hàng: Khả năng cho vay của ngân hàng phụ thuộc rất nhiều vào vốn tự có của nó Do vậy, NHTM có mở rộng được quy mô tín dụng hay không chịu ảnh hưởng rất nhiều từ việc ngân hàng có phát triển được nguồn vốn tự có này Bên cạnh đó cũng phụ thuộc vào rất nhiều yếu tố khác như trình

độ khoa học công nghệ mà ngân hàng đang sử dụng có đáp ứng được nhu cầu hiện tại và tương lai của khách hàng hay không, trình độ đội ngũ quản lý và cán

bộ nhân viên, hệ thống mạng lưới phân phối của ngân hàng

Các đơn vị hỗ trợ cho ngân hàng: Đó là các đơn vị có quan hệ với NHTM

về mặt kinh doanh, tuyên truyền, quảng cáo và tin học Nhờ có sự giúp đỡ cúa các đơn vị này, NHTM có thể hoàn thiện, nâng cao được hình ảnh uy tín của

mình đối với các khách hàng nói chung và với các DNNVV nói riêng tạo tiền đề cho việc mở rộng hoạt động cho vay

1.3.1.3 Đối thủ cạnh tranh

Sự phát triển của toàn ngành có tác động lớn đến sự phát triển của mỗi

DN, đặc biệt trong ngành ngân hàng thì dự tác động này càng mạnh Trong khi

xư hướng phát triển chung của ngành là hướng tới đơn giản hóa về thủ tục, quy trình nghiệp vụ thì một ngân hàng không thể đưa ra một chiến lược thắt chặt về quá trình xét duyệt thủ tục cho vay Khi các mặt bằng lãi suất chung của các ngân hàng giảm thì một ngân hàng không thể đột ngột tăng mức lãi suất lên cao

Do vậy ngân hàng không chỉ cần thấu hiểu về khách hàng của mình mà cần phải

có cái nhìn sâu sắc về thị trường mà mình muốn hướng tới để lập kế hoạch mở rộng hoạt động cho vay của ngân hàng một cách tốt nhất

1.3.2.2 Quy trình và phương pháp thẩm định

Quy trình thẩm định có ảnh hưởng lớn tới việc thẩm định và ra quyết định cấp tín dụng dành cho DNNVV Quy trình thẩm định phù hợp, khách quan, khoa học là cơ sở đảm bảo công tác thẩm định và đánh giá DNNVV có chất lượng Ngược lại, sẽ có thể dẫn đến những quyết định đầu tư không chính xác

Bên cạnh đó, với các thông tin thu được, việc lựa chọn phương pháp thẩm định cũng rất quan trọng Tùy vào nội dung đặc điểm, ngành nghề, doanh thu của DNNVV mà lựa chọn những phương án thẩm định khác nhau Các chỉ tiêu đánh giá cùng với cách thức xử lý thông tin khoa học, tiên tiến, phù hợp với từng dự án cụ thể giúp cho cán bộ thẩm định phân tích, đánh giá hiệu quả tài chính dự án và khả năng trả nợ của khách hàng một cách nhanh chóng, chính xác, dự báo các khả năng có thể xảy ra trong tương lai để phòng tránh các rủi ro tiềm ẩn của dự án

Quy trình và phương pháp thẩm định phải mang nội dung đầy đủ, đề cập đến tất cả các vấn đề tài chính có liên quan đứng trên góc độ ngân hàng Với những phương pháp thẩm định tài chính trong giai đoạn hiện nay sẽ giúp cho quá trình thẩm định được thuận lợi, chính xác và toàn diện hơn Bên cạnh đó cũng giảm thiểu tối đa rủi ro cho NHTM trong việc cấp tín dụng cho DNNVV

1.3.2.3 Năng lực quản lý rủi ro của ngân hàng

Trong quản trị NHTM, quản trị rủi ro là một nội dung quan trọng mà các cấp lãnh đạo, quản lí, điều hành phải đặc biệt quan tâm Vì vậy, những nhà quản trị NHTM cần đươcc trang bị các kiến thức về quản trị rủi ro, cung cấp những thông tin kinh tế cập nhật, có đội ngũ tham mưu chuyên nghiệp và bộ máy kiểm tra, kiểm soát và kiểm toán nội bộ hiệu quả là điều kiện cần thiết để phòng ngừa

hạn chế rủi ro, nâng cao hiệu quả kinh doanh Theo đó, nhiều ý kiến khẳng định:”Quản trị rủi ro là nghiệp vụ chủ đạo và và thước đo năng lực sống hay chết của một NHTM”

