Khóa luận tốt nghiệp: Pháp luật Việt Nam về quản lý ngoại hối trong hoạt động thanh toán quốc tế - Thực tiễn áp dụng tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân đội

Mit khác, trong năm 2023, rên thể giới tăng trưởng thấp trong khi cầu tiêu những: nơ công, nợ xâu của doanh nghiệp, rũ ro trên các thị trường tải chính tiền, neo ở mitt cao, nhiều quốc g

BO TƯ PHÁP BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TAO

TRUONG ĐẠI HỌC LUAT HÀ NỘI

BÙI HOÀNG HIỆP

MA SINH VIÊN: K20ECQ034

PHAP LUẬT VIET NAM VẺ QUAN LÝ NGOẠI HOI TRONG HOAT ĐỘNG THANH TOÁN QUOC TẾ - THỰC TIEN ÁP DUNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CO PHAN QUÂN DOI

KHÓA LUẬN TÓT NGHIỆP

BO TƯ PHÁP BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TAO

TRUONG ĐẠI HỌC LUAT HÀ NỘI

BÙI HOÀNG HIỆP

PHAP LUẬT VIỆT NAM VỀ QUAN LÝ NGOẠI HOPTRONG HOAT ĐỘNG THANH TOÁN QUOC TẾ - THỰC TIEN AP DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MAI CO PHAN QUAN ĐỌI

Chuyên ngành: Luật hoc

KHÓA LUẬN TÓT NGHIỆP

NGƯỜI HƯỚNG DAN KHOA HỌCTSNGUYEN MINH HANG

Hà Nội - 2023

LỜI CAMĐOAN

Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên ctu cũa riêng tôi, ede kế luận, số hậu trong khóa luận tốt nghiệp là trừng thực, đâm bảo độ tin cận /

Kée nhận cũa Tác gid khóa luận tốt nghiệp

Gidng viên hướng din

Bùi Hoàng Hiệp.

DANH MỤC CÁC CHỮ VIET TAT

IMF Quỹ Tiên t? ốc tế

MB Ngân hàng TMCP Quin đội

LOT CAM ĐOAN iiDANH MỤC CÁC CHỮ VIET TAT iii

MỤC LỤc ivM6 PAU 1

CHƯƠNG 1: NHỮNG VAN ĐỀ LÝ LUẬN PHÁP LUAT VE QUAN LÝ

5 5 5

NGOẠI HOI TRONG HOẠT ĐỌNG THANH TOÁN QUOC TẾ

11 Khẩi quất quản lý ngosi hỗ trong hoạt đông thanh toán quốc t

1.11 Khái niệm về quân lý ngoại hồi trong host động thanh toán quốc tế.

1.12 Đặc điểm cit quên ly ngoai hối rong hoạt đông thanh toán guốc tổ

1.1 3 tro cũa quản lý ngoại hối trong hoạt đông thanh toán quốc tẾ

1.2 Pháp luật về quân lý ngoại hối trong hoạt đông thanh toán quốc t8

121 Sự cần thiết phải điều chỉnh bằng pháp luật với quần lý ngoại hồi trong

my

“hoạt động thanh toán quốc tế

1.2 2 Nội dang pháp luật vé quân lý ngoại hỗi trong host đồng thanh toán quốc

t „16

CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG PHÁP LUAT VÀ THỰC TIEN ÁP DUNGQUY ĐỊNH QUẦN LÝ NGOẠI HÓI TRONG HOẠT ĐỌNG THANH TOÁNQUỐC TẾ TẠI NGÂN HANG THƯƠNG MẠI CO PHAN QUÂN DOI 21

2.1, Thực trang pháp luật v quản lý ngoai hỗi trong host đông thanh toán quốc

2.1.1, Quy dinh về chủ thể quản Lý

2.1.2 Quy định về đốt tượng quản lý, phương thức và công cụ quản l

2.2 Thực tiễn áp dung quy định quản lý ngoại hối trong hoạt động thanh toán quốc té tại Ngân hàng TMCP Quân đội 4 3.2.1 Host động ben hénh văn bản quy phạm nội bộ về quản lý ngoại hối trong

"hoạt động thanh toán quốc tế „42

2.2.2 Kết quả đạt được rong việc áp dụng quy định quin lý ngoại hồi trong hoạt

4S dng thanh toán quốc

3.23 Bất cap trong việc áp dụng quy định quân lý ngoại hồi trong host động thanh toán quốc tế “

CHƯƠNG 3: KIEN NGHỊ HOÀN THIỆN PHÁP LUẬT VE QUAN LÝNGOẠI HOI TRONG HOẠT ĐỌNG THANH TOÁN QUOC TẾ S3

3.1 Co sở để xuất hoàn thiện pháp luật vỀ quân lý ngoại hồi trong hoat độngthanh toán quốc té

3.1.1 Cơ sở từ hoạt động thục tiễn cia ngân hàng thương mai

3.1.2 Cơ sỡ ửbất cép cũa cơ quan quản lý nhà nước v quản lý ngoại hối trong

84 hoạt động thanh toán quốc ti

3.2 Mat số dé xuất giải pháp hoàn thiên pháp luật vỀ quân ly ngoại hồi trong

58 hoạt động thanh toán quốc tí

3.2.1 Giải pháp vé chính sách quên lý ngoại hồi trong hoạt động thanh toán quốc

MỞ ĐÀU

có nguễn gốc, bên chit xã hội cia leo đồng và sự phát tiễn văn mình của quan hệ

tiền con người với con người Trong xã hộ, con người muôn tổn tạ và phất tiễn bất

buộc phi có mỗi Hiên kit chặt chế với nhau TRông hơn, ở phạm vi quốc tỉ, mốt quốc

ga muyễn phát hiển được phải liên kết với các quốc gìa khác, Ngày nay, sự phát tiễn

của inh tế thế trường doi hồi các quốc gia phải mỡ réng thị trường, hình thành thị

trường khu vục và quốc tế Đây chinh a đông lục thúc đấy quả trình hội nhập kinh tÊ

quốc tố Mit khác, trong năm 2023, rên thể giới tăng trưởng thấp trong khi cầu tiêu

những:

nơ công, nợ xâu của doanh nghiệp, rũ ro trên các thị trường tải chính tiền,

neo ở mitt cao, nhiều quốc gia duy kì chính sách tần tệ thất chất Áp lực

batđồng sin vẫn còn cao tei một sổ quốc ga Tit cả những điều này đã mang et nhiều

cơ hồi cũng như thách thức cho ngành ngân hàng của Việt Nam nổi chúng và hoạt đồng thanh toán quốc té tại ngân hing nói riêng Trong bốt cảnh hiện nay, yêu cầu

"hoàn thiện đối với ệ thống pháp luật về QLNH của nhà nước trong hoạt động thanh,

toán quốc tổ trở nên cập thất

“Trong ngần hàng host động thanh toán quốc tél một trong các hoạt đồng ngogi hối, thuộc nghiệp vụ cùng ứng dich vụ thanh toán qua tài khoản Bởi lế có tính chất quốc tổ và quan hệ trục tấp với nh tế đối ngoại, nôn hoạt động thanh toán quốc té

Tiên quan mất tất tới ngoại hỗ, và chiu a điều chỉnh của pháp luật vi QLNH PhápTênh ngoại hỗi 28/2005/PL-UBTV OHI1 được ban hành ngày 13/12/2005, sa đối bổsang năm 2013 và các vẫn bản hướng dẫn thí hành đ tao cỡ sở pháp ly cho hoạt động

QUNH, về cơ bản đáp ứng mục tiêu gia nhấp WTO của Việt Nam Tuy nhiên ra đời

trong bối cảnh cấp thiết nên một số quy inh của Pháp lệnh ngoại hội không tránh.Xhôi nhông hen chỗ va bt cập, chưa điêu chỉnh được diy di host đông ngoại hỗ nói

cling và hoạt đồng thanh toán quốc tẾ ni riêng tạ các ngân hàng thương mai, chỉ nhánh ngân hàng nước ngoài (sm diy goi chung là ngân hàng thương ma) Mit khác,

tiên thục tẾn, các mối quan hệ kình tổ đã có nhiễu sự thay đổi theo thôi gian cả vỀnỗi đang lẫn hình thie Vi vậy mot số quy đính pháp luật OLNH không còn phủ hợp

vei thục trang nên kinh tổ và thị trường tải chính của Việt Nam Sau kt ban hành,

1

Pháp lành ngoại hồi, một số vẫn bản pháp luật rong Tĩnh vực tiền t? ngân hing được

‘ban hành nữa Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nem năm 2010, Luật Các Tổ chức tin dang nim 2010 sia

sung các quy dinh phép luật về OLNH trong host động thanh toán quốc té nhẫn dim,

bio nr thông nhất của hộ thống văn bản quy pham pháp luật, đẳng thôi tổng cườngvai tro quân ý nhà nước đổi với host động ngoại hỗ:

8 sang nim 2017 đã đặt ra yêu cần nghiên cứu sửa đổ, bổ

(MB là ngân hàng thương mai cổ phân được thành lập theo Giấy phép hoạt động

sổ 100/NH-GP ngày 17 tháng 10 năm 2018 do Thông đốc Ngân hàng Nhà nước ViệtNam cấp, thay thé Giấy phép hoat động s 0054/NH-GP ngày 14 tháng9 năm 1994

Host đông chính hiện ti cũa ngân hing này là thục hiên các giao dich ngân hing

"bao gồm; huy động và nhận tên gũi ngắn hạn, trùng hạn và dai han từ các tổ chức và

cá nhân, cho vay nga hạn trừng hạn và di han đối với các tỔ chức và cá nhân trên

cơ sở tính chất và khả năng nguôn vốn cia ngân hàng, thục hiện các giao dich ngosi

tổ, các dich vụ tải tro thương mai quốc ti, chiết khẩu thương phiễu, tr phiẩu và các

iy tờ co giá khác; cũng cấp dich vụ thanh toán quốc té, rong nước và các dich vụ

"ngần hing khác được NHNN cho pháp Sau gin 30 năm thành lip và hoạt đông, MB

đã có những bước phát tiễn vượt bậc về tỉnh chuyên nghiệp và vĩ ti trên thi trường

i tắt cã các hoạt đông ngân hing Hoạt đồng thanh toán quốc tế cũng không phải là

"ngoai lệ, các sin phim luôn hướng tới nhu cầu da dang cia khách hàng Bé phục va

shu cầu của khách hing ngân hàng luôn phi cập nhật và tuân thủ các vẫn bin pháp Tuật về QLNHtrong hoạt động thanh toán quốc tế Bởi vay, nghiên cứu việc tuân thủ các quy dinh về QLNH trong hoạt động thanh toán quốc tử MB không làm mắt di tinh tổng quát và cổ giá trị khoa học

Vi những lý do nhơ tin việc phân tích, đánh giá nhồng bit cập cia pháp luật

vi QLNH và dua ra hướng hoàn hiện à vẫn để cn thiết, nhằm dip ứng yêu cầu thụcXẾn của công tác quản lý, ting cuồng hiệu qué thụ th pháp luật rong finh vực hoạtđồng ngoai hổi Vì vậy, tác giã đã lựa chọn để ti "Pháp luật Việt Nam về quân lý

ngoại áp dong tị N gân hàng thươngsei cỗ phin Quân đội” im, đổ ti khỏa luận tốt nghiệp ofa minh

Vin Công 2004) Chih sách ý giả hd doch rong bến trình hội nhập kh tế ở Tt[Nan Nhà xuất bản Chính bị quốc gia Hà Nội, Nguyẫn V ăn Tiên 2003) The trưởngnngoat hỗ Hiệt Nam trong tiễn trình hội nhập quắc tổ Nhà vất bin Thông kê Hà Nội,

Lê Quốc Lý 2004), Qunlý ngoại hỗ và điẫu hành t giá hỗi đái ở Hiệt Nam, Nhàsuit bản Thông kê, Hà Nó, Nguyễn Duy Lô (2009) Gep bản về những chỉ trương

gã pháp quân lệ ngoai hỗi để bình dn ff giảng tê trên tự trường TIệt Nam, Tap

chỉ Ngân bàng số 12/2009, Phan Đăng Hai (2023) Hoan tiện pháp luật về quản lý ngoai hd cia Ngân hàng Nhà nước để aim soát lam phát, Tap chỉ Kiém sat 2023, Tuy nhiên, các công tình nghiên cứu này chỗ yêu để cập ti khía canh lạnh tế cũa hhost động OLNH và sơ loợc về hệ thống pháp tuit của Việt Nam về finh vục ngoai

hồi, chưa có công tình nào nghiên cứu chi tất về QLNH trong hoạt động thanh toán

quốc tỉ KẾ thừa những kết quả đạt được của những công tình nghiên cứu nói rên, tác giã đi âu hơn véo nghiên cứu thục trang quy dink pháp luật vi QLNH trong hoạt

đồng thanh toán quốc tế và thục tấn ép đụng tại MB giai đonn hiện nay, nhằm đểxuất kiến nghỉ các giả: pháp hoàn thiên pháp luật vé OLNH,

3 Ý nghĩa khoa hạc và thực tiến

Xt qui nghiên cửu của khỏa luận góp phin vào việc nông cao nhận thúc khoa

‘hoc về QLNHtrong host đồng thanh toán quốc tế, gop phần làm phong phú thêm lýtin khoa học pháp lý vé QLNH trong hoat đông thanh toán quấc tỉ Các kết quả

