Chuyên đề thực tập tốt nghiệp: Phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại Ngân hàng TMCP Á Châu – phòng giao dịch Đền Lừ

Như vậy, có thé hiểu: “Dịch vụ thanh toán không dùng tiên mặt là loại hình dịch vụ được ngânhàng thương mại cung cấp để khách hàng thanh toán hàng hóa và dịch vụ quatài khoản của khách h

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TE QUOC DÂN

VIỆN NGÂN HÀNG - TÀI CHÍNH

Dé tai:

PHAT TRIEN DICH VU THANH TOAN KHONG DUNG TIEN MAT

TAI NGAN HÀNG THUONG MẠI CO PHAN A CHAU

-PHONG GIAO DICH DEN LU

Ho va tén sinh vién : Va Thi Bich Lién MSV : 11162755

Láp : Ngân hàng 58BGiảng viên hướng dẫn — : TS Pham Thành Đạt

HÀ NOI - 2019

MỤC LỤC

DANH MỤC TỪ VIET TAT

DANH MỤC SƠ DO, BANG BIEU

0000000131 I CHUONG 1: CO SO LY LUAN VE PHAT TRIEN DICH VU THANH TOAN

KHONG DUNG TIEN MAT TAI NGAN HÀNG THUONG MẠI 4

1.1 Khái quát về dịch vu thanh toán không dùng tiền mặt 4

1.1.1 Khái niệm về dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt - 4

1.1.2 Đặc điểm của dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt - 6

1.1.3 Vai trò của dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt : 7

1.1.4 Các hình thức thanh toán không dùng tiền mặt hiện hành 9

1.2 Tổng quan về phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại I12118IP10147010/0//110/7108000n0Ẻn8 16

1.2.1 Vai trò của phát triển dich vụ thanh toán không dùng tiền mặt 16

1.2.1.1 Đối với Ngân hàng nhà nước -¿-s¿©s©sz+2x++zxzx+erxesred 16 1.2.1.2 Đối với ngân hàng thương mại - 2: 22 5¿22x2z++£xzerxesrxez 17 1.2.1.3 Đối với khách hàng -¿- 2 + +E+EE£EE£EEEEEEEEEEEEEEEEerkrrkrrrree 17 1.2.1.4 Đối với nền kinh t,o eccsesecssseecesseecesseeeessneeessneeessneseesnneeesnneeensnees 18 1.2.2 Cac phương thức phat triển địch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại ngân hàng thương mại . - - + + + + vn nh nh ng ng nh 18 1.2.2.1 Da dang hóa các loại sản phẩm MT 18 1.2.2.2 Tăng quy mô dich vụ thanh toán không dùng tiền mặt 19

1.2.2.3 Nâng cao chất lượng dich vụ thanh toán không dùng tiền mặt 20 1.2.2.4 Kiểm soát rủi ro trong quá trình phát triển dich vụ thanh toán không dùng tiỀn mặt -¿- + sc2S2E1SEEEEEE21121127171121121111111211211 1111.21.11 xe 21 1.2.3 Các tiêu chí đánh giá mức độ phat triển dich vụ thanh toán không dùng

tiền mặt tại ngân hàng thương mại - 2: 25s 2+S£+E£Ec£EeEEerxerxrrszes 22

1.2.3.1 Các chỉ tiêu về số lượng -¿- + 5s SE+EE+E2EE2EtEEeEEerkerxrrrrreee 22 1.2.3.2 Chỉ tiêu về chất lượng -2¿ 2+ +++xt2xEtExesrxrsrxerrxerkesred 23

1.2.3.3 Các chỉ tiêu về tỉ lệ tăng trưởng . -©c¿©ccccsccxerrrrrrrrerrees 23

1.2.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại ngân hàng thương miại 2-2 ++E£+E++EE+EEerEzEzrxerxrres 24

1.2.4.1 Các nhân tố chủ quan . 2-2-2 2+++E++£E+£EE2EE+EEerEzEerrxerkeee 24

1.2.4.2 Các nhân tố khách quan 2 2 + +x+EE+EE+EE+E£EeEEeEEeExerxrreree 26

CHƯƠNG 2: THUC TRẠNG PHÁT TRIEN DỊCH VỤ THANH TOÁNKHONG DUNG TIEN MAT TẠI NGÂN HÀNG TMCP A CHÂU- PHÒNG

GIAO DỊCH DEN LLÙ - - 5-5 5s SE SE E211 1E11211211211211 211111111111 cte 28

2.1 Khái quát về Ngân hàng TMCP A Châu - Phòng giao dịch Đền Lừ 28

2.1.1 Sơ lược về quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàng TMCP Á

Châu — PGD Đền LỪ 2-2-2 ©5£+EE+EE£EE2EEEEEEEEEEEEEEEEEEEEEEEEE.EEEerkreg 282.1.2 Cơ cấu hoạt động, tổ chức của Ngân hàng TMCP A Châu — Phòng giao

0190900801857 .Ả 292.2.3 Tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP A Châu — PGDĐềằn LÙ - ¿- ¿51222921 EE1E2112112117171121111 1121121111111 .11 111cc 312.2.3.1 Hoạt động huy động VON cccecceccsccssccsessessessessessessesessessessessessessesseaee 31

2.2.3.2 Hoạt động cho Vayy - c 1n TH TH TH HH ky 33

2.2.4 Kết quả tài chính của Ngân hàng TMCP A Châu — PGD Đền Lừ giai

đoạn năm 2016 — năm 2018 . - 222 1333322111115 111k zee 34

2.2 Thực trạng phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại

Ngân hàng TMCP A Châu — Phòng giao dịch Đền LW 35

2.2.1 Tổng quan về dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tai ACB Đền Lit 352.2.2 Thực trạng phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại ACB

2.3.1 Những kết qua đạt được -s-©cc2cx2zxc2Eerkerkrsrkrrkrerkrrree 50

2.3.2 Những mặt hạn chế 2 2 + +SE+EE+EE+EE2EE2E2EEEEEEEEESEkrrkrrkrree 512.3.3 Nguyên nhân của những mặt hạn chế . : ¿+25++-+2 52

2.3.3.1 Nguyên nhân chủ quan - - s13 11v v9 kg rey 52

2.3.3.2 Nguyên nhân khách quan . ¿+ + + kE*s*eEeskrrskeeerre 52

CHUONG 3: GIẢI PHÁP VE PHÁT TRIEN DỊCH VỤ THANH TOÁNKHONG DUNG TIEN MAT TẠI NGAN HÀNG TMCP A CHAU -

PHONG GIAO DỊCH DEN LU oo ccscccssscssssessssesssesssessssesssecsseesssesssecsssessseesseen 54

3.1 Dinh hướng phát triển dich vụ thanh toán không dùng tiền mặt trongthời gian tới tai ACB Đền Lừ ees essessesseseseestesessessessesseaees 54

3.2 Giải pháp về phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tạiACB DOM Like 8 Ä 55

3.2.1 Giải pháp về khoa học công nghệ . - 2 2 2s s+£x+£+z£z£+zxe2 56

3.2.2 Giải pháp marKk€tInE - - - <5 <1 123111910 19911191119 vn ng key 57 3.2.3 Giải pháp trong hoạt động của ngân hàng - - 5+ ++<<ss+<<ss++ 58

3.3 Kiến nghị về phát triển dich vu thanh toán không dùng tiền mat 60

3.3.1 Kiến nghị đối với Chính phủ 2-5 ¿+ £+££+£x+£xezxzrerrxerxeee 603.3.2 Kiến nghị đối với Ngân hàng Nha nước -¿- s¿©cs+cx++c+2 603.3.3 Kiến nghị đối với Ngân hàng TMCP A Châu - 62KET LUẬN 22-5251 SE 2 2E1E21271211211221 7121121111112 11 11111 ee 64DANH MỤC TÀI LIEU THAM KHẢO 2 25s+£E2E+Ez£xerseee 65

Ngân hàng TMCP A Châu — Phong giao dịch Đền Li

Uy nhiém chi

Uy nhiém thuThương mại cô phan

Ngân hàng thương mại Ngân hàng Trung ương

DANH MỤC SƠ ĐỎ, BANG, BIEU

Sơ đồ 2.1 Cơ cau téIchtre của Ngân hàng TMCP A Châu - PGD Đền Lừ 29

Bang 2.1 Tổng vốn huy động của Ngân hàng TMCP A Châu - PGD Đền Lit giai

đoạn năm 2016 - năm 2018 - -c + 22113 1+2 EVESsseeesessxees 32

Bảng 2.2 Tổng dư nợ cho vay của ngân hàng TMCP Á Châu - PGD Đền Lừ giai

đoạn năm 2016 - năm 2018 221 **** +22 VEkeeeseeeeeree 33

Bảng 2.3 Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hang TMCP A Châu — PGD

Đền Lừ giai đoạn năm 2016 — năm 2018 -¿-5¿©csz©55z£: 35Bang 2.4 Ty trọng các hình thức thanh toán khôngldùng tiền mặt trong tổng

doanh số thanh toán không dùng tiền mặt 5 2 s2 2+: 42Bảng 2.5 Báo cáo tổng hợp số lượng tài khoản -¿22©52csz2cscsceei 43Bảng 2.6 Kết quả khảo sát độ tuổi, nghề nghiệp, thu nhập trong nhóm khách

hàng sử dụng dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt của ngân hàng 44

Bảng 2.7 Tình hình hỗ trợ, xử lý khiếu nại về dịch vụ thanh toán thẻ tại Ngân

hàng TMCP A Châu — PGD Đền Lừ -2-22-©5¿22+z2s+cxzscx2 47

Biểu đồ 2.1: Tỷ trọng giá trị thanh toán bằng các dịch vụ TTKDTM của ACB

Đền Lừ giai đoạn năm 2016 — năm 2018 -2¿©525s=x+>s2 48

LỜI MỞ ĐẦU

1 Tính cấp thiết của đề tài

Hòa cùng với nhịp điệu phát triển và tăng trưởng của đất nước, hệ thốngngân hàng Việt Nam đã ngày càng phát triển và đổi mới nhanh chóng Phát triển

hệ thống Ngân hàng là một trong những yếu tố thúc day nền kinh tế Thiết lậpmột hệ thống ngân hàng mạnh cả về chất và lượng là cơ hội phát triển đối với cáchoạt động của ngân hàng Trong sự hình thành và phát triển của các hoạt động

ngân hàng nói chung, vai trò của hoạt động thanh toán qua ngân hàng đặc biệt là

thanh toán không dùng tiền mặt nội địa có vai trò to lớn, không thể phủ nhận.Thúc day thanh toán điện tử hướng tới xã hội không dùng tiền mặt là xu hướngphát triển thiết yêu vừa thúc day tăng trưởng kinh tế vừa hỗ trợ phô cập dịch vụ

ngân hàng - tài chính.

