Nghiên cứu về khả năng tiếp cận tín dụng của dnnvv tại ngân hàng tmcp Đầu tư và phát triển việt nam chi nhánh ba Đình

Tính cấp thiết của đề tài “Khả năng tiếp cận tín dụng” của doanh nghiệp nhỏ và vừa được hiểu là khả năng doanh nghiệp nắm bắt, đáp ứng đầy đủ các điều kiện vay vốn từ phía ngân hàng và

T ÍNH CẤP THIẾT CỦA ĐỀ TÀI

“Khả năng tiếp cận tín dụng” của doanh nghiệp nhỏ và vừa được hiểu là khả năng doanh nghiệp nắm bắt, đáp ứng đầy đủ các điều kiện vay vốn từ phía ngân hàng và được quyền sử dụng khoản vay đó với lãi suất cho vay thấp trong điều kiện không phát sinh hoặc có phát sinh thêm chi phí nhưng ở mức thấp nhằm thỏa mãn các nhu cầu của doanh nghiệp Mức độ tiếp cận tín dụng từ các ngân hàng mang tính quyết định đối với sự sống còn và tương lai mở rộng của các doanh nghiệp nhỏ và vừa (Berger & Udell, 1998; Paulson & Townsend, 2004; Beck, Demirguc-Kunt, Laenven, & Levine, 2008; Saridakis, Mole, & Storey, 2008; Robb & Robinson, 2014), tuy nhiên việc các DNNVV không có đủ vốn để tiếp tục đầu tư những dự án sử dụng công nghệ hiện đại, có thể làm giảm tiến độ cải thiện năng lực cạnh tranh trên thị trường, từ đó hạn chế khả năng mở rộng sản xuất kinh doanh, tác động xấu đến sự tăng trưởng của các DNNVV (Schiffer

& Weder, 2001; Hughes, 2009; Shen, Shen, Xu, & Bai, 2009; Duygan-Bump, Levkov,

Tiếp cận tài chính nói chung và tín dụng nói riêng là chủ đề được quan tâm, nghiên cứu trên toàn thế giới, đồng thời là vấn đề có tầm quan trọng lớn đối với các nhà hoạch định chính sách ở các nền kinh tế phát triển, đặc biệt ở các nền kinh tế mới trong nhiều năm nay Tiếp cận tín dụng là một trong những yếu tố quyết định ảnh hưởng đến sự tăng trưởng và thành công của các doanh nghiệp nhỏ và vừa bởi đối với DNNVV, vấn đề đầu tiên là vốn (Lê Xuân Tưởng, 2019) Cải thiện khả năng tiếp cận đầy đủ nguồn tín dụng cho loại hình doanh nghiệp này là điều kiện không thể thiếu để đóng góp vào sự phát triển kinh tế của đất nước (Trần Quang Tuyến, 2009; Đặng Thị Huyền Thương, 2016; Trần Quốc Hoàn, 2018; Mohammed Chowdhury, Zahurul Alam, 2017; Nguyễn Thu Thủy, 2020; Hà Thị Việt Thúy, 2021; What Works Growth, 2022)

Nhận thấy vị trí của doanh nghiệp nhỏ và vừa trong tương lai tổng thể nền kinh tế, Chính phủ đã quyết định ban hành những chính sách hỗ trợ, khuyến khích ngân hàng cho vay và tăng dư nợ cho vay đối với DNNVV Từ thời điểm Luật Hỗ trợ Doanh nghiệp nhỏ và vừa bắt đầu có hiệu lực cho đến nay (tháng 01/2018), theo Tổng cục Thống kê

(2022) số lượng doanh nghiệp quy mô nhỏ và vừa chiếm hơn 98% trong tổng số doanh nghiệp của cả nước, đóng góp đáng kể (khoảng 45%) vào GDP, 31% vào tổng số thu ngân sách và tạo ra hơn 1 triệu việc làm mỗi năm Vai trò chủ đạo ngày càng được khẳng định khi DNNVV trở thành nguồn lực chính trong nền kinh tế bởi ý thức cộng đồng mạnh mẽ hơn, hoạt động linh hoạt và có thể thích ứng nhanh với sự đổi mới của thị trường Tuy nhiên tại Việt Nam, hiện có 75% doanh nghiệp nhỏ và vừa chưa tiếp cận được vốn vay chính thức (Trang Thông Tin Hỗ Trợ Pháp Lý Cho Doanh Nghiệp, 2022), thực tế lượng doanh nghiệp có thể nắm bắt được các giải pháp hỗ trợ từ Nhà nước và Chính phủ là rất ít Tổng quan nghiên cứu cho thấy những lý do cơ bản được đưa ra để giải thích cho tình trạng trên như sau: năng lực lãnh đạo của chủ doanh nghiệp, tiềm lực kinh doanh của doanh nghiệp còn kém; báo cáo tài chính không minh bạch, rõ ràng; dự án đầu tư/phương án kinh doanh đưa ra không có tính khả thi, không hiệu quả; tài sản đảm bảo không đáp ứng đủ yêu cầu của ngân hàng; … Ngoài ra còn các yếu tố xuất phát từ phía ngân hàng và thị trường vĩ mô cũng tác động đến khả năng tiếp cận tín dụng của các doanh nghiệp nhỏ và vừa tại ngân hàng (Nguyễn Hồng Hà, 2013; Đặng Thị Huyền Thương, 2015; Trần Quốc Hoàn, 2018; Nguyễn Thu Thủy, 2020; …)

Nghiên cứu về doanh nghiệp nhỏ và vừa trên địa bàn Hà Nội mang tính đại diện cao và ý nghĩa, đặc biệt Hà Nội là trung tâm kinh tế, chính trị, văn hóa, khoa học lớn của Việt Nam nói chung và miền Bắc nói riêng; là cơ quan lãnh đạo cao nhất của đất nước, tập trung nhiều viện nghiên cứu, trường đại học, … Về phía ngân hàng thương mại, là một trong bốn ngân hàng lớn tiêu chuẩn của Việt Nam, là định chế tài chính lâu đời nhất trong lĩnh vực tài chính ngân hàng sở hữu uy tín và giá trị hàng đầu, ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV) với định hướng phát triển trở thành “Ngân hàng SME tốt nhất Việt Nam” đã tạo nên những thành công đáng kể trong công tác hỗ trợ tín dụng cho DNNVV theo nghị định của Nhà nước

Vì vậy tác giả nhận thấy cần phải có cái nhìn sâu hơn về các nhân tố ảnh hưởng đến khả năng tiếp cận tín dụng của các DNNVV và lựa chọn đề tài: “Nghiên cứu về khả năng tiếp cận tín dụng của DNNVV tại ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam chi nhánh Ba Đình” để thực hiện nghiên cứu trong phạm vi khóa luận tốt nghiệp này.

M ỤC TIÊU NGHIÊN CỨU

Mục tiêu chung: trên cơ sở lý luận và tổng quan nghiên cứu thực nghiệm về vấn đề khả năng tiếp cận tín dụng cho DNNVV tại các ngân hàng thương mại và thực trạng tiếp cận tín dụng của các DNNVV tại BIDV chi nhánh Ba Đình trong thời gian qua để khuyến nghị, đề xuất các giải pháp và phương hướng nhằm nâng cao khả năng tiếp cận tín dụng của DNNVV tại BIDV chi nhánh Ba Đình trong nỗ lực duy trì chất lượng tín dụng và giảm thiểu rủi ro tài chính cho ngân hàng

- Một, tổng hợp và làm rõ các vấn đề lý luận về doanh nghiệp nhỏ và vừa, tín dụng ngân hàng và khả năng tiếp cận tín dụng của DNNVV

- Hai, phân tích và đánh giá thực trạng tiếp cận tín dụng tại BIDV chi nhánh Ba Đình của các DNNVV

- Ba, kiểm định các nhân tố ảnh hưởng đến khả năng tiếp cận tín dụng của DNNVV tại BIDV chi nhánh Ba Đình

- Bốn, đưa ra các đề xuất, các giải pháp dự kiến nhằm nâng cao khả năng tiếp cận tín dụng cho các DNNVV đối với từng chủ thể kinh tế liên quan.

Đ ỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU

Đối tượng: khả năng tiếp cận tín dụng của doanh nghiệp nhỏ và vừa

Phạm vi nghiên cứu: tập trung thu thập thông tin và đánh giá hoạt động tín dụng của các doanh nghiệp nhỏ và vừa tại BIDV chi nhánh Ba Đình trong khoảng thời gian

K HOẢNG TRỐNG NGHIÊN CỨU VÀ CÂU HỎI NGHIÊN CỨU

Khoảng trống nghiên cứu: trong phạm vi hiểu biết của tác giả, thông qua việc rà soát những bài nghiên cứu thực nghiệm liên quan, tác giả nhận thấy một số vấn đề lý luận và thực tiễn về khả năng tiếp cận tín dụng của doanh nghiệp nhỏ và vừa tại địa bàn thành phố Hà Nội nói chung và các ngân hàng thương mại nói riêng đã được đề cập và phản ánh đến Tuy nhiên, cụ thể tại ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV) tại 57 Láng Hạ, Thành Công, Ba Đình, Hà Nội chưa có bài nghiên cứu nào liên quan đến hoạt động tín dụng tại đây Do đó, kết quả của bài khóa luận này là không trùng lặp với những công trình nghiên cứu trước đây

- Những lý luận cơ bản về doanh nghiệp nhỏ và vừa, tín dụng ngân hàng và khả năng tiếp cận tín dụng của các DNNVV là gì?

- Thực trạng tiếp cận tín dụng của các DNNVV giai đoạn 2018 – 2022 tại BIDV chi nhánh Ba Đình như nào?

- Khả năng tiếp cận tín dụng của DNNVV chịu sự ảnh hưởng của những nhân tố nào? Mức độ ảnh hưởng và mối quan hệ tương quan giữa những nhân tố được đề cập đến khả năng tiếp cận tín dụng của DNNVV tại BIDV chi nhánh Ba Đình?

- Đề xuất những giải pháp nào cho các DNNVV và các chủ thể liên quan để cải thiện và nâng cao khả năng tiếp cận tín dụng cho đối tượng DNNVV?

P HƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU

Xuyên suốt đề tài nghiên cứu của khóa luận là các phương pháp như sau: Phương pháp thu thập số liệu : thu thập số liệu thứ cấp và thu thập số liệu sơ cấp; Phương pháp tổng hợp phân tích số liệu : phân tổ thống kê và phương pháp đồ thị; Phương pháp phân tích định tính : phương pháp so sánh và phương pháp thống kê mô tả; Phương pháp phân tích định lượng: giả thuyết và mô hình nghiên cứu; phương pháp kiểm định độ tin cậy của thang đo; phương pháp phân tích nhân tố khám phá; phương pháp phân tích hồi quy đa biến.

