Tự luận thanh toán quốc tế bf28 ehou

Tự luận thanh toán quốc tế BF28 - Ehou Sinh viên chọn 1 trong 2 đề sau: 1, Phân tích sự khác nhau trong mức độ tin cậy và mức phí tổn giữa các phương thức thanh toán quốc tế (chuyển tiền, ghi sổ, nhờ thu, tín dụng chứng từ). 2, Phân tích mức độ rủi ro của các bên tham gia cho từng phương thức thanh toán quốc tế (chuyển tiền, ghi sổ, nhờ thu, tín dụng chứng từ).

Tự luận thanh toán quốc tế BF28 - EhouSinh viên chọn 1 trong 2 đề sau:

1, Phân tích sự khác nhau trong mức độ tin cậy và mức phí tổn giữa các phương thức thanh toán quốc tế (chuyển tiền, ghi sổ, nhờ thu, tín dụng chứng từ)

2, Phân tích mức độ rủi ro của các bên tham gia cho từng phương thức thanh toán quốc tế (chuyển tiền, ghi sổ, nhờ thu, tín dụng chứng từ)

Bài Làm: Câu 1:Đề tài: Phân tích sự khác nhau trong mức độ tin cậy và mức phí tổn giữa các phương thức thanh toán quốc tế (chuyển tiền, ghi sổ, nhờ thu, tín dụng chứng từ).

1 Giới thiệu chung về các phương thức thanh toán quốc tếTrong thương mại quốc tế, thanh toán là khâu quan trọng quyết định sự thành công của giao dịch Do sự khác biệt về vị trí địa lý, ngôn ngữ, hệ thống pháp lý và các yếu tố rủi ro khác, các bên tham gia thương mại quốc tế cần phải chọn lựa phương thức thanh toán phù hợp để đảm bảo lợi ích của mình Có nhiều phương thức thanh toán khác nhau, mỗi phương thức có mức độ tin cậy và chi phí khác nhau Trong bài viết này, chúng ta sẽ phân tích sâu các phương thức chuyển tiền, ghi sổ, nhờ thu, và tín dụng chứng từ

2 Phương thức chuyển tiền (Remittance)2.1 Khái niệm và quy trình thực hiệnChuyển tiền là phương thức thanh toán trong đó người nhập khẩu (người mua) yêu cầu ngân hàng của mình chuyển một khoản tiền từ tài khoản của họ sang tài khoản của người xuất khẩu (người bán) Quá trình này có thể diễn ra trước hoặc sau khi giao hàng, tùy thuộc vào thỏa thuận giữa hai bên Phương thức này rất phổ biến trong các giao dịch quốc tế đơn giản và có giá trị thấp

2.2 Mức độ tin cậyMức độ tin cậy của phương thức chuyển tiền phụ thuộc vào sự tín nhiệm giữa các bên tham gia Nếu người mua không thực hiện chuyển tiền sau khi nhận hàng, người bán sẽ phải chịu hoàn toàn rủi ro Ngược lại, nếu chuyển tiền được thực hiện trước khi giao hàng, rủi ro lại thuộc về người mua Tuy nhiên, để giảmthiểu rủi ro, các bên thường sử dụng hợp đồng mua bán với điều kiện rõ ràng hoặc áp dụng các biện pháp bảo đảm thanh toán như bảo lãnh ngân hàng.2.3 Mức phí tổn

Phí tổn cho phương thức này thường bao gồm phí chuyển tiền quốc tế của ngân hàng và phí chuyển đổi ngoại tệ nếu cần Trong một số trường hợp, người mua

hoặc người bán có thể phải chịu thêm chi phí liên quan đến việc xác minh thanh toán hoặc bảo đảm thanh toán Mặc dù chi phí trực tiếp cho phương thức này là tương đối thấp, nhưng các rủi ro tiềm ẩn có thể dẫn đến chi phí gián tiếp rất cao.2.4 Ví dụ thực tế

Trong các giao dịch thương mại giữa các doanh nghiệp nhỏ lẻ, đặc biệt là trong các hợp đồng giao dịch đơn giản như mua bán hàng hóa hoặc dịch vụ, phương thức chuyển tiền thường được sử dụng Ví dụ, một doanh nghiệp tại Việt Nam mua nguyên liệu từ Trung Quốc và thanh toán bằng cách chuyển tiền qua ngân hàng Rủi ro ở đây là nếu nguyên liệu không được giao đúng hạn hoặc không đạtchất lượng yêu cầu, doanh nghiệp Việt Nam sẽ khó có thể đòi lại tiền