Trong cơ chế thị trường có sự quản lý của Nhà nước, dịch vụ thanh toán

không dùng tiền mặt là một công cụ vừa có tính chiến lược vừa có tính quyết

định trong xu hướng cạnh tranh và hội nhập của các ngân hàng thương mại Việt

Nam hiện nay Nam bắt xu hướng này, các ngân hàng thương mai và các tổ chứctrung gian thanh toán rất tích cực triển khai các loại hình dịch vụ thanh toánkhông dùng tiền mặt Bên cạnh việc phát triển và mở rộng các phương thức

truyền thong như ủy nhiệm chi, ủy nhiệm thu, nhiều dịch vụ, phương thức mới,

hiện đại, tiện lợi và tiện ích dựa trên nền tảng ứng dụng công nghệ thông tin đãxuất hiện và đang đi dần vào cuộc sống, phù hợp với xu thế thanh toán của các

nước trong khu vực và trên thế giới như Thẻ ngân hàng, Mobile Banking,

Internet Banking, SMS Banking, Ví điện tử, Với các hình thức thanh toán phù

hợp, thuận tiện, an toàn, đa dạng và chính xác góp phần tạo điều kiện cho các

doanh nghiệp thu được lợi nhuận cao, giảm chi phí đồng thời các ngân hàng hoạtđộng kinh doanh có hiệu quả, góp phần tăng phần tích lũy cho xã hội Bên cạnh

đó, việc phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt không chỉ đem lạihiệu quả to lớn, thuận lợi cho việc tăng tốc độ chu chuyền vốn trong nên kinh tế,đây mạnh tốc độ lưu thông hàng hóa mà còn trực tiếp làm thay đổi khối lượngtiền mặt lưu thông trong xã hội Đây là nhân tố cần thiết, cơ bản dé ồn định tiền

tệ, chống và kiềm chế lạm phát Vì vậy, hệ thống ngân hàng Việt Nam luôn cốgăng tìm kiếm những biện pháp hữu hiệu nhất để mở rộng và phát triển các hình

thức thanh toán không dùng tiền mặt trong nền kinh tế

Nhằm đáp ứng nhu cầu phát triển kinh tế, xã hội trên địa bàn tỉnh, hệ thống

các ngân hàng thương mại Việt Nam nói chung và Ngân hàng TMCP Á Châu

-Phòng giao dịch Đền Lừ nói riêng đã không ngừng phát triển các dịch vụ thanhtoán không dùng tiền mặt và đạt được nhiều kết quả tích cực Đảm bảo an toàn,

tiện lợi, thích hợp và chính xác trong giao dịch thanh toán của khách hàng

vừa tăng tốc độ chu chuyền vốn trong nền kinh tế và đây nhanh tốc độ lưu thônghang hóa đồng thời tạo thêm nguồn thu cho ngân hàng Tuy nhiên, thực tế triểnkhai các dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại ngân hàng còn có những hạnchế bởi tính đa dang va én định của dịch vu chưa cao, chưa thu hút được nhiềukhách hang quan tâm và sử dụng dich vụ Dé tài: “Phát triển dịch vụ thanh toánkhông dùng tiền mặt tại Ngân hàng TMCP A Châu - phòng giao dịch Đền

Li” được lựa chon dựa trên cơ sở những lý luận đã đọc cùng với quá trình

nghiên cứu dé tìm hiểu về tình hình hoạt động dịch vụ thanh toán không dùngtiền mặt hiện nay

2 Mục tiêu nghiên cứu của đề tài

Trên cơ sở phân tích, đánh giá thực trạng phát triển dịch vụ thanh toán không

dùng tiền mặt của Ngân hàng TMCP A Châu — Phòng giao dịch Đền Lừ, từ đó

đưa ra định hướng và giải pháp phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiềnmặt tại phòng giao dịch, góp phần nâng cao năng lực cạnh tranh cũng như hiệu

quả hoạt động kinh doanh của phòng giao dịch Luận văn hướng tới những mục

tiêu cụ thé, như:

Một là, hệ thong cơ sở lý luận cơ ban về dịch vụ thanh toán không dùng tiềnmặt tại ngân hàng thương mại, và các yếu tố ảnh hưởng đến phát triển dịch vụ

thanh toán không dùng tiền mặt

Hai là, phân tích đánh giá thực trạng phát triển dịch vụ thanh toán khôngdùng tiền mặt tại Ngân hàng TMCP A Châu — Phòng giao dịch Đền Lừ

Ba là, đưa ra nhận xét và phân tích ưu điểm, hạn chế và nguyên nhân các hạnchế của các dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại Ngân hàng TMCP ÁChâu — Phòng giao dịch Đền Lv

Bon là, đề xuất một số giải pháp phát triển dịch vụ thanh toán không dùngtiền mặt tại Ngân hàng TMCP A Châu — Phòng giao dịch Đền Ltr và định hướng

mở rộng quy mô, nâng cao chất lượng dịch vụ cung ứng

3 Phạm vi và phương pháp nghiên cứu của đề tài

Luận văn tập trung nghiên cứu những vấn đề liên quan đến phát triển dịch vụthanh toán không dùng tiền mặt tại Ngân hàng TMCP A Châu — Phong giao dịch

Đền Lừ, nghiên cứu thực trạng thanh toán không dùng tiền mặt, các phươngthức, phương tiện thanh toán không dùng tiền mặt chủ yếu được thực hiện tạiNgân hàng TMCP Á Châu - Phòng giao dịch Đền Lừ và triển vọng phát triển

trong tương lai.

Đề tài sẽ xem xét thực trạng phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền

mặt trong khoảng thời gian từ năm 2016 đến năm 2018 và đề xuất giải pháp phát

triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại phòng giao dịch trong thời giantiếp theo

Số liệu phân tích được thu nhập từ các tài liệu và báo cáo cho hoạt động sảnxuất kinh doanh Ngân hàng TMCP A Châu — Phòng giao dịch Đền Lừ, báo cáo

của các Ngân hàng thương mại trên địa bàn; thông tin đã được trên các tạp chí

khoa học, công trình và đề tài khoa học, từ các website và các tài liệu liên quankhác Vận dụng các phương pháp phân tích như số tương đối, số tuyệt đối, sốbình quân; phương pháp so sánh tông hợp dé phân tích thực trạng dịch vụ thanhtoán không dùng tiền mặt tại Ngân hàng TMCP Á Châu qua các năm, sau đótổng hợp rút ra điểm mạng, tồn tại, hạn chế và nguyên ngân của các hạn chế làm

cơ sở cho việc đề xuất các giải pháp phát triển dịch vụ thanh toán không dùngtiền mặt Trên cơ sở các tài liệu đã được xử lý, tổng hợp, vận dụng các phươngpháp phân tích thống kê, phân tích kinh tế để đánh giá thực trạng hoạt động hệthống kênh phân phối

4 Kết cấu nội dung của đề tài

Ngoài phần mở đầu và kết luận, nội dung của luận văn được kết câu gồm 3

chương:

Chương 1: Cơ sở lý luận về phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền

mặt của ngân hàng thương mại

Chương 2: Thực trạng phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tạiNgân hàng TMCP A Châu — Phong giao dịch Đền Lừ

Chương 3: Một số giải pháp về việc phát triển dịch vụ thanh toán khôngdùng tiền mặt tại Ngân hàng TMCP A Châu — Phòng giao dịch Đền Lừ

CHUONG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VE PHÁT TRIEN DỊCH VỤ THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIÊN MẶT TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI.

1.1 Khái quát về dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt

1.1.1 Khái niệm về dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt

Theo các nhà kinh tế học định nghĩa: “Tiên là bất cứ thứ gì được chấp nhận

chung trong thanh toán để đổi lấy hàng hóa, dịch vụ và thanh toán các khoản

nợ” do đó, ở bất cứ xã hội nào còn sản xuất, lưu thông hàng hóa thì còn ton tạilưu thông tiền tệ như một quy luật tự nhiên Tiền tệ vừa có chức năng là thước

đo giá trị vừa là phương tiện thực hiện quan hệ trao đôi hàng hóa, đồng thời là

vật kết thức quá trình trao đồi

Quá trình trao đôi tiền tệ hay còn gọi là quá trình thanh toán, cũng là khâuđầu tiên và là khâu cuối cùng kết thúc một chu kỳ sản xuất kinh doanh Không cóthanh toán thì quá trình sản xuất kinh doanh sẽ không thê tiến hành đều đặn vàliên tục Thanh toán được coi là tất yếu, khách quan và cần thiết phục vụ quátrình sản xuất kinh doanh hang hóa, dịch vụ Như vậy, có thé hiểu rang thanhtoán là một phương pháp sử dụng tiền tệ làm thước đo để trả các khoản về muahàng hóa, nộp thuế, trả lương, đóng góp các khoản dịch vụ khác trong hoạt độngkinh tế và xã hội

Ngân hàng ra đời ban đầu hoạt động đơn giản là giữ tiền hộ cho khách hàng

Cùng với sự phát triển của nền kinh tế hàng hóa, dần dần ngân hàng phát sinh

thêm một số nghiệp vụ thanh toán cho khách hàng gửi tiền tại ngân hàng có nhucầu thanh toán, chỉ trả những dịch vụ phát sinh Khi nền sản xuất hàng hóa còn ở

trình độ thấp, việc thanh toán chỉ đơn thuần là thanh toán bằng tiền mặt với khối

lượng nhỏ, phạm vi hẹp Lúc này thanh toán bằng tiền mặt tỏ rõ sự linh hoạt của

nó, diễn ra ở mọi lúc, mọi nơi, không gặp trở ngại, khó khăn nào Khi nền sảnxuất hàng hóa phát triển ở trình độ cao, nhu cầu trao đôi hàng hóa rộng rãi, khi

các bên mua bán thực hiện quá trình trao đôi hàng hóa với một khối lượng lớn thì việc mang một khối lượng tiền mặt lớn để tham gia thanh toán là rất khó

khăn Cộng thêm việc người mua và người bán cách xa nhau về mặt địa lý thìtiền mặt gần như không thê thực hiện chúc năng thanh toán Với những hạn chếcòn tồn tại trong quá trình thanh toán, các phương tiện thanh toán thay thế tiềnmặt đã ra đời tạo ra bước phát triển mới cho hệ thống thanh toán Cùng với sự

phát triển vượt bậc của hệ thống NHTM, thanh toán qua ngân hàng ngày càng

được sử dụng nhiều hơn trong mối quan hệ giữa các chủ thé kinh tế trong xã hội

Dịch vụ thanh toán là việc cung ứng phương tiện thanh toán, thực hiện giao

dịch trong nước và quốc tế, thực hiện thu hộ, chi hộ và các loại dich vụ khác củacác tô chức cung ứng dịch vụ thanh toán theo yêu cầu của người sử dụng dịch vụthanh toán Phương tiện thanh toán là tiền mặt và các phương tiện thanh toánkhông dùng tiền mặt được sử dụng nhằm thực hiện giao dịch thanh toán

Thanh toán không dùng tiền mặt qua ngân hàng là sự vận động của tiền tệ,

qua chức năng phương tiện thanh toán, được thực hiện qua bút toán ghi số bằngcách trích chuyền tiền từ tài khoản này sang tài khoản khác hoặc bằng cách bùtrừ lẫn nhau thông qua vai trò trung gian của ngân hàng thương mại Có thê địnhnghĩa dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt như sau: “Dịch vụ thanh toánkhông dùng tiền mặt là sản phẩm, dịch vụ ngân hàng cung ứng cho khách hang

thực hiện quyên nhân chi trả hodc/va nghĩa vụ phải chỉ trả trong các giao dịch

có liên quan đến tiên tệ, theo đó ngân hàng sẽ đại diện cho khách hàng thực hiệnnghĩa vụ chỉ trả thay; thực hiện quyên được chỉ trả; hoặc là trung gian chỉ trảcho các chủ thé trong quan hệ kinh tệ ”

Theo quan điểm của các cơ quan quản lý nhà nước, theo nghị định số

101/2012/NĐ-CP và thông tư 46/2014/NHNN: “Dich vụ thanh toán không dùng

tiền mặt và các dich vụ thanh toán qua tài khoản của ngân hàng và một số dịch

vụ khác thực hiện thanh toán không qua tài khoản ngân hàng” Như vậy, có thé

hiểu: “Dịch vụ thanh toán không dùng tiên mặt là loại hình dịch vụ được ngânhàng thương mại cung cấp để khách hàng thanh toán hàng hóa và dịch vụ quatài khoản của khách hàng mở tại ngân hàng trong đó không có sự xuất hiện của

tiền mặt mà việc thanh toán được thực hiện bằng cách trích chuyển trên các tài

khoản của các chủ thể liên quan đến số tiền phải thanh toán ”

Khi thanh toán không dùng tiền mặt được khuyến khích, và trở thànhphương thức thanh toán chính yếu trong xã hội, sẽ đem lại nhiều lợi ích dé thúcđây nền kinh tế phát triển bền vững Đồng thời tao sự minh bach trong các khoản

chi tiêu và giao dich của chính phủ, cũng như các đơn vi kinh doanh và cá nhân.

Dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt ra đời nhằm thoả mãn nhu cầu giao dịch

thương mại của nền sản xuất hàng hóa phát triển ở trình độ cao, giảm bớt lượng

tiền mặt trong lưu thông, giảm bớt chi phí lưu thông xã hội, tăng tốc độ chu

chuyên hàng hóa, chu chuyền vốn từ đó nâng cao tính hiệu quả của nền kinh tế

sản xuât Điêu này rât có ý nghĩa đôi với việc thực thi chính sách tiên tệ.

1.1.2 Đặc điểm của dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt.

Hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt được dựa trên cơ sở tiền gửi ngânhàng, phát triển song hành cùng với sự phát triển của hệ thống ngân hàng thươngmại Sự tồn tại và lớn mạnh của hệ thong nay tao điều kiện cho cá nhân và các tổchức kinh tế mở tài khoản tiền gửi tại ngân hàng và thực hiện thanh toán thôngqua việc chuyên khoản trong hệ thống ngân hàng Dịch vụ thanh toán khôngdùng tiền mặt là một hình thức vận động tiền tệ mà ở đây tiền vừa là công cụ kếtoán, vừa là công cụ chuyển hóa hình thức, giá trị của hàng hóa và dịch vụ Xuấtphát từ việc không sử dụng tiền mặt dé thanh toán trực tiếp, dịch vụ thanh toánkhông dùng tiền mặt có những đặc điềm sau:

Thứ nhất, dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt có tính vô hình Đây làđặc điểm chính để phân biệt dịch vụ ngân hang với các dich vụ của ngành sảnxuất vật chất khác trong nền kinh tế quốc dân Dịch vụ ngân hàng không thê nhìnthấy được, cảm nhận được, nghe được trước khi mua chúng như bất cứ dich vụ

vẫn được cung cấp Dịch vụ của ngân hàng được kinh doanh dựa trên cơ sở lòng

tin Hoạt động của ngân hàng phải hướng vào việc củng cố và tạo lòng tin đốivới khách hàng khi sử dụng dịch vụ đối với khách hàng bằng cách nâng cao chất

lượng dịch vụ cung ứng, tăng tính hữu hình của dịch vụ, quảng cáo tăng hình ảnh

của ngân hàng, uy tín, tạo điều kiện để khách hàng tham gia vào hoạt động tuyên

truyền cho ngân hàng

Thứ hai, dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt có tính không táchrời Khác với hàng hóa có đặc điểm sản xuất tách rời tiêu dùng Tính không tách

rời hình thành từ việc dịch vụ đang được xử lý hoặc trải nghiệm Do đó dịch vụ

thanh toán không dùng tiền mặt trở thành một hành động xảy ra cùng lúc với sựhợp tác giữa người tiêu dùng và nhà cung cấp — ngân hang Các dịch vụ ngânhàng được bán rồi mới được sản xuất và tiêu dùng

Thứ ba, dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt có tính không đồng nhất.Dịch vụ này không thể được cung cấp hàng loạt, tập trung như sản xuất hànghóa Do vậy, nhà cung cấp khó kiểm tra về chất lượng dịch vụ lại chịu tác độngmạnh bởi kỹ năng, thái độ của người cung cấp dịch vụ Điều này khiến dịch vụkhó có thể đạt được sự đồng đều về chất lượng dịch vụ ngay trong một ngày,dich vụ cảng nhiều người phục vụ thì càng khó đảm bảo tính đồng đều về chấtlượng Đặc trưng về tính không đồng nhất trong sản xuất và tiêu dùng đã làm

cho các dich vụ trở nên không 6n định về chất lượng

Thi tư, dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt có tính khó xác định Chấtlượng dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt được cấu thành từ nhiều yếu tố

như uy tín, thương hiệu, quy mô hình ảnh, công nghệ của ngân hàng, và trình độ

cán bộ, Những yếu tô này ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng dịch vụ do ngân

hàng cung cấp nhưng những yếu tô cũng thường xuyên thay đổi nên dịch vụthanh toán không dùng tiền mặt khó có thê được xác định một cách chính xác

Thứ năm, dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt là dòng thông tin haichiều Dịch vụ ngân hàng không chỉ đơn giản là sự mua sắm một lần rồi kết thúc

mà liên quan đến một chuỗi các giao dịch hai chiều thường xuyên trong khoảngthời gian cụ thé Kiểu tương tác như trên cung cấp cho các ngân hàng nhữngthông tin quý giá về khách hàng liên quan đến nhu cầu, mong muốn của khách

hàng, dé từ đó ngân hàng có những điều chỉnh thích hợp trong việc cung cấp

dịch vụ.

Thứ sáu, dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt có tính đa dạng phong phú

và không ngừng phát triển Nhu cầu của khách hàng là đa dạng và vô tận Dé cóthể thỏa mãn đầy đủ nhất những mong muốn của khách hàng, ngân hàng bắtbuộc phải nâng cấp dịch vụ của mình và phát triển thêm nhiều tính năng đáp ứngnhu cầu của khách hàng Sự đa dạng trong nhu cầu của khách hàng cũng khiếncho ngân hàng sản xuất ra những dịch vụ và sản phẩm phù hợp và có hiệu quảcho khách hàng Có cầu ắt có cung Sự cạnh tranh trong nền kinh tế cũng làm chocác sản phẩm, dich vụ của ngân hàng phải được nâng cao về chất lượng và

không ngừng làm phong phú những tiện ich của sản pham dich vụ.

1.1.3 Vai trò của dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt

Khi nền kinh tế thị trường phát triển thì thanh toán không dùng tiền mặt có vịtrí vô cùng quan trọng Thanh toán không dùng tiền mặt là khâu mở đầu và kếtthúc của một chu trình sản xuất, lưu thông hàng hóa, góp phần mang lại hiệu quảkinh tế cao và là một phần không thể thiếu trong hoạt động kinh tế Điều đó thểhiện vai trò đặc biệt quan trọng của thanh toán khong dùng tiền mặt trong nềnkinh tế Vai trò này thé hiện trên các khía cạnh như sau:

Thứ nhất, thanh toán không dùng tiền mặt thúc đây nhanh tốc độ thanh

toán, tốc độ chu chuyền vốn làm rút ngăn chu kỳ sản xuất, đây nhanh quá trìnhtái sản xuất và tác động trực tiếp đến toàn bộ nền kinh tế quốc dân Bởi, thanhtoán không dùng tiền mặt phục vụ cho quá trình sản xuất và lưu thông hàng hóa

Một chu kỳ sản xuất, lưu thông hàng hóa được bắt đầu và kết thúc bằng thanh

toán, đó là một quá trình mua nguyên vật liệu đầu vảo, máy móc thiết bị, trả

lương công nhân, đến việc tiêu thụ hàng hóa, dịch vụ đầu ra Do đó, nếu côngtác thanh toán được tô chức nhanh gọn, chính xác, an toàn và hiệu qua thi sẽ rút

ngắn được chu kỳ sản xuất, tăng nhanh tốc độ chu chuyển vốn Đứng ở tầm vi

mô, hoạt động thanh toán ảnh hưởng trực tiếp đến hiệu quả sử dụng vốn, đến kếtquả hoạt động sản xuất kinh doanh đối với từng doanh nghiệp

Thứ hai, thanh toán không dùng tiền mặt tạo nguồn vốn cho các ngân hàngthương mại, giúp cho ngân hàng huy động được tối đa nguồn vốn tạm thời nhànrỗi trong nền kinh tế dé tiễn hành đầu tư, cho vay phục vụ cho nhu cau phát triểnkinh tế Vì để thực hiện thanh toán được qua ngân hàng, các cá nhân, doanhnghiệp phải mở tài khoản tiền gửi thanh toán và gửi tiền vào đó Do vậy, trên cáctài khoản này luôn lưu ký một số dư nhất định dé tiến hành cho việc chi trả Tuynhiên, không phải lúc nào các lệnh chi trả cũng được tiễn hành ngay do phụthuộc vào quá trình sản xuất kinh doanh, do sự thỏa thuận giữa các bên Hoặc

cũng phat sinh các trường hợp khi một người ủy quyên cho ngân hàng trích tiền

chuyên đi thì một số khác lại có tiền chuyển về Đây là một nguồn vốn lớn vàtương đối ôn định, nếu ngân hàng có kế hoạch tốt đề sử dụng thì sẽ mang lại hiệuquả cao cho toàn bộ nền kinh tế

Thứ ba, thanh toán không dùng tiền mặt giúp giảm tỷ trọng tiền mặt trong

lưu thông, từ đó giảm thấp chi phí lưu thông của xã hội Đây là một hìnhthức tạo ra sự chuyền hóa giữa tiền mặt và tiền chuyền khoản thông qua trunggian thanh toán là Ngân hàng Cả hai khía cạnh đó đều tạo điều kiện thuận lợi

cho công tác kế hoạch hóa và điều hòa lưu thông tiền tệ Kinh tế càng phát triển,

khối lượng hàng hóa dịch vụ ngày càng phong phú và đa dạng, thanh toánbằng tiền mặt bộc lộ những hạn chế như: chỉ phí bảo quản, lưu thông cao; không

an toàn; dé bị tham 6, lợi dụng; giảm vòng quay của vốn làm quá trình sản xuất

kinh doanh bị chậm lại, ảnh hưởng tới hiệu quả toàn xã hội Thanh toán không

dùng tiền mặt khắc phục được các nhược điểm đó, kết hợp chặt chẽ với các dịch

vụ khác của ngân hàng nhằm tận dụng tối đa nguồn vốn nhàn rỗi trong dân cư

dé dau tư trở lại nền kinh tế, làm tăng hệ số nhân tiền cho các ngân hàng thương

mai.

Thứ tư, khi nền kinh tế càng phát triển thanh toán không dùng tiền mặt trởthành một trong những công cụ cạnh tranh hiệu quả của ngân hàng để thu hútkhách hàng Hiện nay, các khách hàng tìm đến ngân hàng không chỉ để gửi tiền

và hưởng lãi mà còn mong muốn được sử dụng các dịch vụ tiện tích của ngân

hàng Vì vậy một ngân hàng được gọi là có lợi thế cạnh tranh khi biết khai thác

có hiệu quả dịch vụ ngân hàng nhằm đáp ứng nhu cầu của khách hàng, mang lại

sự tiện ích, phát triển dịch vụ trong đó có dịch vụ thanh toán

Thứ năm, phục vụ việc chỉ đạo thực hiện chính sách tiền tệ quốc gia củaNgân hàng Nhà nước Phát triển thanh toán không dùng tiền mặt tạo điều kiệncho Ngân hàng nhà nước quản lý một cách tông thé quá trình sản xuất và lưuthông hàng hóa, sử dụng có hiệu quả các công cụ thanh toán kiểm soát mức tạotiền và tăng tín dung, góp phần thực hiện chính sách tiền tệ, là giải pháp tích cựcnhằm hạn chế lạm phát, tạo điều kiện tăng cường kinh tế

1.1.4 Các hình thức thanh toán không dùng tiền mặt hiện hành

Hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt của ngân hàng thương mại đượcchia thành: dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt nội địa và dịch vụ thanhtoán không dùng tiền mặt quốc tế Trong phạm vi nghiên cứu dé tài chỉ đề cập

đến dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt nội địa, không nghiên cứu dịch vụ

thanh toán không dùng tiền mặt quốc tế

Dịch vụ thanh toán trong nước là dịch vụ và giao dịch thanh toán được xác

lập, thực hiện và kết thúc trên lãnh thổ Việt Nam, trừ trường hợp có liên quan

đến tài khoản mở tại nước ngoài hoặc có doanh nghiệp chế xuất tham gia Tùy

theo trình độ phát triển của mỗi quốc gia, ở mỗi thời kỳ cũng như tùy theo thói

quan của dan cư mà mỗi quốc gia sử dụng các hình thức thanh toán không dùng

tiền mặt khác nhau sao cho phù hợp.

