H Ch Minh của Tổng Công ty Xây dựng v Phát triển Hạ tầng LICOGI.. Năm 2005: Thnh lập Công ty Cổ phần Bê tông v Xây dựng Nhơn Trạch nay là Công ty Cổ phần LICOGI 16.5 tham gia vo lĩ
Trang 1HỌC VIỆN HÀNG KHÔNG VI T NAM Ệ
Trang 2NHN XÉT C A GI NG VIÊN CH M BÀI 1 Ấ
………
………
………
………
………
Ngày … tháng … năm … Giáo viên chấm 1 NHN XÉT C A GI NG VIÊN CH M BÀI 2 Ấ ………
………
………
………
………
Ngày … tháng … năm …
Giáo viên chấm 2
Trang 3LỜI C M ƠN
Bài nghiên c u vứ ới đề tài “Phân tích báo cáo tài chính công ty cổ phần LICOGI
16” là k t qu quá trình c g ng cế ả ố ắ ủa tôi v i sự giúp đỡ ng viên khích lệ của thầy cô, ớ độbạn bè
Xin trân trọng cảm ơn đế ất cản t quý Th y/Cô gi ng viên, nhầ ả ững người đã truyền
đạt kiến thức cho tôi trong suốt th i gian vừa qua ờ
Đặc biệt, xin gửi l i cờ ảm ơn sâu sắc đến giáo viên hướng dẫn Thầy Phạm Hữu
Hà đã tận tình hướng dẫn tôi trong suốt quá trình thực hiện bài nghiên c u này ứTôi xin g i l i cử ờ ảm ơn đến gia đình, bạn bè, những người đã luôn bên tôi động viên khích l trong su t th i gian qua ệ ố ờ
Trong quá trình th c hi n, mự ệ ặc dù đã cố ắng để g hoàn thiện nhưng luận văn không th tránh kh i nh ng h n ch và thi u sót R t mong nhể ỏ ữ ạ ế ế ấ ận được ý kiến đóng góp t quý th y cô và b n bè ừ ầ ạ
TP Hồ Chí Minh, ngày 16 tháng 1 năm 2022
Học viên
Trần Doãn Anh Thư
Trang 4EBIT Lợi nhuận trước thuế v l ãi vay
Trang 5DANH M C B Ụ NG
Bảng 2.1 Bảng cân đối kế toán 10
Bảng 2.2 Báo cáo kết quả kinh doanh hoạt động sản xuất 11
Bảng 2.3 Báo cáo lưu chuyển tiền tệ 13
Bảng 3.1 Bảng phân tích khái quát quy mô tài chính 14
Bảng 3.2 Bảng phân tích khái quát cấu trúc tài chính 15
Bảng 3.3 Phân tích khái quát khả năng sinh lời 16
Bảng 3.4 Bảng phân tích cơ cấu và sự biến động của nguồn vốn 19
Bảng 3.5 Bảng các chỉ tiêu về tự chủ tài chính 19
Bảng 3.6 Bảng phân tích hoạt động tài trợ của doanh nghiệp 24
Bảng 3.7 Bảng các chỉ tiêu về hoạt động tài trợ 24
Bảng 3.8 Bảng phân tích tình hình tài sản 27
Bảng 3.9 Các chỉ tiêu quy mô phân tích kết quả kinh doanh 30
Bảng 3.10 Các chỉ tiêu hệ số sinh lời và hệ số chi phí 30
Bảng 3.11 Bảng phân tích tình hình lưu chuyển tiền tệ 32
Bảng 3.12 Các chỉ tiêu quy mô phân tích công nợ 34
Bảng 3.13 Chỉ tiêu phản ánh mức độ nợ và trình độ quản trị nợ 35
Bảng 3.14 Bảng phân tích khả năng thanh toán 38
Bảng 3.15 Bảng phân tích các t s ố hoạt động 39
Bảng 3.16 Các thông số nh gi thị trường 40 đá á
Trang 6DANH M C HÌNH Ụ NH V SƠ ĐỒ
Hình 1.1 Sơ đồ ổ t chức công ty 8 Biểu đồ 3.1 Cơ cấu t suất nợ của công ty 22 Biểu đ ồ 3.2 Cơ cấu tính ổn định trong tài trợ 25 Biểu đồ 3.3 Cơ cấu của tài sản ngắn h n của công ty 28 ạ
Biểu đồ 3.4 Cơ cấu tài s ản dài hạn của công ty 29
Trang 7MỤC L C Ụ
DANH MỤC BNG iii
DANH MỤC HÌNH NH V SƠ ĐỒ iv
MỤC LỤC v
CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU CÔNG TY 1
1.1 Hồ sơ doanh nghiệp. 1
1.2 Lịch sử hình thành. 1
1.3 Sứ mệnh – Tầm nhìn – Giá trị cốt lõi của công ty 6