3 Phương thức ghi sổ (Open Account)3.1 Khái niệm và quy trình thực hiệnGhi sổ là phương thức thanh toán trong đó người bán giao hàng cho người mua mà không yêu cầu thanh toán ngay lập tức Người mua sẽ ghi nợ khoản tiền phảitrả và thanh toán sau một khoảng thời gian đã được thỏa thuận, thường là từ 30 đến 90 ngày Phương thức này giúp người mua có thời gian xoay vốn trước khi thanh toán, đồng thời giúp người bán dễ dàng tiêu thụ sản phẩm mà không cần chờ đợi thanh toán ngay lập tức

3.2 Mức độ tin cậyPhương thức ghi sổ mang lại mức độ tin cậy thấp cho người bán vì người bán giao hàng trước khi nhận được thanh toán Rủi ro tín dụng ở đây rất cao, đặc biệtnếu người mua gặp khó khăn về tài chính hoặc không thanh toán đúng hạn Để giảm thiểu rủi ro, người bán có thể yêu cầu người mua cung cấp bảo đảm thanh toán hoặc mua bảo hiểm tín dụng để bảo vệ mình

3.3 Mức phí tổnChi phí của phương thức ghi sổ chủ yếu nằm ở rủi ro không thu được tiền Nếu người bán quyết định mua bảo hiểm tín dụng, chi phí sẽ tăng lên đáng kể Tuy nhiên, nếu không có bảo hiểm tín dụng, chi phí tiềm ẩn do không thu hồi được nợ có thể rất cao, thậm chí dẫn đến phá sản doanh nghiệp

3.4 Ví dụ thực tế

Ghi sổ thường được sử dụng trong các mối quan hệ thương mại lâu dài, nơi mà sự tín nhiệm giữa các bên đã được thiết lập vững chắc Ví dụ, một nhà sản xuất tại Đức cung cấp máy móc cho một đối tác tại Việt Nam và chấp nhận cho đối tác thanh toán sau 60 ngày kể từ khi nhận hàng Trong trường hợp đối tác gặp khó khăn tài chính và không thể thanh toán đúng hạn, nhà sản xuất Đức có thể phải đối mặt với các vấn đề nghiêm trọng về dòng tiền.

4 Phương thức nhờ thu (Collection of Payment)4.1 Khái niệm và quy trình thực hiện

Nhờ thu là phương thức thanh toán trong đó người bán ủy thác cho ngân hàng thu hộ tiền từ người mua khi đã giao hàng hoặc giao chứng từ cho ngân hàng Nhờ thu có hai hình thức chính: nhờ thu phiếu trơn (Clean Collection) và nhờ thu kèm chứng từ (Documentary Collection) Trong đó, nhờ thu kèm chứng từ phổ biến hơn và an toàn hơn cho người bán

4.2 Mức độ tin cậyNhờ thu kèm chứng từ mang lại mức độ tin cậy cao hơn so với chuyển tiền và ghi sổ, vì người mua chỉ nhận được chứng từ (và do đó nhận được hàng) khi đã thanh toán hoặc chấp nhận thanh toán Tuy nhiên, nhờ thu vẫn có rủi ro, đặc biệtlà khi người mua từ chối thanh toán hoặc không thể thanh toán khi đến hạn Trong trường hợp đó, người bán có thể phải chịu chi phí lưu kho hoặc chi phí trảlại hàng

4.3 Mức phí tổnPhí tổn của phương thức nhờ thu bao gồm phí thu tiền của ngân hàng và phí dịchvụ liên quan đến xử lý chứng từ So với chuyển tiền và ghi sổ, chi phí nhờ thu cao hơn nhưng vẫn thấp hơn so với tín dụng chứng từ Điều này làm cho nhờ thutrở thành một lựa chọn hợp lý cho các giao dịch có giá trị trung bình hoặc cao, nơi mà người bán muốn bảo vệ mình mà không phải chịu chi phí cao của tín dụng chứng từ

4.4 Ví dụ thực tếTrong giao dịch xuất nhập khẩu của các doanh nghiệp vừa và nhỏ, nhờ thu kèm chứng từ thường được sử dụng để giảm thiểu rủi ro cho người bán Ví dụ, một

doanh nghiệp tại Hàn Quốc xuất khẩu linh kiện điện tử sang Việt Nam có thể sử dụng nhờ thu kèm chứng từ để đảm bảo rằng họ sẽ nhận được thanh toán trước khi người mua nhận hàng.