Ở Việt Nam, theo Nghị định 101/2012/NĐ-CP về thanh toán không dùng

tiền mặt và Nghị định số 226/2002/NĐ-CP, các dịch vụ thanh toán không dùngtiền mặt nội địa do các ngân hàng thương mại cung ứng bao gồm: Séc; Ủy nhiệm

chi hoặc lệnh chĩ; Ủy nhiệm thu hoặc nhờ thu; Thẻ ngân hang; Chuyên tiền nội

địa; Thu hộ, chi hộ.

Bên cạnh các dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt trực tiếp, một số dịch

vụ trung gian thanh toán khác hiện nay cũng được chú trọng và phát triển trong

hệ thống các ngân hàng thương mại như: thanh toán trực tuyến, cá dịch vụ thanh

toán điện tử, ngân hàng điện tử,

“+ Thanh toán bằng séc

Séc là lệnh trả tiền của chủ tài khoản, được lập trên mẫu do Ngân hàng nhà

nước quy định yêu cầu đơn vị thanh toán trích một số tiền từ tài khoản tiền gửi

của mình cho người thụ hưởng có tên ghi trên séc hoặc trả cho người cầm séc.

Như vậy, séc là một chi phiếu, lập trên mẫu in san, do chủ tài khoản phát hành

giao trực tiếp cho người bán dé thanh toán tiền vật tư, hàng hóa, chi phí, dịch

Các bên tham gia thanh toán séc theo Quyết định số 30/2006/QD-NHNN

được quy định như sau:

Các tô chức cung ứng séc và tham gia vào quá trình thanh toán, thu hộ séc,

bao gồm: “Ngân hàng Nhà nước Việt Nam; Kho bạc nhà nước; Ngân hàng

thương mại, ngân hàng phát triển, ngân hàng đầu tư, ngân hàng chính sách, ngânhàng hợp tác và các loại hình ngân hàng khác; quỹ tín dụng nhân dân; tô chứckhác không phải là tổ chức tín dụng được Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cho

phép cung ứng, thanh toán hoặc thu hộ séc.”

Các tổ chức, cá nhân sử dụng séc và liên quan đến việc sử dụng séc, baogồm: người ky phát, người chuyển nhượng, người được chuyền nhượng, người

bảo lãnh, người được bảo lãnh, người thụ hưởng, người đại diện theo pháp luật

hoặc theo ủy quyền của những người trên và những người khác có liên quan đến

sử dụng séc.

Đặc điểm của séc là séc có tính thời hạn, chỉ được phép thanh toán trong

thời gian có hiệu lực Thời hạn này được quy định tùy vào từng loại séc riêng

biệt Séc có nhiều loại, được phân chia theo các tiêu thức khác nhau, tuy nhiêntiêu thức phân chia phố biến nhất hiện nay là căn cứ vào hình thức thanh toán.Theo tiêu thức này, séc được chia thành 3 loại: Séc lĩnh tiền mặt (chỉ được dùng

dé nhận tiền mặt tại ngân hàng); Séc chuyên khoản (dùng dé chuyển khoản bằngcách trích tiền trên tài khoản tiền gửi của người phải trả sang tài khoản tiền gửi

của người nhận tiền); Séc bảo chỉ (Séc được ngân hàng đảm bảo khả năng thanh

toán bằng việc trích trước số tiền in trên séc từ tài khoản tiền gửi của người trảtiền sang tài khoản đảm bảo thanh toán séc)

Séc là một hình thức thanh toán phổ biến và lâu đời nhất Tờ séc được đảmbảo khả năng thanh toán là tờ séc khi xuất trình tại tổ chức cung ứng dịch vụ

thanh toán đảm bảo số dư trên tài khoản của chủ tài khoản đủ đề chỉ trả số tiền

trên séc đó hoặc số dư trên tài khoản cộng với hạn mức thấu chi dam bảo đủ dé

chi trả.

¢ Thanh toán bằng ủy nhiệm chỉ hoặc lệnh chỉ

Ủy nhiệm chi (UNC) hoặc lệnh chi là lệnh thanh toán của người trả tiền (lập

10

theo mẫu do tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán quy định) gửi cho tổ chức cung

ứng dịch vụ thanh toán nơi mà mình mở tải khoản dé yéu cầu trích một số tiềnnhất định trên tài khoản của minh dé thanh toán cho người thụ hưởng số tiền

hàng hóa, dịch vụ, hoặc chuyển vào một tài khoản khác của chính mình

UNC được áp dụng trong thanh toán tiền hàng hóa, dịch vụ hoặc chuyển tiềncủa người sử dụng dịch vụ thanh toán trong cùng một tô chức cung ứng dịch vụhay giữa các tô chức cung ứng dịch vụ thanh toán cùng hoặc khác hệ thống trong

phạm vi cả nước.

Điều kiện, thủ tục thanh toán, thời hạn thực hiện UNC hoặc lệnh chi là trong

thời gian không quá một ngày làm việc Khi nhận được UNC, ngân hàng phục

vụ người trả tiền phải tất toán lệnh chi hoặc từ chối thực hiện nếu tài khoản tiền

gửi của khách hàng không đủ số dư hoặc lập lệnh chi không hợp lệ Ngân hàng

bên thụ hưởng sau khi nhận được chứng từ hợp lệ phải ghi có ngay vào tài khoản

và báo Có cho người thụ hưởng.

Đây là hình thức thanh toán đơn giản, nhanh chóng thuận tiện, chi phí thấpnên nó chiếm tỷ trọng lớn trong tổng tỷ trọng các dịch vụ thanh toán không dùngtiền mặt, được áp dụng giữa các đơn vị thanh toán có sự tín nhiệm lẫn nhau Tuy

nhiên UNC không được quy định thời hạn hiệu lực trong thanh toán nên sẽ dễ

gây thiệt hại cho bên bán nếu bên mua chậm trả hoặc cố tình không thực hiện

nghĩa vụ thanh toán.

* Thanh toán bằng ủy nhiệm thu hoặc nhờ thu

Ủy nhiệm thu (UNT) hay nhờ thu là giấy ủy nhiệm do người thu hưởng lập

nhờ tô chức cung ứng dịch vụ thanh toán thu hộ tiền hàng hóa, dịch vụ trên cơ sở

hàng hóa đã giao cho người mua hoặc dịch vụ cung ứng đã hoàn thành.

Thanh toán bằng UNT hay nhờ thu được áp dụng trong thanh toán giữa

những người sử dụng dịch vụ thanh toán có mở tai khoản trong nội bộ tô chức

cung ứng dịch vụ thanh toán hoặc giữa các tô chức cung ứng dich vụ thanh toántrên cơ sở có thỏa thuận hoặc hợp đồng về các điều kiện thu hộ giữa bên trả tiền

và bên thụ hưởng.

Điều kiện, thủ tục thanh toán, thời hạn thực hiện UNT do tổ chức cung ứng

dịch vụ thanh toán thỏa thuận với người sử dụng dịch vụ thanh toán phù hợp với

quy định của NHNN Trong thời gian không qua 1 ngày làm việc ké từ thời điểmnhận được UNT do tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán phục vụ người trả tiền

phải hoàn tat việc trích tài khoản của người trả tiền dé thanh toán

II

Hình thức thanh toán bằng UNT hay nhờ thu đơn giản, thuận lợi đối voi cácdoanh nghiệp, tô chức cung ứng dịch vụ như điện, nước, điện thoại, các đối tác

có niềm tin lẫn nhau Tuy nhiên cũng xảy ra việc thanh toán chậm hoặc không cótiền thanh toán khi trên tài khoản của người trả tiền không còn số dư

“+ Thanh toán bang thẻ ngân hàng

Theo Quyết định số 20/2007/QD-NHNN về việc ban hành quy chế pháthành, thanh toán, sử dụng và cung cấp dịch vụ hỗ trợ hoạt động thẻ ngân hàng,khái nệm thẻ ngân hàng là phương tiện do tổ chức phát hành thẻ phát hành đểthực hiện giao dịch thẻ theo các điều kiện và điều khoản được các bên thỏathuận Thẻ ngân hàng có thé sử dụng dé thanh toán tiền hang hóa, dịch vụ và cáckhoản chỉ trả khác hoặc rút tiền mặt tại các máy rút tiền tự động

Thẻ ngân hàng là một phương tiện thanh toán hiện đại vì nó gắn với kỹ thuậtcông nghệ trong ngân hàng Thẻ ngân hàng không bao gồm các loại thẻ do nhàcung ứng hàng hóa, dich vụ phát hành dé sử dụng cho việc thanh toán hàng hóa,

dịch vụ cho chính các tô chức phát hành Thẻ ngân hàng có nhiều loại tuy nhiên

căn cứ vào các tiêu thức khác nhau có các loại thẻ khác nhau, cụ thể:

Căn cứ phân loại theo phạm vi lãnh thé sử dụng thẻ:

Thẻ nội dia: là thẻ được các tô chức phát hanh thẻ tại Việt Nam phát hành dégiao dịch trong lãnh thỏ Việt Nam Thẻ nội địa chỉ giao dịch băng đồng nội địa

Thẻ quốc tế: là thẻ được các tổ chức phát hành thẻ tại Việt Nam phát hành dégiao dịch trong và ngoài lãnh thổ Việt Nam; hoặc là thẻ được các tổ chức pháthành thẻ nước ngoài phát hành và giao dịch trong lãnh thổ Việt Nam Đối với thẻ

quốc tế do các ngân hàng phát hành thẻ tại Việt Nam phát hành, nếu giao dịch

trên lãnh thé Việt Nam thì giao dịch bằng đồng nội tệ (Việt Nam đồng), nếu giao

dịch ngoài lãnh thổ thì chỉ được thực hiện các giao dịch bằng ngoại tệ khi đượccác ngân hàng phát hành thẻ cho phép Đối với thẻ quốc tế phát hành ở nướcngoài, được giao dịch trong lãnh thổ Việt Nam được giao dịch bang noi té, vaduoc giao dich bang ngoại té với các tô chức, cá nhân được phép thu ngoại tệtheo quy định hiện hành của pháp luật về quản lý ngoại hồi

Căn cứ theo nguồn tài chính đảm bảo cho việc sử dụng thé:

Thẻ ghi nợ (Debit card): là loại thẻ được chủ thẻ sử dung dé thanh toán tiềnhàng hóa, dich vụ tại các đơn vi chấp nhận thẻ hoặc các giao dịch liên quan đếntải khoản tại ATM trong phạm vi số dư trên tài khoản tiền gửi không kì hạn của

mình tại ngân hàng phát hành thẻ Thẻ ghi nợ không có hạn mức tín dụng của

12

ngân hàng, vì vậy, chủ thẻ chỉ được chỉ tiêu trong phạm vi số dư trên tải khoản

của mình Thẻ ATM cũng là một hình thức của thẻ ghi nợ, cho phép chủ thẻ tiếpcận trực tiếp với tài khoản ngân hàng từ máy ATM, thực hiện nhiều giao dịch

như kiểm tra số dư, chuyền khoản, rút tiền mặt, in sao kê Hệ thong ATM hiénđại còn cho phép chủ thẻ gửi tiền vào tải khoản của minh ngay tại máy ATM va

ghi Có cho khách hàng ngay.