"nghiên cu của khỏa luận có thé đóng gớp phân nào vào vide hoàn thiện và đổi mớighép luật Việt Nam về QLNH trong hoạt đông thính toán quốc tổ ở giá đoạn hiện

nay và rong tương lạ, Khóa luận con là ngudn ti liêu them khảo phù hợp cho các

đối tương là tổ chúc, cá nhân trong mde và quốc t khi phát inh naụ cầu thanh toán,chuyển tiên quốc té và cũng ứng dich vụ thanh toán quốc tế

4 Mục dich, nhiệm vụ nghiên cứu

Mục dich và nhiệm vụ côa việc nghiên cứu để tái

~ He thống hóa một sổ vin để lý luận về QLNH trong host động thanh toán quốc

8

= Lân rõ những hen chi, bit cập cũa hồ thông phép luật về OLNH của Việt Nam

trong hoạt động thanh toán quốc thing qua phân tích, đánh giá thục trang pháp luật

va thục tin áp dang các quy dinh pháp luật về OLNH,

~_ Đưa ra một sổ kiễn ngủ nhằm hoàn thiện pháp luật về QLNH oie Việt Nam trong hoạt động thanh toán quốc té phủ hop với yêu cầu trong gia đoạn hiển nay và trong trơng lai

5, Đối tượng, phạm vi nghiên cầu

“rong pham vi giới hạn nhất định, khỏa luận không có them vọng nghiên cứu

toàn bộ các vẫn để tiên quan đến QLNH trong host động thanh toán quốc tỉ mã chỉtập trung nghiên cửu các quy định của pháp luật Việt Nam về chủ thể QLNH; đáitương QLNH; quyền và nghĩa vụ ci các chủ thé trong hoạt động thanh toán quốc t,

ca thể là các quy dinh oie nhà made về giao dich vãng lú và giao dich vẫn; tly vỉpham pháp luật trong hoạt động thanh toán quốc té Qua đó, phân tích những hạn chế

co bản cia pháp luật về OLNH và đưa ra một sổ Liên nghị ban đầu nhằn gặp phân

hoàn thiện pháp luật v QLNH trong hoạt đồng thanh toán quốc té và ting cường hiệu

gu quản ý, iễu hành nhà made về ngoại hắt

6 Phương pháp nghiên cầu

Việc nghiên cửa khỏa loận don rên cơ sở phương pháp lun của khoa học xã

Hồi nói chung và của khoa học luật nỏi riêng, ĐỂ thục hiện nghiên cửu đỀ ta, tác giã

đã kết hop sử dung một sổ phương pháp nghiên cứu chuyên ngành Phương pháp

phan tích, so sánh được sử đụng nhằm nghiên cứu sâu hơn từng van đệ, phân tích các

quy định hiện hành về QLNH trong host động thanh toán quốc té va thực tiễn áp,dang Trên cơ sở kết quả phân tích, tác giã sử dung phương pháp tổng hop dé rit ranhững điểm bit cập của pháp luật vỉ QLNH trong hoạt động thanh toán quốc té và

đề xuất 2 OLNH trong hoạt động thanh toán quốc tổ ởhướng hoàn thiện phép luật

ai dom hiện ney và trong tương li

Mối trong hoạt

Chương 2: Thực trạng pháp Mật và thực tiễn áp dung quy định quản lý

ng thanh toán quốc tế tại Ngân hàng TMCP Quân đội

¬gpại Mối trong hoạt

Chương 3 Kiến

CHƯƠNG 1: NHỮNG VAN ĐỀ LÝ LUẬN PHÁP LUẠT VE QUẦN LÝNGOẠI HOI TRONG HOẠT ĐỌNG THANH TOÁN QUỐC TE

1À KháiquátvÈ quản ý ngoại ng thành toin quốc tế

LLL Nhái niệm. ân lý ngoại

ship khẩu hàng hóa hay can thiệp vào thi trường hàng hỏa, thị trường tiền tệ, đều

hôn cán cân thanh toán quốc tê Do súc ảnh xing cia ngoại hỗ đối với đi sống ảnh té- xã hội nôn mỗi quốc gia đều mm cách lơa chọn cho mình những chính sách,

thích hop tong việc QLNH và điêu tt host động ngoại hồi

“Tùy thuộc vào cách tiếp cân khác nhau ma các nhà nghiễn cứu đưa ra những

đánh nghĩa khác nhau về ngoại hốt Theo nghĩa hep, một sổ nhà bình tổ cho rằng:

“Nga hổi (ngoại tổ tiên nước ngoàộ là đẳng in cũa các nước ngoài tên tử trong

uôt nước khác” Ì Theo quan diém của những người kính doanh ngoại hối côn CôngTiên Liên Bang Đúc thi: “N gost hồi là những phương tiên thanh toán thể hiện đướidang ngoại tô nó bao gm: hối phiêu, sốc bằng ngoại tệ và số dư Có trén tà khoảntại ngân hàng nước ngoai"? Theo giác đô hoạch đính chính sách và quản lý thị:

“No hỗ là toàn bổ các loại tién nước ngoài, các chứng từ, chúng khoán có giá tị,

có khả năng mang lại ngoai tê nào đỏ và toàn bộ các kim khí quý, đá quý "Š Cho

đến nay các công tình nghiên cửu chưa đưa ra ảnh nghĩa nào chính thức về ngosi hồi Tuy nhiên, haw

sing ngoại héi la thuật ngữ ding để chỉ các phương tiện đăng trong thanh toán quốc

tỉ nhự ngoại

t các nghiên cửu vé ngoạ hỗi đều thống nhất quan đẳm cho

‘ving tiêu chun quốc t, đồng tién kim vực và các giấy từ có giá ghỉ

tẳng ngoại tệ

6 Việt Nam, trong pháp loật thục din các nhà lâm luật chọn giải pháp định

"nghĩa vé ngoai hối bằng phương pháp it ké các tài sin được coi 1 ngoui hối theoXhoăn 2 Điễu 6 Văn bin hop nhất số 25/2013/ý BHN-VEQH ngày 29/12/0022 vé

Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nem va khoản 1 Điều 4 Văn bản hợp n

Tường Đ học rệt hàn gh Bồ Ch nh G019), Giáo mùi Du Ngẫ kg Ni msi Hng Đặc

Bội vệ Da Vi Men HỆ NGL 945.

2 Ngyyls Thị Ta Tao (999), Đã mới tà nàn hiển chine quên ngoai bố 6 PEt, ánh

ị Ghế gH NSD

TNgyễn Tả tt To, 3,13

07/2013/WBHN-VPQH ngày 11/7/2013 về Pháp lệnh Ngoại héi Theo cách định

"nghĩa này ngoại hối gằm,

1) Đồng tiên cia quốc gia khác hoặc đồng tiền chung châu Âu và đồng tién chung Xhác được sở dụng trong thanh toán quốc té và khu vực (gai chung lá ngoi tô: 5) Phương in thanh toán bằng ngoi t, gồm séc, thể thanh toán, hội phiêu đổi

nơ, hỗi phiêu nhận nợ và các phương Hận thanh toán khác,

©) Các loại giấy từ có ga bằng ngoai t, gồm trú phiêu Chính phổ trú phiêu công

ty kỳ phiêu, cổ phiêu và các loi giây tờ có giá khác,

4) Vang thuộc dự tr ngoai héi nha nước, rên tải khoăn & nước ngoài của người cartrd; văng dưới dang khối hôi, hat, miếng trong trường hợp mang vào và mangra

khôi lãnh thổ Việt Nem

4) Đẳng tin của nước Công hòa xã hồi chi ngiấa Việt Nam trong trường hop

chuyển vào và chuyển ra khôi lãnh thổ Viét Nam hoặc được sở dang trong thanh toán

host động QLNH và chính sich tin tệ quốc gia

Ngodi ra cũng cần có sự phân iệt giữa hai khả niệm là “ngoại hi" và “ngoại18° Ngori ti theo ngiĩa hep là tiên ngớc ngoài đần gy, tiễn kim lo); theo nie

xông la tất cả các công cụ được sử dụng dé chỉ trĩ ở nước ngoài, bao gm tién nước

ngoii, các công cụ thính toán bing tién nước ngoi và các gy tờ có ga bằng tần

"ước ngoài Do viy theo pháp luật Việt Nam, ngoại tổ chỉ là một trong các dạng ofa

"ngoai hố, nổi hàm của ngoại tệ nằm rong nội hàm của ngoại hốt Tuy nhiên, trong

phạm vi nghiên cứu của khóa luận, QLNH trong hoat đồng thanh toán quốc té sẽ tập, trùng trong yéu vào việc quản lý nhà nước vé ngoai t và các giao dich tiên quan tái ngoại tệ

Đình nghĩa nhơ trần có thé xem là ví đo cho thấy nội hàm của khá niệm ngoạiHồi có thể đợc hiễu không hoàn toàn giống nhau trong pháp luật các nước, Nói cách

Xhác, danh từ ngoai hối đường như chỉ mang tin chất ude lệ và hiên v ý nghĩa pháp

ý nhiều hơn là ý ngiễa kinh t, mắc đã bản thân ngoại hốt là danh từ kính tế Trongcác công tinh nghiên cửu, người ta chỗ trương tm hiểu vé tác động hay ảnh hướngcủa ngoại hốt i với đi sống kinh tổ - xã hội và thiét lập cơ chỗ quản lý, sở đụng

a định xã hội chữ không chủ trương xây

dmg dinh nghĩa hoàn chỉnh về ngoại hối và chỉ ra các đặc dim cũa ngosi hồi Điều

chúng vio mue đích tăng trường kin tổ,

nay din din hệ quả là không có nự giống nhau tuyệt đắt trong hộ thẳng pháp luật các

tước vé những tả sin náo được coi lê ngoại hỗi và mục dich quân lý nhà nước đốivới mỗt loại ngoai hải Mật khác, việc din ra chế độ QLNH nh thể nào còn phụthuộc vio hái độ của Nhà nước đối với ngoại hốt, chính sách tiền t và chính sich tỷ

ghd đoái của nước đó trong tùng hôi kỹ:

‘rong quá tình nghiên cứu về ngoại hồi, các nhà khoa học có nhiều cách tấp

cân khác nhau đối với khái niém hoạt động ngoại hối Xét theo nga thông thường,

"hot động ngoyi hổi là các hoạt động hợp pháp ma những chỗ th thục hiện nhẫn tác

đồng vào ngos hỗi dé thôn mãn ning nhu cầu cũa chỉnh ho Xét từ gốc độ khoa học

php host đồng ngoai hồi được hiễ là ting hop các hành vi pháp i do các chủ théXhác nhau thực biện trong quá tình chiếm hi, sử dụng và inh đoạt các tai sân đượcsoi là ngoại hồi Các hành vi pháp i này có thé cổ tính chất lá hành vĩ đân sự hành

vithươngmai tủy thuộc vio việc người thục hiện chúng vì du cầu din sợ hay thương,

mới Xét từ gúc đồ pháp luật thục định, theo khoăn 3 Điễu 6 Văn bin hop nhất sổ

35/2013/VBHN-VPQH ngày 29/12/2022 về Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam,

Xhoăn8 Điều 4V ăn bản hop nhất sô07/2013/V BHN-VEOH ngày 11/7/2013 vé Pháp

TênhN goạ hỗ, hoạt động ngoại hỗi được quan niệm là “hoạt đông của người cư trả

"người không cw tn rong giao dịch vãng Ie, giao dich vốn, sử đụng ngoại hỗi trên

Tãnh thổ Việt Nam, host động cong ứng dich vụ ngogi hỗi va các giao dịch khác iênquan đến ngoại hỗi " Theo khoán 2 Điễu 3 vin bản hop nhất số 03//BEN-NHNN,

"ngày 09/02/2023 vé hoởng dẫn v pham vi hoạt đông ngoại hải, điều kiện, tỉnh hạ

thô tục thuận hoạt động ngoại hối của tổ chúc tin dụng ch nhánh ngân hàngtước ngoài, “Host động ngoại hôi ofa tổ chức tin dung được phép là hoạt đông lánh,doanh ngoại hối, cũng ứng dich vụ ngoại hối cit tổ chúc tin dung đoợc phép với

“Giang Đibo Lait Bì Nội01D, io rùi Ze Ni hông it Non, Công ân in Hồ Nỗi,

a

1

"người extn người không etn trong giáo dich vãng l, giao dich vin và các giao

dich che liên quan din ngoại hỗi bao gần hoạt động ngoai hi cơ bản rên thị trường trong nước, host động ngoại hồi cơ bin tôn thi trường quốc té và hoat động ngoại

bi khác tiên thi rường trong nước và thi trường quốc tế "Trong khái niệm này kính

doanh ngoại hỗi được iễu là việc tổ chúc tin đụng được phép thực hiện các hoạt

đông ngoi hỗi nhằm mc iêuloi nhuận, phòng nga rũ ro và dim bảo antoàn, thanh

Xhoăn cho hoạt động côa chính tổ chúc tin đụng được phép đá, và cũng ứng dich vụ

"ngoai hỗi được tiểu là việc tổ chúc tin dạng được phép cũng ứng các dich vụ liênquan din host động ngoại hỏi đáp ứng nhu cầu của khách hàng Từ đó có thé coi hoạtđồng ngoui hỗi nh là quả trình hoạt động kinh t pháp i ce các chỗ th, thông quaiệc sắc lập và thục hin các giao dịch khác nhau về ngoại hồi