K ẾT CẤU KHÓA LUẬN

Khóa luận bao gồm phần mở đầu, tài liệu tham khảo, phụ lục, kết luận từng chương và các phần chính như sau:

Chương 1: Cơ sở lý luận về khả năng tiếp cận tín dụng của doanh nghiệp nhỏ và vừa Chương 2: Phương pháp nghiên cứu và mô tả dữ liệu nghiên cứu

Chương 3: Kết quả nghiên cứu khả năng tiếp cận tín dụng của DNNVV tại ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam chi nhánh Ba Đình

Chương 4: Khuyến nghị nâng cao khả năng tiếp cận tín dụng của DNNVV tại ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam chi nhánh Ba Đình

TỔNG QUAN NGHIÊN CỨU

Trái ngược với các tập đoàn đa quốc gia xuất hiện trên khắp thế giới, các DNNVV là những doanh nghiệp có quy mô hoạt động kinh doanh nhỏ hơn đáng kể, tuy nhiên lại tạo ra phần lớn việc làm và mang lại sự tăng trưởng rõ nét trong toàn bộ nền kinh tế Bằng chứng thực nghiệm cho thấy khả năng để các DNNVV phát huy hết tiềm năng của họ trong nền kinh tế lại phụ thuộc chủ yếu vào năng lực tài chính sẵn có của họ (Cook, 2001; Whincop, 2001) Do đó, tài chính nói chung và tín dụng nói riêng đặc biệt quan trọng đối với các DNNVV, vì khả năng tự tài trợ thông qua lợi nhuận giữ lại từ hoạt động sản xuất kinh doanh thường kỳ hay huy động vốn cổ phần từ thị trường của DNNVV là không đủ lớn mạnh và ổn định

Các quan điểm về doanh nghiệp nhỏ và vừa

Tổng quan nghiên cứu cho thấy về doanh nghiệp nhỏ và vừa có những phát hiện như sau: Định nghĩa DNNVV theo tiêu chí định lượng phụ thuộc vào số lượng lao động (tiêu chí được sử dụng phổ biến nhất), số vốn đầu tư trong quá trình hoạt động, tổng khối lượng sản phẩm sản xuất, giá trị tài sản sở hữu và doanh thu bình quân hàng năm Ngược lại, các định nghĩa theo tiêu chí định tính của các DNNVV dựa trên các yếu tố hoạt động chính như hình thức kinh doanh, mô hình quản lý tổ chức hành chính và tốc độ tăng trưởng hàng năm (Abdul Rasoul, 1998; Abu Sayed Ahmad, 2005; Campbell,

Watson (2010) đã mở rộng các tiêu chí đánh giá về định nghĩa DNNVV, ông cho rằng sự khác nhau giữa các quốc gia sẽ dẫn đến các cách định nghĩa khác nhau về DNNVV, tùy thuộc vào: vốn đầu tư, số lượng lao động, doanh thu bán hàng hàng năm, tốc độ tăng trưởng hàng năm, trình độ công nghệ và hình thức kinh doanh Đồng thời

Watson đã khẳng định khái niệm về DNNVV cũng khác nhau giữa các nước đang phát triển và các nước phát triển

Có thể nói, mỗi quốc gia khác nhau có cách phân loại DNNVV riêng; do đó, rất khó để áp dụng một định nghĩa chung thống nhất cho tất cả các quốc gia trên thế giới

Trịnh Đức Chiều & cộng sự (2010) cho thấy sự phát triển của DNNVV được quyết định bởi nhiều yếu tố như mặt bằng đất sản xuất, thuế và phí phải nộp ngân sách nhà nước, vốn (tài chính), nguồn nhân lực, công nghệ, thị trường tiêu thụ và môi trường kinh doanh Trong đó, nguồn vốn tài chính là một trong những yếu tố ảnh hưởng chủ yếu và thường xuyên đến hoạt động sản xuất kinh doanh của các DNNVV, do các DNNVV thường gặp khó khăn trong việc tiếp cận nguồn vốn, đặc biệt là nguồn vốn vay trung và dài hạn Khó khăn xuất phát từ hai phía, do cả DNNVV và các tổ chức tài chính gây ra

Arbiana Govori (2013) chỉ ra thuật ngữ "SME" bao gồm rất nhiều định nghĩa Các tổ chức tài chính cũng như các quốc gia khác nhau đã thiết lập các hướng dẫn cụ thể để phân loại các DNNVV dựa trên tổng doanh thu bán hàng, số lượng nhân viên hoặc giá trị tài sản

Bandar Waked (2016) đồng thời cho rằng các định nghĩa về DNNVV ở các quốc gia khác nhau có thể được giải thích bởi lợi ích cá nhân của một số bên liên quan, sự thay đổi hàng ngày của nền kinh tế và môi trường kinh doanh, thêm vào đó là sự khác biệt giữa đặc điểm nhân khẩu học của quốc gia và quy mô kinh doanh chung được thực hiện trong các quốc gia đó Định nghĩa về các DNNVV có thể được giải thích bởi lợi ích cá nhân của một số bên liên quan như chính phủ vì những ưu đãi của chính phủ đưa ra có thể liên quan đến các cách xác định chỉ tiêu hình thành DNNVV Các tiêu chí được sử dụng để xác định DNNVV sẽ ảnh hưởng đến số lượng DNNVV trong nước, dẫn tới sự thay đổi trong các quyết định liên quan đến chi tiêu và/hoặc thuế của chính phủ

Mohammed Chowdhury & Zahurul Alam (2017) đã đưa ra định nghĩa liên quan đến số lượng công nhân viên trong khuôn khổ doanh nghiệp:

 Doanh nghiệp lớn có từ 500 công nhân trở lên;

 Doanh nghiệp trung bình có 100 - 499 công nhân;

 Doanh nghiệp nhỏ có 99 công nhân trở xuống Đồng thời sự phân loại dành cho các nước đang phát triển như sau:

 Doanh nghiệp lớn có từ 100 công nhân trở lên;

 Doanh nghiệp vừa có 20-99 lao động;

 Doanh nghiệp nhỏ có 5-19 công nhân;

 Doanh nghiệp siêu nhỏ có ít hơn 5 công nhân

Trần Quốc Hoàn (2018) đã đưa ra quan điểm về DNNVV là các doanh nghiệp thực hiện hoạt động sản xuất kinh doanh ở quy mô nhỏ cả về vốn, lao động, sản phẩm cũng như doanh thu và lợi nhuận Ông đồng thời khẳng định các tiêu chí để đánh giá phân loại DNNVV có sự thay đổi nhất định gắn với mỗi giai đoạn phát triển kinh tế xã hội của từng quốc gia

Daniel Liberto (2022) định nghĩa doanh nghiệp vừa và nhỏ (SME) là loại doanh nghiệp duy trì doanh thu, tài sản hoặc số lượng nhân viên dưới một mức nhất định Có chung quan điểm với những bài nghiên cứu trước đó, Daniel phát biểu rằng: mỗi quốc gia có định nghĩa riêng về doanh nghiệp vừa và nhỏ, tuy nhiên một số tiêu chí về quy mô phải được đáp ứng trước tiên và đôi khi ngành mà công ty hoạt động cũng được tính đến Cụ thể hơn, mỗi quốc gia cũng có thể đặt ra các hướng dẫn khác nhau giữa các ngành để xác định thế nào là một doanh nghiệp nhỏ trong các ngành

Theo Tổ chức Hợp tác và Phát triển Kinh tế (OECD) (2006), các DNNVV đã được công nhận như một nguồn động lực quan trọng trong nền kinh tế, đại diện cho sự năng động, sáng tạo và linh hoạt ở các quốc gia tiên tiến cũng như ở các quốc gia đã và đang phát triển trên toàn thế giới

Tổng thư ký Hội nghị Liên hợp quốc về Thương mại và Phát triển đã định nghĩa sự xuất hiện các DNNVV là nguồn tạo việc làm cho người dân, cải thiện tối đa tình trạng thất nghiệp, tăng khả năng cạnh tranh giữa các chủ thể kinh doanh trong nền kinh tế năng động và đổi mới từng ngày (Panitchpakdi, 2009) Đồng quan điểm, Arbiana Govori

(2013) đã nhận xét về vai trò của các DNNVV ở hầu hết các quốc gia có thu nhập thấp đã đóng góp đáng kể vào tăng trưởng GDP và tạo việc làm mới

Các quan điểm về khả năng tiếp cận tín dụng

Nếu tài chính là nguồn dinh dưỡng nuôi sống các DNNVV thì việc tiếp cận được nguồn tài chính ấy là xương sống cho sự phát triển của các doanh nghiệp nói chung và các DNNVV nói riêng trong bất kỳ nền kinh tế nào hay bất cứ quốc gia nào

Việc tăng khả năng tiếp cận vốn cho các DNNVV là cần thiết để đảm bảo hiệu suất kinh doanh và cải thiện hiệu quả hoạt động của doanh nghiệp; duy trì sự tăng trưởng và tính bền vững của ngành, cải thiện hiệu quả hoạt động của doanh nghiệp, thúc đẩy tăng trưởng kinh tế thông qua việc cung cấp thanh khoản và khả năng tạo tiền cho các chủ thể tham gia trong nền kinh tế, cả cá nhân và các doanh nghiệp

Các nghiên cứu về khả năng tiếp cận tín dụng cho thấy những phát hiện như sau: Đầu tiên, khả năng tiếp cận tín dụng được coi là khả năng doanh nghiệp vay vốn từ các nguồn tín dụng khác nhau (Diagne, 1999)

LÝ LUẬN VỀ DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA VÀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG

1.2.1 Quan điểm liên quan đến doanh nghiệp nhỏ và vừa

Sau khi thực hiện rà soát các nghiên cứu trước đây ở phần tổng quan nghiên cứu, tác giả đã rút ra được những vấn đề sau: a, Định nghĩa

Hiện nay, không có một định nghĩa thống nhất quy định thế nào là một doanh nghiệp vừa và nhỏ, việc xác định các tiêu chí sẽ thay đổi linh hoạt theo từng quốc gia, từng giai đoạn thời kỳ phát triển kinh tế Thậm chí mỗi khu vực kinh tế, mỗi ngành nghề lại có một cách định nghĩa riêng

Tuy nhiên, mỗi quốc gia dù tồn tại sự khác biệt về danh pháp cũng có điểm chung là đều phân tách các doanh nghiệp theo quy mô hoặc cấu trúc hoàn thiện Nhưng, việc xác định quy mô kinh doanh chỉ mang tính chất tương đối vì khái niệm DNNVV còn chịu tác động của các yếu tố như vị trí và giới hạn lãnh thổ, môi trường chính trị - pháp lý, trình độ phát triển nhân khẩu học, điều kiện phát triển kinh tế, văn hóa tôn giáo hay quan điểm của chính quyền trong các chính sách hỗ trợ, …

Căn cứ theo quy mô và doanh thu hàng năm của doanh nghiệp, các nước trên thế giới đã phân chia thành các nhóm như sau:

Bảng 1.1 Tiêu chí phân loại DNNVV tại các quốc gia trên thế giới

Quốc gia Phân loại Số lao động bình quân Doanh thu hàng năm

Hoa Kỳ Nhỏ và vừa < 500 Không quy định cụ thể

Tây Ban Nha Nhỏ và vừa < 250 < 50 triệu EURO Thổ Nhĩ Kỳ Nhỏ và vừa < 250 < 40 triệu TRY

Vừa < 50 Không quy định cụ thể

100 – 500 Không quy định cụ thể Thái Lan Nhỏ và vừa < 200 < 200 triệu THB Philipppine Nhỏ và vừa < 200 Không quy định cụ thể Hàn Quốc Nhỏ và vừa < 300 Không quy định cụ thể

