Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại NHTMCP An Bình chi nhánh Hà Nội.DOC

Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại NHTMCP An Bình chi nhánh Hà Nội

Lời mở đầu 1 Lý do chọn đề tài:

Sau hơn 20 năm cùng với sự nghiệp đổi mới đất nớc, hệ thống các ngân hàng thơ ng mại ở Việt Nam đã có những bớc phát triển vợt bậc, lớn mạnh về mọi mặt, kể có số lợng, quy mô, nội dung và chất lợng; đã có những đóng góp xứng đáng vào công cuộc công nghiệp hoá - hiện đại hoá nền kinh tế nói chung và quá trình đổi mới, phát triển các thành phần kinh tế, các doanh nghiệp và dân doanh nói riêng; thực sự là ngành tiên phong trong quá trình đổi mới cơ chế kinh tế Đặc biệt trong những năm qua, hoạt động ngân hàng góp phần tích cực trong việc huy động vốn, mở rộng đầu t cho lĩnh vực sản xuất phát triển, tạo điều kiện thu hút vốn nớc ngoài góp phần đẩy mạnh tốc độ tăng trởng kinh tế trong nớc Ngành ngân hàng xứng đáng là công cụ đắc lực hỗ trợ cho nhà nớc trong việc kiềm chế, đẩy lùi lạm phát, ổn định kinh tế

Tuy nhiên, hiện nay hoạt động ngân hàng ở nớc ta đang gặp nhiều khó khăn và còn không ít tồn tại đặc biệt là ở khâu tín dụng.

Tín dụng đợc coi là mảng hoạt động chiếm vị trí then chốt trong hoạt động kinh doanh của NHTM Mặt khác các NHTM, đặc biệt là NHTM quốc doanh đang là những chủ lực cung ứng vốn trên thị trờng tín dụng khi mà trong điều kiện thị tr-ờng tiền tệ còn nhiều hạn chế Trong bối cảnh đó, vấn đề chất lợng tín dụng cha cao đã trở thành mối quan tâm không chỉ của các cấp lãnh đạo, giới quản lý hệ thống ngân hàng mà đã trở thành tâm điểm chú ý của toàn xã hội.

Bởi vậy làm thế nào để tín dụng của các NHTM Việt Nam hoạt động an toàn hiệu quả cao, phục vụ tốt cho nhu cầu phát triển kinh tế – Xã hội đang là vấn đề bức xúc, có ý nghĩa quan trọng và quyết đinh về mặt lý thuyết lẫn thực tế Trớc đòi hỏi cấp thiết đó cộng với những kiến thực có đợc trong quá trình nghiên cứu thực tập tại NHTMCP An Bình chi nhánh Hà Nội (sau này gọi tắt là ABBank HN) em đã mạnh dạn lựa chọn đề tài: “ Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng tại NHTMCP An Bình

chi nhánh Hà Nội “ nhằm đa ra những giải pháp có căn cứ khoa học để giải quyết

những vấn đề còn tồn tại và nâng cao hơn nữa chất lợng tín dụng tại chi nhánh.

2 Mục đích nghiên cứu của đề tài:

Hoạt động tín dụng tạo ra giá trị thông qua việc quản lý tín dụng và quản lý danh mục cho vay thận trọng và xác đáng Chất lợng tín dụng có quan hệ mật thiết đến rủi ro trong hoạt động tín dụng, nó ảnh hởng quyết định đến tài sản có của ngân hàng Chất lợng tín dụng kém là nguyên nhân chính dẫn tới sự phá sản của các ngân hàng Nâng cao chất lợng tín dụng cũng là góp phần quan trọng làm giảm thiểu rủi ro, nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh và khả năng cạnh tranh cho ngân hàng Câu hỏi đặt ra là chất lợng tín dụng bị ảnh hởng bởi những nhân tố nào và nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng là gì? Do đó mục tiêu nghiên cứu của đề tài này là tìm hiểu một số yếu tố ảnh hởng đến chất lợng tín dụng ngân hàng, phân tích, đánh giá thực trạng tín dụng và chất lợng tín dụng tại NHTMCP An Bình chi nhánh Hà Nội để phát hiện những vấn đề còn tồn tại tại đây, tìm ra nguyên nhân và đa ra biện pháp, kiến nghị nhằm khắc phục những tồn tại đó.

3 Đối tợng, phạm vi nghiên cứu:

Đề tài tập trung nghiên cứu về chất lợng tín dụng và giải pháp để nâng cao chất lợng tín dụng tại NHTMCP An Bình chi nhánh Hà Nội.

Phạm vi nghiên cứu giới hạn ở một số vấn đề lý luận, thực tiễn có liên quan tực tiếp đến hoạt động tín dụng của NHTMCP An Bình chi nhánh Hà Nội trong

Chơng I

Những vấn đề lý luận cơ bản về tín dụng và chất lợng tín dụng của ngân hàng thơng mại

1.1 Lý luận chung về tín dụng ngân hàng thơng mại:

1.1.1 Khái niệm và đặc trng của tín dụng ngân hàng thơng mại:

1.1.1.1 Khái niệm:

Tín dụng (credit) xuất phát từ gốc La Tinh là “Credo”, có nghĩa là một sự tin tởng, tín nhiệm lẫn nhau Nói cách khác, đó là lòng tin.

Theo cách hiểu phổ thông thì tín dụng là quan hệ vay mợn lẫn nhau trên cơ sở có hoàn trả cả gốc và lãi.

“Tín dụng là một hệ thống các quan hệ phân phối theo nguyên tắc có hoàn trả giữa ngời đang tạm thời thừa vốn sang ngời tạm thời thiếu vốn và ngợc lại”

 Tín dụng thờng kèm theo một khoản lãi

 Căn cứ quan trọng nhất của tín dụng là sự tin tởng  Việc hoàn trả trong tín dụng là vô điều kiện

Quá trình vận động đó đợc biểu diễn theo sơ đồ sau:

Cho vay Hoàn trả gốc lãi

Theo Mác, tín dụng là sự chuyển nhợng tạm thời một lợng giá trị từ ngời sở hữu sang ngời sử dụng, sau một thời gian nhất định lại quay trở về với lợng giá trị lớn hơn lợng giá trị ban đầu.

