THÔNG TIN DỰ ÁN
Các căn cứ pháp lý xác định sự cần thiết đầu tƣ
1.2.1 Các căn cứ pháp lý
+ Nghị định 15/2021/NĐ-CP hướng dẫn một số nội dung về quản lý dự án đầu tư xây dựng
- Nghị định số 53/2017/NĐ-CP ngày 08/05/2017 của Chính phủ: Quy định các loại giấy tờ hợp pháp về đất đai để cấp giấy phép xây dựng
- Nghị định số 36/2016/NĐ-CP ngày 15 tháng 5 năm 2016 của Chính phủ về quản lý trang thiết bị y tế
- Nghị định số 68/2019/NĐ-CP ngày 09/02/2021 của Chính phủ: Về quản lý chi phí đầu tư xây dựng
- Nghị định số 169/2018/NĐ-CP sửa đổi, bổ sung một số điều của nghị định 36/2016/NĐ-CP về quản lý trang thiết bị y tế
- Thông tư số 16/2019/TT-BXD của Bộ Xây dựng: Hướng dẫn xác định chi phí quản lý dự án và tư vấn đầu tư xây dựng
- Hệ thống các quy chuẩn, quy phạm, quy định của Chính Phủ, các bộ, ngành quản lý liên quan đến vấn đề đầu tư xây dựng.
1.2.3 Các chính sách kinh tế xã hội, quy hoạch định hướng
- Chính sách hỗ trợ chống dịch
-Gia tăng quy mô sản xuất số lượng lớn
-Cung cấp nước sát khuẩn cho các cơ sở y tế, các khu cách ly, các địa điểm chốt, trực phòng chống dịch
-Xây dựng quy mô nơi cứ trú ăn ở trong mùa dịch đảm bảo đủ số lượng sản phẩm trên thị trường.
-Hiện nay nhu cầu sử dụng khẩu trang trong nước đang cấp thiết để nhằm cung cấp đủ cho các cơ sở y tế và những khu vực cần đến thị trường đang đầu tư và phát triển cung cấp khẩu trang trên khắp cả nước đáp ứng nhu cầu cho mọi người.
-Với tình hình diễn biết phức tạp của dịch covid- 19 hiện nay cũng như sau này đất nước đang tính đến phương án sống chung với dịch bệnh vì vậy với nhu cầu hiện nay thị trường nước sát khuẩn cần tăng gia sản xuất hiện tại cũng như tương lai.
2.2 Đánh giá nhu cầu thị truờng
Ngay sau khi có thông tin về các ca nhiễm Covid-19 mới trên cả nước, mặt hàng khẩu trang,đồ bảo hộ y tế, dung dịch sát khuẩn… tăng mạnh do nhu cầu của người dân tăng
Tình trạng người dân lo lắng đi mua khẩu trang y tế, dung dịch sát k tăng mạnh trong thời gian vừa qua Thị trường tiêu thụ khẩu trang y tế tăng một cách nhanh chóng.
Một số doanh nghiệp đang tập trung sản xuất cũng như có nhu cầu mở rộng quy mô sản xuất cũng như thị trường cung cấp sản phẩm trên khắp cả nước.
2.4 Dự báo nhu cầu sản phẩm tăng thêm
Ngày 28/1, Bộ Công Thương cũng đã có các cuộc họp khẩn cấp và ban hành Công điện chỉ đạo các địa phương, yêu các các chuỗi siêu thị lớn chủ động ứng phó với các tình huống diễn biến mới, có phương án điều tiết nguồn hàng từ các nhà cung cấp, từ các vùng sản xuất, tăng lượng cung ứng cho địa bàn các tỉnh, thành phố có dịch bệnh, cần cách ly hoặc giãn cách xã hội. Đặc biệt, trong mọi tình huống đều phải đảm bảo cung cấp đủ hàng hóa thiết yếu, trong đó có khẩu trang vải, nước rửa tay khử khuẩn, để người dân tiếp cận phòng chống dịch, không để xảy ra tình trạng xáo trộn đời sống của nhân dân.