`VÊ khá niệm QLNH, hiểu mốt cách khái quất là hoạt động quân lý nhà nước

về inh vục ngoai hồi hay quá tình tỔ chức, điẫu hành cũa cơ quan nhà ước có thẩmqguyễn đối với các host động ngoui hỗi trong nên lánh tổ rên cơ sở các quy nh của

php luật nhằm đạt được mục iêu của nhiệm vụ quản lý nhà nước Hoạt động quản

ý nhà nước về ngoại hốt có pham vi tổng, bao gồm nhiều hinh thúc host động khác

nh vi dụ nh, ban hành các quy định pháp luật về điều chỉnh inh vục ngoại ei,

tỔ chúc thực hiện các quy dinh pháp luật về ngoại hồi, thanh te, kiểm tra việc chấphành pháp luật và ely các vi pham: pháp oật về ngoại hải ĐỂ thực hiện OLNH, nhànước có thể sử dụng phốt hợp nhiễu công cụ quản lý khác nhau như công cụ phápluật, công cu hành chính và công cụ kinh tế Thông qua các công cụ quản lý nhà

"ước tác đồng vio các đối tương quản lý để dink ining và điều chinh các hoạt đồng

ngoại hối nhằm đạt tới mục đích quân lý đã dat ra Đối với mỗi quốc gia, tùy từng gai đoạn, hoàn cảnh cụ hổ, nhà nước đặtra các mục iêu khác nhau đối với QLNH

Tuy nhiên, dù áp đụng chính sich QLNH thất chất hay nói lông các quốc gia đều nốlọc QLNH được hiệu qua nhất, tạo đều liên phát iễn mốt cách hà hòa giữa kink tétrong nước và Hình té đối ngoại, mang lạ lọ ích cao nhất cho nén kink tê

Nghiên cửu vỀ khát niệm hoạt động thanh toán quốc te, theo dé, hoạt động thanh toán quốc tổ là mốt hoat động ngoại hối, được ảnh ngiĩa la vệ thực hiện

phát sinh trên cơ sở các host động kinh té và phi ánh té

tiễn các 18 chúc hay cá nhân nước này với các t8 chúc hay cá nhân nước khác,

các nghĩa vụ tiên t

hoặc giữa mốt quốc gia với mốt tổ chức quốc tí, thường được thông qua quan

hệ git các Ngân hàng của các nước có liên quan, hoạt động thanh toán quốc tỶ

cược thực hiện rong các giao dich vắng lẻ hoặc giao địch vn Hot đông thanh,trán quốc tỉ có vi tr tác động tới nền kind tỉ và ngân hàng thương ma Trongthất cảnh hột nhập kinh quéc tế toàn cầu hoá nên kinh tỉ thé gic, hoạt độngthanh toán quốc té đồng một vei trở quan trong trong việc phát tiễn lạnh tổ cinđất nước Một quốc gia không thé phát tiễn với chính sách đông của, chi đơn

‘vio tich luỹ trao đỗ rong nước ma phi phát boy lợi thể sơ sánh, kết hop với sắc manh rong nước với môi trường kinh tế quốc té, Hiện any kh các quốc gia

đu dt anh tỉ đối ngoại lên hàng đâu, coi hoạt động kinh té đố ngoại là con,đường tit yêu trong chiên lược phát tiễn kinh tổ đắt nước thi vai rd cit hoạtđồng thanh toán quốc tổ ngày cảng được khẳng dink Thanh toán quốc té 1a mấtxích không thé thiếu trong đây chuyén hot động kinh té quốc dân Thanh toán

quốc tổ là khâu quan tong cia giao dich mus bản hàng hóa, dịch vụ giữ cae cá

hân tổ chức thuộc các quốc gia khác nhan Thanh toán quốc tỉ gép phần giấtquyết mỗi quan hệ hàng ho tin tệ tao nên sự liên tục côn quá tỉnh sản xuất

‘va đấy nhanh quá trình lưu thông hang ho trin phạm vĩ quốc tổ Nếu hoạt động

thanh toán quốc tổ đuợc tién hành nhanh chống an toàn s khiển cho quan hệ

ưu thông hàng ho tiền tổ giữa người mua và người bán đn re rồi chấy, hiệu

quê hơn Thanh toán quốc tổ âm ting cường các méi quan hệ giao lưu nh té git các quốc gia, giúp cho quá tình thanh toán đoợc en toàn, nhanh cheng

tiên lợi và giảm bớt chi phí cho các chủ thể am giá Các ngân hàng với vi hồ 1ä trùng gian thanh toán sẽ bảo vé quyền lợi cho khách hàng, đồng thờ tư vấn cho khách hàng hướng din v kỹ thuật thanh toán trong giao dịch nhằn giản

thidu rồi ro trong thanh toán và tao my an oàn tn tường cho khách hàng Niarvây thanh toán quốc tổ là hoạt động tật yêu của một nền kinh tổ phat tiễn Vai

tỏ của hoạt động thanh toán quốc tô đối với ngân hàng thé hiện nh sau Hoạtđồng thanh toán quốc tổ giúp ngân hing đáp ứng tốt hơn nh cầu da dạng oie

khách hing về các dich vụ tải chính có liên quan tới thánh toán qu

sở đổ giúp ngân hàng tăng dosnt nâng co wy tin cia ngân hàng và tao đựng

niễm tin cho khách hing Điễu đó không chỉ giúp ngân hing mỡ rộng qu mô

"hoạt động ma còn là mốt wa thể tạo nên sức cạnh tranh cho ngân hàng rong cơ chế thi trường Host động thanh toán quốc tổ không chỉlà một nghiệp vụ đơn

9

thuần mà còn là mét hoạt động nhằm hỗ rợ và bổ sung cho các hoạt động linh,doanh khác cin ngân hàng Host động thanh toán quốc té được thục hiện tốt sẽ

nở réng hoạt động tín đụng xuất nhập khẩu, phát tiễn hoạt động binh doanh

"goi tô, bảo lãnh ngân hing trong ngoai thương, t trợ thương mai và các

"ghiip vụ ngân hàng quốc tổ khác Hoạt động thanh toán quốc tí âm ting tinh thanh khoăn cho ngân hãng Khi thục hiện các nghiệp vụ thanh toán quốc t,

"gân hàng có thể thu hút được nguồn vốn ngoại tô tan thời nhân rỗi cũa các

doen nghiệp có quan hệ thanh toán quốc té với ngân hàng đưới hình thúc cáckhoản ký quỹ chờ thanh toán Thanh toán quốc tổ côn tạo đều liên hiện đi hoácông nghệ ngân hing Các ngân hàng sẽ áp dụng các công nghĩ tiên tên đ hoạtđồng thanh toán quốc tÊ được trục hiện nhanh chóng kịp théi và chính xác,nhẫn phân tản rồi ro, góp phân mỡ rồng qui mồ và mang lưới ngân hàng Hostđồng thanh toán quốc tẾ giúp ngân hing mỡ réng quan hộ với các ngân hing

"ước ngoi, nâng cao wy tin cũa minh trên trường quốc tế, tiên cơ sở đó khi thie được nguồn tai trợ cia các ngân hing nước ngoài và nguồn vốn rên thi trường tài chính quốc tổ đỂ đáp ứng nhủ cầu về vẫn của ngân hàng Tuỷ theo

những hoàn cảnh và điều kiện cụ thi, các bên tham gia rong thương mai quốc{8 số lựa chon và thoả thuận với nhan, cing sử đụng mét phương thức then

toán thích hợp rên nguyên tắc cùng có lợi, người bán thụ được tin nhanh và

đầy đã người mua nhập hàng đúng sổ lượng, chất lương và đúng hạn ĐỂ phù

hop với tính đa dang và phong phú cöa mỗi quan hệ thong mai và thanh toán quốc t, người ta đ thiết lập nhiễu phương thức thanh toán Khác nhau Các phương thúc thánh toán quốc tổ ding trong ngoei thuơng hiện nay gốm có

phoơng thức thanh toán chuyển tên (Remittance), phương thúc nhờ thủ

(Collection), phương thức thanh toán tin dụng chúng từ (Documentary Cred

“Thông qua việc tim hiểu khá niệm ngoại hỗ, khái niên hoạt đông ngosihéi,khái niệm QLNH, khái niên về host động thanh toán quốc tẢ, có thể khái quất lênkhái niệm QLNH trong host động thanh toán quốc tế Theo đó, QLNH trong hoat

đông thanh toán quắc tổ 4 một bộ phan của hoạt động quản lý nhà nước về ngoại

Ti điều chính các hoạt đồng ngoạt hốt bao géim hệ thông các quy phạm pháp luật

“đều chin các quan hệ xã hội phát nh từ ho đồng thanh toán quốc tễ được thee

ôn rong các giao chvãng lạ hoặc giao dichvdn, pham vi đâu chữnhvà đã tương4p đảng hep hơn so vớt quân I nhà nước về hoat động ngoi hồi nói chương

'QUNH trong host đồng thanh toán quốc tế ph tuân th chính cách QLNH cñaViệt Nam, gop phân thúc diy phát kinh tẾ, thực hiện mục tiêu của chính sách.

tiễn tô quốc gia, năng cao tính chuyển đối của đẳng Việt Nam, thực hiện các cam kếtcủa Việt Nam trong lô trình hội nhập kinh té quốc #8, tăng cường hiệu lực quản lý nhà

"ước vi ngoai hi và hoàn thiện hệ thống QLNH của Việt,

1.12 Đặc điễm cña quân lý ngoại hỗi trong hoạt động thanh toán quốc tế

QLNH trong hoat động thanh toán quốc ti cũng là một hoạt đồng quản lý nhà

"nước trong hoạt đông ngoại hồi, nên meng diy đủ những đác êm, đặc trung cơ bincủa QLNH, bên cạnh đó có những đặc trung riêng có gắn b6 mật thiết tới host độngthanh toán quốc tế, theo phân tích dei đấy:

Thứ nhất, chủ thé QLNH trong hoạt đông thanh toán quốc tê phải là nhũng coquan quân lý nhà nước có chuyên môn và nghiệp vụ chuyên sâu về quản lý kinh t,

đặc biệt là quản lý đối với ngoại hối Do xu hướng hoạt động ngoại hi trong nền, ảnh tổ hiên đại ngày cảng da dạng hóa và phức tap, him chứa nhiều rũ ro không chỉ

ối gon trong lãnh thé một quốc gia mà côn có sự liên thông với nhiễu tị trường tên,

thể giới, nên đời hối cơ quan quản lý nha nước phải là cơ quan chuyên trách (thường 1à Ngân hing trong wong), có đổi ng nhân sự đủ năng lục, bình độ nghiệp vụ kiên

thúc chuyên sâu về hoạt động ngoi hỗi và QLNH

Thứ hai, về đổi tượng quận lý nhà nước VỀ ngoai hỗ, quấn lí nhà nước về ngoai

bi là artic động của nhà nước bằng những phương thức khác nhau đến hành vi sửsnr của những chủ thể có ngoai hốt hay host đồng ngosi hồi Vi vây, đối tượng quản

lí nhà nước về ngoai héi không phải chính bản thân ngoại hỗi mà là các tổ chúc, cá

nhân có ngoại hỗi hay có hoạt động ngoại hồi

Thứ ba, phương thức QLNH có sv kết hợp giữa các biện pháp hành chính vớitiên pháp kính tế, trong đó các tiện pháp kink đóng vai trở quan trong Host động

"goi héi 1a một hoạt động kinh tế cổ lin hệ chất chế với nhiễu chỉ số kink

như tỷ giá tỳ lê em phát chiu artic động cũa các quy luật nh té như quy luật

cung câu, quy luật cạnh tranh Vi vây, các biên pháp kinh tê thường được sử dụng,

phd biển rong quả trình QLNH cia cơ quan quần lý để điều chỉnh và tác động đến

"

hot động ngos hồi của các chủ th rong nền kính t, đặc biệt đối với nền bánh t tịtrường phát triển

Thứ tr, nội dung của host động hanh toán quốc Ế bao gi các giao dich ving

Ini, giao dich vấn, trong khi đó, nội dung cũa host động ngoai hỗi ngoài các nổi dụng

trên còn bao gầm có hoạt đồng sử đụng ngon hỗi trên lãnh thổ Việt Nam, host đồng

cùng ứng dich vụ ngoại

nu muốn biết hoạt đông nào đó có phải là hoạt động thanh toán quốc tế hay không, tngoi việc xác định chủ thể thực biện hoạt đồng đó là sĩ và đổi tượng của hoạt động,

vva các giao địch khác liên quan đến ngoại hồi Vi vậy,

đổ là g thi cằnxác dink xem host động đó được cầu thành bởi những hành vi pháp i nào: là giao dich ving lạ hay giao dich vốn Nói cách khác nội dang côn hoạt đồng

thanh toán quốc té la một trong những dẫu hiệu quan trong đ nhận biét hot động đó

có phiilahost động thanh toán quốc té hay không Từ đó, đặc trừng của QLNH tronghost động thanh toán quốc tế để phân tiệt với QLNH trong các hot đông ngoyi hồiXhác & chỗ pham vi điều chỉnh chỉ trong phem vũ nội dung các giao dịch ving lai và

gro dich vốn

Thứ năm, host ding thanh toán quốc té ngoài chiu nr đều chỉnh của pháp luật

trong nước, con bị tác đông bai các cam kết của Việt Nam với các tổ chúc quốc té

hư IMF, tập quán thương mai quốc tế nh Incoterms, Quy tắc và thực bảnh thốngnhất tín dạng chứng từ UCR Bài vậy, QLNH trong host động thanh toán quốc té

cũng có ar ảnh hung nhất Ảnh từ các cam kết, tập quán thương mai quốc tỉ nay, đầm bio phù hợp với thông lê quốc tổ Đây công là mốt đặc trừng nông có cia OLNH, trong hoạt động thanh toán quốc tỉ