Thẻ tín dung (Credit card): là loại thẻ được chủ thẻ sử dụng dé thanh toántiền hàng hóa, dịch vụ hoặc rút tiền mặt trong hạn mức tín dụng được ngân hàngphát hành thẻ chấp thuận theo hợp đồng Thời hạn và phí sử dụng do ngân hàngquy định phù hợp với từng loại thẻ Riêng về thời hạn thẻ tín dụng không quá 3năm, sau 3 năm, khách hang phải làm giấy dé nghị ngân hàng phát hành gia hạn

thẻ Ngân hàng chỉ cấp (bán) thẻ cho các chủ thẻ là cá nhân, không cấp thẻ tín

dụng cho các tổ chức Khi cấp tín dụng, ngân hàng xem xét và cấp cho chủ thẻmột hạn mức tín dụng nhất định, phù hợp với thu nhập định kỳ Chủ thẻ không

được chi tiêu vượt quá hạn mức tín dụng theo thỏa thuận trong hợp đồng Hạn

mức tín dụng của thẻ tín dụng cho một khách hàng năm trong tổng mức cho vaychung đối với khách hàng đó và tổng mức cho vay chung không được vượt quágiới hạn cho vay tối đa của ngân hàng đối với một khách hàng theo quy định

Thẻ trả trước (Prepaid card): là thẻ được phát hành trên cơ sở số du tài

khoản tiền gửi của chủ thẻ Thẻ cho phép chủ thẻ thực hiện giao dịch trong phạm

vi giá trị tiền được nạp vào thẻ tương ứng với số tiên mà chủ thẻ đã trả trước cho

tổ chức phát hành thẻ Mỗi lần sử dụng thẻ trả tiền hàng hóa, dịch vụ hoặc cáckhoản khác thì ngân hàng phát hành tự động trích số tiền tương ứng trên tảikhoản của chủ thẻ chuyên vào tải khoản của người bán Loại thẻ này có ưu điểmthanh toán tức thời nhưng đòi hỏi chủ thẻ phải có tiền gửi tại ngân hàng

Thẻ ngân hàng có ưu điểm nhanh chóng, thuận tiện, dé sử dụng trong thanh

toán Tuy nhiên, các ngân hàng thương mại cần phải đầu tư lớn về trang thiết bị

kĩ thuật cũng như phải hoàn thiện hệ thống bảo mật thông tin cho khách hàng

s* Dich vụ chuyến tiền nội địa

Dich vụ chuyển tiền là một phương thức thanh toán trong đó khách hàng

(người chuyền tiền) yêu cầu ngân hàng phục vụ mình chuyển một số tiền nhấtđịnh cho một người khác (người hưởng lợi) ở một địa điểm và trong một thờigian nhất định Hình thức chuyền tiền nội địa chủ yếu là hoạt động giao dịch,

chuyền tiền trực tiếp qua tài khoản ngân hàng

13

Đối với chuyên tiền tại ngân hàng, khi có nhu cầu chuyên tiền dé thanh toántiền hàng hóa, dịch vụ hay chuyền sang một tải khoản khác, khách hàng có thélập lệnh chuyển tiền, chuyên số tiền nhất định từ tài khoản của mỉnh sang

tài khoản của người nhận tiền Đối với những khách hàng không mở tài khoản tại

ngân hàng, khi muốn thực hiện giao dịch chuyền tiền phải tới ngân hàng nộp tiền

và điền đầy đủ thông tin vào mẫu lệnh chuyền tiền Ngân hàng sẽ hoàn tất thủ

tục, sau đó thực hiện lệnh thanh toán bù trừ với ngân hàng phục vụ người thụ

hưởng qua tài khoản tiền gửi của ngân hàng tại Ngân hàng nhà nước Ngân hàngphục vụ người thụ hưởng sau khi tham gia thanh toán bù trừ sẽ chuyền trả đúng

số tiền đã được lập lệnh chuyên vào tải khoản của người thụ hưởng

Tuy nhiên, dịch vụ chuyền tiền hiện nay hay được áp dụng là chuyền tiềnliên ngân hàng qua thẻ Người nhận gần như sẽ nhận được tiền ngay sau khingười chuyền vừa thực hiện lệnh chuyền tiền

s* Dịch vụ thu hộ, chỉ hộ.

Dịch vụ thu hộ là dịch vụ thanh toán mà tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toánthực hiện theo yêu cầu của người thụ hưởng nhằm đạt được sự trả tiền ngay hoặcchấp nhận trả tiền vào một thời điểm nhất định trong tương lai của người trả tiền.Dịch vụ thu hộ bao gồm việc nhận, xử lý, gửi chứng từ đi nhờ thu và thanh toánkết quả nhờ thu, hủy nhờ thu theo yêu cầu của người sử dụng dịch vụ thanh toán.Các thê thức thu hộ bao gồm: thu hộ séc, thu hộ thương phiếu, thực hiện nhờ thu

hoặc UNT và các phương thức thu hộ khác theo quy định không trái với pháp

luật.

Dich vụ chi hộ 1a dich vụ thanh toán mà tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toánthực hiện theo yêu cầu của người có nghĩa vu trả tiền dé chi trả cho người thụ

hưởng Các phương thức chi hộ bao gồm: đại lý thanh toán thẻ, séc và các hình

thức đại lý, ủy thác hoặc chi hộ khác theo thỏa thuận không trái với quy định của

pháp luật.

+* Dich vụ thanh toán khác.

Thanh toán trực tuyến hiện nay đã là một khái niệm không còn xa lạ đối với

người dùng Internet Dịch vụ thanh toán này bao gồm nhiều dịch vụ thanh toán

khác nhau phục vụ vào từng mục đích và sự thuận tiện của khách hàng, bao gồm:

thanh toán qua điện thoại di động (Mobile Banking), thanh toán qua tin nhắn

điện thoại (SMS Banking), dịch vụ ngân hàng điện tử (Internet Banking), ví điện

tử, Đây thực chất là việc thiết lập một kênh thanh toán tài chính trung gian

14

giữa ngân hàng và khách hàng nhằm phục vụ nhu cầu sử dụng dịch vụ ngân hàng

của khách hàng một cách thực sự nhanh chóng, an toàn và thuận tiện.

Dịch vụ thanh toán qua di động.

Mobile Banking là kênh phân phối hiện đại giúp khách hàng truy cập cácdịch vụ ngân hàng từ xa bang cach su dung cac thiét bi di động kết nỗi với mạng

viễn thông không dây Khách hàng có thể kiểm tra số dư tài khoản của mình và

lịch sử giao dịch, chuyên tiền, thanh toán hóa đơn, kinh doanh chứng khoán vàquản lý danh mục đầu tư tài chính của khách hàng Theo nghĩa tổng quát nhất,Mobile Banking được hiểu là việc sử dụng một thiết bị di động thông qua mạngviễn thông không dây dé kết nối với một tô chức tài chính ngân hàng giúp kháchhàng thực hiện yêu cầu về dịch vụ

Dịch vụ Mobile Banking trong những năm gần đây được triển khai dưới

dạng WAP (Wireless application protocol — một dạng ứng dụng dành cho điện

thoại đi động) và trở thành xu hướng tat yếu trong việc nâng cao năng lực cạnh

tranh của ngân hàng nhờ sự phát triển nhanh chóng của các loại điện thoại di

động và máy tính bảng với nhiều tính năng và khả năng kết nối Internet rất tốt

Dich vụ thanh toán qua tin nhắn điện thoại

SMS Banking là một hình thái riêng biệt được bao hàm trong dịch vụ Mobile

Banking Đây là hình thái mà hầu hết các ngân hàng Việt Nam hiện nay đều cungứng cho khách hàng sử dụng Ứng dụng này giúp khách hàng thực hiện các tiệních như truy vấn thông tin, số dư, nạp tiền cho thuê bao bằng cách dùng điệnthoại di động nhắn tin theo cú pháp quy định và gửi đến tổng đài của ngân hàng.Mặt khác, hệ thống cũng tự động gửi tin nhắn thông báo số dư trên tài khoản

ngân hàng của khách hàng mỗi khi có giao dịch được thực hiện.

Dich vụ ngân hàng điện tử.

Theo khoản 1, điều 2, Thông tư số 29/2011/TT-NHNN về an toàn bảo mật

cho việc cung cấp dịch vụ ngân hàng trên Internet, dịch vụ Internet Banking làcác dịch vụ ngân hàng được cung cấp thông qua mạng Internet, bao gồm: dịch vụtra cứu thông tin khách hàng, tài khoản, truy vấn số dư và các thông tin khác,

thực hiện các giao dịch trực tuyến như dịch vụ về tài khoản, chuyên khoản, cấp

tín dụng, thanh toán qua tài khoản,

Internet Banking là một kênh phân phối rộng rãi các sản phâm dịch vụ ngânhang tới khách hàng ở bất cứ nơi đâu và vào bat cứ thời gian nào Dé sử dungdịch vụ, khách hàng chỉ cần sử dụng máy tính cá nhân có kết nối Internet là có

15

thé thực hiện giao dich với ngân hàng Mỗi trang chủ của ngân hàng trên mạngInternet được xem như một cửa số giao dịch.

Với dich vụ Internet Banking, ngân hàng hỗ trợ cho thương mại điện tử giữa

các doanh nghiệp phát triển Moi giao dịch như chuyền tiền, chuyên khoản, nạp

tiền điện thoại, đều được thực hiện trực tuyến Khách hàng sẽ không phải đến

trụ sở của ngân hàng mà van có thé thực hiện các giao dịch bat kỳ đâu thông quamáy tính cá nhân có kết nối Internet Nó cho phép truy cập đến máy chủ của

ngân hang 24/24 giờ mà không phụ thuộc vao thời gian làm việc của ngân hàng.

Ví điện tử.

Vi điện tử là một tài khoản điện tử, giống như một ví tiền trên Internet vàđóng vai trò như một chiếc ví tiền mặt trong thanh toán trực tuyến Thông qua víđiện tử, khách hàng có thể thanh toán các khoản phí trên Internet, gửi tiền mộtcách nhanh chóng, đơn giản và tiết kiện cả về thời gian, công sức lẫn tiền bạc Sự

ra đời của ví điện tử đóng góp vào sự phát triển hệ thống kinh doanh thương mai

điện tử, đem lại những lợi ích cho người mua, người bán, ngân hàng và xã hội, người mua thực hiện nhanh chóng quá trình thanh toán, người ban tăng hiệu quả

hoạt động bán hàng trực tuyến, ngân hàng giảm sự quản lý các giao dịch thanhtoán từ thẻ khách hang, dé dàng nhanh chóng chuyền và nhận tiền vượt qua các

rào cản địa lý Các loại ví điện tử phô biến trong nước hiện nay như: Momo,

Moca, Airpay, Zalopay,

Như vậy, trên đây là những dich vụ thanh toán không dùng tiền mặt nội địachu yếu đang được sử dụng tại hệ thống các ngân hàng thương mại Các hình

thức này đang ngày càng phát triển, được khách hàng ưa chuộng vì đáp ứng kịp

thời các nhu cầu thanh toán ngày một lớn của khách hàng, đảm bảo tính an toàn,

nhanh chóng và chính xác.

1.2 Tổng quan về phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại

ngân hàng thương mại.