Theo quan điểm này phạm trù tín dụng có 3 nội dung chủ yếu đó là: tính chuyển nhợng tạm thời một lợng giá trị, tính thời hạn và tính hoàn trả.

Ngời sử dụngNgời sở hữu

Nh vậy tín dụng là mối quan hệ kinh tế giữa ngời cho vay và ngời đi vay thông qua sự vận động của giá trị, vốn tín dụng đợc biểu hiện dới hình thức tiền tệ hoặc hàng hoá Quá trình đó đợc thể hiện qua 3 giai đoạn sau:

- Thứ nhất: Phân phối vốn tín dụng dới hình thức cho vay Trong giai đoạn này, giá trị vốn tín dụng đợc chuyển sang ngời đi vay, ở đây chỉ có một bên nhận giá trị và cũng chỉ một bên nhợng đi giá trị.

- Thứ hai: Sử dụng vốn tín dụng trong quá trình tái sản xuất Ngời đi vay sau khi nhận đợc giá trị vốn tín dụng, họ đợc quyền sử dụng giá trị đó để thoả mãn nhu cầu của mình nh đầu t cho sản xuất, thanh toán các khoản tiêu dùng… Tuy nhiên, ngời đi vay chỉ đợc quyền sử dụng trong một khoảng thời gian nhất định mà không đợc quyền sở hữu giá trị đó.

- Thứ ba: Thu hồi vốn tín dụng Sau khi vốn tín dụng đã hoàn thành một chu kỳ sản xuất để trở lại hình thái tiền tệ thì vốn tín dụng đợc ngời đi vay hoàn trả lại cho ngời cho vay Đến đây, vốn tín dụng kết thúc một vòng tuần hoàn.

Trong xã hội luôn tồn tại những ngời thừa vốn muốn đầu t và những ngời thiếu vốn để sử dụng Họ có thể trực tiếp gặp nhau, trao đổi Tuy nhiên, nhu cầu của hai đối tợng này rất hiếm khi thống nhất với nhau Sự không phù hợp về quy mô vốn, thời gian cũng nh những chi phí khác đòi hỏi phải có một đối tợng thứ ba đứng ra làm trung gian Đối tợng này sẽ làm nhiệm vụ tập trung tất cả số vốn của những ngời tạm thời thừa vốn, cần đầu t kiếm lời Sau đó, vốn tập trung đợc phân phối cho những ngời cần vốn để sử dụng dới hình thức cho vay Đối tợng đó chính là các tổ chức tín dụng, trong đó chủ yếu là các NHTM Hành vi “các NHTM tập trung vốn d-ới hình thức huy động và phân phối vốn dd-ới hình thức cho vay” đợc gọi là tín dụng ngân hàng

1.1.1.2 Đặc trng của tín dụng ngân hàng:

- Tín dụng là sự cung cấp một lợng giá trị dựa trên cơ sở lòng tin - Tín dụng là sự chuyển nhợng một lợng giá trị có thời hạn.

- Tín dụng là sự chuyển nhợng tạm thời một lợng giá trị trên nguyên tắc phải hoàn trả cả gốc và lãi.

- Tài sản giao dịch trong quan hệ giao dịch tín dụng bao gồm hai hình thức là cho vay (bằng tiền) và cho thuê (bất động sản và động sản).

- Tín dụng là hoạt động tiềm ẩn rủi ro cao vì tín dụng không phải chỉ chịu tác động ảnh hởng bởi ngời cho vay và ngời đi vay mà còn phụ thuộc vào môi trờng kinh doanh của bản thân ngân hàng và khách hàng Khi môi trờng kinh doanh thay đổi nh: lạm phát, tăng trởng kinh tế sẽ tác động trực tiếp đến khách hàng của ngân hàng do đó sẽ ảnh hởng đến chiến lợc kinh doanh của ngân hàng.

1.1.2 Vai trò của tín dụng ngân hàng trong nền kinh tế thị trờng:

1.1.2.1 Đối với bản thân mỗi ngân hàng:

Nh chúng ta biết, tín dụng ngân hàng chiếm tỷ trọng trên 60% quy mô tổng tài sản của NH, là hoạt động kinh doanh chủ yếu và tạo ra nguồn thu nhập chính cho NHTM Một NH mà hoạt động tín dụng yếu thì khó có thể cạnh tranh và phát triển bền vững đợc Hoạt động tín dụng ngân hàng tạo cơ sỏ vũng chắc cho NH trong việc đa dạng hoá các sản phẩm, dịch vụ, giúp cải thiện nguồn thu nhập và phân tán rủi ro Một khách hàng ngoài việc có quan hệ tín dụng với NH còn có thể sử dụng các sản phầm, dịch vụ khác của ngân hàng khi có nhu cầu, giúp tạo nguồn thu nhập bổ sung (phí, tiền trong thanh toán ) cho NH.Thông qua việc tìm hiểu về các lĩnh… vực, ngành nghề khác nhau, các NH còn có điều kiện để phát triển dịch vụ t vấn khách hàng, nâng cao uy tín và hình ảnh của NH đối với khách hàng, giúp NH dễ dàng hơn trong việc huy động vốn trong dân chúng, tạo đà cho NH tồn tại và phát triển bền vững.