5 Phương thức tín dụng chứng từ (Letter of Credit - L/C)5.1 Khái niệm và quy trình thực hiện

Tín dụng chứng từ là một cam kết bằng văn bản từ ngân hàng của người mua (ngân hàng mở) sẽ thanh toán cho người bán (người thụ hưởng) một số tiền cụ thể trong một thời gian nhất định nếu người bán cung cấp đầy đủ các chứng từ theo yêu cầu của L/C Tín dụng chứng từ là phương thức thanh toán phổ biến nhất trong thương mại quốc tế do mức độ an toàn cao mà nó mang lại cho cả haibên

5.2 Mức độ tin cậyTín dụng chứng từ mang lại mức độ tin cậy cao nhất trong tất cả các phương thức thanh toán quốc tế Với sự tham gia của ngân hàng, người bán có thể chắc chắn rằng họ sẽ nhận được tiền khi cung cấp đầy đủ các chứng từ phù hợp với điều kiện của L/C Ngược lại, người mua cũng được bảo vệ vì ngân hàng sẽ không thanh toán nếu chứng từ không phù hợp

5.3 Mức phí tổnChi phí của tín dụng chứng từ là cao nhất trong các phương thức thanh toán quốc tế, bao gồm phí mở L/C, phí kiểm tra chứng từ, phí thanh toán, và có thể làphí bảo lãnh ngân hàng Tuy nhiên, chi phí này được bù đắp bằng mức độ an toàn mà phương thức này mang lại Trong một số trường hợp, các bên có thể đàm phán để chia sẻ chi phí này

5.4 Ví dụ thực tếTín dụng chứng từ thường được sử dụng trong các giao dịch có giá trị lớn, đặc biệt là trong các ngành công nghiệp có rủi ro cao như dầu khí, máy móc công nghiệp, và hóa chất Ví dụ, một công ty dầu khí tại Nga mua một giàn khoan từ Mỹ có thể sử dụng tín dụng chứng từ để đảm bảo rằng người bán sẽ nhận được thanh toán khi các chứng từ như vận đơn và giấy chứng nhận xuất xứ được cungcấp

6 So sánh và kết luậnCác phương thức thanh toán quốc tế khác nhau mang lại mức độ tin cậy và chi phí khác nhau Chuyển tiền và ghi sổ có chi phí thấp nhưng rủi ro cao, phù hợp với các giao dịch nhỏ lẻ hoặc giữa các bên có quan hệ lâu dài Nhờ thu và tín dụng chứng từ mang lại mức độ tin cậy cao hơn nhưng cũng đi kèm với chi phí lớn hơn, phù hợp với các giao dịch có giá trị lớn hoặc có mức độ rủi ro cao.Việc lựa chọn phương thức thanh toán phù hợp không chỉ phụ thuộc vào chi phí mà còn phải cân nhắc mức độ an toàn và tin cậy mà phương thức đó mang lại cho các bên tham gia Trong bối cảnh thương mại quốc tế ngày càng phức tạp vàcạnh tranh gay gắt, các doanh nghiệp cần phải có chiến lược thanh toán hợp lý để bảo vệ lợi ích của mình.

Câu 2: Đề tài: Phân tích mức độ rủi ro của các bên tham gia cho từng phương thức thanh toán quốc tế (chuyển tiền, ghi sổ, nhờ thu, tín dụng chứng từ).

1 Giới thiệu chung về rủi ro trong thanh toán quốc tếThanh toán quốc tế là một phần quan trọng trong các giao dịch thương mại quốctế Nó không chỉ đơn thuần là việc chuyển tiền từ quốc gia này sang quốc gia khác mà còn bao gồm các yếu tố phức tạp như rủi ro về tỷ giá hối đoái, rủi ro chính trị, và rủi ro không thực hiện đúng cam kết Các phương thức thanh toán quốc tế được thiết kế để giảm thiểu các rủi ro này, nhưng mỗi phương thức lại có mức độ rủi ro khác nhau đối với người mua và người bán Trong bài viết này,chúng ta sẽ đi sâu vào phân tích rủi ro mà các bên tham gia phải đối mặt trong các phương thức thanh toán chính: chuyển tiền, ghi sổ, nhờ thu, và tín dụng chứng từ