1.3.1 Sứ mệnh 6
1.3.2 Tầm nhìn 6
1.3.3 Giá trị cốt lõi 6
1.4 Ngành nghề kinh doanh. 6
1.5 Chiến lược và phát triển đầu tư. 6
1.6 Vị thế của công ty. 7
1.7 Cơ cấu tổ chứ công ty. 7
CHƯƠNG 2: BO CO TI CHNH 9
2.1 Bảng cân đối kế toán. 9
2.2 Bảng báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh. 10
2.3 Bảng báo cáo lưu chuyển tiền tệ. 11
CHƯƠNG 3: PHÂN TCH 14
3.1 Phân tích khái quát tình hình tài chính 14
3.1.1 Phân tích khái quát quy mô tài chính doanh nghiệp 14
3.1.2 Phân tích khái quát cấu trúc tài chính cơ bản của doanh nghiệp 15
3.1.3 Phân tích khái quát khả năng sinh lời của doanh nghiệp 16
3.2 Phân tích chính sách huy động vốn của doanh nghiệp. 17
3.2.1 Phân tích tình hình nguồn vốn và tính tự chủ về tài chính của công ty 17
a Phân tích tình hình nguồn vốn 20
b Phân tích tính tự chủ về tài chính 21
3.2.2 Phân tích hoạt động tài trợ của doanh nghiệp 22
3.3 Phân tích tình hình tài sản. 25
3.4 Phân tích kết quả kinh doanh và dòng tiền của doanh nghiệp. 29
Trang 83.4.1 Phân tích kết quả kinh doanh của doanh nghiệp 29
3.4.2 Phân tích dòng tiền của doanh nghiệp 32
3.5 Phân tích tình hình công nợ. 34
3.6 Phân tích các t số tài chính 37
3.6.1 Phân tích khả năng thanh toán 37
3.6.2 Các tỷ số hoạt động 39
3.7 Lượng giá chứng khoán. 40
CHƯƠNG 4: GII PHP 41
4.1 Đánh giá. 41
4.2 Một số giải pháp nâng cao hiệu quả công ty. 41
4.2.1 Tiết kiệm chi phí, gia tăng lợi nhuận 42
4.2.2 Đẩy mạnh công tác thu hồi nợ, thanh toán nợ nâng cao khả năng thanh toán của công ty, lập kế hoạch thu chi để cân đối dòng tiền 43
4.2.3 Xây dựng kế hoạch huy động, sử dụng các nguồn lực tài chính 44
4.2.4 Nâng cao hiệu quả sử dụng tài sản cổ định 46
4.3 Kiến nghị 47
4.3.1 Đối với công ty 47
4.3.2 Đối với Nhà nước 48
KẾT LUN 49
TI LIỆU THAM KHO 50
Trang 91
CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU CÔNG TY
1.1 H ồ sơ doanh nghiệp
Công ty c ph n LICOGI 16 là m t Công ty c phổ ầ ộ ổ ần được thành l p theo Luậ ật Doanh nghi p c a Vi t Nam theo Gi y ệ ủ ệ ấ Chứng nhận Đăng k Kinh doanh do S ế K hoạch v Đầu tư Thnh phố H Chí Minh cấp ngy 2 tháng 6 năm 2006
Trụ s chính: Tòa nh văn phòng LICOGI 16, số 24A Phan
Đăng Lưu, Phường 6 Quận Bình Thạnh Thành phố H Chí Minh
Số điện thoại: +84 28 3841137 Fax: +84 28 3841137
Mã số doanh nghi p: ệ 0302310209 do S K ho ế ạch v Đầu tư Thnh
phố H Chí Minh c ấp ngy 2 tháng 6 năm 2006Website: www.licogi16.vn Email: info@licogi16.com
1.2 L ịch s hình thành ử
Năm 2001: Công ty Xây dựng số 16 được thành lập trên cơ s tổ chức lại Chi Nhánh tại Tp H Ch Minh của Tổng Công ty Xây dựng v Phát triển Hạ tầng LICOGI
Năm 2003: Công ty Xây dựng số 16 đã được tổ chức UKAS cấp chứng chỉ quản l chất lượng ISO 9001- 2000
Năm 2004: Nh máy cơ kh Nhơn Trạch tại Đng Nai (tiền thân của Công ty Cổ phần Cơ kh LICOGI 16) được đầu tư xây dựng v đi vo hoạt động với công suất 10.000 tấn/năm, cung cấp nhiều sản phẩm cơ kh v kết cấu thép