1.1.2.2 Đối với khách hàng của Ngân hàng:

Hoạt động tín dụng ngân hàng giúp khách hàng thoả mãn đợc các nhu cầu cần thiết, cấp bách, ngay cả khi cha có đủ tiền Chửng hạn nh trong cho vay tiêu dùng, thông qua vay mợn NH, khách hàng có thể thoả mãn nhu cầu tiêu dùng trong điều kiện cha tích luỹ đủ nh: mua nhà, mua ô tô, đi du lịch, chi phí chi tiêu y tế, giáo dục để nâng cao chất lợng cuộc sống Hay nh trong tín dụng doanh nghiệp, khách hàng là các DN có thể có đủ vốn để mở rộng sản xuất kinh doanh, xây dung những công trình mới, mua máy móc, thiết bị, vật t, đáp ứng các nhu cầu về vốn lu động hay vốn cố định của khách hàng, giúp cải thiện và nâng cao hơn nữa hiểu quả hoạt động sản xuất kinh doanh của các DN Hay nh trong nghiệp vụ bảo lãnh, mặc dù

NH không trực tiếp cấp vốn nhng khách hàng vẫn đợc hởng những thuận lợi về ngân quỹ nh đi vay thực sự …

1.1.2.3 Vai trò của hoạt động tín dụng ngân hàng đối với nền kinh tế:

- Tín dụng ngân hàng góp phần thúc đẩy sự tăng trởng và phát triển kinh tế - Góp phần ổn định và điều hoà lu thông tiền tệ

- Hoạt động tín dụng thúc đẩy phát triển kinh tế đối ngoại

- Tín dụng ngân hàng còn thúc đẩy các DN tăng cờng chế độ hoạch toán kinh doanh, giúp các DN khai thác có hiệu quả mọi tiềm năng trong hoạt động kinh doanh của mình.

Nh vậy, tín dụng ngân hàng có vai trò hết sức quan trọng đối với sự phát triển kinh tế, xã hội Nó giải quyết mâu thuẫn nội tại của nền kinh tế, tạo nền tảng thúc đẩy nền kinh tế tăng trởng bền vững Tuy nhiên để tín dụng ngân hàng có thể phát huy đợc hết vai trò của nó thì các nhà quản lý Ngân hàng cũng nh các cơ quan chức năng phải tạo ra một hành lang pháp lý cũng nh các quy định phù hợp, chặt chẽ, và thông thoáng nhằm tạo điều kiện cho cả ngời cho vay và ngời đi vay thoả mãn đợc nhu cầu của mình.

1.1.3 Phân loại tín dụng ngân hàng:

Trong nền kinh tế thị trờng, họat động tín dụng rất đa dạng và phong phú với nhiều hình thức khác nhau Để sử dụng và quản lý tín dụng có hiệu quả thì phải tiến hành phân loại tín dụng NHTM với chức năng chính là huy động vốn đẻ cho vay, do đó phảI tiến hành phân loại tín dụng để cân đối giữa nguồn vốn và sử dụng vốn, từ đó giúp cho quá trình quản lý, điều hành ngày càng có hiệu quả Ngoài ra, việc phân loại tín dụng còn tạo tiền đề giúp NH thiết lập quy trình tín dụng thích hợp với từng đối tợng, đồng thời giúp NH nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng.

Có rất nhiều tiêu thức khác nhau để tiến hành phân loại tín dụng ngân hàng

1.1.3.1 Theo thời hạn tín dụng:

Căn cứ theo tiêu thức này, ngời ta chia Tín dụng thành 3 loại:

-Tín dụng ngắn hạn: Là loại tín dụng có thời hạn nhỏ hơn 1 năm và đợc sử dụng để bù đắp sự thiếu hụt tàm thời về vốn lu động của các doanh nghiệp và các

nhu cầu chi tiêu ngắn hạn của cá nhân Nó bao gồm tín dụng chiết khấu, tín dụng thấu chi, tín dụng ứng trớc và tín dụng bổ sung vốn lu động.

-Tín dụng trung hạn: Là loại tín dụng có thời hạn từ 1 đến 5 năm Loại tín dụng này chủ yếu đợc sử dụng để đầu t mua sắm tài sản cố định, cải tiến hoặc đổi mới thiết bị, công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh, xây dựng các dự án mới có quy mô nhỏ và thời gian thu hồi vốn nhanh Ngoài ra, tín dụng trung hạn còn là nguồn hình thành vốn lu động thờng xuyên của các doanh nghiệp đặc biệt là những doanh nghiệp mới thành lập Nó bao gồm các hình thức chủ yếu sau: tín dụng thực hiện theo dự án, tín dụng hợp vốn, tín dụng cho thuê tài chính.

-Tín dụng dài hạn: là loại tín dụng có thời hạn >5 năm đợc sử dụng để cấp vốn cho xây dựng cơ bản, đầu t xây dựng các xí nghiệp mới, các công trình thuộc cơ sở hạ tầng (đờng xá, bến cảng, sân bay ), cải tiến và mở rộng sản xuất với qui mô lớn.

Nghiệp vụ truyền thống của NHTM là cho vay ngắn hạn, nhng từ năm 1970 trở lại đây các NHTM chuyển sang kinh doanh tổng hợp và một trong những nội dung đổi mới đó là nâng cao tỷ trọng cho vay trung và dài hạn trong tổng số d nợ của Ngân Hàng.

1.1.3.2 Theo đối tợng tín dụng:

Căn cứ vào hình thức này, ngời ta chia tín dụng thành 2 loại đó là:

-Tín dụng vốn lu động: là hình thức cấp tín dụng có thời hạn ngắn thờng nhỏ hơn 1 năm Đợc sử dụng để hình thành vốn lu động của các tổ chức kinh tế, có nghĩa là cho vay bù đắp vốn lu động thiếu hụt tạm thời Nó bao gồm: cho vay dự trữ hàng hoá, cho vay chi phí sản xuất, cho vay để thanh toán các khoản nợ dới hình thức chiết khấu kì phiếu.

-Tín dụng vốn cố định: là hình thức đầu t vốn của ngân hàng mà chi phí đầu t gắn liền với TSCĐ, có nghĩa là đầu t để mua sắm TSCĐ, cải tiến và đổi mới kĩ thuật, mở rộng sản xuất, xây dựng các xí nghiệp và các công trình mới.

1.1.3.3.Mục đích sử dụng vốn:

Căn cứ vào tiêu thức này, ngời ta chia tín dụng thành 2 loại:

-Tín dụng sản xuất và lu thông hàng hoá: là hình thức cấp tín dụng lấy đối t-ợng thực hiện trong quá trình sản xuất kinh doanh của ngân hàng để làm cơ sở cấp tín dụng nh các nhà doanh nghiệp, chủ thể kinh doanh để tiến hành sản xuất và lu thông hàng hoá.