"Nhờ vậy cũng giống nh hoat động OLNH nổi chung, QLNH trong host độnghanh toán quốc tẾ mang diy đỏ nhông đặc điểm, đặc trong cơ bản của QLNH về chỗthể quản lý, đối tượng quản ý, phương thức quân ý Bên cạnh đó, QLNH trong hoạtđồng thanh toán quốc tỔ có những đặc trmgriing có gắn tiễn với đặc trưng côn hoạtđồng thanh toán quốc tổ đ phân biệt với các hoạt động ngoai hồi khác

1.1.3 Vai tr của quân lý ngoại hỗi trong hoạt động thanh toản quốc tẾ

QLNH trong hot động thanh toán quốc tổ đồng vai trò quan trọng, vừa mang

tinh quản lý hoạt động ngoại hối của cơ quan quản lý nhà nước, vừa meng tinh din, hướng hoạt động cho các ngân hing thương mai cũng ứng dich vụ hanh toán qua tải Xho&n Cụ thể, các quy pham pháp luật về OLNH đất ra những quy định bit buộc

hải thực hiện đối với các chủ thể tham gia hoạt động thanh toán quốc te, như quy

cảnh về thi tục inh chính bao gm các th toc đồng ký geo dich vẫn, giao dich có

tinh chất đặc thù tei NHNN; quy din vé host đông báo cáo; quy dinh vi việc banhành văn bản nổi bộ tei các ngân hàng thương mai để thực hiện công tắc QLNH; quy,cánh vỀ thục hiện qua ta khoán chuyên ding tải khoản thanh toán ra nước ngoti;quy định vỀ hoạt đông thanh tra, kiểm tra xử phat vỉ phạn pháp luật Dua vào

những quy dinh này, các chủ thé tham, gia hoạt đông thanh toán quốc tỉnh tổ chức,

cá nhân có nim cầu thanh toán, chuyển tiên quốc t, các ngân hing thương mai cung

văng dich vụ thanh toán quốc té bất buộc ph tiễn kia thục hiện và có sự hồng nhất,

đẳng bộ rên toàn hệ thống ngân hing Tuy thiên, các q định OLNH chỉ meng tinh

cảnh ining host đông cho hệ thống ngăn hàng, chữ không quy định một cách chỉ tất

lâm mắt tin sing tạo của các ngân hing thương mai, hay nói cách khác là không

Tâm mắt itn cạnh tranh rên thị trường

“QUNH trong host động thanh toán quốc tỉ còn đông vai trỏ điểu tiét giúp thtrường ngoại hồi vận hành biên quả than ga tic cục vào quả tỉnh dự rổ ngogi hồi,

đầm bảo cán cin thanh toán quốc 2, Những quy dinh về OLNH trong các giao dich

vin đều meng him ý chính sich dn dinh chính sách nh é vã mô, ví du như những

uy định vi mục đích khoản vay vẫn mage ngoài không được pháp thanh toán chocác khoản vay trong nước, tránh hiện tượng chuyển hỏa khoăn vay từ trong nước ra

"nước ngoài, dah hang din chính cách in tổ quốc gia

QLNH trong host đông thanh toán quốc tẾ tạo ra một khuôn khổ pháp lý võngchắc dé phát tin hoạt động xuất khẩu nhập khẩu cũa quốc gia Trong các hoạt độngxoấtkhẫu, nhập khẩu, nhờ cầu v ngoai tổ đã sóc manh đ thanh toán la mới yêu cầukhông thể thiêu Theo đó, hoạt đông ngosi hối à hoạt động nhằm đáp ving nhu câu

"ngoai tô dé thanh toán của việc xuất khẩu, nhập khẩu Nêu hoạt động thanh toán quốc

xuất khẩu,

tổ đến ra thông mốt, dip ứng diy đồ và kịp thoi nh cầu của các chữ

ship khẩu sẽ tao điều liên thuận lợi cho hoạt đồng này và dem lại sự phát riễn vàtầng trường tốt cho nén kinh tổ và ngược ie Như vây chỉ khi có một hộ thống pháp

It mình bạch, một thể chế pháp lý dn định thi hoạt đông thanh toán quốc tẾ mớiđược na một cách dn dinh và có những bước phát triển âm cân với khu vực, thểtới Khi host động thanh toán quốc tổ phát tiễn việc giao thương hàng hồa, ch vụ

1

toàn cầu được lơu thông để đăng, Lành tổ rong nước có điều kiện tăng trường, éncánh các chỉ số Linh té vĩ mồ, gi quyết các vẫn để khó khẩn cũa xã hồi

QLNH trong host động thanh toán quốc tỉ còn thể hiện vi ro quan ly của cơ

«quan nhà nước trong các mỗi quan hệ xã hội phát nh từ hoạt đông thanh toán quốc

tế Khi có nhiing sự vi pham pháp luật cũa các chỗ thi, sẽ có các biện pháp hành,

chính, các ch tài đặc thủ đã sử phat như thụ hỗi giấy phép, cầm hoạt dng métcánh bình ding Điều này tạo nên mới trường én đnh, thẳng nhất giữa các chủ thểthem gia tạo mr ninh bạch dé thụ hút sự quan tâm của các nhà đâu tr khối ngoại(Qua phân tích ở rên, có thể thấy rằng QLNH trong hoạt đồng thanh toán quốc

tẾ có vài tròrắt quan rong mang tính quản Lý vi mô của nhà nước, đẳng thời góp phin

thúc diy thi tưởng ngosi hối, hội nhập kinh tế quốc té và phát tiễn kinh té và moi

uất cde đời sing xã hội ong nước.

12 Pháp hậtvề quản ly ngoại hoi trong hoạt động thanh tần q

121 Sự cầu thiết phải điều chỉnh bằng pháp luật với quân lý ngoại hối trong

hoạt động thanh toán quốc tẾ

Thứ nhấ; QUNH trong hoạt đông thanh toán quốc tổ phấi được đều chỉnh bàiphp luật xuất phát từ với rò của pháp luật đi với nhà nước và xã hồi, Pháp luật 1acông cụ quan trong và chỗ yu 8 nhà nước thục hiện quản lý tt hư xã hối Đối vớinhà nước, phép luật à công cụ kiém soát quyển lục nhà nước và được thể hiện quavide pháp luật quy định vé cách thức tổ chú, hoạt động cũa cơ quannhà nước, quyểnhen, nghia vụ, trách nhiệm của cơ quan, tổ chức, các nhân, các chế tài xử lý đối với

Thành vi vi phem, Pháp uật la công cụ để nhà nước quân ý moi mắt ofa đối ống xã

Hồi Theo đó, ghép luật có khả năng đoợc triển khi phổ biên, nhanh chồng đồng bộ,

có hiệu quả và rồng khắp trong phạm vi cả nước thông qua chính sich phd bién phpuất Qua đó nhà nước đa ra các chính sich phù hợp với tình inh phất iển ánh tỉ,

xã hội ofa dit nước Đối với xã hồi, pháp luật có vai trỏ giã quyết các méu thuầntrong xã hội Có thể thấy trong nẵn Lành té nói chung hoạt đồng nh xuất nhậpXhẫu bàng hóa, dịch vụ ndiriing, việc phát sinh mâu thuấn là điều không tránh khối

ii các mâu thuấn phát sinh, cân phi có cân cứ để các bin dựa vào đó để gui quyết

các mâu thuẫn cũa mình Lúc đó, pháp luật là công cụ hữu hiệu nhất

Thit hai, việc QLNH trong hoạt động thanh toán quốc tô là hoạt động quấn lý

hà nước, thể hiện vi thé bình đẳng của Việt Nam trong quá tỉnh hội nhập kinh té

quốc tế Tham gia giao thương quốc tổ và hội nhập kính tế quốc tế đối hỗ mối quốc

gi cin có hiến lược, chính sách đốt nổi, đối ngoai riêng, đặc biết khi tình độ pháttriễn của mỗt quốc gia là rất khác nhau thâm chỉ cổ khoảng cách lớn Khi đó hiệntương các quốc gia phát tiển có những ưu thể va ánh hường nhất nh tới chính sách,

cảnh đó, pháp luat về QLNH trong hoạt đồng thanh toán quốc tế Việt Nam được thực thi hiệu qua trên thục tổ công à mốt nự khẳng định vũ thể binh đẳng của Việt Nam trén trường

"Thứ ba, pháp luật về QLNH trong hoạt động thanh toán quốc tế góp phân điệu.thị trường ngoại hố, dự rữ ngoi hối, cản cân thanh toán quốc tệ ôn ảnh kink tÊphp luật cũa các quốc ga kim phát tiễn hơn có thé xây ra, Trong b

+ mô Voi những chính sich lin quan tới các giao dich vãng lú, giao dich vẫn các

cơ quen quân lý nhà nước sẽ thực hiện va trỏ quân lý đối với thị trường ngoại hồi

trong việc cũng cấp hương ngoại hồi cần thit đŠ thục hién các giao dich thanh toán,

tránh trường hop khan hiểm hay dự thừa ngoại hồi Thi ruờng ngoại hồi chíu ảnh, hướng câu sắc của tinh hình lánh tỉ, chính tr, xã hồi rong và ngoài nước Thị trường

"ngoai héi host động hiệu quả sẽ có tác động ngược tr lại giúp dy tì đự trữ ngoại

Hồi và cán cân thanh toán quốc tổ, dn ảnh nh tế vĩ mô

Thứ h, pháp luật về QLNH trong hoạt động thanh toán quốc tÊ góp phân tạo rathing nhất, đông bộ đối với các chi thé là ngân hàng thương mai cùng ứng dich

ve thanh toán quốc tổ Tuy nhiên, phép luật OLNH sổ chi quy định những nguyên tắc

“khái quất nhất ma các bên phải có nghia vụ tuân thi, không làm mat đi tính sáng tao,

canh tranh ci thị trường, tạo nên tất tựth trường trong hoạt đồng thanh toán quốc

t

Thứ năm, pháp tuật về QLNH trong hoạt động thanh toán quốc tế sẽ đảm bảo,

tinh minh bach của th trường thụ hút các chủ thể nước ngoái như các nhà đầu tr

"ước ngoài tiễn hành các hoạt động đầu tu, các chủ thé nước ngoài khác giao dichVới các chủ thể rong nước, Khi các cơ quan quân lý nhà nước ban hành các quy dish

vi thủ tue lin quan din các host động ngoại hi chỉ tất rõ ring được áp dụng cho

các đối tượng trong nước và nước ngoài, các chủ thé này sẽ có căn cứ cơ sở để đáichiếu và thực biện Từ đó, các chỗ thé là nhà đều tơ nước ngoái số có min cậy khichuyển vốn vào Việt Nam để tiến hành các hoạt đông đầu tr phát tiễn Hình tổ và

1s

chuyễn lợi nhuận hop pháp thu dave về made; tương hr đối với các ân cho vay heytiên xuất nhập khẩu hãng hóa, dich vụ khác ở nước ngoài

Thứ sấu, pháp luật về OLNH trong hoạt động thanh toán quắctẾ còn có vai tro

to lớn trong việc hạn ch xây ra các vi phạm pháp lut khác, đặc biệt trong inh vục

phòng chống rồa tần, phông chống tả trợ khủng bổ, phòng chống tả trợ phd biện

vi kí hiy diệt hàng loạt và tuân thi chính sách cém vận Khi pháp luật về QLNH trong hoat động thanh toán quốc té yêu cầu bên cùng ứng dich vụ thanh toán, chuyển tiin quốc té phải có trách nhiệm kiểm tra hỗ sơ chứng minh mục dich thanh toán, đu

này có giá lớn trong việc phát hiện, căng lọc, báo cáo và xở Lý đổi với những đổi

tương thục hiện hành vi vi phạm, php luật

“Tôm lai, việc điều chỉnh bằng pháp luật đãi với OLNH trong host động thanh

toán là cần thiết Việc này thể hiện rổ va trò của pháp luật đổi với nhà made và đốiVới xã hồi, đồng thời góp phần ác động đến các moi mặt cũa đời sống xã hôi nhphat tiễn kinh tỉ đôi ngoạ, giản thiểu các hành vũ vũ pham pháp luật

1⁄22 Nội dang pháp luật về quân lý ngoại lỗi trong hoạt động thank toán quốc

tế

1.221 Chỗ thể quản lý ngoai hồi rong hoạt động thanh toán quốc tệ

Quin iy nhà nước vi ngoi hỗi lá một rong các nội dung của quân lý nhà nước QLNH trong host đồng thanh toán quốc tổ cingla mốt nôi dung quân lý nhà nước vé

"ngoai hd Vì vậy hoạt đông này và cơ bản sẽ thục hiện bổi các cơ quan hành pháp,Theo a, các cơ quan sau có thẫm quyền rong OLNH đốt với hoạt động thanh toán

& Chính phố

Voi tự cách là cơ quan hành chính nhà nước cao nhất, Chính phố cing la cơ

quan chi trách nhiệm cao nhất vé hoạt động QLNH trên lãnh thổ Việt Nam, ĐỂ thục

t Chính phủ dure quyền ban hành

những vẫn bin quy pham pháp luật nhằm điều chinh những quan hệ phát sinh trong

host động ngoại hỗi theo đúng dink hưởng va chính sich kinh té của Nhà nước Tuy nhiên vì là cơ quấn quin lý hành chính cao nhất trong bộ máy nhà nước nên Chính phủ phải chịu trách nhiệm trong mọi hoạt đông quân lý hành chính nói chung Do vậy, để việc QLNH có hiệu qua và dst được nhông mục dich đồ ra Chính tiện tốt trách nhiệm này, khi xét thấy cần th

phủ phố có những cơ quan khác hỗ trợthục iện Hay nói cách khác, Chính phi cũng

cần phải phân cấp vào giao trách nhiệm cho các cơ quan cấp đười nhằn thục hiện tốt