1.2.1 Vai trò của phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt

1.2.1.1 Đối với Ngân hàng nhà nước

Việc tăng tỷ trọng thanh toán không dùng tiền mặt sẽ làm giảm khối lượng

tiền mặt trong lưu thông tiết kiệm được chi phí lưu thông tiền, chi phí in ấn, phathành, kiểm đếm, bảo quản đồng thời giúp Ngân hàng trung ương có thể điềutiết lượng tiền mặt cung ứng sao cho phù hợp với chính sách tiền tệ thắt chặt haychính sách tiền tệ mở rộng được áp dụng cho mỗi thời kì Ngân hàng trung ương

16

không chỉ thực hiện chức năng làm trung tâm thanh toán của nền kinh tế mà cònthực hiện vai trò kiểm soát quan hệ mua bán, quy trình sử dụng vốn, hoạt độngkinh tế của các ngân hàng thương mại Thông qua hoạt động thanh toán không

dùng tiền mặt, Nhà nước thực hiện tốt hơn chức năng quản lý kinh tế vĩ mô, điều

tiết được lượng tiền lưu thông trong nén kinh tế, góp phần kiềm chế lạm phát,thúc đây sản xuất kinh doanh phát triển theo định hưởng quản lý của Nhà nước

1.2.1.2 Đối với ngân hàng thương mai

Thanh toán không dùng tiền mặt là một trong những dịch vụ chính của cácngân hàng thương mại dựa trên cơ sở các quan hệ kinh tế - thương mại của kháchhàng gắn liền với quá trình khai thách và sử dụng vốn của các tô chức tín dụng.Khi có nhu cầu sử dụng dịch vụ, khách hàng bắt buộc phải mở tài khoản tại ngân

hang và ký thác vốn vào đó Phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt

giúp cho ngân hàng kiểm soát được một lượng lớn tiền tệ trong nền kinh tế, rút

bớt được một khối lượng tiền mặt trong lưu thông, kiềm chế được khả năng lạm

phát, tiết kiệm được nhiều chỉ phí cho xã hội, tạo điều kiện làm tốt công tác tiền

tệ Thông qua tài khoản tiền gửi thanh toán, cá ngân hàng sẽ kiểm soát được tìnhhình biến động số dư tài khoản của khách hàng, đánh giá được khả năng tài chính

và uy tín của khách hàng Thêm vào đó, phát triển dịch vụ thanh toán kông dùngtiền mặt giúp làm gia tăng lợi nhuận cho ngân hàng, góp phan tạo nguồn thu ôn

định thông qua việc thu phí và lãi từ các dịch vụ thanh toán Ngân hàng sẽ giảm

thiêu chỉ phí huy động vốn, tập trung được nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi của nền

kinh tế, dùng làm nguồn vốn lưu động cho vay phục vụ phát triển sản xuất Đây

là một nguồn vốn lớn, nếu có kế hoạch sử dụng tốt sẽ đem lại hiệu quả kinh tế

lớn cho ngân hàng nói riêng và nền kinh tế nói chung

Phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt không những góp phần đadạng hóa sản phẩm của ngân hàng, mang đến cho khách hàng những dịch vụthanh toán tiện tích, hiện đại, đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của khách hàng, màcòn góp phần hiện đại hóa ngân hàng Khi đưa thêm một loại hình thanh toán

mới phục vụ khách hàng, buộc ngân hàng phải không ngừng hoàn thiện: nâng

cao trình độ, cải tiễn trang bị thiết bị kỹ thuật công nghệ để cung cấp cho kháchh

hàng những điều kiện thanh toán tốt nhất, đảm bảo an toàn, nhanh chóng, hiệu

quả trong hoạt động kinh doanh.

1.2.1.3 Đối với khách hàng

Các khách hàng tham gia vào dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt bao

17

gồm các doanh nghiệp, tổ chức và cá nhân trong xã hội Dịch vụ thanh toán

không dùng gtiền mặt đảm bảo tốt nhất về an toàn vốn, tạo khả năng kết thúc các

giao dịch mua bán hàng hóa, cung ứng dịch vụ nhanh chóng nhất, giúp khách

hàng quản lý được khối lượng tiền gửi trong ngân hàng, giảm thiểu những rủi ro

đáng tiếc trong thanh loán, tránh được sơ hở có thé bị lợi dụng, bi cướp giật, mất

cắp,,

Phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt góp phần đây nhanh tốc

độ luân chuyển vốn rút ngắn thời gian quay vòng vốn, thúc day quá trình sảnxuất trong kinh doanh nhanh chóng và hiệu quả Khách hàng sử dụng dịch vụ cóthể hưởng những ưu đãi và những tiện ích đi kèm khi tham gia loại hình thanhtoán này như được giảm thuế thu nhập, được hưởng chiết khâu khi thanh toánbằng thẻ ghi nợ hoặc thẻ tín dụng nội địa, tại các cơ sở chấp nhận thẻ và đượchưởng lãi từ tài khoản tiền gửi thanh toán của mình

1.2.1.4 Đối với nền kinh tế

Phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt thúc day quá trình vận

động của vật tư hàng hóa trong nền kinh tế, thông qua đó mà các mối quan hệkinh tế lớn được giải quyết, nhờ vậy mà quá trình sản xuất và lưu thông hàng hóađược tiến hành bình thường, nhanh chóng và an toàn Ngân hàng với tư cách là mộtđơn vị kinh tế tài chính tong hợp, là một bộ não của nên kinh tế, thông qua việc tổchức thanh toán dé hạn chế những thiệt hại, khắc phục và ngăn chặn những hiệntượng tiệu cực có thể xảy ra trong sản xuất kinh doanh của các đơn VỊ

1.2.2 Các phương thức phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt

tại ngân hàng thương mại.

1.2.2.1 Da dạng hóa các loại sản phẩm

Sau nhiều năm triển khai ngân hàng điện tử tại các ngân hàng, đến nay, hầuhết các đơn vị đều đã có ứng dụng thanh toán điện tử nhưng chưa thực sự đadạng bởi đây vẫn được các khách hàng xem là kênh hỗ trợ dé chuyền tiền, thanhtoán các dịch vụ điện, nước, Internet, online thay vì tối ưu hóa dòng tiền trongtài khoản của mình Một số ngân hàng đã tích hợp một vài tính năng khác vào

Internet Banking hay Mobile banking nhưng nhìn chung vẫn còn khá đơn giản.

Đa dạng hóa các loại sản phẩm dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt là sựbiến đổi danh mục sản phẩm, dich vụ của ngân hàng gắn liền với sự phát triểntheo nhiều chiều hướng khác nhau Có thể định kỳ đánh giá lại khả năng sinh lời

và tiềm năng tăng trưởng của các chủng loại sản phẩm, dịch vụ dé bồ trợ kịp thời

18

những loại sản phẩm, dich vụ tốt, cắt giảm và loại bỏ hay b6 sung những phânđoạn sản pham mới Ngân hàng phải thường xuyên nghiên cứu và cho ra đời

những loại sản phẩm, dịch vụ mới vì đặc điểm của sản phẩm công nghệ thông tin

có chu kỳ sống ngắn do sự phát triển mạnh mẽ và liên tục của khoa học công

nghé, nên tốc độ ra đời của các sản phẩm mới là vô cùng nhanh chóng và sẽ thaythế các sản phẩm đã có trước đó

Theo đó việc da dạng hóa các loại san phẩm, dịch vụ có thể là:

Hoàn thiện sản phẩm hiện có: hoàn thiện cả về hình thức lẫn nội dung nhữngsản phẩm, dịch vụ hiện có nhằm đáp ứng tốt hơn nhu cầu ngày càng cao của

khách hàng, tăng khả năng cạnh tranh.”

Phát triển sản phẩm, dịch vụ mới: điều này có thể mang lại một nguồn lợi

lớn và quan trọng đối với một số doanh nghiệp, tuy nhiên cũng đồng nghĩa vớirủi ro lớn, chi phí cao, cần phải có sự đầu tư về công nghệ và nghiên cứu thịtrường một cách đúng dan, phân đoạn khách hàng dé tìm ra những sản phẩm,

dịch vụ thích hợp.

1.2.2.2 Tăng quy mô dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt

Quy mô dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tăng lên đồng nghĩa vớitiềm lực ngân hàng đó cũng mạnh lên vì đặc thù của các sản phâm dịch vụ này

được xây dựng dựa trên nền tảng công nghệ, việc gia tăng sản phâm, dịch vụ này

cho thấy mức độ công nghệ hóa của chính ngân hàng cũng ngày càng tăng cao

Việc tăng quy mô dịch vụ thanh toán không dùng ién mặt bao gôm các hình

thức sau:

Gia tăng số lượng sản phẩm, dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt: đây là

yếu tố quan trọng đầu tiên thê hiện sự phát triển về quy mô dịch vụ ngân hàng sốhiện đại bởi khi đáp ứng ngày càng cao nhu cầu của khách hàng, ngân hàng sẽthu hút được một lượng lớn khác hàng nhằm mang lại hiệu quả kinh doanh cho

đơn vỊ.

Mở rộng kênh phân phối và phương thức cung cấp dịch vụ: dé tăng hiệu quả

sử dụng sản phẩm dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt, cũng như đáp ứnghiệu quả kinh doanh của ngân hàng thì việc mở rộng kênh phân phối và phươngthức cung cấp dịch vụ là điều vô cùng cần thiết Điều này được phản ánh qua tỷ

lệ chiếm lĩnh thị phần sử dụng sản phẩm của ngân hàng mình với các đối thủcạnh tranh trong ngành Tuy nhiên việc mở rộng kênh phân phối và phương thức

cung câp dịch vụ là điêu vô cùng khó khăn vì do sự chênh lệch vê mức sông,

19

trình độ học vấn, độ tuổi Vì vậy nếu mở rộng thị trường sử dụng dịch vụ thanh

toán không dùng tiền mặt thì coi như ngân hàng thật sự phát triển về dịch vụ đó

Tăng lượng khách hàng sử dụng: mở rộng khách hàng sử dụng tùy theo độ

tuổi, giới tính, trình độ, thu nhập, Gia tăng lượng khách hàng sử dụng cũng

như tiêu chí để đánh gia sự gia tăng của dịch vụ

1.2.2.3 Nâng cao chất lượng dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt

Đầu tư và phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt là một trongnhững giải pháp gia tăng tính cạnh tranh, nâng cao vị thế của một ngân hàng trênthị trường sôi động hiện nay Một trong những cách dé có được mức độ hai lònghay lòng trung thành cao của khách hàng đối với các sản phẩm dịch vụ mà ngânhàng cung cấp, thì chất lượng các dịch vụ phải cao Chất lượng dịch vụ càng caothì lợi thế cạnh tranh càng lớn

Dé nâng cao chất lượng dịch vụ thanh toán không dùng tiễn mặt, các ngânhàng thương mại phải lưu ý đến những yếu to sau:

Đầu tư thêm cơ sở vật chất, công nghẹ thông tin nhằm cung cấp dịch vụ

nhanh, chính xác Tất cả các giao dịch của khách hàng tại ngân hàng đều liênquan đến tiền tệ Do đó mọi khách hàng đều muốn ngân hàng bảo đảm rằng giaodịch của họ phải được thực hiện một cách chính xác, giảm thiểu các sai sót, lỗi

kỹ thuật của hệ thống truyền tải thông tin và rủi ro xảy ra trong quá trình giaodịch Nếu quá trình này sai sot sẽ ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng dịch vụ,gây ảnh hưởng đến uy tín và thu nhập của ngân hang, gây mat lòng tin về dịch vụthanh toán không dùng tiền mặt của khách hàng đối với ngân hàng Do vậy, mộtkhi hệ thống công nghệ ngân hàng chưa thỏa mãn được tính chính xác và kịp thờicủa giao dịch, sản phẩm dịch vụ chưa thuận tiện, đơn giản và nhanh chong” thi

vẫn chưa được đánh giá là có chất lượng

Gia tăng sự hài lòng của khách hàng thông qua các dịch vụ hỗ trợ Dịch vụ

thanh toán không dùng tiền mặt muốn được đánh giá là có chất lượng và hiệu quảthì phải đáp ứng được nhu cầu khách hàng Nếu khách hàng cảm thấy dịch vụ

không đáp ứng được nhu cầu của mình thì họ sẽ khó có sự hài lòng với chất

lượng dịch vụ mà họ nhận được Trong môi trường kinh doanh hiện đại thì đặc

điểm này càng trở nên quan trọng hơn bao giờ hết vì các nhà cung cấp dịch vụphải luôn hướng đến nhu cầu của khách hàng và cố gang hết mình dé đáp ứngcác nhu cầu đó Sẽ là vô ích nếu cung cấp các dich vụ mà khách hàng đánh giá là

không có giá trị Vì vậy, dé phát triển dich vụ thanh toán không dùng tiền mặt thì

20

ngân hàng cần phải dạt được sự hài lòng cao nhất của khách hàng, giảm thiểu

những lời phàn nàn và khiếu kiện của khách hàng đối với ngân hàng, từ đó mới

giữ chân khách hàng và thu hút khách hàng mới, tăng trưởng thị phân cũng như tăng thu nhập của khách hàng.

1.2.2.4 Kiểm soát rủi ro trong quá trình phát triển dịch vụ thanh toán khôngdùng tiền mặt

Rủi ro trong hoạt động của dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt là khảnăng xảy ra ton thất khi thực hiện các hoạt động về dịch vụ thanh toán khôngdùng tiền mặt Các rủi ro trong hoạt động thanh toán tiền mặt bao gồm các rủi rochủ quan hay rủi ro khách quan xảy ra trong hoạt động làm ảnh hưởng đến uytín, thương hiệu, hoạt động hàng ngày, gây thất thoát tài sản của ngân hàng và

khách hàng.