Nguồn: Tác giả tự thu thập

Tại Việt Nam, tác giả sẽ lựa chọn tiếp cận từ khái niệm “Doanh nghiệp” trong Khoản 10, Điều 4, Luật Doanh nghiệp (2020) số 59/2020/QH14 Cụ thể, doanh nghiệp là “tổ chức có tên riêng, có tài sản, có trụ sở giao dịch, được thành lập hoặc đăng ký thành lập theo quy định của pháp luật nhằm mục đích kinh doanh” Mục đích kinh doanh được đề cập ở đây là việc thực hiện liên tục một chuỗi các sự kiện trong quá trình từ tìm kiếm nguồn vốn đầu tư, tiến hành sản xuất đến tiêu thụ sản phẩm hoặc cung ứng dịch vụ trên thị trường nhằm mục đích tìm kiếm lợi nhuận

Các doanh nghiệp vừa và nhỏ có thể tồn tại trong hầu hết mọi ngành, tuy nhiên họ thường nằm trong các ngành cần ít nhân viên hơn và yêu cầu đầu tư vốn ban đầu nhỏ hơn Theo nghiên cứu của tác giả, Việt Nam sử dụng phổ biến nhất hiện nay 2 tiêu chí là số lượng lao động bình quân và tổng nguồn vốn hay doanh thu (chủ yếu) của doanh nghiệp để xác định

Tiêu chí phân loại doanh nghiệp nhỏ và vừa theo Nghị định số 39/2018/NĐ-CP năm 2018 của Chính phủ Việt Nam theo Sách trắng (2022) như sau:

Bảng 1.2 Tiêu chí phân loại DNNVV theo số lao động và tổng doanh thu

DN siêu nhỏ Doanh nghiệp nhỏ Doanh nghiệp vừa

Nông, lâm nghiệp và thủy sản;

Công nghiệp và xây dựng

Thương mại và dịch vụ ≤ 10 ≤ 10 ≤ 50 ≤ 100 ≤ 100 ≤ 300

Tóm lại, doanh nghiệp nhỏ và vừa là cơ sở sản xuất kinh doanh đã thực hiện đăng ký kinh doanh theo quy định của pháp luật, được phân theo quy mô tổng doanh thu và số lượng lao động tham gia bảo hiểm xã hội bình quân năm, bao gồm doanh nghiệp vừa, doanh nghiệp nhỏ và doanh nghiệp siêu nhỏ

Cách xác định DNNVV thay đổi theo từng giai đoạn thời kỳ phát triển kinh tế - xã hội khác nhau của từng quốc gia riêng biệt trên thế giới b, Đặc điểm cơ bản của DNNVV

Thứ nhất, tiềm lực tài chính chưa đủ vững mạnh, quy mô vốn hạn hẹp Yêu cầu về vốn của một DNNVV ít hơn do loại hình DN này hoạt động ở quy mô tương đối nhỏ Nguồn tài chính của DNNVV thường xuất phát từ ba nguồn: nguồn vốn vay từ các tổ chức tín dụng, vốn tự có hay các khoản vay từ người thân bạn bè Với số vốn giới hạn ban đầu, thậm chí phần lớn sử dụng tài sản có sẵn của chủ sở hữu, không đòi hỏi đầu tư trang thiết bị vật chất hiện đại, DNNVV đã và đang dễ dàng được thành lập chính thức và không gặp rào cản trong việc gia nhập thị trường (Nguyễn Thu Thủy, 2020) Theo Nguyễn Thu Thủy (2020), các DNNVV không đủ năng lực tài chính để được ngân hàng đầu tư xét duyệt khoản vay và đồng ý cấp tín dụng cho mục đích sản xuất kinh doanh Vì vậy DNNVV vẫn phải phụ thuộc vào nguồn vốn phi chính thức hoặc từ lợi nhuận giữ lại hoặc chiếm dụng từ bên thứ ba

Thứ hai, số lượng lao động bị hạn chế, tổ chức bộ máy điều hành đơn giản, linh hoạt Năng lực quản trị chưa cao, thiếu tính chuyên nghiệp Theo Trần Quốc Hoàn

(2018), số lượng lao động tại các DNNVV bị giới hạn, tầng lớp lao động trẻ, không chuyên, chủ yếu là lao động phổ thông Tình trạng thiếu lao động tay nghề cao do chế độ đãi ngỗ, phúc lợi của DNNVV chưa đủ hấp dẫn, không đủ sức hút, thâm chí thiếu cơ hội thăng tiến do vấn đề “cha truyền con nối” Tuy nhiên, chiếm hơn 95% tổng số doanh nghiệp đang hoạt động trên toàn thế giới, DNNVV đã sử dụng hơn 50% tổng số lao động trong xã hội hiện nay và tạo ra khối lượng công việc chủ yếu cho người dân Đây đồng thời là ưu điểm của DNNVV so với các DN lớn hoặc các tập đoàn đa quốc gia, khi số lượng lao động ít, cơ cấu tổ chức bộ máy quản lý được tinh gọn, không phải trải qua quá nhiều khâu trung gian gây phát sinh chi phí lớn, giúp tăng hiệu quả hoạt động kinh doanh Quá trình truyền tải thông tin nội bộ được rút ngắn, tiết kiệm phần lớn chi phí quản lý doanh nghiệp

Thứ ba, DNNVV đa dạng lĩnh vực sản xuất kinh doanh, linh hoạt trong việc lựa chọn ngành nghề kinh doanh, nhưng chủ yếu hoạt động trong lĩnh vực thương mại Quy mô DN nhỏ có lợi thế trong trường hợp DN muốn chuyển hướng ngành kinh doanh DNNVV có cơ hội tập trung vào những ngành hàng gần gũi với người tiêu dùng, nắm bắt tốt nhu cầu của khách hàng, sẵn có nguồn vật chất tài nguyên để khai thác từ chủ sở hữu hay địa phương, từ đó đáp ứng tốt và nhanh chóng sự thay đổi của thị trường Là nhân tố duy trì sự ổn định trong đời sống xã hội nhân dân, tạo việc làm, giải quyết tình trạng thất nghiệp, thúc đẩy quá trình tăng trưởng phát triển kinh tế - xã hội (Trần Quốc Hoàn, 2018; Nguyễn Thu Thủy, 2020)

Thứ tư, khả năng thu hồi vốn nhanh, tăng hiệu quả quản trị dòng tiền của DNNVV, nhưng phụ thuộc đáng kể vào biến động của môi trường kinh doanh Dòng tiền là yếu tố then chốt tạo sự ổn định trong hoạt động, khả năng chi trả và quyết định sự sống còn của doanh nghiệp Khi DN có chu kỳ sản xuất kinh doanh ngắn hạn, vòng quay vốn nhanh, ít rủi ro thì dòng tiền của DN cũng sẽ được duy trí sự ổn định Khi đứng trước sự biến đổi của thị trường hoặc sự kiện kinh tế chấn động, DNNVV có thể dễ dàng xoay chuyển và đổi hướng kinh doanh sang ngành có thu nhập cao hơn, phù hợp với xu thế tại thời điểm đó để thu được lợi ích cao hơn so với các DN khác trên thị trường Đồng thời, đa phần các DNNVV chỉ xây dựng phương án sản xuất kinh doanh mang tính ngắn hạn, chủ yếu để đáp ứng nhu cầu của thị trường nói chung, vì vậy những biến đổi trong nền kinh tế vĩ mô hoặc môi trường xung quanh có ảnh hưởng đáng kể đến hoạt động của DNNVV (Nguyễn Thu Thủy, 2020) c, Vai trò

Thứ nhất, giải quyết tốt vấn đề thất nghiệp, tạo việc làm và thu nhập cho người lao động Các DNNVV thỏa mãn tối đa các phương pháp tiết kiệm vốn và do đó loại hình doanh nghiệp này được công nhận là công cụ giải quyết thất nghiệp hiệu quả nhất bằng cách tạo ra nhiều việc làm với chi phí thấp Xuất phát từ đặc trưng đa dạng lĩnh vực hoạt động và ngành nghề kinh doanh, các DNNVV thường phân bổ rộng rãi phổ biến ở mọi vùng miền, địa phương từ đó đảm bảo cơ hội việc làm cho nhiều đối tượng lao động, đồng thời giảm lượng người dân chuyển lên thành phố tìm việc làm Bên cạnh đó, tận dụng tốt khả năng linh hoạt chuyển hướng kinh doanh, các DNNVV có thể thích ứng nhanh với sự thay đổi của thị trường, do đó khi đứng trước biến động thị trường, DNNVV vẫn có thể tiếp tục tồn tại mà không phải sử dụng đến biện pháp cắt giảm lao động (Trần Quốc Hoàn, 2018)

Thứ hai, là trụ cột kinh tế địa phương, góp phần đẩy nhanh quá trình chuyển dịch cơ cấu kinh tế Tham gia vào quá trình thay đổi cơ cấu vùng kinh tế, sự xuất hiện trên khắp các vùng miền địa phương trên cả nước của DNNVV đã cân bằng lại cơ cấu nguồn nhân lực trên toàn đất nước: giảm tình trạng nhân công tập trung ở vùng kinh tế phát triển, gia tăng sản lượng, việc làm ở những vùng kinh tế tiềm năng Đồng thời sự phát triển của các DNNVV cũng tiếp tục công tác giữ gìn và phát huy các ngành nghề truyền thống, thay đổi cơ cấu ngành kinh tế bằng việc khai thác và sử dụng có hiệu quả các nguồn vốn nhàn rỗi có sẵn trong dân cư, các nguồn lực tại chỗ về tài nguyên và con người tại từng khu vực (Trần Quốc Hoàn, 2018; Nguyễn Thu Thủy, 2020)

Thứ ba, giữ vai trò ổn định nền kinh tế, tăng hiệu quả trong tiến trình thực hiện các chính sách phát triển kinh tế xã hội của quốc gia Số lượng DNNVV chiếm tỷ trọng ngày càng lớn trong thị trường; với số lượng đông đảo, DNNVV đã tham gia vào chuỗi giá trị ở cả hai mặt cung và cầu của nền kinh tế: sự đóng góp vào sản lượng của nền kinh tế, tăng trưởng GDP với nhiều mặt hàng phong phú đa dạng ở mọi lĩnh vực ngành hàng để đáp ứng nhu cầu của người tiêu dùng, từ đó thúc đẩy sức tiêu thụ của nền kinh tế, đồng thời nhu cầu tài nguyên, nguyên vật liệu để sản xuất của DNNVV cũng đặt các

LÝ LUẬN VỀ KHẢ NĂNG TIẾP CẬN TÍN DỤNG CỦA DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA

1.3.1 Định nghĩa về khả năng tiếp cận tín dụng

Ta có thể khái quát về khái niệm liên quan đến "khả năng tiếp cận tín dụng" như sau:

‘Khả năng’ (2022) “khả năng” được định nghĩa là điều gì đó có thể xuất hiện, có thể xảy ra trong một điều kiện nhất “Tiếp cận” là cụm từ miêu tả mức độ một điều gì đó có thể được sử dụng hoặc có thể hưởng được lợi bởi càng nhiều người càng tốt (‘Tiếp cận’, 2023) “Tiếp cận tài chính” là mức độ mà các DNNVV có thể tiếp cận với những người cho vay chính thức, những người sẵn sàng cung cấp nguồn tài chính phù hợp và giá cả phải chăng