Trong ngày 29/1/2021 các chuỗi siêu thị lớn Saigon Coopmart, Viincomerce (bao gồm các cửa hàng Vinmart và Vinmart+), Big C, BRG Retail, Bách hoá Xanh, Satra,
MM Mega Market, AEON, Lotte Mart với hơn 3.000 điểm bán hàng cần nguồn cung cấp khẩu trang y tế
Cho thấy nhu cầu cần thiết của khẩu trang y tế.
2.5 Dự báo về Sản phẩm bán ra
-Nhà máy xản xuất khoản 8.500 hộp/ngày ,tương đương với 3.000.000 hộp trên năm -Quy cách mọi hộp là: 50 chiếc/hộp.
-Sản phẩm đạt quy chuẩn theo quy định hiện hành.
BẢNG SỐ LUỢNG VÀ GIÁ SẢN PHẨM
Năm Khẩu trang y tế 4 lớp Khẩu trang y tế kháng khuẩn
Số luợng Đơn giá Số luợng Đơn giá
3.1.1.Tổng quan về công nghệ sản xuất khẩu trang y tế 3D
Hiện nay, công nghệ sản xuất ngày một phát triển và được đáp ứng rộng rãi và phổ biến trên cả nước, nó góp phần thức đẩy kinh tế cũng như đóng góp vai trò đặc biệt đến dời sống và phát triển của kinh tế -xã hội.
3.1.2.Sản phẩm khẩu trang y tế 3D
Khẩu trang y tế được xem là một trong những vật dụng không thể thiếu trong y tế hiện nay nhất là trong gia đoạn cả nước đang gồng mình vì dịch bệnh covid -19 Một trong những sản phẩm được chứng nhận hỗ trợ ngăn và phòng ngừa virut xâm nhập khi tiếp xúc gần với nhau
PHẦN IV: HÌNH THỨC ĐẦU TƯ
Theo luật khuyễn kích đầu tư do Chính phủ ban hành ngày 22/06/1994 và Nghị Quyết của Chính phủ số 07/1998/NĐ-CP quy định chi tiết thi hành Luật khuyến khích đầu tư trng nước ( sửa đổi), trên cơ sở nguồn nhân lực hiện có của Công ty và số cán bộ kỹ thuật chuyên ngành hỗ trợ từ ác trường Đại Học Hình thức đầu tư được chọn là hình thức đầu tư xây dựng mới.
-Để đáp ứng nhu cầu tiêu thụ sản phẩm của thị trường hiện nay với trong điểm đáp ứng nhu cầu trong nước nhà máy với năng suất vận hành 4 dây chuyền. -Các bộ phận dây chuyền tập trung vào sản xuất nước sát khuẩn đủ cung ứng cho các cơ sở.
-Công ty dự kiến sản xuất 600.000 chai/năm
BẢNG KẾ HOẠCH SẢN XUẤT
Tổng cộng Dung tích 40-50ml Dung tích 70-100ml
PHẦN V: CÔNG NGHỆ VÀ TRANG THIẾT BỊ
5.1 Hệ thống thiết bị sản xuất
BẢNG HỆ THỐNG THIẾT BỊ
Thiết bị sản xuất Số l ợngƣ
Dây chuyền khuấy tự động 2
Hệ thống máy khử khuẩn 2
5.2.1 Thuyết minh giải pháp công nghệ cho dự án:
Trong tình hình dịch bùng phát, lây lan một cách nhanh chóng các nhân viên y tế và các tập thể cá nhân đang chiến đấu với Covid-19 để đảm bảo công việc, thời gian cũng như sức khỏe của con người, công ty đưa vào dây chuyền sản xuất sản xuất nước sát khuẩn tay khô nhằm phục vụ tốt nhất nhanh nhất trong việc phòng chống dịch bệnh cũng như khử khuẩn
5.2.2 Chọn giải pháp công nghệ:
Công nghệ sản xuất tiên tiến, nhanh chóng, sử dụng hóa chất Fragrance,
Ethanol… thành phần có khả năng giết chết vi khuẩn tức thì, sử dụng hệ thống máy khử khuẩn tiến tiến giúp nâng cao hiệu quả.
PHẦN VI: XÂY DỰNG, QUẢN LÍ VÀ BẢO
66-68 Trần Nam Trung, quận Cẩm Lệ, Thành Phố Đà Nẵng
Với diện tích mặt bằng khoảng 1.060 m², trong đó diện tích mặt bằng nhà máy chiếm 500m².