Năm 2005: Thnh lập Công ty Cổ phần Bê tông v Xây dựng Nhơn Trạch (nay
là Công ty Cổ phần LICOGI 16.5) tham gia vo lĩnh vực thi công xây dựng dân dụng,
hạ tầng kỹ thuật, giao thông, sản xuất v kinh doanh kết cấu bê tông, vật liệu xây dựng
Năm 2006
Trang 10• Công ty Xây dựng số 16 chnh thức chuyển mô hình hoạt động từ doanh nghiệp Nh nước thnh Công ty Cổ phần :ICOGI 16 với vốn điều lệ 12 tỷ đng
• LICOGI 16 đón nhận Bằng khen của Thủ tướng chnh phủ dnh cho Đơn vị
có thnh tch trong công tác từ 2001-2005, góp phần vào sự nghiệp xây dựng CNXH v bảo vệ Tổ quốc;
Năm 2007: Chuyển đổi mô hình hoạt động của X nghiệp LICOGI 16.1 thành Công ty Cổ phần LICOGI 16.1 trong lĩnh vực xây dựng các công trình dân dụng, công nghiệp
• Thành lập Công ty Cổ phần LICOGI 16.2 tham gia vo lĩnh vực xây dựng các công trình thủy điện, dân dụng, công nghiệp
• Thnh lập Công ty Cổ phần LICOGI 16.6 với mục tiêu tr thnh đơn vị đại diện pha Bắc tham gia vo lĩnh vực thi công xây dựng, sản xuất v kinh doanh vật liệu xây dựng thân thiện với môi trường
• Công ty Cổ phần LICOGI 16.5 được thnh lập, chuyển đổi từ Công ty Cổ phần Bê tông v Xây dựng Nhơn Trạch
• Thnh lập Công ty Cổ phần Cơ kh LICOGI 16 (nay l Công ty Cổ phần LICOGI 16 M&C)
• Góp vốn thành lập Công ty CP ĐT&PTHT Nghi Sơn với ngnh nghề kinh doanh chủ yếu đầu tư xây dựng v kinh doanh hạ tầng cơ s, sản xuất vật liệu xây dựng
Giai đoạn 2008 cho đến nay: Đại chúng hóa, với các mốc sự kiện quan trọng sau: LICOGI 16 chnh thức niêm yết cổ phiếu công ty tại S giao dịch chứng khoán Thnh Phố H Ch Minh với mã chứng khoán LCG
Năm 2008
• Đầu tư mua lại 95% vốn của Công ty TNHH XD-TM-DV Điền phước với ngnh nghề chủ yếu l đầu tư xây dựng v kinh doanh cơ s hạ tầng khu công nghiệp, khu dân cư
• Thnh lập Công ty Cổ phần Tư vấn đầu tư LICOGI 16.8 với ngnh nghề chủ yếu l tư vấn đầu tư xây dựng, thiết kế, lập dự án v kinh doanh bất động sản
• Thnh lập Công ty Cổ phần LICOGI 16.9 với ngnh nghề kinh doanh chnh l xây dựng công trình dân dụng
Trang 113
• Đầu tư thiết bị sản xuất bê tông đầm lăn (RCC) hiện đại nhất Việt Nam phục vụ thi công Thủy điện Bản Chát với tổng kinh phí 230 là tỷ đng, thực hiện 1,6 triệu khối bê tông
• Liên doanh góp vốn thnh lập Công ty TNHH Khu đô thị mới Phú Hội đầu tư xây dựng v kinh doanh khu dân cư theo quy hoạch
Năm 2010
• Tổ chức khánh thnh Tòa nh LICOGI 16 do chnh công ty đầu tư để lm trụ s văn phòng v cho thuê với quy mô 9 tầng, 1 tầng lửng, 1 tầng sân thượng v 2 tầng hầm trên diện tch đất 341 m2
• Khi công xây dựng Trường Cao đẳng nghề Công nghệ LICOGI ại Khu tKinh tế Nghi Sơn với quy mô 9.000 học viên/năm trên diện tch đất 8ha
• Đầu tư mua lại 80% vốn của Công ty TNHH Thương mại Xây dựng 12 đầu tư xây dựng v kinh doanh dự án Khu dân cư Hiệp Thnh v các dự án bất động sản khác
• Đầu tư mua lại 100% vốn của Công ty TNHH Siêu Thnh đầu tư xây dựng v kinh doanh dự án Chung cư Nam An v các dự án bất động sản khác
