Trên thị trường sơ cấp, giá chứng khoán do ai ấn định? A. Nhà đầu tư B. Các công ty chứng khoán C. Chính phủ D. Chủ thể phát hành Thị trường mua bán lần đầu các chứng khoán mới phát hành là: A. Thị trường chính thức B. Thị trường sơ cấp C. Thị trường thứ cấp D. Thị trường tiền tệ Thị trường vốn là thị trường giao dịch: A. Kỳ phiếu B. Tiền tệ C. Các công cụ tài chính trung và dài hạn D. Các công cụ tài chính ngắn hạn Kênh tài chính gián tiếp là kênh trao đổi vốn thông qua: A. Sở giao dịch chứng khoán B. Trung gian tài chính C. Thị trường chứng khoán D. Thị trường trái phiếu Một loại trái phiếu không trả lãi định kỳ có mệnh giá 1.000.000đ, lãi suất là 16%, thời gian còn lại cho đến khi đáo hạn là 10 năm. Biết rằng trái phiếu trên đã lưu hành trên thị trường 5 năm. Hỏi hiện nay giá trái phiếu là bao nhiêu? A. 226.683đ B. 467.113đ C. 476.113đ D. 262.683đ Công ty Huy Hoàng có vốn kinh doanh là 120 tỷ đồng với cấu trúc vốn như sau: Cổ phiếu thường 50%, số lượng cổ phiếu thường lưu hành 3.000.000CP. Cổ phiếu ưu đãi: 10%. Trái phiếu 40%, Kết quả kinh doanh EAT: 10 tỷ đồng. Tỷ lệ thu nhập giữ lại 50%, tỷ lệ cổ tức ưu đãi 8%. Tính g? A. 7,5% B. 6,5% C. 7% D. 6% Công ty Lâm Nghiệp đang cho lưu hành loại trái phiếu lãi suất 8%/năm, thời gian đáo hạn 10 năm và trả lãi 6 tháng 1 lần, mệnh giá là 1.000.000đ. Nếu lãi suất trên thị trường là 10% thì hiện giá của trái phiếu là bao nhiêu? A. 785.378đ B. 860.000đ C. 875.378đ D. 870.000đ
Trang 1TÀI LIÊU ÔN THI
THỊ TRƯỜNG CHỨNG KHOÁN
Trang 21 Phát biểu nào sau đây KHÔNG đúng với thị trườngthứ cấp? Tạo ra vốn cho tổ chức phát hành
2 Thị trường vốn là thị trường giao dịch: Các công cụ tài chính trung và dàihạn
3 Căn cứ vào phương thức hoạt động, thị trườngchứng khoán bao gồm: Thị trường tập trung và thị trườngphi tập trung
4 Kênh tài chính trực tiếp là kênh trao đổi vốn thôngqua: Thị trường tài chính
5 Thị trường chứng khoán Việt Nam chính thức giaodịch phiên đầu tiên vào: 28/07/2000
6 Thị trường mua bán lần đầu các chứng khoán mớiphát hành là: Thị trường sơ cấp
7 Căn cứ và sự luân chuyển của các nguồn vốn, thịtrường chứng khoán chia làm: Thị trường sơ cấp và thị trường thứcấp
8 Trong các nhận định sau đây, nhận định nào SAI vềthị trường chứng khoán thứ cấp: Thị trường thứ cấp là nơi giao dịchcác chứng khoán kém phẩm chất
9 Ủy ban chứng khoán nhà nước thuộc: Bộ Tài chính
10 Kênh tài chính gián tiếp là kênh trao đổi vốn thôngqua: Trung gian tài chính
11 Thị trường chứng khoán bao gồm: Thị trường cổ phiếu, trái phiếu,chứng chỉ quỹ và chứng khoán
phái sinh
12 Trên thị trường sơ cấp, nguồn vốn thu được từ việcphát hành chứng khoán sẽ thuộc về: Nhà phát hành
13 Trên thị trường sơ cấp, giá chứng khoán do ai ấnđịnh? Chủ thể phát hành
14 Trong công ty cổ phần, vốn điều lệ được chia thànhnhiều phần bằng nhau và được gọi là: Cổ phần