6.2 Xác định tiêu chuẩn cấp công trình
Là công trình cấp III
Mức sản xuất 2 triệu sản phẩm/ năm
6.3 Tác động đến môi trường
Lượng nước thải ra trong quá trình sản xuất được công ty đưa vào quy trình xử lý nước thải và thải ra cống nước thải chung của thành phố.
-Độ ồn và môi trường lao động không gây ảnh hưởng đến các khu vực lân cận.
-Xưởng sản xuất không gây tiếng ồn lớn đat tiêu chuẩn Việt Nam (TCVN 5949-1995).
-Hóa chất được xử lí theo quy định không gây ảnh hưởng.
-Rác thải độc hại, hóa chất đã được xử lí không gây ảnh hưởng nghiêm trọng.
PHẦN VII : PHÂN TICH HIỆU QUẢ TÀI CHÍNH
7.1 Kết quả kinh doanh của dự án
Qua phân tích và xác đinh doanh thu, chi phí hoạt động kinh doanh, kết quả kinh doanh cho thấy rằng nhà máy hoạt động tốt, hoàn toàn có đủ khả năng cân đối tài chính, đảm bảo khả năng trả nợ, bảo toàn vốn và có lợi nhuận.
Nguồn vốn đầu tư cho dự án bao gồm vốn tự có của doanh nghiệp và vốn vay ngân hàng Vốn tự có của Doanh nghiệp là 60% và tài trợ vốn của Ngân hàng là 40% tổng trị giá đầu tư
Kế hoạch trả lãi vay và vốn gốc được tính như sau :
-Lãi vay đầu tư : trả lãi vay hàng tháng với lãi suất tạm tính là 10,2%/năm và được tính vào chi phí kinh doanh của siêu thị.
-Trả vốn gốc : nguồn để trả vốn vay ngân hàng lấy từ nguồn khấu hao TSCĐ và lợi nhuận sau thuế hàng năm.Trích 40% lợi nhuận sau thuế kể từ năm thứ
2 và toàn bộ khấu hao TSCĐ để trả nợ ngân hàng và được trả vào cuối năm. Thời gian trả nợ ngân hàng được tính là :10 năm
7.3.1 Các tiêu chí đánh giá hiệu quả dụ án
-Tỷ suất thu hồi vốn nội tại : IRR = 38.68%
-Thời gian hoàn vốn : 3 năm 6 tháng
-Thời gian trả nợ vay : 10 năm
7.3.2 Các chỉ tiêu kinh tế xã hội
-Tạo công ăn việc làm cho hơn 50 người lao động trên địa bàn.
-Góp phần phát triển kinh tế trên địa bàn.
CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƢ PHÁT TRIỂN VINCONS
CÁC BẢNG PHỤ LỤC CỦA DỰ ÁN ĐẦU
T Ƣ NHÀ MÁY SẢN XUẤT N Ƣ ỚC SÁT KHUẨN Đvt:VNĐ
STT Hạng mục Diện tích
Giá trị tr ớc thuếƣ 2.671.200.000
BẢNG 1: CHI PHÍ ĐẦU TƢ XÂY DỰNG CƠ BẢN
Dự án đầu tư xây dựng nhà máy sản xuất nước sát khuẩn
BẢNG 2: GIÁ TRỊ THIẾT BỊ SẢN XUẤT Đvt:VNĐ
STT Thiết bị Số l ợngƣ Đơn giá Thành tiền Tổng cộng
1 Dây chuyền khuấy tự động 2 170.000.000 340.000.000 340.000.000
6 Hệ thống máy khủ khuẩn 2 90.000.000 180.000.000
Giá trị tr ớc thuếƣ 1.170.000.000
Dự án đầu tư xây dựng nhà máy sản xuất nước sát khuẩn Đvt:VNĐ
Dung tích 40-50ml Đơn giá Dung tích 70-100ml Đơn giá Tổng cộng l ợƣSố ng Đơn giá Thành tiền Số l ợƣ ng Đơn giá Thành tiền