-Tín dụng tiêu dùng: là hình thức cho vay để đáp ứng các nhu cầu tiêu dùng nh mua sắm nhà cửa, các vật dụng đắt tiền và các khoản cho vay để trang trải các chi phí thông thờng của đời sống thông qua việc phát hành thẻ tín dụng

1.1.3.4 Mức độ tín nhiệm với khách hàng:

Theo căn cứ này, tín dụng đợc chia làm hai loại.

- Tín dụng có bảo đảm: Là hình thức cấp tín dụng có tài sản hoặc ngời bảo lãnh đứng ra làm đảm bảo cho khoản nợ vay Hình thức này áp dụng đối với các khách hàng không có uy tín cao đối với ngân hàng, khi vay vốn đòi hỏi phải có bảo đảm Bảo đảm tín dụng nhằm bảo vệ quyền lợi của ngời cho vay dựa trên cơ sở thế chấp, cầm cố tài sản thuộc sở hữu của ngời đi vay hoặc bảo lãnh của bên thứ ba - Tín dụng không có bảo đảm: là hình thức tín dụng không có tài sản hoặc ngời bảo lãnh đảm bảo cho khoản nợ vay Tuy nhiên, khách hàng vay không có bảo đảm sẽ đợc nhận khoản vay khi hội tụ đầy đủ các yếu tố sau:

+ Có uy tín với tổ chức tín dụng cho vay trong việc sử dụng vốn vay và trả nợ đúng hạn, đầy đủ cả gốc và lãi.

+ Có dự án đầu t, hoặc phơng án sản xuất kinh doanh dịch vụ khả thi, có khẳ năng hoàn trả nợ, hoặc dự án đó phục vụ an sinh xã hội có tính khả thi, phù hợp với quy hoạch của vùng, của ngành và đáp ứng đợc các yêu cầu của nhà nớc.

+ Có khẳ năng tài chính để thực hiện nghĩa vụ trả nợ.

+ Cam kết thực hiện biện pháp bảo đảm bằng tài sản theo yêu cầu của TCTD nếu sử dụng vốn vay không đúng theo hợp đồng tín dụng, và chấp nhận trả nợ trớc hạn nếu không thực hiện đợc các biện pháp đảm bảo bằng tài sản.

1.1.3.5 Xuất xứ tín dụng:

Căn cứ vào tiêu thức này, ngời ta chia tín dụng thành 2 loại:

- Tín dụng trực tiếp: Là hình thức cấp tín dụng giữa ngời có tiền (hoặc hàng hoá) với ngời cần sử dụng tiền (hoặc hàng hoá) đó, không cần thông qua một TGTC nào cả.

- Cho vay gián tiếp: Là hình thức cấp tín dụng thông qua một TGTC nh NHTM hoặc TCTD khác bằng việc mua lại các giấy tờ có giá hoặc các chứng từ nợ đã phát sinh và còn thời hạn thanh toán Đây là hình thức cấp tín dụng đợc áp dụng phổ biến và chiếm tỷ trọng lớn

1.2 Chất lợng tín dụng:

1.2.1 Quan niệm về chất lợng tín dụng:

Chất lợng tín dụng là một khái niệm vừa cụ thể, vừa trừu tợng, vừa định tính, vừa định lợng, nó phản ánh khả năng thoả mãn các nh cầu của các chủ thể tham gia vào quan hệ tín dụng ngân hàng Những chủ thể đó là: khách hàng, ngân hàng cấp tín dụng và nền kinh tế xã hội nói chung.

Đối với khách hàng của ngân hàng: Một giao dịch tín dụng đợc coi là chất

l-ợng khi giao dịch đó phù hợp với mục đích và yêu cầu của họ nh: thủ tục cấp tín dụng nhanh chóng, kịp thời; lãi suất cạnh tranh đợc với các ngân hàng khác và phù hợp với khả năng tạo nguồn thu nhập trả nợ gốc và lãi của khách hàng; giải ngân đúng tiến độ; quy mô tín dụng đáp ứng nhu cầu sử dụng

Đới với bản thân ngân hàng: Khoản tín dụng đợc coi là chất lợng khi ngân

hàng có thể thu hồi vốn gốc và lãi nh trong hợp đồng tín dụng hay khoản tín dụng đó không có rủi ro; quy mô tín dụng và thời hạn trong hợp đồng tín dụng phải phù hợp với khản năng và tính chất nguồn vốn của ngân hàng.

Đối với nền kinh tế: Hoạt động tín dụng đợc coi là có chất lợng khi nó thực

hiện đợc các mục tiêu, chính sách của Nhà nớc: cân bằng cung cần trên thị trờng tiền tệ, phục vụ sản xuất và lu thông hàng hoá, giải quyết công ăn việc làm và cải thiện đời sống cho ngời lao động, khai thác khả năng tiềm tàng của nền kinh tế

1.2.2 Sự cần thiết phải nâng cao chất lợng tín dụng của NHTM:

Có thể nói ngân hàng và tín dụng ngân hàng là sản phẩm tất yếu và vô cùng quan trọng của nền sản xuất kinh doanh hàng hoá Cho tới nay, khi nghiên cứu về cơ

cấu kinh tế của bất cứ quốc gia nào ngời ta không thể không bỏ qua ngân hàng – tổ chức tài chính quan trọng hàng đầu với sản phẩm truyền thống, chủ yếu là tín dụng Nh chúng ta đều biết, các ngân hàng luôn bị kiểm soát khắt khe bởi các cơ quan quản lý của chính phủ Bởi vì:

- Ngân hàng là nơi tích trữ tiết kiệm hàng đầu của công chúng, việc thất thoát các khoản vốn này trong trờng hợp ngân hàng phá sản sẽ trở thành thảm hoạ cho công chúng và suy tới cùng là nền kinh tế.

- Hoạt động tín dụng của ngân hàng có thể ảnh hởng tới tình hình kinh tế, tỷ lệ việc làm, lạm phát.