ơn việc quân lý host động ngoại hồi cia mình Đó chính là Ngân hàng Nha nước VidtNem, các bổ va cơ quan khác

b Ngân hàng Nhà nước

NHNN Việt Nam là cơ quan chức năng của Chính phố, được Chính phố rao cqoyin bạn trọ tip tiễn hành các host động quân tý nhà nước vé ngoại hổi trên lãnh

thổ Việt Nam Trong kh thục hiển thim quyền nạ, NHNN châu rách nhiện trước

Quốc hồi và Chính phi, Ngoài re với vai to là ngân hing trung ương NHNN Việt

Nam còn có thẫn quyền thực hiện các nghiệp vụ ngoai hồi bing cách tham gia trụctiấp vào các gieo dich ngoại hồ, thông que đó nhằn thục hiện việc điều hành chínhsáchtềnt? quốc gi theo nim cầu phát triển ánh tỉ - xã hội Do vậy, có thi nói NHNN,

Tà cơ quan đông vei rd quan trong rong quá tình QLNH

© Các bộ, ngành, UBND các cap

“Trong pham vi và chức năng côn mình, các bộ, cơ quan ngang bộ, cơ quan true thuộc Chính phi, Ủy ban nhân din cấp tinh có trách nhiệm ban hành vẫn bản hướng

dấn thục hiện các quy dinh về quân lý nhà nước đối với hoạt động ngoại hố, phối

hop với NHNN Việt Nam trong việc xây đụng các vin bản pháp quy liên quan về

"ngoai hố, host động ngoại hồi, ghối hop với NHN Việt Nem trong việc thông tin

tuyển truyền các quy dinh và thục thi các quy ảnh về QLNH, phát hiện, xử lý các

các vi phạm vé ngoại hỗ, host động ngosi hỗ theo thẫm quyển

“Thông qua hoạt động của các cơ quan nói trên, viậc QLNH trong hoạt động hanh toán quốc tô mới được tiỄn khe và thục hiện có hiệu quả ing vớ chủ trương

122.2 Đối tượng quản ý, phương thức quân ýc công cụ quấn lý

(Quin lý nhà mabe vi ngoai hồi là sự tác đông của nhà nước én hành vi xử mơ

của những người có host động ngoại hổ QLNH trong hoet động thanh toán quốc té cũng là một nội dụng quân lý nhà nước về ngoai hỗ Theo đó, đổi tượng chive

“QUNH trong hoạt đồng thanh toán quốc tổ chính Tà những chỗ sổ ngoại hối hoặc

6 tiên hành hoạt động ngoại héi, mà không phéi là bản thân ngoại hỗi, Như vậy, đổi tượng chịu sơ QLNH trong hoạt động thanh toán quốc tế bao gầm:

~ Các tổ chite, có nhân Việt Nem có ngoại hồi và hoạt động ngoại hối rên lãnh,thổ Việt Nam,

„

= Các tổ chức, các nhân nước ngoài có ngogi hỗi và hot động ngoại hồi rên lãnh

tnd VietNam,

Voi cách xác định trên, đối tương chịu ar quản lý nhà nude vé ngoai hồi có những dẫu hiệu cơ bản như say

“Mộtlà các chủ thể này có những hành vi tác động đến ngoại hỗ thông qua việc

xác lip các quyền chiếm hữu, sử đụng định dost đối với ngosi hốt hoặc có tiễn hành, host động ngoui hỗi

Hai là những hành vi ác động din ngoại hổi hoặc tién hành hoạt đồng ngoại

hồi của những chỗ thé này phat didn ra trên lãnh thổ Việt Nam hoặc những hành vi

ny là do các tỔ chức cá nhân Vidt Nam thực hiện ở nước ngoài

hin chung pháp luật quản lý nhà nước vi ngogi hốt đã chí các đổi tượng chịu

say quản lý vi ngos hổi thành hai nhóm: người cơ rủ và người không curt Sự phânchin này có ÿ ngiĩa nhất định trong host động quản lý nhà nuớc về ngoại hối Theo

6, với mức độ gắn bó của người cư trú, pháp luật rao cho họ nhiéu quyền cũng nhự

an chế giới hạn mét s nghĩa vụ của ho đốt với nhà nước Ngược la đối với người không cự tr, sự tác đông cia nhà nước đãi với những quyển và ngiĩa vụ vỀ ngoại hii cũng nhờ hoet đông ngos hd của đối tương này có những sự giới hạn nhất dnt

Nhà nước thực hiện việc QLNH trong hoạt động thanh toán quốc té binghương thúc chủ yêu là sử đụng pháp luật để quy đính thấm quyén cia các cơ quannhà nước trong QLNH, quy dinh những hành và pháp lí cụ thé ma các chỗ thể hoạtđồng hả thực hiện với tr cáchlanghĩa vụ hoặc có thé thục hiện với tr cáchlá quyên,any định các chế tử áp dụng đi với người vi phan pháp luật vé ngosi héi Nghiên

ca nổi dang quân ý nhà nước về ngoại hối côn có nghĩa là nghiễn cứu vé các công cunha nước nữ dụng để OLNH trong hoạt đồng thanh toán quốc t, cụ th lá thủ tục hành chính đăng ký một số tom giao dịch vẫn; quy nh việc sở dụng ti khoản thanh, toán, ti khoản vốn chuyên đăng đối với các giao dich vin; chế độ thông tin, báo cáo

liên quan din host đông ngoại di; việc thanh tr, kiểm tra và kim soát đổi với hoạt

đồng ngoại hồi, chế ải đối với hành vi vi phạm pháp loật về ngoại hối Theo đó, các

"ngân hàng thoơng mai phi quy dinh trong hộ thing vin bên nộ bộ của mình

QLNE trong host động thanh toán quốc tỉ, bao gdm: quy dinh về tình tự thủ tục thục hiện các giao dịch hanh toán quốc, hỗ sơ yêu cầu đối với tùng mục đích giao

dich (đặc biệt là các giao dich vốn), hướng dẫn các tỔ chức, cá nhân phát ảnh giao

dich thanh toán quốc tổ các thủ tục hành chính cân thiét với NHNN dim bão dingcgay định của pháp luật Ngoài ra khi tấp nhân đấy đủ hỗ so theo quy ảnh nội bộ,

ngân hàng thương mai có trách nhiệm xem xét và thục hiện đúng theo những nổi dang được xác nhân cia NHNN, cũng nh các hướng din của NHN Khi có hoạt

đông thanh ra, kiẫm tra của cơ quan quản lý, các ngân hing thương mai có tráchnhiệm phối hop, giải tình và đỀ xuất các phương án QLNH hiệu quả

1223 Chỗ tai xử lý vì pham quy định về QLNH trong host động thanh toán quốc

ti tei Ngân hàng thương mai

‘rong quản lý nhà nước bing pháp luật nói chung, để dim bảo hiệu quả của

host động quản lý nhà nước và tinh nghiệm minh của pháp loậ, bên canh các quy cánh pháp luật đẫu chỉnh hành vĩ xổ sự của các đối ượng quản l, nhà nước con ben

hành các quy dinh vé chế tài x lý đối với các hành vi vi pham pháp luật Đốt với

QLNH trong hot động thanh toán quốc t, pháp luật cảng phai có những quy din

vi chỗ ti xử lý vi pham phép luật vi hoạt động ngoyi hồi nổi chung, hoạt đồng then,toán quốc tẾ nói riêng la một finh vực nhay căm, rất phúc tap, vừa thục hiện theo

thông lệ quốc ta, vừa mang tính cá tiệt trong tùng gieo địch, có tác động ti kính té

trong nước và ánh tế đổi ngoại của quốc gia và hoạt đông ngoại hố la hoạt đồng có

điêu kiện, được pháp luật quy định hit sức chất chế Một số chế tai xử lý vi phạm quy.

cảnh vé QLNH trong hoạt đồng thanh toán quốc té như cảnh cáo, phat én tước

quyền st đụng gẫy pháp có thot hạn, Ảnh chỉ có thời hạn tịch tha tang vật phương

ăn được sử dụng dé vi pham ĐỂ dim béo kỹ cương, rt hrthi trường và tạo cơ

sở pháp by mình bạch, bình ding cho các t8 chúc, cá nhân kh thục hiện host động

"ngoai hồi, hệ thing pháp luật vé ngoai hồi và hoạt đông ngoai hồi không th thiểu các

qgy ảnh điều chính nổi dụng xở lý vã phan pháp luật nga hồi

Xết hận chương 1

Ngoại hối, hoạt đồng ngoại hồi, hoạt đông thanh toán quốc tổ là những khái niêm cơ bin và có quan hi mật Hết tới host động QLNH của Nhà nước Host động QUNH nói chúng và OLNH trong hoạt đông thánh toán quốc

dic đm và yêu tổ câu thành ring biệt, giúp phân biết với các host động quản Lý nhà

"hot động thanh toán quốctễ được én hành bing izrơng thúc, công cụ va biện pháp Xhác nhau trong đó pháp lit về QLNH trong hoạt động thanh toán qudcté đóng vai trò quantrong Từ khía canh nghiên cứu cho thấy, các nổi dụng cơ bản cin đu chỉnh,

của pháp uật về QLNH trong hot đông thanh toán quốc tổ bao gỗm chỗ thể QLNH,đối tương QLNH, quyền và nga vụ của các chủ th trong hoạt động thanh toán quốc

tẾ và chỗ ti xởlý vi pham pháp lit rong OLNH,

CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG PHÁP LUẬT VÀ THỰC TIEN ÁP DỤNGQUY ĐỊNH QUẢN LÝ NGOẠI HOI TRONG HOẠT ĐỌNG THANH TOÁNQUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CO PHAN QUAN BOI

“Thục trạng pháp hột về quản lý ngoại hối trong hoạt động thanh toán ỳ

2 Quy định về chủ thể quân lý

THiên my theo Điễu40 Vn bản hợp nhất s607/V BHN-VPOH ngày 11/07/2013

v Pháp lệnh Ngoei hố, quên ý nhà nước vé hoạt động ngoại hối được quy định nh

~ Chính phủ thống nhất quân lý nhà nước v hoạt động ngoại hồi

= Ngân hàng Nhà nước Việt Nam chín trách nhiên thục hiện quản lý nhã nước vỀ

host đồng ngoại hỗ, hướng dẫn và thanh tre, kiểm tra việc chấp hành chế đổ chứng

tirva thông tin báo cáo

~_ Bê, cơ quan ngang bộ, Ủy ben nhân dân tinh, thánh phổ true thuộc Trung ương

6 trách nhiệm quản lý nhà nước về hoạt động ngoại hấ trong phạm vi nhiệm vụ,

quyền hen ofa minh

"Nhờ vậy theo quy định hin hành của pháp luật Việt Nam, hi thống các cơ quan nhà nước có thim quyền OLNH trong hoạt đồng thanh toán quốc tổ bao gém Chính,

phi, NHNN, các Bồ, cơ quan ngang bộ, Ủy ban nhân dân tỉnh thành phé trục thuộc

Trong ương Trong đó, Chính ph là cơ quan hành pháp cao nhất cổ thim quyển chưng chịu trách nhiệm trước Quốc hồi rong việc thực hiện vai trò thẳng nhất quản

ý nhà nước về ngoại hỗi và host đồng ngoại hồi trên toàn lãnh thổ Việt Nam, có

shim vụ vây dạng v sen thio các vin bản qu ghen phấp uất về nga hỗ thuộc

Hục hiển có hiệu qua host đông OLNH, Chính phổ phân quyén cho thân quyền.