15 Phương thức tài trợ vốn nào làm tăng nợ cho công tycổ phần? Tài trợ bằng trái phiếu
16 Theo luật pháp Việt Nam các tổ chức được pháthành cổ phiếu là: Công ty cổ phần và doanh nghiệpnhà nước thực hiện cổ phần hóa
17 Công ty cổ phần phát hành cổ phiếu ra công chúnglà: Công ty cổ phần đại chúng
18 Cơ quan có quyền lực cao nhất của công ty cổ phầnlà: Đại hội đồng cổ đông
19 Mệnh giá cổ phiếu mới phát hành ra công chúng ởViệt Nam: là 10.000 đồng
20
Năm 2019, công ty cổ phần A thành lập với vốn điều
lệ 30 tỷ đồng, số cổ phiếu phát hành 3.000.000 Đến
năm 2020, công ty phát hành thêm 1000.000CP,
mệnh giá 10.000đ, giá bán trên thị trường
25.000đ/CP, Quỹ tích lũy đến cuối năm 2020 là 10
tỷ đồng Thư giá của cổ phiếu là:
16.250đ
21
Công ty A muốn huy động 100 tỷ đồng bằng cách
phát hành 100.000 trái phiếu, lãi suất trái phiếu là
10%/năm, trả lãi định kỳ hàng năm Hàng năm trái
chủ nhận được bao nhiêu tiền lãi trên 1 trái phiếu?
100.000đ
Trang 322 Trái phiếu chuyển đổi của công ty B có mệnh giá1.000.000đ được chuyển đổi thành cổ phiếu thường
với giá chuyển đổi là 10.000đ Tỷ lệ chuyển đổi là: 100
23 Tại một thời điểm nhất định, nếu tất cả các trái phiếucó thể chuyển đổi đều được trái chủ đổi thành cổ
phiếu phổ thông thì: EPS giảm
24 Trong trường hợp phá sản, giải thể doanh nghiệp,các cổ đông sẽ: Là người cuối cùng được thanhtoán
25 Hoạt động làm tăng thị giá của cổ phiếu, giảm sốlượng cổ phần, nhưng không làm thay đổi tổng giá
trị cổ phần là: Gộp cổ phiếu
26 Khi công ty cổ phần bị phá sản thì thứ tự ưu tiênđược hoàn lại vốn là: Cổ phần ưu đãi hoàn lại – Cổ phầnưu đãi cổ tức – Cổ phần ưu đãi
biểu quyết – Cổ phần phổ thông
27 Cổ tức của công ty cổ phần được chia cho cổ đôngđược lấy từ: Lợi nhuận sau thuế
28 Ban kiểm soát của công ty cổ phần do ai bầu ra? Đại hội đồng cổ đông
29
Nhà đầu tư mua 10 trái phiếu có mệnh giá
1.000.000đ, có lãi suất danh nghĩa 6%/năm với giá
900.000đ Vậy hàng năm nhà đầu tư sẽ nhận được
tiền lãi là:
600.000đ
30 Loại chứng khoán khi phát hành có ghi tên người sởhữu gọi là: Chứng khoán ký danh
31 Cổ phiếu quỹ là loại cổ phiếu: Được phát hành và được tổ chứcphát hành mua lại trên thị trường
32 Rủi ro do các yếu tố nằm ngoài công ty, không kiểmsoát được và có ảnh hưởng đến cả thị trường và tất
cả chứng khoán trên thị trường gọi là: Rủi ro hệ thống
33 Tỷ lệ nắm giữ tối đa của nhà đầu tư nước ngoài đốivới cổ phiếu của một tổ chức niêm yết được quy
định theo pháp luật Việt Nam là: 49% tổng số cổ phiếu
34 Phát biểu nào dưới đây KHÔNG đúng về công ty cổphần? Cổ đông có quyền tự do chuyểnnhượng tất cả các loại cổ phần của
mình 35
Một nhà đầu tư đang sở hữu 1.500 cổ phần của công
ty A, mệnh giá mỗi cổ phiếu 100.000đ, công ty thực
hiện gộp cổ phần theo tỷ lệ 1:3 thì nhà đầu tư sẽ sở
hữu bao nhiêu cổ phần?