Hai lý do này nói lên tầm quan trọng của ngân hàng và hoạt động tín dụng Việc nâng cao chất lợng TD là đòi hỏi tất yếu của nền kinh tế và cũng là nhu cầu thiết thực của chính các NHTM.

* Đối với nền kinh tế chất lợng TD ngày càng đợc quan tâm vì:

- Đảm bảo chất lợng TD là điều kiện để ngân hàng làm tốt vai trò trung tâm thanh toán: khi chất lợng TD đợc đảm bảo sẽ tăng vòng quay vốn TD, với một khối lợng tiền nh cũ có thể thực hiện số lần giao dịch lớn hơn, tạo điều kiện tiết kiệm tiền trong lu thông, củng cố sức mua của đồng tiền

- Chất lợng TD tạo điều kiện cho ngân hàng làm tốt chức năng trung gian tín dụng trong nền kinh tế: TD là cầu nối giữa tiết kiệm và đầu t, góp phần điều hoà vốn trong nền kinh tế Tăng cờng chất lợng TD đồng nghĩa với giảm thiểu lãng phí vốn do không sử dụng hết lợng tiền trong lu thông, điều hoà và ổn định tiền tệ.

- Chất lợng TD góp phần kiềm chế lạm phát, ổn định tiền tệ, tăng trởng kinh tế và nâng cao uy tín quốc gia: Đó là nhờ khả năng tạo tiền của hệ thống ngân hàng, khối lợng tiền đợc mở rộng khi đi vào lu thông có quyền thanh toán nh các phơng tiện khác và có thể đợc chuyển thành tiền mặt – phơng tiện lu thông với tính lỏng cao nhất Chính bởi lẽ đó, TD là nơi tiềm ẩn lạm phát Đảm bảo chất lợng tín dụng tạo điều kiện cho các NHTM cung cấp tổng phơng tiện thanh toán phù hợp với yêu cầu của nền kinh tế, triệt tiêu lợng tiền thừa, góp phần kiềm chế lạm phát, ổn định tiền tệ và tăng cờng uy tín quốc gia bằng việc phát huy tác dụng của sản phẩm, dịch vụ trong tơng lai của các công trình đầu t.

- Tín dụng là công cụ để thực hiện các chủ trơng của đảng và nhà nớc về phát triển kinh tế – xã hội theo ngành, lĩnh vực, địa phơng Bằng việc phân tích,

đánh giá khả năng phát triển của các đối tợng kinh tế, khu vực kinh tế, kết hợp với nguồn vốn TD cùng các quyết định đúng đắn sẽ khai thác đợc khả năng tiềm tàng về tài nguyên, lao động để tăng c… ờng năng lực sản xuất, cung cấp ngày càng nhiều sản phẩm cho xã hội, giải quyết công ăn việc làm, tăng thu nhập cho ngời lao động, Nâng cao chất lợng TD là góp phần tăng hiệu quả sản xuất, đảm bảo sự phát triển cân đối giữa các ngành, các vùng trong cả nớc, ổn định và phát triển nền kinh tế.

- Chất lợng TD góp phần lành mạnh hoá quan hệ TD: Hoạt động TD đợc mở rộng với các thủ tục đơn giản, thuận tiện, đảm bảo nguyên tắc của TD, cho vay đúng đối tợng, giảm thiểu, đi đến xoá bỏ tình trạng cho vay nặng lãi hiện nay và diễn ra phổ biến ở khu vực nông thôn, miền núi.

- Với những ý nghĩa to lớn đó, để hoạt động tín dụng có chất lợng thì sự nỗ lực của riêng bản thân NHTM thì vẫn cha đủ mà còn cần có sự ổn định của nền kinh tế cùng các cơ chế chính sách phù hợp và sự phối hợp nhịp nhàng có hiệu quả giữa các cấp các ngành.

* Đối với mỗi NHTM, chất lợng TD là yếu tố hàng đầu quyết định sự tồn tại và phát triển của ngân hàng đó Bởi lẽ:

+ Chất lợng TD làm tăng khả năng cung cấp dịch vụ của các NHTM Sự phong phú và chất lợng của các sản phẩm dịch vụ tốt sẽ tạo những ấn tợng đẹp về ngân hàng, tạo uy tín cho ngân hàng Đó là cơ sở để thu hút thêm khách hàng, tăng vòng quay vốn tín dụng.

+ Chất lợng TD gia tăng khả năng sinh lời của các sản phẩm dịch vụ của chính ngân hàng thông qua việc giảm chi phí nghiệp vụ, chi phí quản lý và các chi phí khác.

+ Chất lợng TD cải thiện tình hình tài chính của ngân hàng, tạo thế mạnh cho ngân hàng trong quá trình cạnh tranh.

+ Chất lợng TD củng cố mối quan hệ xã hội của ngân hàng.

Từ những lợi ích nh vậy có thể thấy rằng việc không ngừng nâng cao chất l-ợng TD là sự cần thiết khách quan

1.2.3 Một số chỉ tiêu cơ bản đánh giá chất lợng tín dụng của các NHTM:

Chất lợng TD là vấn đề quan trọng song cũng vô cùng phức tạp; nó vừa trừu tợng vừa cụ thể, đợc thể hiện trên nhiều mặt: Sau đây là hệ thống các chỉ tiêu đánh giá chất lợng TD

1.2.3.1 Các chỉ tiêu về phía khách hàng:

* Chỉ tiêu định tính:

- Sự đầy đủ cơ sở pháp lý, kinh tế, kỹ thuật của dự án sử dụng vốn vay - Tính khả thi của dự án kinh doanh.

- Dự án có mục đính và kế hoạch trả nợ rõ ràng, sủ dụng vốn đúng yêu cầu - Có tinh thần trách nhiệm cao và trung thực đối với khoản vay.

- Năng lực, kinh nghiệm quản lý, sức mạnh thị trờng của khách hàng.

* Chỉ tiêu định lợng:

- Thời gian thực hiện kế hoạch kinh doanh đúng dự kiến - Dòng tiền tạo ra từ doanh thu bán hàng.