Việc kiểm soát được những rủi ro này sẽ góp phan hoàn thiện cho công việcphát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt

Kiểm soát rủi ro hoạt động: rủi ro hoạt động phát sinh từ khả năng thất thoát

tiềm tàng do sự thiếu hoàn chỉnh và độ tin cây của hệ thống Các ngân hàng cóthé bị tan công từ bên ngoài cũng như từ bên trong đối hệ thống và các sản phẩmđiện tử Rui ro trong hoạt động cũng có thé phát sinh từ sự nhằm lẫn của kháchhàng, từ hệ thống ngân hàng được thiết kế lắp đặt không chính xác, gây ảnhhưởng đến hoạt động của ngân hàng Cần phải kiểm soát cần thận rủi ro này

Kiểm soát rủi ro về hình ảnh: rủi ro hình ảnh là quá trình phát sinh nhữngquan điểm tiêu cực của công chúng về ngân hàng dẫn đến tình trạng thiệt hại vềnguồn huy động vốn hoặc mất khách hàng Rủi ro về hình ảnh có thể phátsinh khi các khách hàng gặp phải trở ngại đối với dịch vụ mới nhưng không

được cung cấp thông tin đầy đủ về việc sử dụng và thủ tục giải quyết những khó

khăn hoặc phát sinh khi gặp các van đề tiêu cực về sự uy tín trong kinh doanh

Do đó, khi một ngân hàng thương mại bị khách hàng chê trách là một ngân hàng

tiêu cực thì đây là lúc kiểm soát lại vấn đề về hình ảnh của mình

Kiểm soát rủi ro luật pháp: rủi ro luật pháp có thê phát sinh đo quy trình thưchiện các dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt không tuân thủ quy định củapháp luật tại một thời điểm nào đó Do kiểm soát giao dịch không tốt vô tình chophép những giao dịch rửa tiền, tin tặc mạo danh nhà cung cấp dịch vụ ngân hàng

dé lừa gạt khách hang hay ngân hang tự động xác lập những tinh năng mới của

dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt nhưng không ký lại hợp đồng với khách

21

hàng Rui ro có thé dẫn đến hậu quả là mat khách hang, thất thoát tài sản của

ngân hàng hoặc dịch vụ bị ngưng trệ do không được cơ quan chức năng cho phép

tiếp tục cung cấp

1.2.3 Các tiêu chí đánh giá mức độ phát triển dịch vụ thanh toán không

dùng tiền mặt tại ngân hàng thương mại

Phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt không chỉ được hiểu là sự

tăng lên về doanh số thanh toán, về khối lượng khách hàng, về các phương thức,phương tiện thanh toán được sử dụng mà còn là sự thay đổi trong quy trình, côngnghệ thanh toán sao cho phù hợp với sự phát triển của xã hội Vì vậy, sự pháttriển địch vụ thanh toán không dùng tiền mặt của ngân hàng thương mại là mộttập hợp các chỉ tiêu phản ánh sự thích nghi của các ngân hàng thương mại đối với

sự thay đổi của các môi trường trong và ngoài ngân hàng, thể hiện được sự cạnh

tranh của các ngân hàng thương mại trong quá trình hội nhập.

1.2.3.1 Các chỉ tiêu về số lượng

s* Số lượng loại hình dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt

Là chỉ tiêu cho biết số lượng các dịch vụ và tiện ích thanh toán không dùngtiền mặt mà ngân hàng thương mại cung cấp đến khách hàng

Sự gia tăng về số lượng sản phẩm thanh toán không dùng tiền mặt phản ánh

sự phát triển của dịch vụ và mức độ đáp ứng nhu câu của khách hàng Việc gia

tăng về số lượng sản phẩm thanh toán không dùng tiền mặt sẽ tác động trực tiếp

lên số lượng khách hàng sử dụng dịch vụ và từ đó ảnh hưởng đến sự phát triển

của dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt

Mỗi loại dịch vụ ngân hàng có ưu nhược điểm riêng và hướng tới đáp ứngmột số yêu cầu nhất định của khách hàng Do đó sự phát triển địch vụ phải đượcthé hiện qua sé lượng loại hình dịch vụ ngân hang hiện dai và tiện ich mà cácngân hàng thương mại cung ứng Số lượng dịch vụ ngân hàng hiện đại và tiện ích

mà dịch vụ cung ứng cho khách hàng cảng tăng càng chứng tỏ sự phát triển của

dịch vụ này.

+ Số lượng giá trị giao dịch

Là chỉ tiêu cho biết số lượng khách hàng đã sử dụng một sản phẩm dịch vụ

thanh toán không dùng tiền mặt về giá trị của các giao dịch trong một đơn vị thời

gian (thông thường là 1 năm).

Chỉ tiêu này được đo lường bởi số lần khách hàng sử dụng dịch vụ và quy

mô (doanh số) các giá trị giao dịch Số lần khách hàng sử dụng dịch vụ/đơn vị

22

thời gian và doanh số dịch vụ cung ứng cho khách hhàng càng tăng càng chứng

tỏ sự phát triển của dịch vụ này

* Số lượng khách hàng mở tài khoản thanh toán, sử dụng dịch vụ thanh

toán không dùng tiền mặt

Là chỉ tiêu cho biết số lượng khách hàng đã mở tài khoản thanh toán và sửdụng dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt của một ngân hàng thương

mại trong một đơn vi thời gian (thông thường là 1 năm).

Thông qua số lượng khách hàng mở tài khoản qua các năm sẽ phản ánh đượctình hình thanh toán không dùng tiền mặt trong dân cư biễn biến như thé nào Dothanh toán không dùng tiền mặt là việc thanh toán hàng hóa, dịch vụ, thôngqua trung gian thanh toán là các ngân hàng nên khi số lượng tài khoản thanh toán

của khách hàng trong ngân hàng năm sau tăng so với năm trước chứng tỏ dịch vụ

thanh toán không dùng tiền mặt đã được tăng lên

1.2.3.2 Chỉ tiêu về chất lượng

Chất lượng luôn là một trong những nhân tố quan trọng tạo nên sự thành

công của một sản phẩm dịch vụ Chất lượng của dịch vụ thanh toán không dùngtiền mặt thé hiện qua: (1) Tính an toàn của sản phẩm dich vụ; (2) Thời gian xử lýgiao dịch; (3) Tính thuận tiện của sản phẩm dịch vụ

Chất lượngI[dịch vụ phải được đánh giá trên tiêu chí an ninh và bảo mật cua

dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt Bất cứ một sự cố an ninh và bảo mật

nào xảy ra đều đe dọa đến sự phát triển của dịch vụ Do đó chất lượng dịch vụ

phải được đánh giá qua số lượng cũng như tính chất các vụ việc liên quan tới anninh và bảo mật trong hoạt động cung cấp dịch vụ thanh toán không dùng tiền

mặt.

1.2.3.3 Các chỉ tiêu về tỉ lệ tăng trưởng

Bên cạnh các tiêu chí về số lượng và chất lượng sự phát triển địch vụ ngânhàng hiện đại được đánh giá thông qua các chỉ tiêu về tốc độ tăng trưởng Các chỉtiêu này không chỉ cho thấy thực trạng phát triển dịch vụ mà còn cho thấy tiềmnăng phát triển của thị trường dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt trong

tương lai.

s* Chỉ tiêu doanh số thanh toán

Là chỉ tiêu cho biết tổng giá trị thanh toán không dùng tiền mặt trong một

đơn vi thời gian (thông thường là 1 năm).

Đây là một tiêu chi quan trọng đê đánh giá mức độ tiép cận và sử dụng các

23

sản phẩm dịch vụ của khách hàng trong hoạt động thanh toán không dùng tiền

mặt Khi doanh số thanh toán qua tài khoản tăng lên chứng tỏ khách hàng đãquan tâm nhiều hơn tới các phương thức thanh toán không dùng tiền mặt, hạnchế việc sử dụng tiền mặt trong thanh toán Ngoài ra, doanh số thanh toán qua tàikhoản tăng cũng phản ánh khách hàng đã nhận thức được tầm quan trọng và tiệních của các phương thức thanh toán không dùng tiền mặt, cụ thể là họ sẽ khôngcần dùng tiền mặt dé thanh toán tiền hàng hóa (kế cả khi số tiền thanh toán là rất

lớn), việc thanh toán này sẽ thông qua tài khoản của khách hàng tại ngân hàng,

và điều này làm cho lượng tiền mặt trong lưu thông giảm xuống

s* Chỉ tiêu thu nhập từ dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt

Thu nhập từ hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt là số tiền ngân hàng

thu được từ dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt trong một đơn vị thời gian

(thông thường là 1 năm) như phí chuyên UNC, UNT, phí dịch vụ thẻ

Chỉ tiêu này cho biết tông số tiền ngân hàng thu được từ hoạt động thanh

toán không dùng tiền mặt trong một đơn vị thời gian (thường là 1 năm) qua đó

đánh giá được mức độ sử dụng loại hình thanh toán không dùng tiền mặt của

khách hàng.

Đánh giá thu nhập từ dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt trong hoạt

động thanh toán sẽ biết được tình trạng thanh toán không dùng tiền mặt hiện tại

của ngân hàng thương mại Hiệu quả mà phương thức thanh toán này mang lại

cho hoạt động thanh toán của ngân hàng là rất tốt Các ngân hàng thương mạiluôn nỗ lực đề tăng thu nhập từ khu vực dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt

trong tông thu nhập từ dịch vụ thanh toán

1.2.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến phát triển dịch vụ thanh toán không dùngtiền mặt tại ngân hàng thương mại

1.2.4.1 Các nhân tổ chủ quan

s* Yếu tố nguồn nhân lực

Con người là nhân tố quan trọng thúc day sự phát triển của nền kinh tế xã hộinói chung và ngân hàng nói riêng Mọi hoạt động của nền kinh tế xã hội đều phải

thông qua tác động của con người nếu hoạt động của con người có hiệu quả,

phát huy được day đủ năng lực sẽ thúc day nền kinh tế ở mức cao Trong lĩnhvực kinh doanh của ngân hàng cũng vậy, yêu tố con người được coi trọng và sửdụng đúng đắn sẽ góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động của ngân hàng Ngược

lại nếu sử dụng những cán bộ thiếu năng lực và kém đạo đức nghề nghiệp sẽ dẫn

24

đến thiệt hại vô cùng to lớn.

Đối với hoạt động dich vụ ngân hàng: phẩm chat và năng lực của nhân viên

giao dịch giữ vai trò chủ dao va đóng góp khá tích cực vào việc tao ra những dịch

vụ ngân hàng có chất lượng cao, sự tham gia của họ thé hiện ở chất lượng giao

tiếp nhằm tạo ấn tượng tốt đẹp về hình ảnh ngân hàng, sự tự tin và tính chuyên

nghiệp trong việc nhanh chóng nhận biết nhu cầu và sự mong đợi của khách

hàng, xử lý thành thạo các thủ tục dịch vụ đồng thời vẫn đảm bảo lợi ích củangân hàng Chủ động giúp đỡ, đề nghị các giải pháp hiệu quả có thé giải toa được

lúng túng dẻ dặt phát sinh từ phía khách hàng khi tham gia sử dụng dịch vụ Do

vậy, trong hoạt động ngân hàng muốn nâng cao hiệu quả thì việc chú trọng pháttriển nguồn nhân lực có ý nghĩa to lớn Một ngân hàng với điều kiện cơ sở yêu

cầu kỹ thuật cao, với đội ngỹ cán bộ nhân viên có phẩm chất, tinh thông nghề

nghiệp sẽ thu hút được nhiều khách hàng và là điều kiện cơ bản để hoạt động

kinh doanh của ngân hàng đạt hiệu quả cao.

s* Yếu tố cơ sở vật chat

Yếu tố cơ sở vật chất thé hiện ở trụ sở giai dich của ngân hàng phải khangtrang, các phương tiện thiết bị phục vụ khách hàng như bàn ghế, quay giao dịch phùhợp, các tài liệu giấy tờ với mẫu mã đẹp, số séc, thẻ tín dụng, máy rút tiền tự động,

các trang thiết bị ngân hàng sử dụng nội bộ như mạng vi tính với hệ thống thanh

nhanh, chính xác, an toàn, tăng lòng tin của khách hàng đối với ngân hàng

Ngoài ra hệ thống mạng lưới hoạt động cũng luôn là sự quan tâm của khách

hàng khi đến với một ngân hàng Với ngân hàng có hệ thống chi nhánh, phòng giao

dịch rộng khắp sẽ tạo thuận lợi cho khách hàng khi tới giao dịch bởi họ sẽ được

hưởng các chính sách ưu đãi và các sản phẩm dich vụ đồng nhất trong toàn hệthống, cũng như sự nhanh chóng, chính xác khi giao dịch trong cùng một hệ thống

s* Hoạt động kinh doanh chung của ngân hang.