500
36
Một nhà đầu tư đang sở hữu 500 cổ phần của công
ty A Nếu công ty này thực hiện tách cổ phiếu theo
tỷ lệ 10:1 thì nhà đầu tư lúc này sẽ sở hữu bao nhiêu
cổ phiếu?
5.000 CP
37
Năm 2020, công ty A có thu nhập ròng là 850 triệu
đồng, số cổ phiếu đang lưu hành là 600.000 cổ
phiếu, cổ phiếu quỹ là 40.000 cổ phiếu, không có cổ
phiếu ưu đãi Hội đồng quản trị quyết định trả 560
triệu cổ tức cho cổ đông Như vậy mỗi cổ phiếu
được trả cổ tức là:
1000đ
38 Nếu giá trị hiện tại của trái phiếu thấp hơn mệnh giá Lãi suất của trái phiếu < lãi suất thị
Trang 4thì: trường
39 Quyền nào sau đây KHÔNG thuộc về cổ đông sởhữu cổ phiếu ưu đãi cổ tức? Khi công ty giải thể, được nhận lạiphần tài sản tương ứng với số cổ
phần góp vào công ty 40
Phương thức giao dịch trong đó các lệnh mua và
lệnh bán được nhập vào hệ thống trong 1 khoảng
thời gian nhất định Các lệnh sẽ được so khớp tại 1
thời điểm xác định để xác định giá khớp Gọi là:
Khớp lệnh định kỳ
41 Quan điểm nào dưới đây KHÔNG đúng về lệnhATO? Lệnh mua bán chứng khoán tại giáđóng cửa 42
Phương thức giao dịch trong đó các nhà tạo lập thị
trường đưa ra giá chào mua, chào bán cho các chứng
khoán Sau đó đưa vào hệ thống và chuyển tới các
thành viên của thị trường Giá được lựa chọn trên cơ
sở giá chào mua và chào bán tốt nhất Gọi là:
Giao dịch đấu giá
43 Phương thức giao dịch mà các lệnh sau khi đượcnhập vào hệ thống sẽ được so khớp và việc mua bán
được tiến hành ngay tức thì Gọi là: Khớp lệnh liên tục
44 Mức giá do Sở giao dịch chứng khoán TP.HCM xácđịnh và được dùng làm cơ sở để xác định giá trần và
giá sàn trong ngày giao dịch Gọi là: Giá tham chiếu
45
Công ty Toms Tool là cửa hàng bán lẻ dụng cụ cho
các công ty xây dựng trên cả nước Tom đã báo cáo
thu nhập ròng là 100.000$ Tom cũng có 50.000$ cổ
phiếu phổ thông đang lưu hành trong năm Tỷ suất
lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu của Toms là:
2
46 Chỉ tiêu nào sau đây KHÔNG thuộc phân tích tàichính công ty? Chỉ số giá của thị trường chứngkhoán
47 Cổ phiếu của Island Corporation hiện đang giao dịchở mức 50$ một cổ phiếu và thu nhập trên mỗi cổ
phiếu trong năm là 5$ P/E của công ty là: 10
48 Cấu trúc vốn của công ty được xem là an toàn khi tỷlệ nợ: Nhỏ hơn hoặc bằng 50%
49 Tại sao khi đánh giá khả năng thanh toán nhanhthường phải loại bỏ giá trị hàng tồn kho? Tính thanh khoản thấp
50 Trên sàn Tp HCM, cổ phiếu và chứng chỉ quỹ đóngcó mức giá <10.000 đồng có đơn vị yết giá là: 10đ
51 Nhà đầu tư đặt lệnh mua bán chứng khoán tại: Công ty chứng khoán
52 Lệnh giới hạn là: Lệnh mua bán chứng khoán theogiá đặt hoặc tốt hơn giá đặt 53
Phương thức giao dịch trong đó lệnh của các nhà
đầu tư được so khớp khi đưa vào hệ thống theo
nguyên tắc ưu tiên về giá và thời gian Giá được xác
định thông qua sự cạnh tranh của các nhà đầu tư
Gọi là:
Giao dịch khớp lệnh
54 Lệnh thị trường là lệnh: Lệnh mua bán chứng khoán theogiá thị trường
Trang 5Công ty cổ phần đầu tư thế giới di động (MWG)
được phép phát hành 10.000.000 cổ phiếu Công ty
đã phát hành được 8.000.000 cổ phiếu, trong đó có
1.000.000 cổ phiếu quỹ Vậy MWG có bao nhiêu cổ
phiếu đang lưu hành?