- Lợi nhuận để lại cho chủ thể vay vốn.

Tổng d nợ = D nợ cho vay (ngắn hạn, trung hạn, dài hạn) Đây là chỉ tiêu phản ánh khối lợng tiền ngân hàng cấp cho nền kinh tế tại một thời điểm, tổng d nợ thấp chứng tỏ hoạt động tín dụng của ngân hàng kém, không có khẳ năng mở rộng khách hàng, mở rộng thị phần Song chỉ tiêu này cao thì cha hẳn chất lợng khoản vay tốt vì nó còn phụ thuộc vào khẳ năng thu hồi vốn của ngân hàng.

b Chỉ tiêu hiệu suất sử dụng vốn vay:

Hiệu suất sử dụng vốn của Ngân hàng đợc tính theo công thức:

Tổng d nợ cho vay

H = *100%

Tổng nguồn vốn huy động

Trong đó: H là hiệu suất sử dụng vốn

Đây là chỉ tiêu phản ánh quy mô, khẳ năng tận dụng nguồn vốn trong cho vay của các NHTM, nó cho ta biết trong một đồng vốn huy động đợc thì bao nhiêu đồng đợc sử dụng trong cho vay Chỉ tiêu này càng cao thì hoạt động kinh doanh ngày càng có hiệu quả và ngợc lại.

c Chỉ tiêu vòng quay vốn tín dụng:

Chỉ tiêu này thờng đợc các NHTM tính toán hàng năm để đánh giá khẳ năng tổ chức quản lý vốn tín dụng và chất lợng tín dụng trong việc đáp ứng nhu cầu của khách hàng, giải quyết hợp lý giữa 3 lợi ích: Nhà nớc, khách hàng và ngân hàng.

Vòng quay vốn tín dụng đợc xác định theo công thức: Doanh số thu nợ

Vòng quay vốn tín dụng =

D nợ bình quân

Hệ số này càng lớn càng tốt vì điều đó thể hiện khả năng thu nợ của ngân hàng và chứng tỏ nguồn vốn của ngân hàng đã đầu t có hiệu quả Ngợc lại, hiệu số này nhỏ chứng tỏ việc thu nợ của ngân hàng là kém Nợ dới tiêu chuẩn, Nợ nghi ngờ, Nợ có khả năng mất vốn.

Chỉ tiêu nợ quá hạn phản ánh tỷ lệ phần trăm giữa khoản d nợ tín dụng đợc cấp ra nhng không thu hồi đợc một phần hoặc toàn bộ nợ gốc và (hoặc) lãi khi đến hạn so với tổn d nợ tín dụng của NH tại một thời điểm Để đánh giá, xem xét chất l-ợng tín dụng của một NH thì điều đầu tiên là phải xem xét đến nợ quá hạn của NH đó Tỷ lệ nợ quá hạn tỷ lệ nghịch với chất lợng tín dụng của NH Tỷ lệ nợ quá hạn càng thấp thì chất lợng tín dụng càng cao và ngợc lại Các NH luôn đặt mục tiêu

không có nợ quá hạn nhng thực tế để làm đợc điều này là không thể Tuy nhiên, sử dụng chỉ tiêu này các NH cần phải thận trọng xác định trong việc xác định nh thế

Nợ xấu của NH bao gồm các khoản nợ từ nhóm 3 đến nhóm 5 Có thể thấy rủi ro đối với khoản nợ xấu của NH là rất cao, khả năng thu hồi vốn của NH là tơng đối khó và gây thiệt hại lớn cho NH Tỷ lệ nợ xấu cho thấy trong tổng d nợ tín dụng hay trong tổng nợ quá hạn của NH thì có bao nhiêu phần trăm là nợ xấu Một NH có tỷ lệ nợ xấu cao chứng tỏ chất lợng tín dụng của NH này thấp NH cần phải xem xét lại toàn bộ hoạt động tín dụng của mình để có những biện pháp điều chỉnh thích hợp, tránh những tổn thất có thẻ xảy ra đối với NH.

Nợ không có khả năng thu hồi chính là các khoản nợ thuộc nhóm 5 Tỷ lệ này cho thấy trong tổng d nợ hoặc nợ quá hạn của NH có bao nhiêu phần trăm có thể bị mất vốn Một NH luôn đặt ra mục tiêu không có nợ có khả năng mất vốn Tuy nhiên, điều này rất khó thực hiện do hoạt động tín dụng luôn tiềm ẩn những rủi ro không thể lờng trớc đợc Tỷ lệ này càng cao thì chất lợng tín dụng NH càng thấp, tổn thất đối với NH càng cao.

g Tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro:

Số tiền trích lập quỹ phòng ngừa rủi ro Tỷ lệ trích lập = Tổng d nợ

Dự phòng rủi ro gồm: dự phòng cụ thể và dự phòng chung.

Tỷ lệ trích lập dự phòng cụ thể đối với nợ từ nhóm 1 đến 5 lần lợt là: 0%,

5%, 20%, 50% và 100%.

Các tổ chức tín dụng thực hiện viểctích lập và duy trì dự phòng chung bằng 0,75% tổng giá trị các khoản nợ từ nhóm 1 đến 4.

Tỷ lệ trích lập quỹ phòng ngừa rủi ro của NH càng cao hay số tiền trích lập quỹ dự phòng rủi ro càng chiếm tỷ lệ lớn trong tổng d nợ của NH chứng tỏ chất lợng tín dụng của NH càng thấp vì tỷ lệ trích lập dự phòng cụ thể chỉ tính dựa trên dự nợ từ nhóm 2 đến nhóm 5.

Ngoài ra, NHNN còn qui định các chỉ tiêu có tính chất bắt buộc đối với các NHTM nh thủ tục, hồ sơ vay vốn, thời gian tối đa để ra quyết định đối với một khoản vay, biên độ tối đa, tối thiểu lãi suất cho vay so với mức lãi suất cơ bản, tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu

Việc áp dụng hệ thống các chỉ tiêu này vào xem xét chất lợng TD yêu cầu tính toán, phân tích trên cả hai mặt là định tính và định lợng; đánh giá trên quan điểm của cả ngân hàng và khách hàng; trên đảm bảo lợi nhuận của bản thân ngân hàng và lợi ích xã hội Thực hiện điều này sẽ giúp xác định chất lợng TD một cách chính xác, đầy đủ.