Mỗi ngân hàng khi triển khai bất kỳ một mảng dịch vụ nào cũng phải xácđịnh được điểm mạnh, điểm yếu, cơ hội và thách thức đang chờ đợi mình Bên cạnh

đó bất kỳ hoạt động kinh doanh nào của ngân hàng cũng phải xây dựng một kế

hoạch kinh doanh, một tầm nhìn phù hợp Đó chính là chiến lược kinh doanh, đượcxây dựng trên nền tảng điều tra, khảo sát các đối tượng khách hàng mục tiêu, môi

trường công nghệ, môi trường cạnh tranh, nguồn lực cơ bản của ngân hàng

Chiến lược marketing giúp khách hàng đến gần hơn với dịch vụ ngân hàng

Từ đó thấy được sự tiện lợi của các dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt, giúp

25

người dân dễ dàng tiếp cận và sử dụng.

Như vậy, ngân hàng thương mại thực hiện chức năng trung gian thanh toán

có ý nghĩa rất to lớn đối với toàn bộ nền kinh tế Với chức năng này, các ngân

hàng thương mại cung cấp cho khách hàng nhiều phương tiện thanh toán tiện lợinhư séc, UNC, UNT, thẻ rút tiền, thẻ thanh toán, thẻ tín dung, Do đó, hoạt

động kinh doanh chung của ngân hang sẽ ảnh hưởng khá mạnh mẽ tới các dịch

vụ thanh toán không dùng tiền mặt của ngân hàng thương mại

1.2.4.2 Các nhân tổ khách quan

s* Các yếu tố thuộc về khách hàng

Thói quen sử dụng tiền mặt của người dân, thói quen và tâm lý ưa dùng tiềnmặt có ảnh hưởng lớn đến dịch vụ thanh toán không dung tiền mặt Nếu ngườidân ở đâu mà có tâm lý và thói quen dung tiền mặt thì ở đó các dịch vụ thanhtoán không dùng tiền mặt kém phát triển, vì vậy cần phải có những giải phápnhằm thay đổi thói quen nay thì dich vụ thanh toán không dùng tiền mặt mới pháttriển được

Thu nhập của người dân, thu nhập có ảnh hưởng không nhỏ đến các dịch vụthanh toán không dùng tiền mặt, thu nhập của người dân càng cao thì nhu cầu sửdụng dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt càng lớn và khi đó dịch vụ thanhtoán không dùng tiền mặt có cơ hội dé phát triển

Trình độ dân trí: dich vụ thanh toán không dùng tiền mặt thường gắn liền với

sự phát triển của khoa học công nghệ Khi trình độ dân trí thấp, nhu cầu sử dụng

các dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt cũng thấp và ngược lại; khi trình độdân trí phát triển, nhu cầu sử dụng các dịch vụ hiện đại cũng tăng lên, các dịch vụthanh toán không dùng tiền mặt sẽ có cơ sở đề phát triển

s* Các yếu tố môi trường.

Môi trường ngành ngân hàng.

Cạnh tranh giữa các ngân hàng nói chung và các ngân hàng trên cùng địa bàn

nói riêng là yếu tố quyết định đến việc mở rộng và thu hẹp thị phần của một ngân

hàng Nếu thị trường chỉ có một ngân hàng cung cấp dịch vụ thẻ thì ngân hàng

này sẽ có được lợi thế độc quyền nhưng phi lại có thé rất cao và thị trường khótrở nên sôi động Nhưng khi nhiều ngân hàng tham gia vào thị trường thì cạnhtranh diễn ra ngày càng gay gắt, và mỗi ngân hàng đều dựa vào thế mạnh củaminh dé làm cho sản phâm vượt trội hơn đối thủ

26

Môi trường kinh tế xã hội.

Ngân hàng là ngành kinh doanh tiền tệ trong nền kinh tế, nên các sản phamdịch vụ ngân hàng có những tác động to lớn đến hoạt động kinh tế và xã hội của

mỗi quốc gia Do vậy, Chính phủ các quốc gia đều phải quản lý chặt chẽ hoạt

động của hệ thống ngân hàng thông qua luật pháp Vì lẽ đó, những thay đổi trongchính sách, luật pháp của nhà nước sẽ ảnh hưởng cả trực tiếp và gián tiếp tới hoạtđộng kinh oanh của ngân hang nói chung và tới danh mục sản phẩm dịch vụ ngân

hàng nói riêng.

Một nền kinh tế phát triển 6n định sẽ là môi trường thuận lợi cho sự phát triểncác dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt Với một nền kinh tế phát triểnmạnh, khối lượng hàng hóa được sản xuất ra nhiều hơn và tiêu thụ với khối

lượng lớn, người dân sẽ có khuynh hướng ưa chuộc việc sử dụng Ngân hàng như

một trung gian thanh toán bởi ngân hàng cung cấp các tiện ích cho phép kháchhàng tham gia thanh toán có thé giảm tải được các chi phí vận chuyên, bảo quan,kiểm đếm khi sử dụng hình thức thanh toán bằng tiền mặt, đồng thời giúp quá

trình thanh toán thuận tiện, nhanh chóng và an toan.

Môi trường pháp lý.

Ngân hàng là một tô chức kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ - một lĩnh vựckhá nhạy cảm và có vai trò quan trọng trong nền kinh tế nên được sự quan tâmcủa nhiều co quan ban ngành như: Quốc hội, Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước,

Vì thế ngành ngân hàng phải tuân thủ theo các luật như: luật Ngân hàng Nhànước, luật Tổ chức tín dụng, hoặc nhận sự chỉ đạo, hướng dẫn trực tiếp từ

Chính phủ Do đó đã tạo hành lang pháp lý cơ bản cho hệ thống ngân hàng hoạtđộng và phát triển

Luật pháp tạo cơ sở pháp lý cho hoạt động ngân hàng Đó là những quy định

bắt buộc các ngân hàng phải tuận theo, đồng thời cũng là cơ sở giải quyết cáctranh chấp phát sinh trong quá trình hoạt động ngân hàng Nếu các quy định củapháp luật không đầy đủ, không rõ ràng và thiếu tính đồng bộ nhất quán thì sẽ gâykhó khăn cho các hoạt động ngân hàng Ngược lại, một hệ thống pháp luật đầy

đủ và hoàn chỉnh sẽ là một hành lang pháp lý vững chắc cho các ngân hàng trong

hoạt động của mình Khi đó pháp luật sẽ có tác động tích cực, trở thành động lực giúp cho ngân hàng hoạt động có hiệu quả hơn.

Như vậy, hoat động kinh doanh của hệ thống đều bị chi phối của pháp luật vàcác dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt là một trường những hoạt động cơ

bản của ngân hàng nên cũng chịu ảnh hưởng lớn của pháp luật.

27

CHUONG 2: THỰC TRẠNG PHÁT TRIEN DỊCH VỤ THANH TOÁN KHONG DUNG TIEN MAT TẠI NGAN HÀNG TMCP A

CHAU- PHONG GIAO DICH DEN LU

2.1 Khái quát về Ngân hang TMCP A Châu — Phòng giao dich Đền Li.

2.1.1 Sơ lược về quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàng TMCP ÁChâu - PGD Đền Liv

Ngân hàng TMCP Á Châu - Phòng giao dịch Đền Lừ được hình thành và bắtđầu đi vào từ 24/11/2009 tại Ô 70, Lô 7, Đền Lừ 2, quận Hoàng Mai, Hà Nội.Nhân dịp kỷ niệm 10 năm thành lập, phòng giao dịch sẽ được chuyển sang địađiểm mới tại Ô 17-O 18, Lô 7, Đền Lừ 2, quận Hoàng Mai, Hà Nội để nâng cao

và cải thiện tinh thần tạo sự thoải mái, tiện nghi và thân thiện hơn cho cả cán bộ

nhân viên ngân hàng và khách hàng.

Xác định phương hướng phát triển theo mô hình ngân hàng hiện đại, là đơn vịcung cấp các dịch vụ ngân hàng bán lẻ và phục vụ đối tượng khách hàng khu vực

dân doanh, các doanh nghiệp vừa và nhỏ, các doanh nghiệp cô phần hóa, phònggiao dịch Đền Lừ đã nỗ lực không ngừng đổi mới, tích cực tìm kiếm khách hàng,

phát triển nguồn nhân lực, mở rộng và phát triển mạng lưới, nghiên cứu các sảnphẩm dịch vụ tài chính mới, nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động của phòng giaodịch và đáp ứng tôi đa nhu cầu của các đối tượng khách hàng thuộc khối ban lẻ

Sau gần 10 năm đi vào hoạt động ké từ ngày hoạt động, phải đương đầu với

những thay đổi kinh tế, cạnh tranh gay gắt trong lĩnh vực tài chính - ngân hàngvới hơn 30 ngân hàng thương mại, tô chức tín dụng trong nước và nước ngoài

hoạt động trên địa bàn và các rủi ro trong quá trình hoạt động Phòng giao dịch

đã đạt được những thành tích đáng ghi nhận trong phát triển về quy mô hoạtđộng, về tổ chức bộ máy và mạng lưới hoạt động không ngừng được mở rộng vàngày càng có uy tín, được nhiều khách hàng đánh giá cao Cuối năm 2018 phòng

giao dịch Đền Lừ, tổng tài sản tăng gấp 2 lần, dư nợ cho vay đạt 250 tỷ, luôn

tuân thủ các nguyên tắc tín dụng Phòng giao dịch hiện có hơn 20 cán bộ nhânviên với mô hình tổ chức ngày càng hoàn thiện Nhìn chung, trong suốt quá trìnhhoạt động, phòng giao dịch Đền Lừ luôn đảm bảo hiệu quả hoạt động kinhdoanh, góp phần lành mạnh hóa và nâng cao hoạt động của toàn ngân hàngTMCP A Châu

Hoạt động của ACB Đền Lừ luôn đượciđặt dưới sự giám sát chặt ché cua

28

Ngân hàng TMCP A Châu — Chi nhánh Hà Nội Bên cạnh đó,ngân hàng luôn

bám sát và mở rộng thị trường, dần chiếm lĩnh được thị trường tài chính ngân

hàng sôi động và đầy thách thức trong khu vực địa bàn hoạt động của ngân hàng

tại Hà Nội nói chung và đặc biệt tại các địa bàn xung quanh phòng giao dịch của

ngân hàng nói riêng.

2.1.2 Cơ cấu hoạt động, tổ chức của Ngân hàng TMCP A Châu — Phòng giao

Teller Bộ nhận | Bộ phận Bộ phận hỗ Thủ quỹ nen ven

KHCN KHDN Lt tin dung anh chin

| Nhân viên quan hệ | Kiểm soát viên tín

KHDN dụng

Nhân viên quan hệ

KHCN

Nguồn: Quy định về cơ cấu tổ chức Ngân hàng TMCP A Châu - PGD Dén Lừ

Giám đốc: Điều hành mọi hoạt động của phòng giao dịch, thực hiện nhiệm

vụ quyền hạn của mình theo quy định của pháp luật và quy chế ngân hàng, chịu

trách nhiệm về mọi hoạt động kinh doanh của phòng giao dịch

29