Theo Luật Các Tổ Chức Tín Dụng (2010) quy định, việc DNNVV thỏa thuận với ngân hàng nhằm tiếp cận hoặc sử dụng một khoản tiền vốn theo nguyên tắc có hoàn trả bằng nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bao thanh toán, bảo lãnh ngân hàng và các nghiệp vụ cấp tín dụng khác khi có nhu cầu sử dụng vốn vay phục vụ cho hoạt động kinh doanh là khả năng tiếp cận vốn tín dụng Định nghĩa trước đây về khả năng tiếp cận tín dụng đã được đề cập đến trong phần tổng quan nghiên cứu và tiêu biểu là một vài định nghĩa như sau:

Zakir Machmud & Ainul Huda (2011) đã định nghĩa khả năng tiếp cận tài chính là khả năng sử dụng được các nguồn tài chính từ các tổ chức chính thức bên ngoài như ngân hàng, nhà cung cấp hay chính phủ

Nguyễn Thị Kim Lý (2013) đã chỉ ra khái niệm cho vấn đề bao gồm chuỗi hành động từ khi tìm hiểu, nhận biết và nắm bắt những thông tin về hoạt động vay vốn của tổ chức tín dụng đến việc lựa chọn mức lãi suất phù hợp sao cho chi phí lãi vay phải trả ở mức thấp nhất hoặc trong điều kiện chấp nhận được của doanh nghiệp Trước khi tiếp cận được nguồn vốn vay, bên cho vay sẽ đưa ra hợp đồng quy định các điều khoản ràng buộc và yêu cầu mà bên đi vay phải thực hiện hoặc thỏa mãn trước và sau khi được cấp vốn Đặng Thị Huyền Thương (2016) đã đưa ra quan điểm về khả năng tiếp cận vốn vay của doanh nghiệp là việc doanh nghiệp đáp ứng đủ các điều kiện vay vốn theo quy định của tổ chức tín dụng với mức lãi suất phù hợp và tổ chức tín dụng sẵn sàng cho vay

Trần Quốc Hoàn (2018) phát biểu khả năng tiếp cận vốn của DNNVV là khả năng doanh nghiệp có thể sử dụng khoản vay từ ngân hàng để phục vụ cho hoạt động kinh doanh của mình

Nguyễn Thu Thủy (2020) nhận xét về tiếp cận tín dụng ngân hàng của DNNVV là việc doanh nghiệp đáp ứng được các yêu cầu từ phía các tổ chức tín dụng để được vay vốn với lãi suất thấp trong điều kiện không phát sinh hoặc có phát sinh thêm chi phí nhưng ở mức thấp

Trong khuôn khổ khóa luận, khái niệm “ khả năng tiếp cận tín dụng” của DNNVV được hiểu là khả năng DNNVV nắm bắt, đáp ứng đầy đủ các điều kiện vay vốn từ phía ngân hàng và được quyền sử dụng khoản vay đó với lãi suất cho vay thấp trong điều kiện không phát sinh hoặc có phát sinh thêm chi phí nhưng ở mức thấp nhằm thỏa mãn các nhu cầu của doanh nghiệp

1.3.2 Các hình thức tiếp cận tín dụng ngân hàng của DNNVV

Theo quy định của pháp luật, có thể chỉ ra một số hoạt động cấp tín dụng như sau:

Phân loại theo phương thức cho vay a, Theo Luật Các tổ chức tín dụng (2010) Cho vay là hình thức cấp tín dụng, theo đó ngân hàng sẽ giao hoặc cam kết giao cho khách hàng một khoản tiền vay với nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi để sử dụng vào mục đích xác định trong một khoảng thời gian nhất định theo thỏa thuận Theo quy định tại Điều 27 Mục 1 Thông tư số: 39/2016/TT-NHNN quy định về hoạt động cho vay gồm 9 phương thức:

- Cho vay từng lần: Tổ chức tín dụng xác định và thỏa thuận với khách hàng về một số tiền vay tối đa để tài trợ cho một phương án kinh doanh cụ thể Mỗi lần cho vay, ngân hàng và khách hàng thực hiện thủ tục cho vay và ký kết thỏa thuận cho vay

- Cho vay theo hạn mức: Tổ chức tín dụng xác định và thỏa thuận với khách hàng mức dư nợ cho vay tối đa phải duy trì trong một thời gian nhất định Trong phạm vi số tiền vay, tổ chức tín dụng giải ngân từng lần Mỗi năm ít nhất một lần, tổ chức tín dụng phải xem xét, xác định lại mức dư nợ cho vay tối đa và thời hạn duy trì mức dư nợ đó

Ngoài ra còn, Cho vay hợp vốn, Cho vay lưu vụ, Cho vay theo hạn mức cho vay dự phòng, Cho vay theo hạn mức thấu chi trên tài khoản thanh toán, Cho vay quay vòng, Cho vay tuần hoàn (rollover) và các phương thức cho vay khác b, Theo Luật Các tổ chức tín dụng (2010) Bao thanh toán là hình thức cấp tín dụng cho bên cung hàng hoặc bên cầu hàng thông qua việc mua lại có bảo lưu quyền truy đòi các khoản phải thu hoặc các khoản phải trả phát sinh theo hợp đồng mua, bán hàng hoá, cung ứng dịch vụ c, Theo Luật Các tổ chức tín dụng (2010) Bảo lãnh ngân hàng là sự cam kết của ngân hàng (bên bảo lãnh) với bên có quyền (bên nhận bảo lãnh) về việc thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho khách hàng khi khách hàng không thực hiện hoặc thực hiện không đầy đủ nghĩa vụ đã cam kết; khách hàng phải nhận nợ và hoàn trả cho ngân hàng theo thỏa thuận d, Theo Luật Các tổ chức tín dụng (2010) Chiết khấu là việc mua có kỳ hạn hoặc mua có bảo lưu quyền truy đòi các công cụ chuyển nhượng, giấy tờ có giá khác của người thụ hưởng trước khi đến hạn thanh toán

Ngoài ra còn một số hoạt động tín dụng khác được áp dụng tùy trường hợp theo quy định của pháp luật

Phân loại theo thời hạn cho vay

 Cho vay ngắn hạn là các khoản vay có thời hạn cho vay tối đa một năm

 Cho vay trung hạn là các khoản vay có thời hạn cho vay trên một năm và tối đa năm năm

 Cho vay dài hạn là các khoản vay có thời hạn cho vay trên năm năm

1.3.3 Các chỉ tiêu đánh giá khả năng tiếp cận tín dụng của DNNVV

Dựa vào cơ sở lý luận và tổng quan nghiên cứu, khóa luận đã đưa ra các chỉ tiêu định lượng nhằm đánh giá khả năng tiếp cận tín dụng của DNNVV gồm:

 Chỉ tiêu về quy mô

- Sự thay đổi trong số lượng khách hàng doanh nghiệp: là yếu tố đầu tiên cần xem xét phản ánh sự gia tăng/thụt giảm của số lượng khách hàng tổ chức có tham gia quan hệ tín dụng với ngân hàng hàng năm

- Mức tăng số lượng DNNVV được tiếp cận tín dụng ngân hàng ( SME ):

- Tốc độ tăng trưởng số lượng DNNVV tiếp cận được tín dụng tại ngân hàng (% SME ):

+ SlSME là mức tăng số lượng DNNVV được tiếp cận tín dụng ngân hàng + SME (t) là số lượng DNNVV tiếp cận được tín dụng tại ngân hàng năm t + SME (t-1) là số lượng DNNVV tiếp cận được tín dụng tại ngân hàng năm t-1

+ %SLSME là tốc độ tăng trưởng số lượng DNNVV tiếp cận được tín dụng tại ngân hàng

Chỉ tiêu đánh giá số lượng DNNVV được ngân hàng chấp nhận cho vay trong năm Nếu SLSME > 0 hoặc %SLSME > 0% thì số lượng DNNVV tiếp cận vốn ngân hàng tăng qua các năm, qua đó chứng tỏ khả năng tiếp cận tín dụng của DNNVV tăng và ngược lại

- Tỷ lệ DNNVV vay vốn:

Tỷ lệ DNNVV vay vốn = Tổng số DNNVV tiếp cận tín dụng

Tổng số khách hàng tổ chức 𝑥 100

PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU

2.1.1 Phương pháp thu thập số liệu a, Thu thập số liệu thứ cấp

Số liệu thứ cấp trong giai đoạn 2018 đến 2022 được tác giả thu thập từ phòng Kế hoạch Tài chính tại BIDV chi nhánh Ba Đình với mục đích giải quyết các vấn đề trong chương 3 bao gồm: Tình hình hoạt động và kết quả kinh doanh của BIDV chi nhánh Ba Đình và Tình hình khả năng tiếp cận tín dụng của DNNVV tại BIDV chi nhánh Ba Đình b, Thu thập số liệu sơ cấp

Mục tiêu: Để tính toán và đánh giả khả năng tiếp cận tín dụng của các DNNVV tại BIDV chi nhánh Ba Đình thông qua các phương pháp định tính và định lượng Số liệu được lấy thông qua phiếu khảo sát các DNNVV đã tham gia vay vốn tại BIDV chi nhánh Ba Đình bằng link Google form do tác giả thiết kế

Tham khảo các nghiên cứu thực nghiệm được tổng hợp trong phần tổng quan nghiên cứu như: Nguyễn Hồng Hà (2013); Đỗ Thị Thanh Vinh, Nguyễn Minh Tâm

(2014), Hà Thị Thiều Dao, Nguyễn Thị Mai, Nguyễn Thiên Kim (2014); Khalid Hassan (2014); Võ Trí Thanh & các cộng sự (2011); Trần Quốc Hoàn (2018); Nguyễn Thu Thủy (2020); … kèm tổng hợp các cơ sở lý luận liên quan tới khả năng tiếp cận tín dụng của DNNVV, tác giả đã xây dựng bộ câu hỏi khảo sát gồm 6 thang đo biểu thị cho từng nhân tố tác động từ phía DNNVV cùng 19 biến quan sát và 1 thang đo biểu thị cho khả năng tiếp cận tín dụng của DNNVV cùng 2 biến quan sát tại BIDV chi nhánh Ba Đình Nội dung và các tham chiếu của toàn bộ thang đo sẽ được trình bày tại Phụ lục 01 và 02

 Thang đo 1: Mối quan hệ của DNNVV với các chủ thể kinh tế trên thị trường [A] gồm 03 biến quan sát, được ký hiệu từ A1 đến A3

 Thang đo 2: Tài sản đảm bảo của DNNVV [B] gồm 03 biến quan sát, được ký hiệu từ B1 đến B3

 Thang đo 3: Khả năng trả nợ của DNNVV [C] gồm 04 biến quan sát, được ký hiệu từ C1 đến C4

 Thang đo 4: Lịch sử vay nợ của DNNVV [D] gồm 03 biến quan sát, được ký hiệu từ D1 đến D3

 Thang đo 5: Chính sách tín dụng của NHTM [E] gồm 02 biến quan sát, được ký hiệu từ E1 đến E2

 Thang đo 6: Phương án kinh doanh của DNNVV [F] gồm 04 biến quan sát, được ký hiệu từ F1 đến F4