Dự án đầu tư xây dựng nhà máy sản xuất nước sát khuẩn
BẢNG 5: CƠ CẤU NHÂN VIÊN VÀ QUỸ LƯƠNG Đvt:VNĐ
STT Bộ phận công tác Số l ợngƣ Mức l ơng thángƣ Mức l ơng nămƣ
Dự án đầu tư xây dựng nhà máy sản xuất nước sát khuẩn
BẢNG 6: KẾ HOẠCH SẢN XUẤT
Dự án đầu tư xây dựng nhà máy sản xuất nước sát khuẩn
BẢNG 7:ĐỊNH MỨC NGUYÊN VẬT LIỆU ( đồng/sản phẩm)
STT Loại vật t Đơn vị ƣ tính
Dung tích 40-50ml Dung tích 70-100ml Định mức/sp Giá Thành tiền Định mức/sp Giá Thành tiền
Giá trị tr ớc thuế ƣ 47.910 73.910
Dự án đầu tư xây dựng nhà máy sản xuất nước sát khuẩn
BẢNG 8: CHI PHÍ NGUYÊN VẬT LiỆU Đvt: VNĐ
Dung dịch 40-50ml Dung dịch 70-100ml
Số l ợng spƣ Định mức NVL Thành tiền Số l ợngƣ spĐịnh mức NVL Thành tiền
Dự án đầu tư xây dựng nhà máy sản xuất nước sát khuẩn
Bảng 9: KHẤU HAO TÀI SẢN CỐ ĐỊNH Đvt:VNĐ
Năm XDCB Máy móc thiết bị Chi phí cơ bản khác TỔNG NGUYÊN
Nguyên giá Đã khấu hao Giá trị còn lại Nguyên giá Đã khấu hao Giá trị còn lại Nguyên giá Đã khấu hao Giá trị còn lại
Dự án đầu tư xây dựng nhà máy sản xuất nước sát khuẩn
Bảng 10: TỔNG HỢP KHẤU HAO TÀI SẢN CỐ ĐỊNH Đvt:VNĐ
Năm Nguyên giá Đã khấu hao Giá trị còn lại
B NG 11: CHI PHÍ S N XUẤẤT KINH DOANH HÀNG Ả Ả
Dự án đầu tư xây dựng nhà máy sản xuất nước sát khuẩn Đvt:VNĐ
STT Chi phí NVL Chi phí
NK&VC Chi phí điện n ớc ƣ L ơng ƣ BHXH Chi phí bảo d ỡng ƣ Chi phí khấu hao Chi phí bảo hành Chi phí quảng cáo Lãi vay Tổng giá thành
Dự án đầu tư xây dựng nhà máy sản xuất nước sát khuẩn
BẢNG 12: CHI PHÍ SỬ DỤNG VỐN BÌNH QUÂN
Nguồn vốn Giá trị Tỉ trọng trong tổng
Chi phí sử dụng tính theo mỗi nguồn
Chi phí sử dụng vốn bình quân
Kết luận: Lựa chọn r 2% theo yêu cầu của chủ đầu tư r = 6% dựa theo lãi suất ngân hàng
Dự án đầu tư xây dựng nhà máy sản xuất nước sát khuẩn
BẢNG 13: PHÂN TÍCH LỖ LÃI Đvt: VNĐ
STT Doanh thu Chi phí SX-
KD LN tr ớc thuế ƣ Thuế DNTN 20% LN Sau thuế
Dự á n đầu tư xây dựng nhà máy sản xuất nước sát khuẩn
BẢNG 14: KẾ HOẠCH TRẢ NỢ
Chi tiêu Năm 1 Năm 2 Năm 3 Năm 4 Năm 5 Năm 6 Năm 7 Năm 8
Dự án đầu tư xây dựng nhà máy sản xuất nước sát khuẩn
BẢNG 15: GIÁ TRỊ HIỆN TẠI RÒNG CỦA DỰ ÁN ( NPV)
Lãi suất chiết khấu = Chi phí sử dụng vốn bình quân = 10.2% Đvt: VNĐ
Năm Vốn đầu tƣ Dòng thu Dòng chi Thu hồi ròng Hệ số chiết khấu Hiện giá thu hồi ròng
Năm Dòng thu Dòng chi
BẢNG 16: TỈ SUẤT Thu hồi ròng
R2 = Hs chiết khấu Đvt: VNĐ
Dự án đầu tư xây dựng nhà máy sản xuất nước sát khuẩn
Năm Hệ số chiết khấu
Hiện giá dòng thu (PB) Đvt:VNĐ
Hiện giá dòng chi (PC)
*Hiện giá lợi ích = Lợi ích x Hệ số chiết khấu