NHNN va một số bộ, cơ quan ngeng bộ có liền quan tới quản lý nhà nước về ngoại hadi và hoạt động ngoại hồi Các bộ, cơ quan ngang bộ, dy ban nhân dân tỉnh, (hành

phố true thuộc Trung wong có trách nhiệm phối hợp quản lý nhà nước về ngoai hối

‘va hoạt đông ngoại hối trong pham vi nhiém vụ, quyền hạn của mình Nhiễm vụ chủ

YÊU của các cơ quan trên1ã phối hợp trong việc xây đụng các văn bin quy pham pháp uật 06 liên quan dén QLNH, trong việc thông in, tuyên truyền các quy din và thực

thí các quy định vé QLNH, phát hiện và xử ý vi pham và QLNH thuộc thầm quyền,

cùng cấp thông tin, báo cáo về hoạt động ngoại hồi cho NHNN nhằm phục vụ công tác QLNH,

Theo quy định tạ Điều 4 và Điều 31 Vin bản hop nhất số 25/7 BHN-VPQH

"ngày 29 tháng 12 năm 2022 và Luật Ngăn hàng nhà nước, nhiện vụ, quyén hạn cia

NHN là quản lý nhà nước về ngoại hố, hoạt động ngoại hi và hoạt động kính doanh ving: trong hoạt động QLNH và hoạt động ngoai hỗ, nhiệm vụ và quyên hơi claNHNH lẽ

~ QLNH va sở dụng ngoại

Tuất

trên lãnh thổ Việt Nem theo quy dinh của pháp

~_ Tổ chức và phát iểnth trường ngoai tế

~_ Cấp, tha hỗi giấy pháp hoạt đồng ngoại hồi cho tổ chức tín ding, các tổ chúc

Xhác có hoạt động ngoại hồi

= Trinh Thủ toởng Chính phủ quyết nh biện pháp han chế giao dich ngoại hỏi

để bảo dim anninh tạ chính tiền tô quốc ga

~_ Tổ chức, quân ý tham gia thi trường ngoại tệ liên ngân hing

~_ Nhiệm vụ quyền ban khác về QLNH và host động ngoại hổi theo quy định của

php luật

Do đó, NHN là cơ quan của Chính phủ, được Chính phi trao quyền hạn rực

tiấp tiễn hành các hoạt động quản lý nhà nước vi host động ngoai hồi trăn lãnh thổViét em Khi thục hiện thim quyên nạ, NHNN chí trách nhiện trước Chính phố

và Thủ toởng Chính phi Vi h cách là Ngân hàng Trung ương, NHNN có nhiệm vụ

quân lý dự rỡ ngoại hốt nhà nước nhằm thục hiện chính sich tên tệ quốc gia, bảođầm khả năng thanh toán quốc té và bio toàn dự trữ ngoai hất nhà nước, thục hiệniệc mua, bán ngoại hỗi tiên th trường trong made vi mục iu chính sách Sản t quốc

ga, mus bán ngoại hồi trên thí trường quốc té và thục hiện giao dich ngogi hỗi khác

Tiên cơ sở quy định cis pháp luật, các cơ quan quản lý nhà nước đã phối hợp thục hiện nhiệm vụ cụ thể cũa mình trong việc QLNH Đặc biệt NHNN với vi trò

là cơ quan chuyên mén được phân công trách nhiễm quản lý ngành Tỉnh vục đã chủ đồng tích cục thục hiện các hoạt động quân ý nhà nước về ngoại hồi và host động

"ngoai hỗ rên inh thd Việt Nem Công tác xây dụng và ban hành văn bên quy phan

háp luật vỗ ngoại hồt là mốttrơng những chúc năng nhiệm vụ quan trong của NHNN

shim QUNH Thục hiện chúc năng nhiệm vụ ce mình NHNN đã tổ chức, triển khaimột cách đẳng bộ các hoạt đông xây dmg và ban hành các vin bin quy pham pháp

uật, tả soát và hệ thống hóa các vẫn bin quy phạm pháp luật trong lính vực ngoại

"hổi Các hoạt động này có vei tro tích cục trong việc thục hiện cổng tác QLNH, đảm,

‘bdo thực biện có hiệu quả, thông nhất các hoạt đồng điều hành và chỉ đạo vi mô của NHNN Trong tam của công tác ban hành văn bản quy pham pháp luật được NHNN

để ta là bam sắt công tác quân lý của NHN, thực sy tạo ra các biện pháp, cổng cụ

n chia hiệu cho việc quản lý đều hành bing pháp luật cia NHNN, kp thời bám,

sátyêu cầu thực tifa, có tính kh th cao, thống nhất với các quy đính phép luật hiện

"ảnh, tấp cân thông lệ guc tê

2.1.2 Quy định về đối trợng quản ý, plnrơng thie và công cụ quân lý

Quin iy nhà nước về ngoại hồi là tác động của Nhà nước bing những phương

thúc khác nhau đến hành vi xử sự của những chỗ thể có ngosi hỗi hay có hoạt đồng

"ngoai hấi Vi vậy đối tượng quản Lý nhà nước về ngoại hỗi không phã chính bản thân

"ngogi hối mã a các t8 chức, cá nhân có ngoại hỗi hay host động ngoại hối Theo quycảnh tạ Điều 2 Vn bản hop nhất 6 07/0013///BHN-VPQH ngày 11/7/2013 về Pháp

lênh ngoai hổi, đổi tương chịu sự quân nhà nước về ngoại hỗi bao gầm:

~_ Tổ chức, cá nhân là người cưtrủ, người không cự rủ có host động ngoai hỗ tei

ViệtNam

~ Các đối tượng khác có liên quan độn hoạt động ngon hồi

Thờ vậy, có ha dẫu hiệu cơ bên đŠ xác định ổ chúc hay cá nhân nào đó là đồi

tương chit nr quan iy nhà nước vỀ ngoại hỗ, Hai dẫu hiệu đ là (0 tổ chúc, các nhân ghi là người cử trú người không cơ trú theo quy định của pháp luật Việt Nam; (3)

có hoạt động ngoai hii ti Việt Nam Theo pháp luật Việt Nam hiện hành, khá niệm,

VỀ nguời cư rủ và người không cư trủ được quy định ti khoản 2, khoăn 3 Điễu 4 Van bản hop nhất s 07/ BHN-VPQH ngày 11/07/2013 về Pháp lệnh ngoại hồi

"Mặc dit quy định ci pháp luật đã thể hiện nự bao quát trục tẾn thông qua việc

Hiật kẽ các đối tương là người cơ trú hoặc người không cư trú tuy nhiên rên thực tẾ

ôi áp dung có những trường hợp rất khó xác nh một người là người cự trú hay

gud không cơtrủ Vi đa mốt người cổ từ hai quốc tịch trở lên, theo đỏ họ có thé có

3 gậy tờ tủy thin trở lên do cơ quan có thm quyên cấp Khi thực hiện giao dich ticác ngân hàng thương mui, ho có thể sử dụng đẳng tht các gy tờ còn hiệu lực này

và ngân hing thương mai rất khó có thé xác dinh được họ là người cự trú hy khôngcartrủ và thiểu thông tin xác định thời gian cơ trú với cốt mắc 12 thing Hoặc ở một

3

tình hoồng khác, khi ngày nay, với tốc độ manh mổ oie chuyển đổi số rong nh waecông din ra ở hiw hit các nước rên thé giới, vide xuất nhập cảnh đã được tự độnghóa, nên không có việc nhân viên hãi quan đồng dẫu lên hô chiễu ofa người xuất

nhập cảnh Bai vậy ngoài cơ quan chúc năng lâm nhiệm vụ xuất nhập cảnh, ngân

hàng gặp khó hin trong việc xác dinh thoi gian xuất cảnh và hồi gian nhập cảnh,của một người, từ đó không xác định được thời gian cư trú Tôn tại những khó khăn.trên thực # như vậy hy nhiên pháp luật về OLNH Lai dựa rên bơ đối tượng này đểita các công cụ quân lý nhà nước về ngoại hỗi khác nhau, đều này dẫn tới việc cónhững cách hiểu khác nhau giữa đơn vĩ thực hiện hoạt động thanh toán quốc té a các

"ngân hing thương mai với cơ quan thanh tra kiểm ra của nhà nước Từ đó, hiệu quả

cũa việc quản lý nhà nước về QLNH sổ bị ảnh xing

"Nhờ đã phân tích tei Chương 1, nhà nước thục hiện việc OLNH và host động

"ngoai hổi bằng phương thức chi yêu là nữ dung pháp luật đ quy định thim quyểncủa các cơ quan nhà nước rong OLNH; quy dinh những hành vi pháp lý cụ thd ma

các chỗ thé có hoạt đồng ngoại hồi phi thực hiện (với te cách là ngiữa vụ hoặc có

thể thục hiện (với bơ cách là quyén); quy định các chỗ ti áp đụng đối với người vỉ

pham pháp luật vé ngoai hồi Ring fish vse QLNH trong hoạt động thanh toán quốc

tẾ nghiên cứu nội dụng quản lý nhà nước về ngoai hỗi có nghĩa là nghiên cứu về các công cụ quản ý nhà nước cơ bản các quy định về quyển và ngĩa vụ của các chủ thể

them gia hoạt động thanh toán quốc tế, chế đồ thông tin, báo cáo liên quan đốn hoạtđồng thanh toán quốc tổ Quyén và ngiễa vụ cũa các chủ thể trong hoạt động thanh

toán quốc tổ được pháp luật quy định tập trùng vào giao dich ving Ini và giao dich

Pháp Init điều chỉnh đối với giao địch vắng bí

Giao dich văng la là giao dich giữa người cử trú với người không cự trú không

vi mục đích chuyển vốn Thanh toán và chuyển tiền đối với giao dich vinglai được

quy đính ti khoăn 6 Điệu 4 V én bin hợp nhất 56 07/V BEN-VPOH ngày 11/07/0013

về Pháp lệnh ngoại hd

‘rong đó, chuyển tin một chidula các giao dịch chuyỄn ừ nước ngoài vào Việt

Nam hoặc từ Việt Nam ra nước ngoài qua ngân hàng qua mang bơu chính công công của doanh nghiệp cũng ứng dich vụ bưu chính công ich mang tính chit ti to, viên

trợ hoặc giỏp đổ thân nhân ga nh, sở đụng chỉ tiêu cá nhấn không có liên quan dn

iệc thanh toán xuất khẩu, nhập khẩu về hàng hỏa và dich và

Pháp luật quy dinh về việc tr do hóa đổi với giao dich ving lạ như sau Tiên

Tãnh thổ Việt Nam, tt cf các giao địch thanh toán và chuyển tin đổi với giao dịch

ving lạ cña người cự trủ và người không cư rủ dave tự do thực hiện phủ hợp với

apy đính của pháp luật (Q Nguờt cử trú người không ctrú được mua, chuyển, mangngosi tế ra nước ngoài phục vụ các nh cầu thánh toán và chuyển tin đối với giao

ich ving lai Gi) Người cử trả người không cư rủ có trách nhiệm xuất hình các

chúng từ heo quy đính của tổ chức tin đụng khí mua, chuyển, mang ngoại tô ra nước

"ngoài phụ vụ các giao dich ving lại và chịu trách nhiệm trước pháp luật về tính xác

thục của các loi giấy ta, chúng từ đã xuất tình cho tổ chức tín dụng được phép.)Thi mua, chuyén, mangngos t ra nước ngoài phục vụ các gia dich vãng la, người

corti người không cử trú không phãi xuất tình các chúng từiên quan din việc xắc shin hoàn thành ngiữa vụ thuế với Nhà nước Việt Nam,

Liên quan din xuất khẫu, nhập khẩu hing hỏa, địch vụ và các nguồn thú ving

Ini khác, việc thanh toán và chuyển tên đoợc quy dink như saw @) Người cơ trú có

"nguồn thủ ngoại tô từ xuất khẩu hing hỏa, dịch vụ hoặc từ các ngudn the ving lạiXhác ở nước ngoài phéi chuyễn vio tai khoăn ngoi tô mỡ tei các tổ chúc tín dụng

được phép tei VietNam phù hop với thời han thanh toán của hợp đồng hoc các chứng

th ngoi tế ð nước ngoài (i) Moi giao dich thanh toán và chui

xoất;hẫu, nhập khẩu hàng hóa, địch vụ phải thục hiện bằng hình thúc chuyển khoản.thông qua tổ chức tin dung được pháp Nh vậy có thể thấy, đà xuất khẩu hay nhậpXhẫu hàng hóa dich vụ và các nguồn thụ văng lai khác, pháp luật đều quy định phi

tiên liên quan đến.

thục hiện qua tả khoán tit chức tín dụng được pháp ~1¢ các ngân hàng thương maiđược NHNN cấp phép Điểu này nhằm mục dich tránh việc thánh toán, chuyển tiên

xe nước ngoài, nhân ngoại hii tir nước ngoài vào Việt Nam được thực hiện bởi các

kênh khác không phải ngân hing soit và quân lý

đồng ngoại tô ra, vào lãnh thổ Việt Nam, suy giảm hiệu qua cũa công tác QLNH

cổ ngoai tệ thụ được từ các khoản chuyén tiễn một chiéu được git vio ti khộn ngoại

ti hode ủt tiên mất đ sử dụng theo quy định của pháp uất

“rước khi NHNN ban hành thơng từ 20/2022/TT-NHNN ngày 30/12/2022 về

hướng din hoạt đơng chuyn tiến một chiêu từ ViÊt Nam ra nước ngồi và thanh tốn,chuyển tiên cho các giao dich vắng lẻ khác của người cơ rúlã tổ chúc, cánhân, hoạtđộng thanh tốn, chuyển tiên ra nước ngồi đổi với các giao dich vãng lại đã được.quy định, hy nhiên nim rã rác ở nhiều vin bản din din các ngân hàng khỏ ra cửu

trong qpy tình thục hiên Ngoai ra, phát sinh niu câu ci các ngân hàng v việc

tướng din cụ thể đối với mốt sổ giao dich ving lạ khác để thuận lợi hơn khi tiễn

Xơi thục hiện host đơng thanh tốn quốc tỉ Đỏ là lý do NHNN xây dung và ban hành thơng từ 20/0032/TT-NHNN Vé định hướng xây dụng thơng từ dim bio tuân thủ nguyên tắc về ty do hỏa các giao dich văng lại theo cam kắt quốc tế với IMF và

005 (cửa đổi, bổ sung năm 2013) và Nghị

inh 70/2014/NĐ-CP ngày 11/07/0014 về quy định chỉ tt thị hành một số điều của php lệnh ngoại hỗi và pháp lãnh ngoại hỗi, nite đối, bỗ sang một số điều của pháp

lênh ngoại hồi, đồ là

~_ Thửnhất tự doa giao địch vănglai: Tắtcã các giao dich thanh tốn và chuyển

được quy định tại Pháp lệnh ngoại

"ngần hùng nước ngồi chủ thể được phép i thục hién giao dịch ngoai hối cho khách, hàng cĩ trách nhiệm xem xát, kidm tra lưu giữ các gi tờ và các chứng tử phù hợp

Với các gjao dịch thục tổ đ dim bio việc cùng ứng dich vụ ngoạ hội được thực hiện

đăng mục dich và phù hợp với quy dinh của phép luật

= Thứ ba teach nhiệm của tổ chúc, cá nhân trong nên kinh t khi thục hiện giao

dich: tỔ chức, các nhân cĩ rách nhiệm xuất tình các chúng từ theo quý định của tổchức tin dụng khi mua, chuyễn, mang ngogi tệ ra nước ngo phụ vụ các giao dich

vắng lạ và chiu rách nhiện trước pháp luật về tính xác thục của các loại giy tờ,

chúng từ đã xuất tình cho tổ chức tin đụng đợc pháp, Thơng tr20/2012/TT-NHNN,quy định một sổ nhĩm các vin để như Hướng din chuyển tiên một chiều re nước

"ngồi cho mục đích tả trợ vin tro cia ngườ cứ trú là tổ chức; hưởng dẫn hoạt đồngchuyên tién một chiều ra nước ngồi của nguời cư trú là cơng din Việt Nem; hướng

dấn hot đồng thanh toán, chuyễn tén a nước ngoài cho các gao dich vãng ei kháccũa người otra tổ chúc, cánhân, các quy định v kiểm soát chứng từ và thông tingeo dich chuyển tiện.