7.000.000 CP
56
Alberto’s Pizzeria đang xin vay vốn để xây một sân
thượng lớn Ngân hàng của Alberto yêu cầu bảng
cân đối kế toán để họ có thể phân tích mức nợ hiện
tại của tiệm bánh pizza Theo bảng cân đối của
Alberto, cửa hàng bán bánh pizza báo cáo
100.000$ nợ ngắn hạn và chỉ 25.000$ tài sản lưu
động Tỷ lệ thanh toán hiện tại của Alberto sẽ là:
0,25
57
Charlie’s Construction Company là một doanh
nghiệp xây dựng đang phát triển có hợp đồng xây
dựng mặt tiền cửa hàng ở trung tâm thành phố
Chicago Bảng cân đối kế toán của Charlie cho thấy
tổng tài sản là 800.000$ Trong năm hiện tại, công ty
của Charlie có thu nhập ròng là 200.000$ Tỷ lệ lợi
nhuận trên tài sản của Charlie là bao nhiêu?
25%
58
Năm 2019, công ty LDG có thu nhập ròng là 800
triệu đồng, số cổ phiếu phát hành là 600.000 cổ
phiếu, cổ phiếu quỹ là 40.000 cổ phiếu, không có cổ
phiếu ưu đãi Hội đồng quản trị công ty quyết định
trả cổ tức 560 triệu đồng Vậy mỗi cổ phần được trả
bao nhiêu cổ tức?
1.000 đồng
59
Một công ty có lợi nhuận sau thuế là 12 tỷ Số cổ
phiếu thường đang lưu hành là 5.000.000CP Tổng
giá trị cổ phiếu ưu đãi trị giá 1 tỷ, lãi suất trả hàng
năm là 5% Thu nhập mỗi cổ phiếu là bao nhiêu?
2.390 đồng
60 Biên độ dao động giá trên sàn Upcom của Việt Namhiện tại là: 15%
61 Trên sàn Tp HCM, cổ phiếu và chứng chỉ quỹ đóngcó mức giá từ 10.000 -49.950 đồng có đơn vị yết giá
62
Phương thức giao dịch trong đó các bên tham gia
giao dịch thông qua thành viên giao dịch tự thoả
thuận về các điều kiện giao dịch trên hệ thống giao
dịch hoặc các bên tham gia giao dịch tự thoả thuận,
thực hiện giao dịch, sau đó thông qua thành viên để
ghi nhận kết quả giao dịch vào hệ thống giao dịch
Gọi là:
Giao dịch thoả thuận
63
Giả sử Jim’s Clothing Store đang đăng ký một
khoản vay để sửa sang lại mặt tiền cửa hàng Ngân
hàng yêu cầu Jim cung cấp một bảng cân đối chi tiết
để có thể tính toán hệ số thanh toán nhanh Bảng cân
đối kế toán của Jim bao gồm tiền mặt là 10.000$,
các khoản phải thu là 5.000$, các khoản đầu tư cổ
phiếu là 1.000$ và nợ ngắn hạn là 15.000$ Hệ số
thanh toán nhanh của Jim là:
1,07
Trang 664 Chỉ tiêu nào dưới đây đánh giá khả năng sử dụngvốn cổ đông? ROE
65 Tại một thời điểm nhất định nếu tất cả các trái phiếucó thể chuyển đổi được trái chủ chuyển đổi thành cổ
phiếu thường thì: EPS giảm
66
Tập đoàn NN hiện nay đang chia lời cho cổ đông
3.000đ/CP Nhà đầu tư cho rằng phần chia lời này sẽ
tăng 4%/năm và duy trì mức độ tăng trưởng trong
nhiều năm nữa Nếu lãi suất hợp lý là 10%, giá hợp
lý của cổ phiếu hiện nay là bao nhiêu?