1.3.2.4 Trình độ đạo đức của cán bộ ngân hàng

Hiện nay chưa có một văn bản pháp quy nào quy định các chuẩn mực về đạo đức nghề nghiệp của cán bộ ngân hàng, tuy nhiên bản thân mỗi ngân hàng nói riêng và toàn hệ thống ngân hàng nói chung đều đã xây dựng được những chuẩn mực cơ bản Nhìn chung, xã hội đánh giá đạo đức của cán bộ ngân hàng dựa trên những tiêu chuẩn “khách quan và trung thực, bảo mật và thận trọng, năng lực chuyên môn và tuân thủ chuẩn mực chuyên môn” Việc cán bộ tín dụng hành xử trái với đạo đức nghề nghiệp sẽ gia tăng rủi ro trong hoạt động tín dụng của ngân hàng DNNVV là đối tượng khách hàng thường không đáp ứng được yêu cầu về tính minh bạch của vấn đề tài chính và tài sản đảm bảo, do đó cần thẩm định kĩ lưỡng trước khi quyết định cho vay Vì vậy một số DN đã tìm cách cung cấp những quyền lợi cá nhân cho cán bộ tín dụng, nhằm thuyết phục cán bộ làm sai quy định, tạo điều kiện cho DN vay vốn ngân hàng Nếu cán bộ tín dụng

là người hành nghề không tuân thủ chuẩn mực đạo đức nghề nghiệp sẽ gây ra nhiều rủi ro cho khoản vay, giảm hiệu quả hoạt động cho vay DNNVV, gây thiệt hại tới toàn bộ kết quả kinh doanh của ngân hàng

Theo quan điểm của tác giả “khi nói đến rủi ro đạo đức trong hoạt động tín dụng ngân hàng, chúng ta thường đề cập đến rủi ro đạo đức của cán bộ tín dụng

mà ít nói đến rủi ro đạo đức của người quản lý Một nhà quản lý làm đúng chức năng, nhiệm vụ thì sẽ phòng ngừa được sự phát sinh của loại rủi ro đạo đức nghề nghiệp Nhưng trên thực tế, vì lợi ích cá nhân hay một nhóm tập thể cán bộ quản

lý đã vô tình hoặc cố ý tạo điều kiện, kẽ hở cho loại rủi ro này PT Chẳng hạn khi nhà quản lý hay bộ phận nhóm cán bộ quản lý đã có quan hệ lợi ích với KH, mặc dù điều kiện KH vay vốn có thể chưa hội tụ đủ, thậm chí không đủ điều kiện

và đã được cán bộ tín dụng, thẩm định ghi rõ nguyên nhân trong báo cáo thẩm định là không duyệt cho vay Thông thường thì những khoản vay đó sẽ không được phê duyệt, nhưng vì một lý do tế nhị nào đó, nhà quản lý hay nhóm cán bộ quản lý đã bằng cách này hay cách khác, hướng dẫn KH hợp thức hoá hồ sơ, thậm chí còn yêu cầu cán bộ tín dụng, thẩm định phải thực hiện theo ý kiến chỉ đạo”

KẾT LUẬN CHƯƠNG 1

Doanh nghiệp nhỏ và vừa đã và đang có những bước phát triển mạnh mẽ

cả về số lượng và chất lượng, đóng vai trò quan trọng trong thực hiện các mục tiêu kinh tế- xã hội, đã thu hút được sự chú ý của xã hội Và một trong những điều kiện để doanh nghiệp nhỏ và vừa có vốn phát triển, đó là vay vốn ngân hàng Đây là mối quan hệ cùng có lợi, cần khuyến khích