2 Phương thức chuyển tiền (Remittance)2.1 Khái niệm và quy trình thực hiệnChuyển tiền là một trong những phương thức thanh toán đơn giản và phổ biến nhất Trong đó, người mua (importer) yêu cầu ngân hàng của mình chuyển một khoản tiền từ tài khoản của họ sang tài khoản của người bán (exporter) Quá trình chuyển tiền này có thể diễn ra trước hoặc sau khi hàng hóa đã được giao, tùy thuộc vào thỏa thuận giữa hai bên

2.2 Rủi ro đối với người bánRủi ro lớn nhất đối với người bán trong phương thức chuyển tiền chính là rủi ro tín dụng, tức là khả năng người mua không thực hiện thanh toán sau khi nhận hàng Nếu hàng hóa đã được giao mà người mua không chuyển tiền như thỏa thuận, người bán sẽ gặp khó khăn lớn trong việc thu hồi nợ, đặc biệt là khi hai bên ở hai quốc gia khác nhau Trong trường hợp này, người bán có thể phải nhờ đến pháp lý, nhưng quá trình này thường kéo dài, tốn kém và không chắc chắn về kết quả

Ngoài ra, nếu việc chuyển tiền được thực hiện sau khi hàng hóa đã được giao và người mua gặp vấn đề tài chính (phá sản, mất khả năng thanh toán), người bán có nguy cơ mất hoàn toàn giá trị lô hàng.

2.3 Rủi ro đối với người muaNgược lại, nếu người mua chuyển tiền trước khi nhận hàng, họ phải đối mặt với rủi ro không nhận được hàng hoặc nhận được hàng không đạt chất lượng như mong muốn Vì không có bất kỳ cơ chế đảm bảo nào cho việc nhận hàng đúng hạn và đúng chất lượng, người mua phải chấp nhận rủi ro lớn khi thanh toán trước Trong trường hợp người bán không gửi hàng, hoặc gửi hàng kém chất lượng, người mua sẽ rất khó để đòi lại tiền hoặc đổi hàng

2.4 Biện pháp giảm thiểu rủi roĐể giảm thiểu rủi ro, người bán có thể yêu cầu thanh toán trước một phần giá trị đơn hàng trước khi giao hàng, và thanh toán phần còn lại sau khi người mua nhận hàng và kiểm tra chất lượng Ngược lại, người mua có thể yêu cầu thanh toán sau khi nhận hàng để giảm thiểu rủi ro về chất lượng hàng hóa Trong một số trường hợp, các bên có thể sử dụng hợp đồng bảo đảm hoặc bảo lãnh ngân hàng để bảo vệ quyền lợi của mình

2.5 Ví dụ thực tếMột ví dụ điển hình cho phương thức này là các giao dịch mua bán hàng hóa trực tiếp giữa hai doanh nghiệp vừa và nhỏ ở các nước khác nhau Giả sử một công ty xuất khẩu nông sản ở Việt Nam bán hàng cho một doanh nghiệp tại Mỹ Nếu doanh nghiệp Mỹ yêu cầu thanh toán sau khi nhận hàng, công ty Việt Nam phải đối mặt với rủi ro không thu hồi được tiền nếu doanh nghiệp Mỹ không thanh toán đúng hạn

3 Phương thức ghi sổ (Open Account)3.1 Khái niệm và quy trình thực hiệnGhi sổ là phương thức thanh toán trong đó người bán giao hàng cho người mua mà không yêu cầu thanh toán ngay lập tức Thay vào đó, người mua ghi nợ khoản tiền phải trả và thanh toán sau một khoảng thời gian đã thỏa thuận trước, thường là từ 30 đến 90 ngày Phương thức này rất phổ biến trong các giao dịch

thương mại quốc tế giữa các đối tác có mối quan hệ kinh doanh lâu dài và tin tưởng lẫn nhau.