*Hiện giá chi phí = Chi phí x Hệ số chiết khấu
Kết luận: B/C >1 => dự án đáng giá
Dự án đầu tư xây dựng nhà máy sản xuất nước sát khuẩn
BẢNG 18: THỜI GIAN HOÀN VỐN Đvt: VNĐ
Năm Vốn đầu t đầu năm ƣ Lãi ròng Khấu hao Nguồn hoàn vốn trong năm
Nguồn hoàn vốn quy đổi
10 -8.049.468.096 1.824.849.857 422.532.000 2.247.381.857 0.417 937653804.1 -8.987.121.900 Thv Thời hạn hoàn vốn động = 3.6 năm
THỊ TR Ƣ ỜNG
Đánh giá nhu cầu thị trường
Ngay sau khi có thông tin về các ca nhiễm Covid-19 mới trên cả nước, mặt hàng khẩu trang,đồ bảo hộ y tế, dung dịch sát khuẩn… tăng mạnh do nhu cầu của người dân tăng
Tình trạng người dân lo lắng đi mua khẩu trang y tế, dung dịch sát k tăng mạnh trong thời gian vừa qua Thị trường tiêu thụ khẩu trang y tế tăng một cách nhanh chóng.
Xu thế phát triển
Một số doanh nghiệp đang tập trung sản xuất cũng như có nhu cầu mở rộng quy mô sản xuất cũng như thị trường cung cấp sản phẩm trên khắp cả nước.
Dự báo nhu cầu sản phẩm tăng thêm
Ngày 28/1, Bộ Công Thương cũng đã có các cuộc họp khẩn cấp và ban hành Công điện chỉ đạo các địa phương, yêu các các chuỗi siêu thị lớn chủ động ứng phó với các tình huống diễn biến mới, có phương án điều tiết nguồn hàng từ các nhà cung cấp, từ các vùng sản xuất, tăng lượng cung ứng cho địa bàn các tỉnh, thành phố có dịch bệnh, cần cách ly hoặc giãn cách xã hội. Đặc biệt, trong mọi tình huống đều phải đảm bảo cung cấp đủ hàng hóa thiết yếu, trong đó có khẩu trang vải, nước rửa tay khử khuẩn, để người dân tiếp cận phòng chống dịch, không để xảy ra tình trạng xáo trộn đời sống của nhân dân.
Trong ngày 29/1/2021 các chuỗi siêu thị lớn Saigon Coopmart, Viincomerce (bao gồm các cửa hàng Vinmart và Vinmart+), Big C, BRG Retail, Bách hoá Xanh, Satra,
MM Mega Market, AEON, Lotte Mart với hơn 3.000 điểm bán hàng cần nguồn cung cấp khẩu trang y tế
Cho thấy nhu cầu cần thiết của khẩu trang y tế.
2.5 Dự báo về Sản phẩm bán ra
-Nhà máy xản xuất khoản 8.500 hộp/ngày ,tương đương với 3.000.000 hộp trên năm -Quy cách mọi hộp là: 50 chiếc/hộp.
-Sản phẩm đạt quy chuẩn theo quy định hiện hành.
BẢNG SỐ LUỢNG VÀ GIÁ SẢN PHẨM
Năm Khẩu trang y tế 4 lớp Khẩu trang y tế kháng khuẩn
Số luợng Đơn giá Số luợng Đơn giá
Dự báo về ản phẩm bán ra
3.1.1.Tổng quan về công nghệ sản xuất khẩu trang y tế 3D
Hiện nay, công nghệ sản xuất ngày một phát triển và được đáp ứng rộng rãi và phổ biến trên cả nước, nó góp phần thức đẩy kinh tế cũng như đóng góp vai trò đặc biệt đến dời sống và phát triển của kinh tế -xã hội.