Bên cạnh đó, có thể nói, hoạt động cho vay DNNVV ngày càng khẳng định được vai trò của mình trong nền kinh tế, nó không chỉ ảnh hưởng trực tiếp tới sự tồn tại và phát triển của bản thân NHTM mà còn có ảnh hưởng tới kinh tế mỗi đất nước Ngay trong bối cảnh nền kinh tế gặp khó khăn, DNNVV vẫn là đối tượng doanh nghiệp được quan tâm, nhận được nhiều sự hỗ trợ giúp đỡ từ các ngân hàng Và trong bất kỳ hoàn cảnh nào, khi cho vay với các DNNVV, chất lượng cho vay luôn là vấn đề được các ngân hàng nói chung và VietinBank

Hà Nam nói riêng quan tâm hàng đầu

Trong Chương 1, tác giả đã hệ thống hóa cơ sở lý luận, những nội dung cơ bản về hoạt động cho vay đối với DNNVV của NHTM Tác giả đã làm rõ các khái niệm, đặc điểm và vai trò của cho vay đối với DNNVV của NHTM Đồng thời, luận văn đã tổng hợp các tiêu chí, chỉ tiêu đánh giá và phân tích các nhân tố ảnh hưởng đến cho vay đối với DNNVV của NHTM Những nội dung này là cơ

sở lý luận quan trọng, tiền đề để tác giả nghiên cứu và đánh giá thực trạng hoạt động cho vay đối với DNNVV của VietinBank Hà Nam trong Chương 2

CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN

CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH HÀ NAM

2.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH HÀ NAM

2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển của VietinBank Hà Nam

Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam (VietinBank) là NHTM tiên phong, giữ vị trí top đầu trong nhiều lĩnh vực như huy động vốn, cấp tín dụng cho DNNVV,….Đơn vị nhiều lần được Thủ tướng Chính phủ tặng bằng khen về kết quả hoạt động vượt trội Trải qua hơn 30 năm xây dựng và phát triển, VietinBank

đã chứng minh tính đúng đắn và kịp thời của Đảng và Nhà nước khi chuyển mô hình mạng lưới NHTM rộng lớn dưới sự quản lý và giám sát của NHNN Việt Nam Nhờ vậy mà hệ thống NH đã thực hiện được nhiệm vụ to lớn của mình là hỗ trợ đắc lực cho sự phát triển và lớn mạnh của nền kinh tế, cho việc cải thiện và nâng cao mức sống của nhân dân

VietinBank mang trong mình sứ mệnh trở thành NHTM tiên phong trong phát triển đất nước trên cơ sở mang lại giá trị tối ưu cho khách hàng, cổ đông và người lao động, Ban lãnh đạo luôn khích lệ, tạo động lực làm việc tối ưu để các Chi nhánh và tập thể CBNV nỗ lực phấn đấu Đóng góp vào thành tựu rực rỡ của VietinBank giai đoạn 2018-2020, theo báo cáo tổng kết nội bộ cho thấy “Chi nhánh Hà Nam là một trong những đơn vị hoạt động hiệu quả với KQKD luôn dẫn đầu hệ thống VietinBank Hà Nam có trụ sở chính tại số 211 Đường Lê Hoàn, Phường Quang Trung, Tp Phủ Lý, Tỉnh Hà Nam với trang thiết bị hiện đại, cơ sở vật chất theo đúng tiêu chuẩn Bắt đầu cùng nhiều khó khăn thử thách mới, trải

qua một chu kỳ thành công, yêu cầu thực tế cấp thiết đòi hỏi Chi nhánh cần có sự đổi mới trong hoạt động kinh doanh Hàng loạt sự thay đổi đã được Ban Lãnh đạo VietinBank Hà Nam thực hiện, sát sao trong chỉ đạo HĐKD, bám sát từng mảng HĐKD, trực tiếp tháo gỡ khó khăn cho các hoạt động nghiệp vụ”

Kết thúc năm 2020, nguồn vốn huy động bình quân của Chi nhánh là 5.743

tỷ đồng, tăng 981 tỷ đồng so với năm 2019, tương đương tăng 17%, đạt 101% kế hoạch giao; dư nợ cho vay nền kinh tế bình quân là 4.436 tỷ đồng, đạt 106% kế hoạch giao Chất lượng nợ được Chi nhánh kiểm soát rất tốt, tỷ lệ nợ xấu ở mức thấp; lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh đạt mức cao đạt 94% kế hoạch giao Chi nhánh vinh dự được đón nhận Cờ thi đua của Chính phủ và Cờ thi đua của Ngân hàng Nhà nước