1.2.4 Các nhân tố ảnh hởng tới chất lợng tín dụng:

NHTM là một chủ thể trong nền kinh tế, hoạt động của nó có ảnh hởng đến mọi mặt của đời sống kinh tế; chính trị-xã hội Do đó sự phát triển bền vững của hệ thống tài chính; tiền tệ quốc gia là điều kiện tiên quyết cho sự phát triển kinh tế của nớc đó Để nâng cao uy tín của mình thì bản thân mỗi ngân hàng phải quan tâm đến từng mặt nghiệp vụ nhất là vấn đề chất lợng tín dụng- một vấn đề mà hiện nay đang đợc sự quan tâm của nhiều cấp, bộ, ngành Vì vậy việc xem xét các nhân tố ảnh h-ởng đến chất lợng tín dụng là cần thiết Nó bao gồm nhân tố khách quan và nhân tố chủ quan.

1.2.4.1 Nhân tố khách quan:

* Nhân tố thuộc về chính sách, cơ chế:

Hoạt động ngân hàng nói chung, hoạt động tín dụng nói riêng chịu sự kiểm soát khắc khe của các cơ quan quản lý nhà nớc Bởi lẽ sự đổ bể của một ngân hàng gây thảm hoạ cho cả nền kinh tế hơn là sự phá sản của một doanh nghiệp Các chính sách này tác động trực tiếp đến NH và khách hàng của NH, do đó tác động lớn đến

tín dụng của NH.

* Môi trờng kinh tế:

Hoạt động tín dụng của ngân hàng luôn có quan hệ mật thiết với nền kinh tế Từng giai đoạn và biến cố kinh tế: lạm phát, suy thoái hay tăng trởng kinh tế, thay đổi chính sách thuế, tỷ giá đều có những tác động đến hoạt động ngân hàng

* Môi trờng chính trị - xã hội:

Tình hình chính trị một quốc gia sẽ tác động đến mọi mặt của đời sống kinh tế-xã hội Sự vững mạnh của một nớc sẽ góp phần củng cố sức mua đồng tiền của n-ớc đó, thúc đẩy xuất khẩu và mở rộng giao lu hợp tác kinh tế quốc tế Từ đó nhu cầu đầu t, mở rộng qui mô hoạt động của các chủ thể trong nền kinh tế tăng lên và thúc đẩy lu thông tiền tệ Ngợc lại, khi chính trị của một nớc bất ổn, chiến tranh, công kích sẽ làm hoạt động sản xuất bị đình trệ, kết quả sản xuất kinh doanh bị giảm sút, doanh nghiệp phá sản không trả đợc nợ ngân hàng.

Ngoài ra, đạo đức, tập quán thói quen và trình độ nhận thức của khách hàng cũng ảnh hởng không nhỏ tới chất lợng khoản vay

* Môi trờng tự nhiên:

Những biến động bất khả kháng xảy ra trong môi trờng tự nhiên nh: thiên tai, dịch hoạ làm ảnh hởng tới hoạt động SXKD của khách hàng từ đó ảnh hởng đến hoạt động tín dụng của ngân hàng, có thể làm cho ngân hàng không thể thu hồi vốn.

1.2.4.2 Nhân tố chủ quan:

* Chính sách tín dụng:

Chính sách tín dụng là các nguyên tắc cơ bản chi phối việc khuyếch trơng hay hạn chế tín dụng để đảm bảo mục tiêu kinh doanh của mỗi ngân hàng Có thể nói, chính sách TD là kim chỉ nam đảm bảo cho hoạt động tín dụng đi đúng hớng, nó có ý nghĩa quyết định sự thành công hay thất bại của một kế hoạch Chất lợng tín dụng phụ thuộc vào việc xây dựng các chính sách tín dụng của NHTM có đúng đắn hay không

* Công tác tổ chức và chất lợng nhân sự của ngân hàng:

Công tác tổ chức của ngân hàng đòi hỏi phải đợc sắp xếp một cách khoa học, hợp lý, đảm bảo sự phối hợp nhịp nhàng giữa các phòng ban và trong toàn hệ thống ngân hàng cũng nh giữa ngân hàng với các cơ quan khác nh tài chính, pháp lý… Nh vậy sẽ tạo điều kiện cho ngân hàng đáp ứng kịp thời nhu cầu của khách hàng, giúp ngân hàng theo dõi sát sao các khoản cho vay cũng nh công tác huy động vốn Đây là cơ sở để tiến hành các hoạt động tín dụng lành mạnh và quản lý hiệu quả các khoản vay.

* Quy trình tín dụng:

Chất lợng tín dụng có đợc đảm bảo hay không phụ thuộc rất lớn vào việc có thực hiện tốt các bớc trong qui trình tín dụng không Việc xây dựng qui trình tín dụng hợp lý sẽ góp phần nâng cao hiệu quả của hoạt động quản trị nhằm giảm thiểu rủi ro và nâng cao doanh lợi Hơn nữa qui trình tín dụng chính là cơ sở để kiểm soát tiến trình cấp tín dụng và điều chỉnh chính sách tín dụng cho phù hợp với thực tiễn Do đó để ra đợc quyết định tín dụng đúng đắn, tiết kiệm thời gian, chi phí cho ngân hàng và khách hàng, đảm bảo an toàn vốn trong kinh doanh và nâng cao hiệu quả tín dụng đòi hỏi ngân hàng phải tuân thủ nghiêm ngặt qui trình cho vay vốn.