3.2 Rủi ro đối với người bánPhương thức ghi sổ mang lại rủi ro rất cao cho người bán Người bán phải giao hàng trước khi nhận được thanh toán, và nếu người mua không thực hiện thanh toán đúng hạn hoặc gặp vấn đề tài chính (như phá sản), người bán sẽ gặp khó khăn lớn trong việc thu hồi nợ Rủi ro này đặc biệt cao trong các giao dịch quốc tế, nơi mà việc thực hiện các thủ tục pháp lý để thu hồi nợ có thể phức tạp và tốnkém

3.3 Rủi ro đối với người muaRủi ro đối với người mua trong phương thức ghi sổ là tương đối thấp vì họ nhận được hàng trước khi thanh toán Tuy nhiên, trong trường hợp người mua gặp khó khăn tài chính, họ có thể phải đối mặt với áp lực thanh toán từ phía người bán, đặc biệt là khi người bán yêu cầu thanh toán ngay lập tức hoặc đe dọa ngừng cung cấp hàng hóa

3.4 Biện pháp giảm thiểu rủi roĐể giảm thiểu rủi ro, người bán có thể yêu cầu người mua cung cấp bảo đảm thanh toán như một loại bảo lãnh ngân hàng hoặc mua bảo hiểm tín dụng Bảo hiểm tín dụng giúp người bán bảo vệ mình khỏi rủi ro không thanh toán từ phía người mua Ngoài ra, việc thiết lập các điều khoản thanh toán rõ ràng, theo dõi tình hình tài chính của người mua, và thường xuyên đánh giá rủi ro tín dụng cũng là những biện pháp cần thiết để giảm thiểu rủi ro

3.5 Ví dụ thực tếGhi sổ thường được sử dụng trong các giao dịch giữa các công ty lớn có mối quan hệ thương mại lâu dài Chẳng hạn, một nhà sản xuất linh kiện điện tử tại Nhật Bản có thể cung cấp hàng hóa cho một công ty lắp ráp tại Hàn Quốc và chấp nhận thanh toán sau 60 ngày Tuy nhiên, nếu công ty Hàn Quốc gặp khó khăn tài chính, nhà sản xuất Nhật Bản có thể gặp khó khăn lớn trong việc thu hồi nợ

4 Phương thức nhờ thu (Collection of Payment)

4.1 Khái niệm và quy trình thực hiệnNhờ thu là phương thức thanh toán trong đó người bán nhờ ngân hàng thu hộ tiền từ người mua khi đã giao hàng hoặc giao chứng từ cho ngân hàng Có hai hình thức nhờ thu chính là nhờ thu phiếu trơn (Clean Collection) và nhờ thu kèmchứng từ (Documentary Collection) Trong nhờ thu phiếu trơn, ngân hàng chỉ đơn thuần thu tiền mà không kèm theo chứng từ hàng hóa Trong nhờ thu kèm chứng từ, ngân hàng chỉ giao chứng từ cho người mua khi đã thu được tiền hoặc khi người mua chấp nhận thanh toán.

4.2 Rủi ro đối với người bánTrong phương thức nhờ thu kèm chứng từ, rủi ro đối với người bán được giảm thiểu vì họ giữ quyền kiểm soát hàng hóa thông qua chứng từ Tuy nhiên, vẫn córủi ro nếu người mua từ chối thanh toán hoặc không chấp nhận chứng từ Nếu người mua từ chối nhận hàng, người bán sẽ phải chịu chi phí lưu kho, chi phí vận chuyển ngược lại hoặc chi phí bán hàng cho một bên thứ ba

Ngoài ra, thời gian thu tiền kéo dài có thể ảnh hưởng đến dòng tiền của người bán, đặc biệt là khi ngân hàng hoặc người mua chậm trễ trong việc thực hiện cácthủ tục cần thiết

4.3 Rủi ro đối với người muaRủi ro đối với người mua trong phương thức nhờ thu kèm chứng từ là khá thấp Người mua chỉ phải thanh toán hoặc chấp nhận thanh toán sau khi kiểm tra chứng từ Tuy nhiên, rủi ro vẫn tồn tại nếu chứng từ không phản ánh chính xác tình trạng của hàng hóa hoặc nếu có sự cố trong quá trình vận chuyển, dẫn đến việc hàng hóa không đạt yêu cầu

4.4 Biện pháp giảm thiểu rủi roNgười bán có thể giảm thiểu rủi ro bằng cách đảm bảo rằng chứng từ được lập một cách chính xác và đầy đủ, tuân thủ đúng các quy định và yêu cầu của hợp đồng Ngoài ra, người bán cũng có thể sử dụng các dịch vụ kiểm định chất lượng hoặc giám sát hàng hóa để đảm bảo rằng hàng hóa đáp ứng yêu cầu trước khi gửi đi