2.1.2 Cơ cấu tổ chức của VietinBank Hà Nam

Ban lãnh đạo hiện tại: gồm có 05 lãnh đạo, trong đó : 01 Giám đốc và 04

Phó giám đốc Số lượng các phòng nghiệp vụ hiện tại: 06 phòng nghiệp vụ

1 Phòng Dịch vụ khách hàng

2 Phòng quan hệ KHCN

3 Phòng quan hệ KHDN

4 Phòng Thanh toán quốc tế

5 Phòng Quản lý & dịch vụ kho quỹ

6 Phòng Tổng hợp

Mô hình tổ chức của VietinBank Hà Nam

Chức năng nhiệm vụ chính của các phòng ban và các bộ phận:

Ban giám đốc: Là bộ phận điều hành cao nhất trong mọi hoạt động của

VietinBank Hà Nam, người đại diện theo uỷ quyền của TGĐ trong các quan hệ với mọi tổ chức, cá nhân trong phạm vi chức năng nhiệm vụ của Chi nhánh, chịu trách nhiệm trước Hội đồng quản trị, Tổng Giám đốc và pháp luật về mọi hoạt động và kết quả kinh doanh của CN, chịu trách nhiệm đưa ra các chủ trương, định hướng, kế hoạch ngắn, trung, dài hạn phù hợp với định hướng quy định của VietinBank và NHNN

Phòng dịch vụ khách hàng: có nhiệm vụ trực tiếp quản lý tài khoản và

giao dịch với khách hàng, bán sản phẩm, tác nghiệp giao dịch theo quy định, thực hiện giải ngân vốn vay trên cơ sở hồ sơ giải ngân được phê duyệt, thực hiện nghiên cứu thị trường, xác định thị phần của chi nhánh để tham mưu cho giám đốc xây dựng chiến lược khách hàng, định hướng phát triển nền khách hàng bền vững, phục vụ kinh doanh của chi nhánh Xây dựng chính sách chung đối với khách hàng, nhóm khách hàng và từng khách hàng cụ thể

Phòng quan hệ KHCN & KHDN: là đơn vị có chức năng tư vấn, hướng

dẫn và thẩm định KHCN, KHDN có nhu cầu vay vốn, xem xét trình cấp có thẩm quyền quyết định cho vay, bảo lãnh, theo dõi quá trình cho vay, tham mưu cho giám đốc về chiến lược kinh doanh, chính sách khách hàng, chính sách tín dụng

và chính sách lãi suất của chi nhánh

Phòng thanh toán quốc tế: có chức năng thực hiện các giao dịch nghiệp

vụ thanh toán quốc tế theo quy định, xử lý các giao dịch TTTM về XNK theo đúng quy chế, quy trình TTTM và thẩm quyền hạch toán kế toán những nghiệp

vụ liên quan mà phòng thực hiện trên cơ sở hồ sơ đã được phê duyệt, chịu trách nhiệm về việc phát triển và nâng cao hiệu quả hợp tác kinh doanh đối ngoại của

CN, chịu trách nhiệm về tính chính xác, đúng đắn, đảm bảo an toàn tiền vốn tài

sản của CN và của khách hàng trong các giao dịch kinh doanh đối ngoại

Phòng quản lý & dịch vụ kho quỹ: đảm nhiệm chức năng thực hiện các

nghiệp vụ tiền tệ kho quỹ, thực hiện nghiệp vụ thu chi tiền mặt tại quầy đảm bảo phục vụ thuận tiện, an toàn cho khách hàng Trực tiếp thực hiện các giao dịch thu

– chi tiền mặt phục vụ khách hàng theo quy định

Phòng tổng hợp: nhiệm vụ xây dựng, tổ chức và triển khai kế hoạch kinh

doanh tổng hợp toàn CN, theo dõi và báo cáo kết quả thực hiện công tác theo đúng định hướng của BLĐ, thực hiện các công tác liên quan đến hành chính, nhân sự của toàn CN

Các phòng giao dịch: trực thuộc VietinBank Hà Nam và thực hiện các

nghiệp vụ NHTM theo đúng quy định NHNN dưới sự chỉ đạo của VietinBank như mở tài khoản tiền gửi, nhận tiền gửi tiết kiệm các loại, thu đổi nội tệ, chi trả