52.000đ
67
Công ty Huy Hoàng có vốn kinh doanh là 120 tỷ
đồng với cấu trúc vốn như sau: Cổ phiếu thường
50%, số lượng cổ phiếu thường lưu hành
3.000.000CP Cổ phiếu ưu đãi: 10% Trái phiếu
40%, Kết quả kinh doanh EAT: 10 tỷ đồng Tỷ lệ
thu nhập giữ lại 50%, tỷ lệ cổ tức ưu đãi 8% Tính g?
7%
68
Công ty thép X bán trái phiếu kỳ hạn 25 năm, lãi
suất 15%/năm, đúng bằng mệnh giá của nó 1 triệu
đồng vào tháng 9/1995 Vào tháng 9/2005, tỷ sinh
lợi khi đến hạn là 12% Hãy tính hiện giá trái phiếu
vào thời điểm 9/2005?
1.204.326đ
69
Tập đoàn NN hiện nay đang chia lời cho cổ đông
3.500đ/CP Nhà đầu tư cho rằng phần chia lời này sẽ
tăng 3%/năm và duy trì mức độ tăng trưởng trong
nhiều năm nữa Nếu lãi suất hợp lý là 7%, giá hợp lý
của cổ phiếu hiện nay là bao nhiêu?
90.125đ
70 Trái phiếu có vốn gốc 1 triệu đồng, kỳ hạn 15 năm,lãi 8%/năm, 1 năm trả lãi 2 lần Hãy tính hiện giá
của trái phiếu nếu lãi suất thị trường là 10%? 846.275đ
71
Công ty Huy Hoàng có vốn kinh doanh là 120 tỷ
đồng với cấu trúc vốn như sau: Cổ phiếu thường
50%, số lượng cổ phiếu thường lưu hành
3.000.000CP Cổ phiếu ưu đãi: 10% Trái phiếu
40%, Kết quả kinh doanh EAT: 10 tỷ đồng Tỷ lệ
thu nhập giữ lại 50%, tỷ lệ cổ tức ưu đãi 8% Tính
ROE?
14%
72
Một loại trái phiếu không trả lãi định kỳ có mệnh giá
1.000.000đ, lãi suất là 16%, thời gian còn lại cho
đến khi đáo hạn là 10 năm Biết rằng trái phiếu trên
đã lưu hành trên thị trường 5 năm Hỏi hiện nay giá
trái phiếu là bao nhiêu?
226.683đ
73
Công ty hóa chất muốn vay 50 tỷ đồng bằng cách
bán 50.000 trái phiếu Trái phiếu mãn hạn trong 10
năm và lãi suất trả cho người mua 10%/năm Hiện
nay sau 5 năm lưu hành trên thị trường, lãi suất thị
trường hiện hành 12%/năm thì hiện giá của trái
phiếu là bao nhiêu?
927.904đ
Trang 7Công ty Huy Hoàng có vốn kinh doanh là 120 tỷ
đồng với cấu trúc vốn như sau: Cổ phiếu thường
50%, số lượng cổ phiếu thường lưu hành
3.000.000CP Cổ phiếu ưu đãi: 10% Trái phiếu
40%, Kết quả kinh doanh EAT: 10 tỷ đồng Tỷ lệ
thu nhập giữ lại 50%, tỷ lệ cổ tức ưu đãi 8% Tính
EPS?
3.013đ
75
Công ty thuốc lá Miền Nam hiện đang trả lãi cho cổ
đông 3000đ/CP trong vài năm nay và dự tính sẽ duy
trì mức chia lời trong những năm tới Nếu nhà đầu tư
yêu cầu tỷ lệ lãi 7%/năm thì giá cổ phiếu hiện nay
trên thị trường là bao nhiêu?
42.857đ
76
Công ty Lâm Nghiệp đang cho lưu hành loại trái
phiếu lãi suất 8%/năm, thời gian đáo hạn 10 năm và
trả lãi 6 tháng 1 lần, mệnh giá là 1.000.000đ Nếu lãi
suất trên thị trường là 10% thì hiện giá của trái phiếu
là bao nhiêu?