 Thang đo 7: Khả năng tiếp cận tín dụng của DNNVV [Y] gồm 02 biến quan sát, được ký hiệu từ Y1 đến Y2

 Thiết kế phiếu khảo sát

- Phần mở đầu: Lời chào, trình bày lý do khảo sát và cảm ơn của tác giả dành cho đối tượng thực hiện khảo sát

- Phần I: Thông tin chung của doanh nghiệp

- Phần II: Tình hình tiếp cận tín dụng của các DNNVV

Phiếu khảo sát sử dụng thang đo định danh và thứ tự nhằm mô tả và sắp xếp đặc điểm mẫu nghiên cứu, đồng thời sử dụng thang đo Likert năm điểm - một loại thang đo phản ứng tâm lý, trong đó người trả lời chỉ định mức độ thỏa thuận của họ đối với một mệnh đề dựa theo 5 mức độ đồng ý đã được sắp xếp theo thứ tự tăng dần: (1) hoàn toàn không đồng ý; (2) không đồng ý; (3) bình thường; (4) đồng ý; (5) Hoàn toàn đồng ý Tác giả vận dụng thang đo Likert năm điểm để tính toán và đánh giá mức độ đồng thuận hay độ hài lòng của đối tượng nghiên cứu

Ngoài ra, trong phạm vi khóa luận này, tác giả còn sử dụng các phương pháp tổng hợp phân tích số liệu như phân tổ thống kê để xác định DNNVV theo các loại hình tổ chức DN, theo ngành nghề sản xuất kinh doanh chính hoặc thời gian hoạt động kinh doanh của DN, … và phương pháp đồ thị (đồ thị dạng cột cho các giá trị về loại hình tổ chức; đồ thị hình tròn biểu thị về tỷ lệ phần trăm; biểu đồ Treemap cho các giá trị về thời gian hoạt động kinh doanh của DN và Bar Chart cho lĩnh vực sản xuất kinh doanh chính của DN; …)

2.1.2 Phương pháp phân tích định tính

Phương pháp so sánh được áp dụng chủ yếu trong mục 3.1 Tổng quan về ngân hàng BIDV chi nhánh Ba Đình để đối chiếu sự biến động về kết quả hoạt động kinh doanh trong giai đoạn 2018 – 2022 và mục 3.2 Thực trạng tiếp cận tín dụng của DNNVV tại BIDV chi nhánh Ba Đình giai đoạn 2018 – 2022 với mục đích để so sánh, đối chiếu biến động về số lượng DNNVV, dư nợ tín dụng hay tỷ lệ nợ xấu, … của DNNVV

 Phương pháp thống kê mô tả

Phương pháp thống kê mô tả sử dụng phần mềm SPSS 25.0 sẽ cung cấp các chỉ số cơ bản của biến số như giá trị cao nhất (Max), giá trị nhỏ nhất (Min), giá trị trung bình (Mean) hay độ lệch chuẩn (Std Deviation), … Phương pháp trên sẽ được áp dụng trong mục 3.3 Đánh giá khả năng tiếp cận tín dụng của DNNVV tại ngân hàng BIDV chi nhánh Ba Đình

2.1.3 Phương pháp phân tích định lượng a, Giả thuyết và mô hình nghiên cứu

Bài khóa luận xây dựng 6 giả thuyết với mục đích kiểm định mối tương quan giữa 6 nhân tố đến khả năng tiếp cận tín dụng của DNNVV, bao gồm:

 H1: Mối quan hệ của DNNVV với các chủ thể kinh tế trên thị trường có tác động tương quan thuận chiều với khả năng tiếp cận tín dụng của DNNVV

 H2: Tài sản đảm bảo của DNNVV có tác động tương quan thuận chiều với khả năng tiếp cận tín dụng của DNNVV

 H3: Khả năng trả nợ của DNNVV có tác động tương quan thuận chiều với khả năng tiếp cận tín dụng của DNNVV

 H4: Lịch sử vay nợ của DNNVV có tác động tương quan ngược chiều với khả năng tiếp cận tín dụng của DNNVV

 H5: Chính sách tín dụng của NHTM có tác động tương quan thuận chiều với khả năng tiếp cận tín dụng của DNNVV

 H6: Phương án kinh doanh của DNNVV có tác động tương quan thuận chiều với khả năng tiếp cận tín dụng của DNNVV

Ngoài ra, để duy trì và đảm bảo tính logic và khoa học, tác giả đưa ra giả thuyết bổ sung như sau: Khi đánh giá ảnh hưởng của một nhân tố đến khả năng tiếp cận tín dụng của DNNVV thì các nhân tố còn lại sẽ giữ nguyên, không thay đổi

Dựa trên cơ sở lý luận và tham chiếu các nghiên cứu đã công bố trước đó như Nguyễn Thị Hồng Hà & cộng sự (2013), Khalid Hassan (2014), Đỗ Thị Thanh Vinh (2014), Hạ Thị Thiều Dao (2014), Trần Quốc Hoàn (2018), Nguyễn Thu Thủy (2020), (Phụ lục

02), bài khóa luận xác định mô hình nghiên cứu có dạng:

Trong đó Y – Khả năng tiếp cận tín dụng của DNNVV là biến phụ thuộc; và các biến độc lập gồm có các biến A, B, C, D, E, F như sau:

A – Mối quan hệ của DNNVV với các chủ thể kinh tế trên thị trường

B – Tài sản đảm bảo của DNNVV

C – Khả năng trả nợ của DNNVV

D – Lịch sử vay nợ của DNNVV

E – Chính sách tín dụng của NHTM

F – Phương án kinh doanh của DNNVV b, Phương pháp kiểm định độ tin cậy của thang đo

Tác giả sử dụng phần mềm SPSS 25.0 để phân tích, rà soát và loại bỏ các biến quan sát xấu, không đủ tiêu chuẩn khỏi mô hình thông qua kiểm định Cronbach’s alpha nhằm kiểm định độ tin cậy của thang đo Theo Hoàng Trọng & Chu Nguyễn Mộng Ngọc

(2008), hệ số Cronbach’s Alpha cho biết mức độ chặt chẽ của các biến quan sát trong cùng một nhân tố Điều kiện về hệ số Cronbach’s Alpha cho một thang đo bao gồm:

 Một thang đo phải có tối thiểu 3 biến đo lường (Nguyễn Đình Thọ, 2014)

 Hệ số Cronbach’s Alpha nằm trong khoảng từ 0,7 đến 0,8 là thang đo sử dụng được, lớn hơn 0,8 là thang đo tốt (Hair & các cộng sự, 2010; Hoàng Trọng & Chu Nguyễn Mộng Ngọc, 2008)

Trong phạm vi khóa luận, tác giả lựa chọn tiêu chuẩn cho hệ số Cronbach’s Alpha là lớn hơn 0,7 Hệ số tương quan biến tổng lớn hơn 0,3 sẽ được chấp nhận (Nguyễn Đình Thọ, 2014) c, Phương pháp phân tích nhân tố khám phá EFA (Exploratory Factor Analisis)

Phân tích nhân tố khám phá là một kỹ thuật thống kê được sử dụng để giảm dữ liệu thành một tập hợp các biến tóm tắt nhỏ hơn và với mục tiêu bao quát là xác định các mối quan hệ cơ bản giữa các biến đo được (Statistics Solutions, 2023) Để đảm bảo độ tin cậy, tác giả sẽ bắt đầu thực hiện các kiểm định sau:

MÔ TẢ DỮ LIỆU NGHIÊN CỨU

Đối tượng khảo sát của khóa luận là các doanh nghiệp nhỏ và vừa đang hoạt động sản xuất kinh doanh trên địa bàn Hà Nội đồng thời đã và đang thực hiện vay vốn tại ngân hàng BIDV chi nhánh Ba Đình Số liệu sơ cấp được thu thập từ ngày 26 tháng 3 năm 2023 đến ngày 15 tháng 4 năm 2023

Kích thước mẫu của khóa luận được xác định dựa theo nghiên cứu của Hair và cộng sự (2014), trong đó quy định kích thước mẫu tối thiểu đối với mô hình EFA là 50, tỷ lệ số quan sát trên một biến phân tích là 10/1 (hoặc 5/1) Trong khóa luận, tác giả sử dụng 7 thang đo với 21 biến quan sát, khi lựa chọn tỷ lệ 5/1 thì kích cỡ mẫu tối thiểu sẽ là 21 × 5 = 105 phiếu khảo sát Trong quá trình thu thập, tác giả thu được tổng 105 phiếu khảo sát hợp lệ, vì vậy số mẫu nghiên cứu của bài là đủ điều kiện để đại diện cho tổng thể toàn hệ thống ngân hàng BIDV chi nhánh Ba Đình

Biểu đồ 2.1 Quy mô của DNNVV (DN)

(Nguồn: khảo sát và tính toán của tác giả)

Biểu đồ 2.2 Quy mô của DNNVV (%)

Biểu đồ 2.1 và 2.2 cho thấy trong số các DN tham gia vay vốn tín dụng tại BIDV chi nhánh Ba Đình mà tác giả thu thập được số liệu thì có tới hơn 53,33% DN có quy mô nhỏ (56 DN), 44 DN quy mô vừa tương ứng với 41,9% và 5 DN tương ứng 4,76%

DN quy mô siêu nhỏ

Biểu đồ 2.3 Tổng doanh thu bình quân của DNNVV (DN)

Biểu đồ 2.4 Tổng doanh thu bình quân của DNNVV (%)

Theo Tiêu chí phân loại DNNVV theo Nghị định số 39/2018/NĐ-CP năm 2018 của Chính phủ, trong số mẫu phiếu quan sát mà tác giả thu thập được tại BIDV chi nhánh

 0,95% DN có tổng doanh thu bình quân từ 3 tỷ đồng trở xuống (1 DN)

Biểu đồ 2.5 Thời gian hoạt động kinh doanh của DNNVV (DN)

Biểu đồ 2.6 Thời gian hoạt động kinh doanh của DNNVV (%)

Thông qua biểu đồ 2.5 và 2.6: thời gian hoạt động kinh doanh của DNNVV tham gia khảo có sự phân bố đều, cụ thể thời gian hoạt động kinh doanh của DNNVV trên 10 năm là 41 doanh nghiệp (khoảng 39,05%), từ 5 năm đến dưới 10 năm trong khảo sát là

39 doanh nghiệp (khoảng 37,14%) và dưới 5 năm ở mức 25 doanh nghiệp (khoảng 23,81%)

Biểu đồ 2.7 Loại hình tổ chức doanh nghiệp của DNNVV (DN)

Biểu đồ 2.8 Loại hình tổ chức doanh nghiệp của DNNVV (%)

Biểu đồ 2.7 và 2.8 cho thấy: Công ty cổ phần (45 DN) và công ty trách nhiệm hữu hạn (53 DN) chiếm tỷ trọng lớn trong tổng số doanh nghiệp tham gia khảo sát (lần lượt với 2,86% và 50,48%), trong khi đó doanh nghiệp tư nhân chỉ chiếm 6,67% với 7 doanh nghiệp

Biểu đồ 2.9 Lĩnh vực sản xuất kinh doanh chính của DNNVV (DN)

Biểu đồ 2.10 Lĩnh vực sản xuất kinh doanh chính của DNNVV (%)

Trong mẫu số khảo sát, cho ra kết quả 58 DN thuộc lĩnh vực thương mại và dịch vụ tham gia vay vốn tín dụng tại BIDV chi nhánh Ba Đình (chiếm 55,24%), và 44 DN thuộc lĩnh vực công nghiệp và xây dụng tương ứng với 41,9% Còn lại 3 DN thuộc lĩnh vực nông nghiệp, lâm nghiệp và thủy sản chiếm 2,86% Ngoài ra, BIDV chi nhánh Ba Đình chưa phải lựa chọn phù hợp nhất cho các DN thuộc ngành nghề nông nghiệp lâm nghiệp và thủy sản để tiếp cận tín dụng

Nội dung chương 2 bao gồm phương pháp nghiên cứu và mô tả dữ liệu nghiên cứu của khóa luận, trong đó phương pháp nghiên cứu của tác giả lựa chọn sử dụng là phương pháp thu thập số liệu (xây dựng thang đo, thiết kế phiếu khảo sát, …), đưa ra các giả thuyết nghiên cứu và mô hình kết hợp với các phương pháp phân tích định tính và định lượng như: phương pháp kiểm định độ tin cậy của thang đo Cronbach’s Alpha, phương pháp phân tích nhân tố khám phá EFA (Exploratory Factor Analisis), phương pháp phân tích hồi quy đa biến Đồng thời tác giả tiến hành thu thập 105 phiếu khảo sát với 7 thang đo và 21 biến quan sát; thực hiện mô tả các thông tin dữ liệu thu về được từ phiếu khảo sát liên quan đến các doanh nghiệp.

TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT

3.1.1 Cơ cấu tổ chức của ngân hàng BIDV chi nhánh Ba Đình

Sơ đồ 3.1 Cơ cấu tổ chức ngân hàng BIDV chi nhánh Ba Đình

Nguồn: Phòng Tổ chức Hành chính của BIDV chi nhánh Ba Đình

Tính đến ngày 01/03/2023, BIDV Ba Đình đã có 16 phòng ban nghiệp vụ, gồm: Tại trụ sở BIDV Ba Đình – Láng Hạ: 10 phòng ban Bên ngoài trụ sở BIDV Ba Đình – Láng Hạ: 06 phòng giao dịch

Nhằm phục vụ tốt nhất nhu cầu của nền kinh tế nói chung và khách hàng nói riêng, BIDV chi nhánh Ba Đình trải qua gần 15 năm hoạt động và phát triển đã hình thành bộ máy vận hành với lực lượng trên 150 cán bộ liêm chính, năng động, nhiệt huyết, tâm huyết Môi trường làm việc nghiêm túc và cẩn trọng là tinh thần, là nền tảng cho chiến lược lâu dài của BIDV Ba Đình Bộ máy quản lý vận hành của BIDV Ba Đình hiện đứng đầu là Ban giám đốc với 01 giám đốc, 04 phó giám đốc và đội ngũ các trưởng, phó phòng ban, trưởng điểm giao dịch

3.1.2 Tình hình hoạt động và kết quả kinh doanh của BIDV chi nhánh Ba Đình giai đoạn 2018 - 2022

Bối cảnh kinh tế thế giới đầy biến động, giảm đà tăng trưởng do nhiều yếu tố phát sinh nhưng chưa kiểm soát được; trong nước các doanh nghiệp, ngân hàng, thậm chí người dân cũng gặp nhiều khó khăn và BIDV chi nhánh Ba Đình không phải một ngoại lệ khi tình hình kinh doanh giai đoạn toàn cầu dịch bệnh 2019-2021 đã tác động mạnh khiến lợi nhuận, năng suất hoạt động của chi nhánh bị giảm sút Tuy nhiên, bằng nỗ lực và quyết tâm, cùng với sự hỗ trợ từ Đảng và Nhà nước, toàn thể chi nhánh đã vực dậy và phục hồi tích cực một cách thực tế, linh hoạt và hiệu quả a, Kết quả hoạt động kinh doanh

Bảng 3.1 Kết quả hoạt động kinh doanh của BIDV – chi nhánh Ba Đình giai đoạn

Chỉ tiêu kinh doanh chính TH 2018 TH 2019 TH 2020 TH 2021 TH 2022 Tổng tài sản 10,800 13,510 14,900 17,000 17,500

Lợi nhuận trước thuế (gồm TNNB) 210 80 130 120 150

Tỷ suất lợi nhuận trước thuế/Tổng tài sản (ROA)

Tốc độ tăng tổng tài sản 5.36% 25.09% 10.29% 14.09% 2.94% Tốc độ tăng LNTT -9.48% -61.90% 62.50% -7.69% 25.00%

Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh của BIDV Ba Đình

ROA cho biết mức độ hiệu quả quản lý tài sản của doanh nghiệp Có thể thấy, hiệu quả của BIDV Ba Đình trong việc sử dụng tài sản để kiếm lời là không cao trong giai đoạn 2018-2022 Giai đoạn 2018-2019, tốc độ tăng của ROA giảm mạnh khi tốc độ tăng của lợi nhuận trước thuế nhỏ hơn tốc độ tăng của tổng tài sản điều này cho thấy BIDV Ba Đình vẫn còn nhiều hạn chế trong việc sử dụng quản lý tài sản để sinh lời Tuy nhiên trong năm 2022, chi nhánh Ba Đình đã có nhiều tiến bộ, phục hồi sau cuộc khủng hoảng dịch bệnh năm 2020-2021, tốc độ tăng lợi nhuận trước thuế đã lớn hơn tốc độ tăng tổng tài sản cho thấy chi nhánh đã nỗ lực trong công tác quản lý, công tác thu hồi nợ, …

 Năm 2018, tổng doanh thu đạt 410 tỷ đồng, giảm 42 tỷ đồng, tương ứng với tốc độ tăng trưởng -9,29% so với năm 2017;

 Năm 2021, tổng doanh thu đạt 490 tỷ đồng, tăng 142 tỷ đồng, tương ứng với tốc độ tăng trưởng 40,8% so với năm 2020;

 Năm 2022, tổng doanh thu đạt 510 tỷ đồng, tăng 20 tỷ đồng, tương ứng với tốc độ tăng trưởng 4,08% so với năm 2021

Có thể thấy, giai đoạn 2020-2021, BIDV đã nỗ lực thực hiện nhiều chính sách hỗ trợ khách hàng mùa dịch, miễn giảm hàng loạt các loại phí, giảm lãi suất cho vay, … dẫn đến thực tế rằng doanh thu tăng nhưng chi phí kinh doanh lớn hơn, từ đó chấp nhận giảm lợi nhuận trước thuế, nhưng vẫn giữ được mối quan hệ tốt với khách hàng, thậm chí thu hút được thêm khách hàng mới

Giai đoạn từ năm 2020 cho đến nay, thế giới đã trải qua sự suy giảm trong mọi ngành và lĩnh vực do diễn biến khó lường của dịch COVID-19, nhưng Việt Nam lại đi ngược xu thế, thậm chí có ngành tăng trưởng hơn gấp đôi, từ đó dẫn đến việc tăng lợi nhuận cho các ngân hàng là có thể xảy ra

Mặc dù vậy thực tế còn tồn tại có những ảnh hưởng nhất định đến các DNNVV, đặc biệt hậu dịch bệnh, quá trình hồi phục sẽ còn cần nhiều nỗ lực và sự quyết tâm của toàn thể DN và quá trình bắt đầu khôi phục từ năm 2021 cho đến nay vẫn chưa thể quay trở về mức tăng trưởng như trước thời kỳ dịch bệnh b, Nghiệp vụ cho vay

Hoạt động kinh doanh chủ yếu của ngân hàng thương mại là tín dụng, khi nguồn thu nhập từ tiền lãi và phí từ các khoản vay trở thành nguồn doanh thu chính, chiếm hơn 50% tổng thu nhập của ngân hàng Tại chi nhánh Ba Đình, số lượng các sản phẩm dịch vụ về tín dụng rất đa dạng và thường xuyên được khách hàng hưởng ứng, có thể kể đến như sản phẩm cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn; sản phẩm tín dụng theo ngành; sản phẩm bảo lãnh quốc tế, … Dư nợ tín dụng là khoản tiền vay mà khách hàng phải trả theo kỳ hạn khi thực hiện vay vốn tín dụng từ ngân hàng hay đối với ngân hàng là số tiền phải thu khách hàng của chi nhánh Dư nợ tín dụng của chi nhánh Ba Đình được thể hiện qua bảng sau:

Bảng 3.2 Hoạt động tín dụng của BIDV chi nhánh Ba Đình giai đoạn 2018 – 2022 Đơn vị: Tỷ đồng Chỉ tiêu TH 2018 TH 2019 TH 2020 TH 2021 TH 2022

Dư nợ tín dụng cuối kỳ (tỷ) 8,700 8,900 9,100 10,150 10,900

Dư nợ tín dụng bình quân 8,750 9,150 7,800 10,050 11,300

Tốc độ tăng trưởng dư nợ tín dụng bình quân so với năm trước (%)

Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh của BIDV Ba Đình

Qua bảng số liệu 3.2, có thể thấy mức dư nợ tín dụng của chi nhánh có tăng trưởng liên tục qua từng năm Cụ thể:

 Năm 2018, dư nợ tín dụng bình quân đạt 8,750 tỷ đồng, tăng 664 tỷ đồng, tương ứng với tốc độ tăng trưởng 8,21% so với năm 2017;

 Năm 2020, dư nợ tín dụng bình quân đạt 7,800 tỷ đồng, giảm 1350 tỷ đồng, tương ứng với tốc độ tăng trưởng -14,75% so với năm 2019;

 Năm 2022, dư nợ tín dụng bình quân đạt 11,300 tỷ đồng, tăng 1250 tỷ đồng, tương ứng với tốc độ tăng trưởng 12,44% so với năm 2021

Ngoài ra, có thể thấy cơ cấu tín dụng của chi nhánh vẫn giữ ổn định khi dư nợ ngắn hạn vẫn chiếm tỷ trọng lớn hơn dư nợ trung, dài hạn theo tiêu chí kỳ hạn Theo tiêu chí đối tượng, khối KHDN vẫn chiếm phần lớn dư nợ tín dụng của toàn chi nhánh, điều đó cho thấy chi nhánh Ba Đình đã giành sự quan tâm, hỗ trợ đặc biệt dành cho khối KHDN.