3.1.2.Sản phẩm khẩu trang y tế 3D
Khẩu trang y tế được xem là một trong những vật dụng không thể thiếu trong y tế hiện nay nhất là trong gia đoạn cả nước đang gồng mình vì dịch bệnh covid -19 Một trong những sản phẩm được chứng nhận hỗ trợ ngăn và phòng ngừa virut xâm nhập khi tiếp xúc gần với nhau
SẢN PHẨM
Sản phẩm
3.1.1.Tổng quan về công nghệ sản xuất khẩu trang y tế 3D
Hiện nay, công nghệ sản xuất ngày một phát triển và được đáp ứng rộng rãi và phổ biến trên cả nước, nó góp phần thức đẩy kinh tế cũng như đóng góp vai trò đặc biệt đến dời sống và phát triển của kinh tế -xã hội.
3.1.2.Sản phẩm khẩu trang y tế 3D
Khẩu trang y tế được xem là một trong những vật dụng không thể thiếu trong y tế hiện nay nhất là trong gia đoạn cả nước đang gồng mình vì dịch bệnh covid -19 Một trong những sản phẩm được chứng nhận hỗ trợ ngăn và phòng ngừa virut xâm nhập khi tiếp xúc gần với nhau
HÌNH THỨC ĐẦU TƢ
Hình thức đầu tư
Theo luật khuyễn kích đầu tư do Chính phủ ban hành ngày 22/06/1994 và Nghị Quyết của Chính phủ số 07/1998/NĐ-CP quy định chi tiết thi hành Luật khuyến khích đầu tư trng nước ( sửa đổi), trên cơ sở nguồn nhân lực hiện có của Công ty và số cán bộ kỹ thuật chuyên ngành hỗ trợ từ ác trường Đại Học Hình thức đầu tư được chọn là hình thức đầu tư xây dựng mới.
Năng lực sản xuất
-Để đáp ứng nhu cầu tiêu thụ sản phẩm của thị trường hiện nay với trong điểm đáp ứng nhu cầu trong nước nhà máy với năng suất vận hành 4 dây chuyền. -Các bộ phận dây chuyền tập trung vào sản xuất nước sát khuẩn đủ cung ứng cho các cơ sở.
-Công ty dự kiến sản xuất 600.000 chai/năm
Kế hoạch sản xuất
BẢNG KẾ HOẠCH SẢN XUẤT
Tổng cộng Dung tích 40-50ml Dung tích 70-100ml
CÔNG NGHỆ VÀ TRANG THIẾT BỊ
Hệ thống thiết bị sản xuất
BẢNG HỆ THỐNG THIẾT BỊ
Thiết bị sản xuất Số l ợngƣ
Dây chuyền khuấy tự động 2
Hệ thống máy khử khuẩn 2
Công nghệ
5.2.1 Thuyết minh giải pháp công nghệ cho dự án:
Trong tình hình dịch bùng phát, lây lan một cách nhanh chóng các nhân viên y tế và các tập thể cá nhân đang chiến đấu với Covid-19 để đảm bảo công việc, thời gian cũng như sức khỏe của con người, công ty đưa vào dây chuyền sản xuất sản xuất nước sát khuẩn tay khô nhằm phục vụ tốt nhất nhanh nhất trong việc phòng chống dịch bệnh cũng như khử khuẩn
5.2.2 Chọn giải pháp công nghệ:
Công nghệ sản xuất tiên tiến, nhanh chóng, sử dụng hóa chất Fragrance,
Ethanol… thành phần có khả năng giết chết vi khuẩn tức thì, sử dụng hệ thống máy khử khuẩn tiến tiến giúp nâng cao hiệu quả.
XÂY DỰNG, QUẢN LÍ VÀ BẢO VỆ MÔI TR Ƣ ỜNG
Xác định tiêu chuẩn cấp công trình
Là công trình cấp III
Mức sản xuất 2 triệu sản phẩm/ năm
Tác động đến môi trường
Lượng nước thải ra trong quá trình sản xuất được công ty đưa vào quy trình xử lý nước thải và thải ra cống nước thải chung của thành phố.
-Độ ồn và môi trường lao động không gây ảnh hưởng đến các khu vực lân cận.
-Xưởng sản xuất không gây tiếng ồn lớn đat tiêu chuẩn Việt Nam (TCVN 5949-1995).
-Hóa chất được xử lí theo quy định không gây ảnh hưởng.
-Rác thải độc hại, hóa chất đã được xử lí không gây ảnh hưởng nghiêm trọng.