"Mục đích chuyển tên một chiều của người curt tổ chúc bao gỗm: các trường

hop được thuyễn tin se ốc ngoài đỗ phục vomuc dich te, iện tr cũ tổ chúc

‘bao gầm; các trường hợp chuyển tiên một chiễu ra nước ngoài của tổ chức để phục

mục đích khác, Pháp luật quy định các nguồn t trợ, viên tro, rã thường được

chip nhận 4 chuyỂn ra nước ngoài với mục đích chuyén tién một chiêu cũ tổ chức

‘bao gi: kinh phi từ ngân sách nhà nước; nguồn tin ofa chính tổ chúc tà rợ viêntrợ nguồn tần đồng gop tenguyén từ các tổ chúc, cá nhân trong nước; nguồn tin tir

"người không cw tn là t8 chúc, cá nhân ở nước ngoài hoặc người cư tr la t8 chúcNguồn ngoại tế chuyén ra nước ngoài bao gồm: ngos tô trên tải khoản thanh toán,

tiên gỗi có kỷ han bằng ngoai tổ, goi tô mua cia ngân hing được phép Ngoài ra, php luật cũng quy định việc mua ngoại tê và mức ngoại tệ được phép chuyén ra nước

‘bao gi ba đối tương lá công din Việt Nem, người đi điện hop pháp cia công din

"Việt Nam hoặc thân nan’ của công dân Việt Nam đang học tập, chữa bệnh ở nước

"ngoài, Nguẫn ngoại tổ đỂ chuyỄn ra nước ngoài từ ngoại tổ tự có ce cá nhân, ngoại

tẾ mua của ngân hing được pháp Người cư trả là công dân Việt Nam cổ nhờ câu

ngosité tiên mat af mang ra nước ngoài cho các mục dich học tập, chữn bệnh côngtác, du lịch thêm viếng được mua loại ngoại tế là đồng tin của nước nơi công dinViêtNam dintai ngân hàng được phép Truimg hợp không có đẳng tần của nước nơicông dân Việt Nam đền, ngân hàng được phép thực hiện bán ngoại tệ tư do chuyên.đỗi khác Pháp luật quy din hạn mức được phép chuyển re nước ngoài đối với mụcich choyễn tiến mốt chiêu của người cư trú là công din Việt Nam Trong đó, đáng

ˆ Tiên nhận miếng người có quy: bộ & me đf, bố đồng me ching, bồ vợ me vợ bổ mi mg mai,

ve chồng, cơn dco mds, cơn dẫn, con mì ruột chara, rade vn crt li công đạn Vik Nie

———`"``¬

Ed

on ý là hai quy định “Mite ngoai tẾ mua, chuyển cho một người được hưởng to cấp

ở nước ngoài trong một năm không vượt quá thụ nhập bình quân đâu nguời theo giá

iện hành của nước nơi người được tro cấp dang sinh sống" và "Việc mua, chuyển

ngosité ra nước ngoi cho mục dich trợ cấp thân nhân không áp đụng đối với trường hop thân nhân đang học tập, chữa bệnh, công tác, dulich,thim viễng ở nước ngoài"

Những quy dink này nhẫn ngăn chin việc chuyển tiến ra nước ngoài cho cũng mộtđối tương nhơng bing nhiều mục đích khác nhau và hạn mức lớn, ấn tới việc "chấymát” ngoại tế ra nước ngoà, Theo hướng dẫn của IMF, giao dich chuyển tién mộtchiều chi bao gm các khoản chuyển tần ở mức độ vừa phi vỉ các chi tiêu ảnh hoạt

của hộ gia nh, không có mục đích nào khác

Pháp luật công quy dink việc thanh toán, chuyển bên cho các giao dịch vãng laiXhác của ngờ cư trí là tổ chúc, cánhân Theo đã hoạt động thanh toán, chuyển tần

thức và cá nhân ph thực hiện cho các giao dịch vãng l khác của người cơ trà

thông qua các ngân hàng được phép

Đi với các ngân hàng thương mai được pháp khử thực hién các giao dich ving

Ini, pháp luật quy đính rổ rách nhiệm xem xét, kiễn tra lưu gi các giấy tờ và cácchúng từ phi hợp với các giao dich thục tổ đỄ dim bão việc thanh toán quốc tổ được

thục hiện đúng mục dich và phù hợp với quy đính cũa pháp luật Quy định này có pham vi bao gồm c@ dòng ngoai tô ra rước ngoài và dongngos tô vào Viét Nam Tuy

nhiên trong gia đoạn chuyển đỗi số manh mé như hiện my, các ngân hing gia ting

các giao dich tr động hạch toán không co mr can thiệp côn cơn người, đặc iệt đổi

Với các giao dich văng lạ vào Việt Nam, Bối vậy việc xem xét idm tra lun giữ gậy,

tờ và ching từ phù hợp để chứng minh mục đích giao dich hợp pháp cho từng giaodich mengiai nhiều khó khán cho qué tình tơ động hỏa Ngoài raiệc kẫm tra chứngtis By tờ rên tùng geo dich chuyỂn tên vioViitNam cũng nhơïa nước ngoài cing

là mốt bài toán kình tế vé nhân sự ch phi, đối với các ngân hàngthươngmai Các

gin hàng phit nghiên cứa, cân nhấc

dio của php luật nhưng không ảnh hưỗng én qué trình kánh doanh và khả năng canh tranh trên thị trường

Pháp Init điều chỉnh đốiv

Giao dich vẫn là giao dich chuyển vốn giữa người cư rú và ng không cơ trú

ay Ảnh hợp lý đỂ dim bão tuân th quy

gine dich:

trang các host động, du struc tiấp, đầu he gin ấp, vay và trã nợ nước ngoài, cho

vay và thụ hồi ng nước ngoài, các hoạt đồng khác theo quy nh ofa pháp luật Bin

chit của tùng loại giao dich này sẽ được phân tích đười đây

+ Gino dich dn te trực iếp unde ngoài vào Việt Nam

“Theo quy định t khoản 12 Điều 3 vin bản hop nhất số 07/V BEN-Y POH ngày

11/07/2013 vé Pháp lậnh Ngon hồi,

vide nhà dine nước ngoài bỗ vẫn đẫu hr và tham gia quên i hoat đồng đẫu hư tạTat Nam’ Nine vậy, đâu hiệu pháp lý để được coi là hoạt động đều tơ trục iấp nước

"ngoài vào Việt Nam gém 2 yu tổ: yêu tổ hứ nhất là nhà đầu hy nước ngoài bổ vẫn

duty yêu tổ thứ he là tham gia quản lý hoạt động đầu tư tại Việt Nam, Tuy nhiên,trên thực té, có thể nhân thấy bất cứ nhà đều tư nước ngoài theo hình thức nao cũng,

có thể tham gia quan ly hoạt động đầu tơ Do đỏ, yêu tổ thứ ai trở nên khổ xác Ảnh,

mở nhạt Bồi vậy, Luật đầu tơ năm 2020 đã không quy đính thé nào la đầu te trục

iene trực tiếp nước ngoài vào Tt Nam là

ấp nước ngoài vào Việt Nam, mã chỉ quy dinh về các hình thức đều tư mã nhà đâutynuốc ngoài co thể ur chọn để đâu tư vào Việt Nam N god ra thông tu06/2019/TT-

NENW ngày 26/06/2019 hưởng dẫn và QLNH đổi với hoạt động đầu tr iấp nước

"ngoài vào Việt Nam cũng không đưa ra định ngiĩa thể nào là hoạt động đều tu true tiấp te Việt Nam Nhơ vậy có thd nhận thấy rõ ar cha thống nhất và đồng bổ giữn

các vin bản pháp luật quy định cũng một vin dé vé khái niệm đầu tơ trục tp nước

"ngoài vào Việt Nam

VÌ chủ thể tham gia vào giao dich đầu từ trục tấp nước ngoài vào Việt Nam,tằng ngoại tô bao gdm: doen nghiệp có vẫn đầu hytrợc tiẾp nước ngoài nhà đầu tơ

"ước ngoà, nhà đầu tư Việt Nam trong doanh nghiệp có vén đầu trục tiếp nước

"ngoài, nhà đầu tr nước ngoài tham gia hợp đồng họp tác kính doanh (hợp đẳng BCC), nhà đầu tơ nước ngoài tham gia hop đồng đầu tr theo hình thức đổi tác công tr

(PPP) Thông tz06/2019/TT-NHNN được ban hành tạ thời diém Luật đầu tens

2014 con hie lực nên pham vi điều chỉnh bao gầm host động đầu tơ heo hình thúc

đối tác công tr Tuy nhiên, Luật đầu tơ năm 2020 đã không đâu chỉnh hoạt đồng đều

tơ theo hình thức này, phạm vi điều chỉnh hoạt động đâu tr theo hình thúc đổ tác công he được quy din tri Luật Diu he theo phương thức đổi tác công te nim 2020

Tom lạ, đối tượng áp dung của host động đầu tơ trọ tấp mước ngoài vào Việt Nam

được diéu chỉnh phân tán ti các vẫn bản luật khác nhau, dẫn tớ việc khó ra cứu khi thục thi pháp hit

ĐỂ thục hiện các hoạt động đầu từ nước ngoài vào Việt Nam, các chủ thể tham,

ga phải tân thủ các quy đính sau diy về ngoại hỗ:

~_ Nhà đầu hơ nước ngoài nhà đâu he Việt Nam đuợc thục hiện gop vén đâu te

bằng ngoại tô, đồng Việt Nam theo mic vốn góp của nhà đầu từ tạ Gy chứng nhận.

đăng ký đầu tr Giấy phép thánh lập và hoạt động theo quy dinh của pháp luật chuyên

"ngành (đỗi với doanh nghip có vẫn đầu tơ true iếp nước ngoài thành lập và hoạt đồng theo pháp luật chuyên ngành), Thông báo về việc đáp ứng đu kién gop vốn,

uua cỗ phẫn mua lạ phân vốn góp ofa nhà diu hơ nước ngoài, hop đồng PPP đi ký,Xếtvới sơ quan nhà nước có thim quyền, ti liệu khác chúng minh việc góp vẫn cia

hà đều hư nước ngoài phủ hợp với quy nh cia pháp luật

~_ Người cơ trú là nhà đầu t Việt Nam được góp vốn đều te bằng nguẫn ngoai tệ

tt có không được pháp cử đụng nguồn ngoại t hoạt động cắp tín đụng ngân hàng,

~_ Việc gip vin đầu tr bằng tiễn của nhà đầu tơ nước ngoài, nhà đều hư Vật Nam

hãi được thực ign thông qua hinh thúc chuyển khoăn vio ti khoăn vốn đầu tơ trục

tấp

= Các nội dung liên quan đến các khoản vay mage ngoài ngắn, trung và đã hencủa đoanh nghiệp có vẫn đầu hy rực iếp made ngoài (giao dịch tha in nit vốn, chỉtrả tiền gốc, lã, phí, ti khoán vay ta nợ nước ngoà) thục hiện theo quy định cia

háp lit vé vay tré no nước ngoài cũa doanh nghiệp,

~_ Việc sử dụng lợi nhuận được chia của nhà đâu tước ngoài rên inh thổ Việt

Nem phải dim bảo tuân thủ quy đnh về QLNH và các quy nh của pháp uật có liên

quan

~ Cc chủ thi tham gia host động đầu te true tấp nước ngoài vào Việt Nam phi

thục hiện các quy dinh vỀ mỡ và sử dung tài khoản vốn đầu tr trục tấp, bao gốm,

ghấi mỡ ta khoén vén đâu tr trục tip bằng ngoại tệ ti 01 (nô) ngân hàng được

phép để thục hiện các giao dịch th chi hop pháp bằng ngoái tê liên quan đốn hoạtđồng đều ttre ấp nước ngoài vào Việt Nam, tương ứng với loi ngos tê thục hiện

ốp vốn đầu tr chi được mỡ 01 (mô tài khoản vốn đầu rte tiép bằng loại ngosi

Ê đó tri01 (mô) ngân hing được phép Trường hợp thực hiện đầu ty bing đồng Viật

Nam, được mở 01 (ng) ti khoăn vốn đầu bơ trục tấp bing đẳng Việt Nam tạ ngânhàng được phép nơi ổã mở tải khoăn vén đầu tư trac tiép bằng ngon tổ đ thực hiện

go dich thụ, chi hợp pháp bing đồng Viét Nam liên quan din hoạt động đều hơ trực

ấp nước ngoài vào Việt Nam Trường hợp nhà đầu te nước ngoử them gia nhiềuhợp đẳng BCC hoặc trụ tiép th hiện nhiều đự én PPR nhà đều tử phải mổ ti khoăn.