THỰC TRẠNG TIẾP CẬN TÍN DỤNG CỦA DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM GIAI ĐOẠN CHI NHÁNH BA ĐÌNH 2018 - 2022

3.2.1 Chính sách tín dụng cho doanh nghiệp nhỏ và vừa tại ngân hàng BIDV chi nhánh Ba Đình

Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV) đã vinh dự được Tạp chí Global Banking and Finance trao hai giải thưởng danh giá: “Ngân hàng dành cho Khách hàng doanh nghiệp (KHDN) tốt nhất Đông Nam Á năm 2022” và “Ngân hàng SME tốt nhất Đông Nam Á năm 2022” để ghi nhận những thành tích ấn tượng trong nhiệm vụ tăng quy mô thị phần, hỗ trợ các DNNVV, đạt hiệu quả cao trong hoạt động chuyển đổi số dành cho KHDN Hiện nay, BIDV chi nhánh Ba Đình đang áp dụng quy định và quy trình tín dụng cho các DNNVV theo các quy định chung của toàn hệ thống BIDV và của riêng chi nhánh Ba Đình, chủ yếu như:

- Chính sách cấp tín dụng ban hành kèm theo quyết định Số: 951/QĐ - BIDV ngày

20 tháng 10 năm 2021 của Hội đồng quản trị Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam

- Hướng dẫn thực hiện chính sách cấp tín dụng với khách hàng tổ chức Số: 5905/BIDV - QLRRTH ngày 20 tháng 10 năm 2021

- Quy định quy trình cấp tín dụng đối với khách hàng tổ chức Số: 655/QyD – BIDV ngày 28 tháng 01 năm 2022

3.2.2 Sản phẩm và quy trình tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại ngân hàng BIDV chi nhánh Ba Đình

 Các sản phẩm tín dụng được BIDV chi nhánh Ba Đình cung cấp

• Sản phẩm cho vay ngắn hạn

• Cho vay theo hạn mức

• Cho vay theo hạn mức thấu chi

• Sản phẩm cho vay trung, dài hạn

• Cho vay đầu tư dự án

• Cho vay đầu tư tài sản cố định gián tiếp

• Sản phẩm tín dụng theo ngành

• Sản phẩm tín dụng đặc thù

• Cho vay đảm bảo bằng trái phiếu BIDV phát hành

Sơ đồ 3.2 Quy trình cấp tín dụng của ngân hàng BIDV chi nhánh Ba Đình

Nguồn: Quyết định số 655 – BIDV

Thu nợ gốc, lãi, phí Điều chỉnh tín dụng Quản lý, giám sát Giải ngân Các thủ tục thực hiện sau phê duyệt Phê duyệt cấp tín dụng Thẩm định rủi ro Phê duyệt Báo cáo đề xuất tín dụng

Thẩm định tín dụngTiếp thị khách hàng, đề xuất tín dụng

3.2.3 Tình hình khả năng tiếp cận tín dụng của doanh nghiệp nhỏ và vừa tại ngân hàng BIDV chi nhánh Ba Đình

Bảng 3.3 Tình hình khả năng tiếp cận tín dụng của DNNVV tại BIDV chi nhánh

Ba Đình giai đoạn 2018 – 2022 Đơn vị: Doanh nghiệp, %

DNNVV được tiếp cận tín dụng

Tốc độ tăng trưởng số lượng DNNVV được tiếp cận tín dụng

Tỷ lệ DNNVV vay vốn 96.70% 96.92% 97.12% 97.21% 97.26%

Nguồn: Báo cáo nội bộ của BIDV chi nhánh Ba Đình

Trong giai đoạn 2018 – 2022, đặc biệt từ sau ngày 01/01/2018 khi luật hỗ trợ DNNVV bắt đầu có hiệu lực, số lượng khách hàng doanh nghiệp là các DNNVV tại chi nhánh Ba Đình tăng mạnh Cụ thể:

 Trong năm 2018, số lượng DNNVV tăng 16 DN, tương ứng tốc độ tăng trưởng 10% so với năm 2017;

 Trong năm 2019, số lượng DNNVV tăng 13 DN, tương ứng tốc độ tăng trưởng 7,39%% so với năm 2018;

 Trong năm 2020, số lượng DNNVV tăng 13 DN, tương ứng tốc độ tăng trưởng 6,8%% so với năm 2019;

 Trong năm 2021, số lượng DNNVV tăng 7 DN, tương ứng tốc độ tăng trưởng 3,47% so với năm 2020;

 Trong năm 2022, số lượng DNNVV tăng 4 DN, tương ứng tốc độ tăng trưởng 1,91% so với năm 2021

Chỉ tiêu “Số lượng DNNVV được BIDV Ba Đình chấp nhận cho vay” trong năm và “Tốc độ tăng trưởng số lượng DNNVV được tiếp cận tín dụng” đều lớn hơn 0 (>0%) chứng tỏ khả năng tiếp cận tín dụng của DNNVV tại BIDV chi nhánh Ba Đình tăng liên tục qua các năm hay BIDV chi nhánh Ba Đình đã mở rộng chính sách tín dụng cho DNNVV Trong và sau giai đoạn dịch COVID-19 bùng nổ, số lượng khách hàng là DNNVV của BIDV Ba Đình đều có xu hướng tăng, nhưng với tốc độ chậm hơn lúc trước Đó là một trong những thành công lớn nhất của toàn bộ hệ thống BIDV Ba Đình khi đã hân hạnh được tiếp tục phục vụ những khách hàng thân quen và cả những khách hàng mới ngay cả khi đang gặp khó khăn

Tỷ lệ DNNVV vay vốn tại BIDV chi nhánh Ba Đình được biểu thị rõ hơn dưới biểu đồ 3.1 Chỉ tiêu cho thấy tỷ trọng khách hàng tổ chức là các DNNVV tiếp cận tín dụng tại ngân hàng thành công qua các thời kỳ tăng liên tục Cụ thể:

 Năm 2018, số lượng DNNVV vay vốn tại BIDV chi nhánh Ba Đình chiếm 96,7% tổng số khách hàng tổ chức tại chi nhánh;

 Năm 2022, số lượng DNNVV vay vốn tại BIDV chi nhánh Ba Đình chiếm 97,26% tổng số khách hàng tổ chức tại chi nhánh

Biểu đồ 3.1 Tỷ lệ DNNVV vay vốn tại BIDV chi nhánh Ba Đình giai đoạn 2018-

Nguồn: Tác giả tự tính toán

Bảng 3.4 Tình hình dư nợ tín dụng tại BIDV chi nhánh Ba Đình giai đoạn

2022 DNTD bq của DNNVV 3,010 3,350 3,110 3,350 4,000 DNTD bq chi nhánh 8,750 9,150 7,800 10,050 11,300 Mức tăng DNTD của

Tỷ trọng dư nợ DNNVV 34.40% 36.61% 39.87% 33.33% 35.40%

Nguồn: BIDV Ba Đình cung cấp và tính toán của tác giả

Kết quả tính toán cho thấy:

 Năm 2018, dư nợ tín dụng của DNNVV tăng 360 tỷ đồng, tương ứng tăng 13,58% so với năm 2017;

 Năm 2020, dư nợ tín dụng của DNNVV giảm 240 tỷ đồng, tương ứng giảm 7,16% so với năm 2019;

Có thể thấy số tiền vay của DNNVV tại BIDV Ba Đình biến động qua các năm, trường hợp năm 2020, dư nợ tín dụng giảm 7,16%, có thể do ảnh hưởng từ phía bên ngoài như dịch bệnh, tình hình thất nghiệp, giãn cách xã hội khiến nhu cầu vốn của các DNNVV bị chững lại Tuy nhiên, nhìn chung chi nhánh Ba Đình có xu hướng mở rộng quy mô tín dụng qua đó tăng khả năng tiếp cận tín dụng của DNNVV tại ngân hàng

Biểu đồ 3.2 Tốc độ tăng trưởng dư nợ tín dụng của DNNVV tại BIDV chi nhánh Ba Đình giai đoạn 2018 - 2022

Tỷ trọng dư nợ DNNVV đánh giá phần trăm tỷ trọng số vốn ngân hàng đã cho

DNNVV tiếp cận trong tổng số vốn đã cung ra thị trường Cụ thể:

 Năm 2018, trong 100 đồng DNTD thì có 34,4 đồng dư nợ thuộc về DNNVV Hay số vốn DNNVV được tiếp cận chiếm 34,4% tổng số vốn BIDV chi nhánh

Ba Đình đã cung ra thị trường

 Năm 2019, trong 100 đồng DNTD thì có 36,61 đồng dư nợ thuộc về DNNVV Hay số vốn DNNVV được tiếp cận chiếm 36,61% tổng số vốn BIDV chi nhánh Ba Đình đã cung ra thị trường

 Năm 2022, trong 100 đồng DNTD thì có 35,4 đồng dư nợ thuộc về DNNVV Hay số vốn DNNVV được tiếp cận chiếm 35,4% tổng số vốn BIDV chi nhánh

Ba Đình đã cung ra thị trường

Sự tăng lên của chỉ tiêu cho thấy BIDV Ba Đình có xu hướng chấp nhận mở rộng chính sách tín dụng cho DNNVV

Biểu đồ 3.3 Dư nợ bình quân 1 DNNVV

Dư nợ bình quân một DNNVV tại chi nhánh Ba Đình cụ thể:

 Năm 2018, dư nợ bình quân của một DNNVV là 17,1 tỷ đồng;

 Năm 2022, dư nợ bình quân của một DNNVV là 18,78 tỷ đồng

Chỉ tiêu dư nợ bình quân 1 DN có giảm trong giai đoạn 2019-2020, nhưng đang duy trì đà tăng dần trong giai đoạn 2020-2022 chứng tỏ khả năng tiếp cận tín dụng của DNNVV đã được mở rộng ngay cả trong giai đoạn nền kinh tế khó khăn vì dịch bệnh

Bảng 3.5 Tỷ lệ nợ xấu của DNNVV tại BIDV chi nhánh Ba Đình giai đoạn 2018 –

Nguồn: Báo cáo của BIDV chi nhánh Ba Đình cung cấp

Biểu đồ 3.4 Tỷ lệ nợ xấu của DNNVV tại BIDV chi nhánh Ba Đình giai đoạn 2018

Nguồn: Báo cáo của BIDV chi nhánh Ba Đình

Chỉ tiêu trên đánh giá tình hình thu hồi nợ của BIDV Ba Đình hiện đang cần phải được chú trọng, bởi khi ngân hàng quyết định mở rộng chính sách tín dụng cho các DNNVV thì đi kèm với tăng số lượng khách hàng, tăng dư nợ cho vay thì rủi ro trong việc thu hồi vốn cũng tăng cao hay mức độ rủi ro khi cung cấp tín dụng cho loại hình DNNVV vay vốn hiện nay tại BIDV Ba Đình là tương đối cao hơn so với lịch sử Tuy nhiên, tỷ lệ nợ xấu nằm dưới 1%, vẫn đang là tín hiệu tốt cho hoạt động tín dụng tại BIDV chi nhánh Ba Đình.