PHÂN TICH HIỆU QUẢ TÀI CHÍNH
Kết quả kinh doanh của dự án
Qua phân tích và xác đinh doanh thu, chi phí hoạt động kinh doanh, kết quả kinh doanh cho thấy rằng nhà máy hoạt động tốt, hoàn toàn có đủ khả năng cân đối tài chính, đảm bảo khả năng trả nợ, bảo toàn vốn và có lợi nhuận.
Kế hoạch trả nợ
Nguồn vốn đầu tư cho dự án bao gồm vốn tự có của doanh nghiệp và vốn vay ngân hàng Vốn tự có của Doanh nghiệp là 60% và tài trợ vốn của Ngân hàng là 40% tổng trị giá đầu tư
Kế hoạch trả lãi vay và vốn gốc được tính như sau :
-Lãi vay đầu tư : trả lãi vay hàng tháng với lãi suất tạm tính là 10,2%/năm và được tính vào chi phí kinh doanh của siêu thị.
-Trả vốn gốc : nguồn để trả vốn vay ngân hàng lấy từ nguồn khấu hao TSCĐ và lợi nhuận sau thuế hàng năm.Trích 40% lợi nhuận sau thuế kể từ năm thứ
2 và toàn bộ khấu hao TSCĐ để trả nợ ngân hàng và được trả vào cuối năm.Thời gian trả nợ ngân hàng được tính là :10 năm
Hiệu quả dự án
7.3.1 Các tiêu chí đánh giá hiệu quả dụ án
-Tỷ suất thu hồi vốn nội tại : IRR = 38.68%
-Thời gian hoàn vốn : 3 năm 6 tháng
-Thời gian trả nợ vay : 10 năm
7.3.2 Các chỉ tiêu kinh tế xã hội
-Tạo công ăn việc làm cho hơn 50 người lao động trên địa bàn.
-Góp phần phát triển kinh tế trên địa bàn.
CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƢ PHÁT TRIỂN VINCONS
CÁC BẢNG PHỤ LỤC CỦA DỰ ÁN ĐẦU
T Ƣ NHÀ MÁY SẢN XUẤT N Ƣ ỚC SÁT KHUẨN Đvt:VNĐ
STT Hạng mục Diện tích
Giá trị tr ớc thuếƣ 2.671.200.000
BẢNG 1: CHI PHÍ ĐẦU TƢ XÂY DỰNG CƠ BẢN
Dự án đầu tư xây dựng nhà máy sản xuất nước sát khuẩn
BẢNG 2: GIÁ TRỊ THIẾT BỊ SẢN XUẤT Đvt:VNĐ
STT Thiết bị Số l ợngƣ Đơn giá Thành tiền Tổng cộng
1 Dây chuyền khuấy tự động 2 170.000.000 340.000.000 340.000.000
6 Hệ thống máy khủ khuẩn 2 90.000.000 180.000.000
Giá trị tr ớc thuếƣ 1.170.000.000
Dự án đầu tư xây dựng nhà máy sản xuất nước sát khuẩn Đvt:VNĐ
Dung tích 40-50ml Đơn giá Dung tích 70-100ml Đơn giá Tổng cộng l ợƣSố ng Đơn giá Thành tiền Số l ợƣ ng Đơn giá Thành tiền
Dự án đầu tư xây dựng nhà máy sản xuất nước sát khuẩn
BẢNG 5: CƠ CẤU NHÂN VIÊN VÀ QUỸ LƯƠNG Đvt:VNĐ
STT Bộ phận công tác Số l ợngƣ Mức l ơng thángƣ Mức l ơng nămƣ
Dự án đầu tư xây dựng nhà máy sản xuất nước sát khuẩn
BẢNG 6: KẾ HOẠCH SẢN XUẤT
Dự án đầu tư xây dựng nhà máy sản xuất nước sát khuẩn
BẢNG 7:ĐỊNH MỨC NGUYÊN VẬT LIỆU ( đồng/sản phẩm)
STT Loại vật t Đơn vị ƣ tính
Dung tích 40-50ml Dung tích 70-100ml Định mức/sp Giá Thành tiền Định mức/sp Giá Thành tiền