vn đầu hrrục ấp tiêng bit hương ứng với mỗi hợp đẳng BCC, dự én PPP Trườnghop thay đổi ngân hàng được phép noi mở tài khoản vẫn đầu true tp, các chỗ thế

hải đồng tử khoản, đã mỡ trước đầy chưyi

tii khodn vốn đều hytrục tip để mé sang ti khoăn vốn đầu hơ rực iẾp mới Với guy

đầu từ trục toàn bé số dự trên,

cảnh chit chế vé mỡ và sỡ dạng tải khoản vẫn đầu từ trực iếp nước ngoài vào Việt

Nam, nhà nước có thể quin lý được dong tin ngoai hồi đầu hơ vào Việt Nam và quátrình sỡ dung vốn đầu tt Việt Nem, dim bão không bị nhằm lấn với các giao dịch

Xhác như gao dich ving lạ

= Đim bio quyểnlợi cũa nhà đầu tư nước ngoài vào VietNam, pháp luật cho phép

các nhà đều bơ được chuyễn tin từ giá đoạn thục hiện hoạt đông chuẩn bi đâu tạtrước khi được cơ quan có thấm quyền cấp Giấy ching nhận ding ký đều tạ Thôngbáo v việc dip ứng điều tiên góp vẫn mua cổ phin, mua lại phân vẫn góp của nhà

đầu tr ngớc ngoại, Giây phép thành lập và hoạt động theo pháp luật chuyên ngành,

ký kết hop đồng PPP để thanh toán các chỉ phí hợp pháp Việc sở đụng số tén nhàđầu tr ngớc ngoài đã chuyỂn vào Việt Nam để thục hién host ding chun bị đầu tesen khi được cơ quan có thim quyền cấp pháp cũng đuợc quy định chỉ tt để thực

hến

~_ Việc chuyén vén, lo nhuận và nguồn thu hợp pháp ra nước ngoài đuợc quy định

hải thông qua ti khoản vấn đầu tư trục tấp Ngoại trừ trường hợp doanh nghiệp có

vẫn đầu tr trục ấp nước ngoài phãi đồng ti khoăn vốn đầu tơ trực tip do giả th,

há sẵn chim dit tổn tại của doanh nghiệp hoặc do chuyển nhượng dự án đều hen

thay đỗi pháp nhân đăng ý ban đều của doanh nghiệp có vẫn đầu tơ trực tấp nước

"ngoái, nhà diu tu nước ngoài được sử dụng tải khoản thanh toán bing ngoai tệ, tả

Xhoăn thanh toán bằng đồng Việt Nam cia nhà đầu tơ nước ngoài do mỡ tai ngânhàng được phép để thục hiện các giao dich mua ngos tô, chuyển vốn đầu he tre ấp

‘va nguén thu hop pháp ra nước ngoài

~_ Trong quá tình thục hiện host động đều tư nếu phát nh việc chuyển nhương

vốn đầu h và dự án đầu tự, pháp luật cũng có những hoớng din cụ thể các trườnghop phải qua tit khoản vốn đều tet iẾp nước ngoài

a

Thơ vậy, có thé nhận thấy pháp luật đều chỉnh giao dich đều hơ trục iếp nước

"ngoài vio Viit Nam đã tương đi bao quát được các hoạt đồng đầu tư trực tiép nước

"ngoài Những quy din của pháp uật đều chinh v việc mỡ và sử đạng t khoản vẫn

đầu trục tấp của các chỗ th, thông qua đó, nhà made có thể kiểm soát được đồng

vn từ khí nha đầu tơ thục hiện hoạt đông chuẩ bị đầu tạ gai đoạn thục hiện hoạtđộng đầu ty tới giả đoạn chuyển vốn, lợi nhuận và nguồn thủ hop pháp ra nước

god, nói cách kde a một chu kỷ hoặc một vòng đời đều hư dự án Tuy nhiên hiện

nay, quy định vé việc mối nhà đâu hư chỉ được phép mỡ mét ải khoản vẫn đầu tư trụctip tei một ngân hàng được pháp trên thục tổ rất khó kiểm soat Từ đó, nhà đều tơ

"ước ngoài có thể mang cũng một bộ hỗ sơ mỡ tả khoŠn tới nhiễu ngân hàng để mỡtii khoăn vốn đều trực tip và chuyễn tiên từ nước ngoài vào Việt Nam thông qua các

ti khoăn đã mỡ Điễu này có th iên quan đốn hoạt động rte én

Nguyên tá ốn đầu tư gián tiếp để thựcHiện các giao dich liên quan đến hoạt đồng đầu tư gián tip nước ngoài tạ Việt Nam

chung vé việc mở và sử dung tải khoản.

là moi hoạt đông đều tơ gián tip cũa nhà đều bơ nước ngoài tạ Việt Nam phii đượcthục hiện bằng đồng Việt Nam Các giao dich liên quan đến hoạt đồng đều tw gián

ấp nước ngoài tạ Việt Nam ofa nhà đều tơ nước ngoii phi được thục hiện thôngqual (m6) tii khoản vin đầu tr gián tiếp mỡ t 01 (md ngân hàng được phép

“Trường hợp nhà đầu từ nước ngoài đang mở và sử dung tài khoản vén đầu he

giin tip tr mốt ngân hàng được pháp những có nh cầu mỡ tải khoản vốn đâu he

giin tp tei mot ngân hing được pháp khác, nhà đầu tr nước ngoài phải đông taiXhoăn vấn đầu tư gién iép đã mỡ, chuyển toàn bộ sổ dự rên ti khoăn này sang tikhoản mới Thủ tục mỡ, đóng tai khoản vén đầu tư gián tiếp được thực hiện theo quy

cảnh của ngân hing được phép Nhà đầu tơ nước ngoài chỉ được thục hiện các geo

dich ts chi rên ti khoăn vẫn đầu he gián tiếp mới mỡ theo quy định nêu trên smaXôi đã dong và tất toán ti khoăn vẫn đầu te gián tiếp đã mỡ trước dy

“Trường hợp có như cầu chuyển vốn lợi nhuận và các ngu thu hợp php khác

từ hoạt động đầu tơ gián tấp ra nước ngoài, nhà đều tư nước ngoài được sử dụng

đẳng Việt Nam trên ti khoản vẫn đầu tự gián tiếp đỄ mua ngoại tế ta tổ chúc tindang đoợc phép và chuyển ra nage ngoài

Nhờ vậy cũng giống như hoạt động đầu tư trực êp nước ngồi vào Việt Nam,

host động đầu tơ gián tiép vio Việt Nam được pháp loật quy ảnh quân lý bằng cơng

cau tải khoăn vốn đầu tư giả tip, Thơng qua việc mỡ và rỡ dụng tải khoản vốn đều

tử gián tp của nhà đầu tơ nước ngồi, nhà nước cĩ thé quản lý dang vẫn vào Việt

a hành host động đều tơ gián Hp cho tới giai đoạn chuyển vấn đầu tư ra

Nem,

"nước ngồi Khơng năm ngồi nhing bit cập trong việc OLNH đối với host đồng đầutrục tấp vào Việt Nam, việc đơng mở ti khoăn vén đều tơ gián tp phục vụ hoạt

đồng đầu te gián ấp tri Vidt Nam của nhà đu tơ nước ngồi tri các ngân hàng được

hép khác nhau hiện aay dang cha được kiểm sốt triệt để

Host đơng đầu hrra nước ngồi được chie ra ha nhĩm: hoạt động đầu tư ra

"ước ngồi trong lỉnh vục dẫu khí và host đồng đều bự ra nước ngồi khơng thuộc

Tĩnh vục đầu khí Tuy nhiên, cĩ một số quy din chung như mau: Seu khi được cấp

Giấy chứng nhân đăng ký đầu tư ra nước ngồi, nhà đầu tư phi mỡ 01 (mộ) tảXhoản vên đầu hư bằng 01 (mdi) Losi ngoại tệ phù hợp với nhu cầu chuyển vấn đâu

it nước ngồi tei 01 (nơ tổ chú tin dng được phép và đăng lý giao dich ngoại

ồi liên quan din hoạt động đầu tu ra nước ngồi với NHNN Troờng hop chuyểnvẫn đầu trra nước ngồi bằng đẳng Việt Nam, nhà đu tư được mỡ và sở dụng đồngthời 01 (69 ti khoản vẫn đầu tr bing đẳng Việt Nam và01 (mĩộ tai khộn vẫnđầu tr bằng ngoyi tệ tri 01 (mơ tổ chức tín đụng được phép và đăng ký giao dich

"ngoai hỗ liên quan din hoạt động đầu tư ra mabe ngồi với NHNN Nha đều tơ cĩ

nhiều hy dn đầu từ ð nước ngồi phấ mỡ ti khoăn vén đầu tơriêng biệt cho tùng dựđán Trường hợp dự án di bơ ở nước ngồi cĩ sự tham gia của nhiều nhà đều tụ mấtsha đầu tử phải mổ ti khoăn vốn đầu hrsiéng biệt dé chuyển vin ra nước ngồi trongpham vĩ tổng vốn đều bơ và tỷ lệ phần vốn gớp theo Giây chúng nhận đăng ký đầu tơ

xe nước ngồi do cơ quan cĩ thấm quyền của ViệtNam cấp Trường hợp thay đã tảiXhoăn vên đầu tr bằng loi ngoai tế khác hoặc thay đổi tổ chức tin dung được phépnot mổ tả khoăn vốn đều hy nhà đầu thục hién: mé tả khoản vén đu tư bằng loại

"ngogi tế khác hoặc tử khoăn vin đâu tr tạ tổ chúc tín dung được pháp khác; đănglng thay đỗi giao dchngoi hỗi liên quan dn host động đầu tra nước ngồi với; nhàđầu tr phải thục biện chuyển tồn bơ số dư của tải khoản vốn đầu tư dang sử dụng

sang ti khoăn vẫn đầu tư mới

3

“Công giống nh hoạt động đầu tu trục tấp vào Việt Nam, hoạt động đầu tre

"ước ngoài được pháp lut cho phép chuyỂn ngoi t ra nước ngoài rước khi đượccấp Giấy chúng nhân đăng ký diu hư ra nước ngoài Việc chuyén ngoại tổ ra nước

"ngoài trước ki đoợc cấp Giấy chúng nhân đăng lý đầu here nước ngoài phải được

thục hiện qua ải khoản ngoại tô trước đầu tr và han mie cho phép, NHNN mắc nhận,

sổ ngogi tô đã chuyỄn ra nước ngoài trước khi được cấp Giấy chứng nhận ding kýđâu irra nước ngoài cho nhà đầu tơ tại vin bản xác nhận đăng ký giao địchngoi hồi

liên quan din hoạt động đầu here nước ngoài

Pháp luật uy dinh có thôm mốt hỗ tục hành chỉnh đó là ding ký, đăng lý thay

đỗi giao dich ngoui hỗi tiên quan din hoạt đồng đâu tra nước ngoài Trong đó quydesk vi thim quyền xác nhận đăng ký, đăng ký thay đổi giao dich ngoại hỗ iên quan

đến hot động đều tra nước ngoài hồ sơ đăng ký giao dich ngoại hối liên quan din

host động đầu tưra nước ngoài, tình hy thực hiện thi tục đăng ký, đăng ky thay đổi

gto dich ngoại hội liên quan đến hoạt đồng đầu hrra nước ngoài, hiệu lục cia vấn

thản xác nhân đăng ký, dingy thay đỗi giao dich ngos hỗ liên quan đến hoạt đồngđầu he ra nước ngoài Có thể thấy ring hoạt đông đều tư ra nước ngoài, đồng vén

"ngoai tế được chuyển ra nước ngoài, su đó chit sơ đều chỉnh của pháp luật sỡ tinoi tiên hành các hoạt động đầu tơ Vi vậy ngoài việc QLNH bing công c ti khoănvốn đầu tu, NHN côn quản lý bing thủ tục hành chính cập GIẤy xác nhân dinglnjlding ký thay đổi giao dich ngoi hối liên quen din hot động đầu tera nước ngoài

để từ đó quản ý hiệu quả hơn dong vấn ngos 2 này

Ngodi ra pháp luật có quy định về việc chuyển lợi nhuận, thủ nhập hợp pháp

và chuyển vốn đều hr nước ngoài về Việt Nam Nhà đều tr có trách nhiệm chuyển lợinhuận thụ nhập hop pháp và chuyển vốn đầu tự về nước vào tai khoăn vấn đều trsau khi thanh lý, chấm dit, gm vốn đều tạ chuyển nhương dự án đầu tr theo quyGok hiện hành cia pháp luật Đối với trường hop chim dit dir án đầu te 4 nướcgod, rước khi thục hiện việc chấm đốt đán và chuyễn toàn bộ vin đầu tư ð nước

"ngoài cho nhà đầu tu nước ngoti, nhà đầu tự phải thông báo với NHN nơi nhà đâu

từ ding ý gao dich ngoại hối liên quan dén hoạt động đâu tera nước ngoài Trongtrường hop nhà đều hơ sử dang lợi nhuận tho được từ hot động đầu tư ð nước ngoài

đã tăng vin, mé rồng hot động đầu tư 6 nước ngoài phải thực hiện thủ tục đều chinhGiấy chứng nhân đăng ký đều bư ra nước ngoài tạ cơ quan có thim quyển của Việt