Năm 2011
• Tổ chức Lễ kỷ niệm khối bê tông thứ 1 triệu trên tổng số 1,6 triệu khối bê tông tại công trình Thủy điện Bản Chát, có sự có mặt của Thủ tướng Chnh phủ đã lm tăng thêm uy tn, thương hiệu của LICOGI 16 trong lĩnh vực thi công đập bê tông
• Triển khai đầu tư thi công Dự án Sky Park Residence trên diện tch 9,2 ha với quy mô 1 tháp gm tòa nh văn phòng 20 tầng, tòa nh căn hộ 30 tầng, khối đế 5 tầng v 1 tầng hầm
• Đầu tư dự án Quản trị tổng thể doanh nghiệp ERP SAP
Năm 2012
• Hon thnh Công trình thủy điện Bản Chát theo đúng tiến độ đề ra
Trang 12• Sáp nhập công ty 16.9 vo 16.6 thnh LICOGI 166
• Thoái vốn khỏi Công ty CP Đầu tư v Phát triển Hạ tầng Nghi Sơn
• Thoái vốn khỏi Công ty CP LICOGI 16.5
• Thnh lập Ban điều hnh thi công Nh máy nhiệt điện Vĩnh Tân 4
• Phê duyệt cơ cấu tổ chức mới của công ty
• Giảm tỷ lệ nắm giữ cổ phần của LICOGI 16 (LCS) xuống còn 46,42%.Năm 2016
• Tổ chức thnh công Đại hội đng Cổ đông 2016 ngy 23/04/2016, bầu cử Hội đng Quản trị v Ban Kiểm soát công ty nhiệm kỳ III (2016-2020)
• 26/04/2016, cơ cấu tổ chức mới được phê duyệt
• Thnh lập Ban điều hnh thi công dự án cao tốc Quảng Ngãi – Đ Nẵng
• Thông qua chủ trương chuyển nhượng ton bộ vốn góp của Công ty CP LICOGI 16 tại Công ty TNHH Siêu Thnh
• Tổ chức lễ kỷ niệm 15 năm thnh lập công ty ngy 21/10/2016
• 27/10/2016, nhận Chứng chỉ năng lực hoạt động xây dựng của Bộ Xây dựng
Trang 135
• Công ty CP LICOGI 16 nhận chuyển nhượng 20% vốn điều lệ của Công ty
CP BOO Nước Phú Ninh
• Khánh thnh nh máy bê tông nhựa nóng BENNINGHOVEN ECO 2000U tại Quảng Ninh ngy 06/12/2016
• Hon tất chuyển nhượng ton bộ vốn góp của Công ty CP LICOGI 16 tại Công ty CP LICOGI 16.1
• Thnh lập Ban điều hnh thi công gói thầu Quốc Lộ 18
Năm 2017
• 07/02/2017, thnh lập Ban điều hnh thi công dự án BOO Nh máy nước Phú Ninh
• 27/04/2017, bổ nhiệm Tổng Giám đốc điều hnh công ty
• 11/05/2017, phê duyệt điều chỉnh sơ đ tổ chức công ty
• 26/05/2017, thnh lập Công ty CP Đầu tư Hạ tầng LICOGI 16, vốn góp công
• Thnh lập Công ty CP Đầu tư Năng lượng tái tạo LICOGI 16 Gia Lai
• Thnh lập Công ty CP Đầu tư Năng lượng tái tạo LICOGI 16 Ninh Thuận
• Góp vốn thnh lập Công ty CP Cấp thoát nước Khu kinh tế Động Nam Quảng Trị
• Thnh lập X nghiệp Bê tông nhựa nóng
• Thnh lập X nghiệp Sản xuất v Thương mại Vật liệu xây dựng LICOGI 16
• Đầu tư mua 80% cổ phần Công ty CP LICONS Việt Nam
• Đầu tư mua 61% cổ phần Công ty CP Nước Si Gòn Cần Thơ.-
Trang 14• Đầu tư mua 49% cổ phần Công ty CP Nước Si Gòn - An Khê
Năm 2019
• Thnh lập Công ty CP Điện gió LICOGI 16 Quảng Trị 1 - Công suất 50MW
• Thnh lập Công ty CP Điện gió LICOGI 16 Quảng Trị 2 Công suất 50MW.-
• Cao tốc Bắc Giang Lạng Sơn đưa vo sử dụng.-
• Khánh thnh Nh máy Điện mặt trời Chư Ngọc - Gia Lai
- Thi công xây dựng các công trình dân dụng v công nghiệp