875.378đ
77
Công ty thuốc lá Miền Nam hiện đang trả lãi cho cổ
đông 2000đ/CP trong vài năm nay và dự tính sẽ duy
trì mức chia lời trong những năm tới Nếu nhà đầu tư
yêu cầu tỷ lệ lãi 10%/năm thì giá cổ phiếu hiện nay
trên thị trường là bao nhiêu?
20.000đ
78 Tính hiện giá của trái phiếu chiết khấu (không trả lãiđịnh kỳ), mệnh giá 1.000.000đ, 10 năm đáo hạn, tỷ
suất lãi 9%? 422.411đ
79 Trên thị trường chứng khoán, hành vi có tiêu cực là: Mua bán nội gián
80 Trong các nhận định sau đây, nhận định nào sai vềthị trường thứ cấp? Là nơi chào bán các chứng khoánmới phát hành
81 Thị trường chứng khoán là một bộ phận của: Thị trường vốn
82 Thị trường chứng khoán thứ cấp là: nơi mua bán các chứng khoán đãphát hành.
83 Ai trong số những người sau đây KHÔNG phải làchủ sở hữu công ty? Những người nắm giữ trái phiếu
84 Công ty cổ phần phải có ban kiểm soát khi: Có trên 11 cổ đông là cá nhân haytổ chức sở hữu trên 50% cổ phần
85 Cổ phần được chia thành: Cổ phần phổ thông và cổ phần ưuđãi 86
Công ty cổ phần chỉ phát hành cổ phiếu trong số
những người sáng lập ra công ty, những cán bộ công
nhân viên trong công ty và các pháp nhân là những
đơn vị trực thuộc của đơn vị sáng lập Gọi là:
Công ty cổ phần nôi bộ
87 Một trong những điều kiện để phát hành trái phiếudoanh nghiệp là:
Là công ty cổ phần, công ty trách nhiệm hữu hạn, doanh nghiệp nhà nước có vốn điều lệ đã góp tại thời điểm xin phép niêm yết từ 10 tỷ VND trở lên
88 Một trong những điều kiện phát hành cổ phiếu lầnđầu ra công chúng ở Việt Nam là: Có vốn tối thiểu là 10 tỷ VND,hoạt động kinh doanh của năm liền
trước năm đăng ký phải có lãi
Trang 889 Chứng khoán chứng nhận sự góp vốn kinh doanhvào công ty cổ phần là: Chứng khoán vốn
90 Công ty A muốn huy động 100 tỷ đồng bằng cáchphát hành 100.000 trái phiếu, mệnh giá mỗi trái
phiếu là: 1.000.000đ
91 Biên độ biến động giá trên sàn Hà Nội là: 10%
92
Thị trường được tổ chức không dựa vào 1 mặt bằng
giao dịch cố định như là sàngiao dịch mà dựa vào hệ
thống vận hành theo cơ chế chào giá cạnh tranh và
thương lượng thông qua sự trợ giúp của các phương
tiện thông tin Gọi là:
Thị trường phi tập trung
93 Trên sàn Tp HCM, Cổ phiếu và chứng chỉ quỹ đóngcó mức giá >= 50.000 đồng có đơn vị yết giá là: 100đ
94 Biên độ biến động giá trên sàn Tp.HCM là: 7%
95 Thứ tự ưu tiên của lệnh trên sàn Tp.HCM là: Giá, thời gian
96 Ý nghĩa của ROS là: Công ty phải bỏ ra bao nhiêu đồngchi phí để có được 1 đồng doanh
thu
97 Phân tích tài chính công ty là: Phân tích dữ liệu có trong các báocáo tài chính của công ty
98 Các nhà phân tích kỹ thuật KHÔNG quan tâm đếnchỉ tiêu nào sau đây? Tỷ lệ nợ
99 Để hạn chế rủi ro khi phân tích tài chính công ty,nhà đầu tư nên sử dụng báo cáo tài chính: Báo cáo đã kiểm toán
100 Chỉ số nào sau đây thuộc nhóm chỉ số thị trường? P/E