Giá trị tr ớc thuế ƣ 47.910 73.910
Dự án đầu tư xây dựng nhà máy sản xuất nước sát khuẩn
BẢNG 8: CHI PHÍ NGUYÊN VẬT LiỆU Đvt: VNĐ
Dung dịch 40-50ml Dung dịch 70-100ml
Số l ợng spƣ Định mức NVL Thành tiền Số l ợngƣ spĐịnh mức NVL Thành tiền
Dự án đầu tư xây dựng nhà máy sản xuất nước sát khuẩn
Bảng 9: KHẤU HAO TÀI SẢN CỐ ĐỊNH Đvt:VNĐ
Năm XDCB Máy móc thiết bị Chi phí cơ bản khác TỔNG NGUYÊN
Nguyên giá Đã khấu hao Giá trị còn lại Nguyên giá Đã khấu hao Giá trị còn lại Nguyên giá Đã khấu hao Giá trị còn lại
Dự án đầu tư xây dựng nhà máy sản xuất nước sát khuẩn
Bảng 10: TỔNG HỢP KHẤU HAO TÀI SẢN CỐ ĐỊNH Đvt:VNĐ
Năm Nguyên giá Đã khấu hao Giá trị còn lại
B NG 11: CHI PHÍ S N XUẤẤT KINH DOANH HÀNG Ả Ả
Dự án đầu tư xây dựng nhà máy sản xuất nước sát khuẩn Đvt:VNĐ
STT Chi phí NVL Chi phí
NK&VC Chi phí điện n ớc ƣ L ơng ƣ BHXH Chi phí bảo d ỡng ƣ Chi phí khấu hao Chi phí bảo hành Chi phí quảng cáo Lãi vay Tổng giá thành
Dự án đầu tư xây dựng nhà máy sản xuất nước sát khuẩn
BẢNG 12: CHI PHÍ SỬ DỤNG VỐN BÌNH QUÂN
Nguồn vốn Giá trị Tỉ trọng trong tổng
Chi phí sử dụng tính theo mỗi nguồn
Chi phí sử dụng vốn bình quân
Kết luận: Lựa chọn r 2% theo yêu cầu của chủ đầu tư r = 6% dựa theo lãi suất ngân hàng
Dự án đầu tư xây dựng nhà máy sản xuất nước sát khuẩn
BẢNG 13: PHÂN TÍCH LỖ LÃI Đvt: VNĐ
STT Doanh thu Chi phí SX-
KD LN tr ớc thuế ƣ Thuế DNTN 20% LN Sau thuế
Dự á n đầu tư xây dựng nhà máy sản xuất nước sát khuẩn
BẢNG 14: KẾ HOẠCH TRẢ NỢ
Chi tiêu Năm 1 Năm 2 Năm 3 Năm 4 Năm 5 Năm 6 Năm 7 Năm 8
Dự án đầu tư xây dựng nhà máy sản xuất nước sát khuẩn
BẢNG 15: GIÁ TRỊ HIỆN TẠI RÒNG CỦA DỰ ÁN ( NPV)
Lãi suất chiết khấu = Chi phí sử dụng vốn bình quân = 10.2% Đvt: VNĐ
Năm Vốn đầu tƣ Dòng thu Dòng chi Thu hồi ròng Hệ số chiết khấu Hiện giá thu hồi ròng
Năm Dòng thu Dòng chi
BẢNG 16: TỈ SUẤT Thu hồi ròng
R2 = Hs chiết khấu Đvt: VNĐ
Dự án đầu tư xây dựng nhà máy sản xuất nước sát khuẩn
Năm Hệ số chiết khấu
Hiện giá dòng thu (PB) Đvt:VNĐ
Hiện giá dòng chi (PC)
*Hiện giá lợi ích = Lợi ích x Hệ số chiết khấu
*Hiện giá chi phí = Chi phí x Hệ số chiết khấu
Kết luận: B/C >1 => dự án đáng giá
Dự án đầu tư xây dựng nhà máy sản xuất nước sát khuẩn
BẢNG 18: THỜI GIAN HOÀN VỐN Đvt: VNĐ
Năm Vốn đầu t đầu năm ƣ Lãi ròng Khấu hao Nguồn hoàn vốn trong năm
Nguồn hoàn vốn quy đổi
10 -8.049.468.096 1.824.849.857 422.532.000 2.247.381.857 0.417 937653804.1 -8.987.121.900 Thv Thời hạn hoàn vốn động = 3.6 năm