ĐÁNH GIÁ KHẢ NĂNG TIẾP CẬN TÍN DỤNG CỦA DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT

3.3.1 Khả năng tiếp cận tín dụng của doanh nghiệp nhỏ và vừa tại BIDV chi nhánh Ba Đình theo các nhân tố ảnh hưởng qua kiểm định thống kê

3.3.1.1 Kiểm định chất lượng của thang đo

Tác giả sử dụng kiểm định Cronbach’s Alpha để đánh giá độ tin cậy của các thang đo Kết quả cụ thể được trình bày tại Phụ lục 04, các biến A2, B2, D3, E1, E2 nên được đưa ra khỏi mô hình vì các biến này được đánh giá là không đủ chất lượng tốt để sử dụng tiếp Dựa theo kết quả chạy kiểm định bằng phần mềm SPSS 25.0, 5 thang đo (A,

B, C, D, F) có giá trị Cronbach’s Alpha > 0,7 và hệ số tương quan biến tổng đều > 0,3 được tiếp tục đưa vào mô hình nhân tố khám phá EFA

3.3.1.2 Phân tích nhân tố khám pháEFA

 Kiểm định sự phù hợp của mô hình EFA

Kết quả hệ số KMO (Kaiser-Meyer-Olkin) thỏa mãn điều kiện nằm trong khoảng từ 0,5 đến 1 thể hiện phân tích nhân tố khám phá là thích hợp cho dữ liệu thu thập thực tế từ phiếu khảo sát Dựa theo kết quả tại Bảng 3.6, hệ số KMO của bằng 0,677 đã thỏa mãn điều kiện trên và phân tích nhân tố trong khóa luận này là thích hợp

Bảng 3.6 Kết quả kiểm định KMO và Bartlett’s

Kaiser-Meyer-Olkin Measure of Sampling Adequacy .677 Bartlett's Test of Sphericity Approx Chi-Square 671.794 df 91

Nguồn: Tính toán của tác giả

 Kiểm định tương quan các biến quan sát trong thang đo đại diện

Dựa theo Bảng 3.6 kết quả kiểm định Bartlett’s là 671.794 với mức ý nghĩa Sig

= 0,000 < 0,05, do vậy các biến quan sát có tương quan tuyến tính với nhân tố đại diện

 Kiểm định mức độ giải thích của các biến quan sát đối với nhân tố

Phân tích kết quả chạy SPSS về tổng phương sai trích các nhân tố từ phía DNNVV ở Phụ lục 05 cho thấy, có 5 nhân tố có Eigenvalue > 1 Khi sử dụng phép quay Varimax, giá trị Absolute value below là 0,55 đối với cỡ mẫu từ 100 đến 350 Trong nghiên cứu của tác giả, số quan sát là 105 nên lựa chọn giá trị Absolute value below khi thực hiện phép quay Varimax được chọn là 0,55 (Đinh Phi Hổ, 2014) Tác giả xét thấy

5 nhân tố đều thu được từ kết quả phân tích nhân tố khám phá với kết quả và đảm bảo yêu cầu của phân tích nhân tố

Kết quả số liệu phân tích qua phần mềm SPSS trong Phụ lục 05 cho thấy phương sai cộng dồn là 76.67%, điều này mang ý nghĩa: 5 nhân tố còn lại trong mô hình giải thích được 76.67% sự biến thiên của dữ liệu, hay 76.67% thay đổi của các nhân tố được giải thích bởi các biến quan sát

 Kết luận từ kết quả mô hình phân tích nhân tố khám phá EFA

Thông qua kiểm định độ tin cậy Cronbach’s Alpha và phương pháp phân tích nhân tố khám phá EFA, tác giả thu được được 5 thang đo (A, B, C, D, F) đại diện cho các nhân tố ảnh hưởng và 1 thang đo (Y) đại diện cho khả năng tiếp cận tín dụng của DNNVV tại ngân hàng BIDV chi nhánh Ba Đình với tổng cộng 16 biến quan sát

3.3.1.3 Phân tích hồi quy đa biến

 Kiểm định hệ số hồi quy

Mô hình còn lại 5 nhân tố là “Mối quan hệ của DNNVV với các chủ thể kinh tế trên thị trường”, “Tài sản đảm bảo của DNNVV”, “Khả năng trả nợ của DNNVV”,

“Lịch sử vay nợ của DNNVV”, “Phương án kinh doanh của DNNVV” lần lượt tương ứng 5 biến A, B, C, D, F với có Sig < 0,05 nên các biến này tương quan có ý nghĩa với biến Y (khả năng tiếp cận tín dụng của DNNVV) với độ tin cậy 95%

 Kiểm định mức độ phù hợp của mô hình

Thực hiện phân tích hồi quy bằng phần mềm SPSS 25.0, kết quả hiển thị tại Bảng 3.7 dưới đây cho thấy R 2 hiệu chỉnh là 0,507 tức 50,7% thay đổi của khả năng tiếp cận tín dụng của DNNVV tại ngân hàng BIDV chi nhánh Ba Đình được giải thích bởi các biến độc lập còn trong mô hình

Bảng 3.7 Tóm tắt mô hình

Std Error of the Estimate

1 660 a 536 507 72596 a Dự đoán: (Hằng số), biến độc lập (F, B, D, A, C) b Biến phụ thuộc: Y

Bảng 3.8 Phân tích phương sai

Total 92.462 104 b Dự đoán: (Hằng số), biến độc lập (F, B, D, A, C) b Biến phụ thuộc: Y

Phân tích kết quả Bảng 3.8 cho thấy Sig < 0,05, có thể kết luận rằng mô hình đưa vào là phù hợp với dữ liệu thực tế Hay nói cách khác, các biến độc lập có tương quan tuyến tính với biến phụ thuộc với độ tin cậy 95%

 Kiểm định hiện tượng đa cộng tuyến

Bảng 3.9 Kiểm định hiện tượng đa cộng tuyến

Theo Bảng 3.9 hệ số phóng đại phương sai (VIF) của các biến độc lập đều < 2 Hay các biến này đều không có quan hệ liên kết với nhau, các biến độc lập không có tương quan với nhau và không ảnh hưởng lớn đến kết quả giải thích của mô hình (Nguyễn Đình Thọ, 2014) Có thể kết luận không có hiện tượng đa cộng tuyến xảy ra

 Kiểm định phương sai phần dư thay đổi

Kết quả kiểm định phương sai phần dư thay đổi Phụ lục 07 cho thấy giả thiết phân phối chuẩn của phần dư không bị vi phạm

Qua kết quả chạy kiểm định bằng phần mềm SPSS 25.0, có tổng cộng 5 nhân tố có ý nghĩa đối với khả năng tiếp cận tín dụng của DNNVV tại ngân hàng BIDV chi nhánh Ba Đình bao gồm: “Mối quan hệ của DNNVV với các chủ thể kinh tế trên thị trường”, “Tài sản đảm bảo của DNNVV”, “Khả năng trả nợ của DNNVV”, “Lịch sử vay nợ của DNNVV”, “Phương án kinh doanh của DNNVV”

Bảng 3.10 Kết quả hệ số hồi quy

Dựa theo Bảng 3.10 trên, ta có thể viết hoàn thiện phương trình hồi quy chuẩn hóa:

Ta có thể sắp xếp thứ tự tác động của các biến độc lập có ý nghĩa thống kê đến khả năng tiếp cận tín dụng của các DNNVV tại ngân hàng BIDV chi nhánh Ba Đình trong Bảng 3.11:

Bảng 3.11 Bảng thứ tự ảnh hưởng của các nhân tố

Thứ tự tác động Nhân tố Beta chuẩn hóa Chiều ảnh hưởng Giả thuyết ủng hộ

Có thể thấy, kết quả nghiên cứu thực trên 105 mẫu cho kết quả phù hợp với cơ sở lý thuyết mà tác giả tổng hợp được, đồng thời đáp ứng được kỳ vọng sơ bộ của giả thuyết nghiên cứu

Kết quả nghiên cứu cho thấy nhân tố tác động mạnh nhất đến khả năng tiếp cận tín dụng của DNNVV tại ngân hàng BIDV chi nhánh Ba Đình là tài sản đảm bảo của

DN, tiếp đến là mối quan hệ của DNNVV với các chủ thể kinh tế trên thị trường, lịch sử vay nợ của DNNVV, sau đó là phương án kinh doanh của DNNVV và thấp nhất là khả năng trả nợ của DNNVV

3.3.2 Bình luận về kết quả kiểm định

3.3.2.1 Kết quả nghiên cứu thực nghiệm “Khả năng tiếp cận tín dụng của DNNVV tại ngân hàng BIDV chi nhánh Ba Đình”

Theo Likert, R (1932) với thang đo Likert 5 điểm

Giá trị khoảng cách = (5–1)/5 = 0,8 Ý nghĩa các mức như sau:

Bảng 3.12 Mức ý nghĩa giá trị thang đo Likert

Khoảng giá trị Ý nghĩa đánh giá

Từ 4,21 trở lên Rất cao

Nguồn: Tác giả tự thu thập

Bảng 3.13 Khả năng tiếp cận tín dụng của DNNVV tại ngân hàng BIDV chi nhánh Ba Đình Descriptive Statistics

ĐỊNH HƯỚNG KẾ HOẠCH PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH BA ĐÌNH LIÊN QUAN ĐẾN DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TRONG TƯƠNG LAI

TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH BA ĐÌNH LIÊN QUAN ĐẾN DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TRONG TƯƠNG LAI

Theo “Chiến lược phát triển ngành ngân hàng đến năm 2025, tầm nhìn đến 2030” được Thủ tướng chấp thuận tại Quyết định số 986/QD-TTg ngày 08/08/2018, để hoàn thành những mục tiêu đề ra, BIDV chi nhánh Ba Đình quyết tâm thực hiện hiệu quả các nhiệm vụ trọng tâm năm 2023 như sau:

 Tiếp tục triển khai các chính sách đặc thù dành cho khối KHDN đồng bộ và mang tính hiệu quả theo Chiến lược và Phương án cơ cấu lại BIDV giai đoạn 2021- 2025;

 Chuyển dịch cơ cấu khách hàng tích cực, phát triển theo hướng gia tăng tỷ trọng khách hàng SME và FDI;

 Tăng trưởng tín dụng đúng định hướng của Chính phủ, NHNN; ưu tiên tập trung đẩy mạnh cho vay khối bán lẻ, SME, FDI đồng thời giảm dần mức độ phụ thuộc vào KHDN lớn;

 Kiểm soát chặt chẽ chất lượng tín dụng trên cơ sở theo dõi sát tình hình thực hiện chính sách về cơ cấu lại thời hạn trả nợ, miễn, giảm lãi, giữ nguyên nhóm nợ đối với KHDN bị ảnh hưởng bởi dịch COVID-19

 Tăng cường, tập trung biện pháp thu nợ ngay từ giai đoạn là nợ nhóm 2, nợ tiềm ẩn Thúc đẩy phát triển tín dụng xanh, ngân hàng xanh;

 Đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ gắn liền với nâng cao chất lượng phục vụ và sự hài lòng của khách hàng;

 Thực hiện đồng bộ các giải pháp chuyển đổi số, đẩy nhanh tiến độ triển khai các dự án công nghệ trọng điểm

Mục tiêu cụ thể: Năm 2023 với phương châm hành động “Kỷ cương - Hiệu quả

- Chuyển đổi hoạt động”, BIDV chi nhánh Ba Đình quyết tâm phấn đấu hoàn thành kế hoạch kinh doanh với các chỉ tiêu chính:

 Dư nợ tín dụng của khối DNNVV dự kiến tăng 12% - 13%;

 Kiểm soát tỷ lệ nợ xấu theo Thông tư 11 ở mức ≤1,4%;

 Triển khai chương trình khuyến mãi dành cho KHDN khi tham gia dịch vụ trên BIDV iBank; phát triển Nền tảng số SMEasy, chương trình SME Digitrans (chuyển đổi số cùng DNNVV); … (Thông tin báo chí BIDV, 2023).

Tiêu đề	Nghiên cứu về khả năng tiếp cận tín dụng của doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Ba Đình
Tác giả	Vũ Minh Thảo
Người hướng dẫn	ThS. Lương Minh Hà
Trường học	Học Viện Ngân Hàng
Chuyên ngành	Tài Chính
Thể loại	Khóa luận tốt nghiệp
Năm xuất bản	2023
Thành phố	Hà Nội

Định dạng
Số trang	140
Dung lượng	3,26 MB