- Thi công xây dựng các công trình giao thông
- Thi công xây dựng các công trình thủy lợi, thủy điện, sân bay, bến cảng, đường dây v các trạm biến thế điện; các công trình cấp thoát nước v vệ sinh môi trường, nền móng công trình
- Gia công, chế tạo cốp pha định hình, dn giáo, khung nh công nghiệp
- Khai thác đá Khai thác đá có sử dụng vật liệu nổ công nghiệp
- Đầu tư, kinh doanh nh , khu đô thị mới, hạ tầng kỹ thuật khu công nghiệp
- Sn giao dịch bất động sản (thực hiện theo Luật Kinh doanh bất động sản)
1.5 Chiến lược và phát triển đầu tư
Trang 15- Năng lượng tái tạo: ngoi Solar Gia Lai, Solar Nhơn Hải, LICOGI 16 ti p tế ục đầu tư v đề xuất các dự án đi n gió có tổng công suất đến 300 MWp và tổng mức đầu ệ
tư trên 12.000 tỷ đng
1.6 V ị thế của công ty
- Là doanh nghi p có kinh nghiệ ệm lâu năm trong hoạt động xây d ng c biự đặ ệt
là xây d ng khu công nghi p, công trình thự ệ ủy điện, đường dây tải điện Công ty có lợi thế là s h ữu xưng bê tông đầm lăn (RCC) có công nghệ hiện đại nh t Vi t Nam ấ ệnhập kh u t Châu Âu và M ẩ ừ ỹ
- Công ty có l i th s h u quợ ế ữ ỹ đất bất động s n l n, s ch v i chi phí th p ả ớ ạ ớ ấHiện nay, công ty s h u kho ữ ảng 300 ha đấ ạt t i huyện Nhơn Trạch, tỉnh Đng Nai là khu v c trự ọng điểm trong quy ho ch phát tri n kinh tạ ể ế Đng Nai và c khu v c phía ả ựNam
- Một s các d án l n nhố ự ớ ỏ m công ty đã xây dựng như: Nhiệt điện Vĩnh Tân
4, C u Th ch Hãn Qu ng Tr , B nh viầ ạ ả ị ệ ện II Lâm Đng, Thủy điện B n Chát - ả Lai Châu
1.7 Cơ cấu tổ chứ công ty
Trang 16• TSNH cuối năm 2020 tăng cả ề ố lượng nhưng tỷ trọ v s ng gi m Cả ụ thể, năm
2013 TSNH tăng 728.614 triệu đng (22,41%), tỷ trọng năm 2019 gi m 4,01% (t ả ừ68,92% còn 64,91%)
• Tiền năm 2020 tăng nh , cẹ ụ thể 4,20% về ỉ trọ t ng so với năm 2019 cho thấy khả năng thanh toán của doanh nghiệ tăng lênp
• Hàng tn kho năm 2020 đạt 573.907 triệu đng về ố lượ s ng (giảm 30,42%), giảm 10,95% v tề ỷ trọng Hàng t n kho giảm đi do : công ty bán được nhi u bề ất động sản
• Các kho n ph i thu ng n hả ả ắ ạn tăng 35,47% v sề ố lượng v cũng tăng 7,37%
Trang 1729
Biểu đồ 4 3 Cơ cấu tài s n dài hạn của công ty ả
Tài s n dài hả ạn năm 2020 tăng 685.152 triệu đng (46,71%) và tăng 4,01% v ềmặt tỉ trọng Tài s n dài hả ạn tăng chủ ế y u là do tài s n cả ố định và các tài s n dài h n ả ạkhác tăng, trong khi các khoản đầu tư dài h n khác gi m ạ ả không đáng kể Cụ thể: Các khoản đầu tư ti chnh di hạn năm 2020 giảm 16,96% về mặt tỉ trọng
3.4 Phân tích kết qu kinh doanh và dòng ti n cả ề ủa doanh nghi ệp.
3.4.1 Phân tích kết qu kinh doanh c a doanh nghiả ủ ệp.
Chênh lệch Tuyệt đối Tỉ lệ (%)
1 Doanh thu thuần về bán
Trang 18Bảng 3.9 Các chỉ tiêu quy mô phân tích k t quế ả kinh doanh
Đơn vị: Triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2020 Năm 2019 Tuyệt đối T lệ (%) Chênh lệch
Bảng 3.10 Các chỉ tiêu h s ệ ố sinh ờ l i và h s chi ệ ố phí
Đơn vị: Triệu đồng