* Kiểm soát nội bộ :

Là việc theo dõi, giám sát các hoạt động nghiệp vụ ngân hàng để có những thông tin thờng xuyên về tình hình tín dụng qua đó phát hiện các vi phạm pháp luật, qui chế, thể lệ, chính sách, nguyên tắc cho vay để đa ra biện pháp khắc phục kịp thời Chất lợng tín dụng phụ thuộc vào mức độ phát hiện kịp thời các sai sót phát sinh trong quá trình thực hiện một khoản tín dụng

* Hệ thống thông tin tín dụng:

Yếu tố này có vai trò hết sức quan trọng trong quá trình quản lý chất lợng tín dụng Nhờ có thông tin tín dụng mà cán bộ ngân hàng có thể phân tích khả năng hiện tại và tiềm năng của khách hàng về sử dụng vốn cũng nh khả năng hoàn trả vốn vay ngân hàng Thông tin tín dụng góp phần ngăn chặn những khoản cho vay chất

l-ợng không tốt ngay từ khi cha xảy ra Thông tin đầy đủ, chính xác, kịp thời sẽ giúp ngân hàng đánh giá đúng về khách hàng, tránh đợc những quyết định kinh doanh sai lầm, làm mất cơ hội kinh doanh của ngân hàng và của cả khách hàng

Tóm lại, tuỳ từng điều kiện mà các nhân tố này có ảnh hởng khác nhau đến chất lợng tín dụng Song chúng ta cần phải nắm bắt đợc những yếu tố tác động chủ yếu để có biện pháp điều chỉnh cho phù hợp từ đó nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh, uy tín của ngân hàng mình giúp cho ngân hàng có thể đứng vững trong cạnh

điều lệ là 1 tỷ đồng Sau hơn 15 năm phát triển và trởng thành, đến nay Ngân hàng An Bình là một trong các ngân hàng cổ phần hàng đầu và là 1 trong 10 ngân hàng có vốn điều lệ lớn nhất Việt Nam Với vốn điều lệ đạt trên 2.700 tỷ đồng, mạng lới gồm gần 70 chi nhánh và phòng giao dịch, trải dài rộng khắp 28 tỉnh thành trên toàn quốc, ABBank đang phục vụ hàng ngàn doanh nghiệp và hàng vạn khách hàng cá nhân Tổng tài sản, doanh thu, lợi nhuận của ABBank đã tăng trởng liên tục hơn 300% trong 2 năm gần đây.

ABBank HN đợc thành lập trên cơ sở nâng cấp Điểm giao dịch Hà Nội thành chi nhánh Hà Nội, đợc thành lập vào tháng 1 năm 2006, và chính thức đi vào hoạt động từ 23/2/2006, hiện có trụ sở tại 101 Láng Hạ- Quận Đống Đa – Hà Nội Việc nâng cấp Điểm giao dịch Hà Nội thàn chi nhánh Hà Nộin ngoàI yếu tố chuyển đổi mô hình từ Ngân hàng TMCP nông thôn lên Ngân hàng TMCP đô thị của ABBank, còn mang ý nghĩa chiến lợc rất lớn: Đẩy mạnh hoạt động kinh doanh của ABBank tại khu vực miền Bắc, đặc biệt trong hoạt động kinh doanh và hợp tác với EVN; đồng thời xây dung chi nhánh mô hình kiểu mẫu với đội ngũ nhân viên chuyên nghiệp, quy trình, quy chế theo tiêu chuẩn, hoạt động hiệu quả để có thể nhân rộng, phát triển trên toàn hệ thống ABBank Đây là kỳ vọng của HĐQT và Ban đIều hành của ABBank đồng thời cũng là 1 trách nhiệm hết sức nặng nề của Chi nhánh Hà Nội.

ABBank Hà Nội là Ngân Hàng cấp I, mới thành lập 3 năm nhng ngân hàng đã thể hiện là một chi nhánh có tốc độ phát triển nhanh và bền vững, với quy mô đầy đủ các phòng ban chức năng theo quy định của Ngân hàng An Bình.

Hiện nay, cùng với sự phát triển của hệ thống ngân hàng thơng mại, có thể nói là rất nổi bật, luôn đổi mới và trở thành trung tâm thực sự của nền kinh tế, ABBank Hà Nội đã tìm ra một con đờng đi đúng đắn cho riêng mình với hai yêu cầu đặt lên hàng đầu là an toàn vốn và lợi nhuận hợp lý đi đôi với việc góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế.

2.1.2 Cơ cấu tổ chức:

Mô hình tổ chức của ABBank HN đợc xây dung theo mô hình hiện đại hoá

Ngân hàng, theo hớng đổi mới và tiên tiến, phù hợp với quy mô và đặc đIểm hoạt động của chi nhánh Chi nhánh hoạt động dới sự điều hành của Ban lãnh đạo gồm 1

Nguyễn Việt Anh Lớp NHA-K8

Giám Đốc và 3 Phó Giám Đốc phụ trách các mảng công việc khác nhau Bộ máy hành chính của ABBank HN đợc tổ chức thành 13 phòng ban, 2 trung tâm, với 15 chi nhánh và phòng giao dịch trực thuộc, với quy định rõ ràng cụ thể về chức năng và nhiệm vụ Các phòng ban nghiệp vụ gồm có:

- Phòng kế hoạch và nguồn vốn - Phòng quan hệ khách hàng cá nhân - Phòng quan hệ khách hàng doanh nghiệp - Phòng đầu t tài chính

- Phòng kiểm tra, kiểm soát nội bộ - Phòng kinh doanh tiền tệ ngoại hối - Phòng kế toán, kiểm toán

C¬ cÊu bé m¸y cña ABBank Hµ Néi:

2.2 Tình hình hoạt động kinh doanh của ABBANK chi nhánh Hà Nội

Tính đến hết 31/12/2008, tổng nguồn vốn huy động của chi nhánh đạt 4.467.986 triệu đồng, tăng 60% so với cùng kỳ năm trớc So với năm 2007 thì có thể thấy tốc độ tăng trởng nguồn vốn huy động mặc dù vẫn tăng lên, nhng tốc độ tăng trởng đã chậm lại.

Phân tích nguồn vốn theo đối tợng huy động có thể thấy tiền gửi của các tổ chức kinh tế và tiền gửi, vay TCTC, nguồn khác tiếp tục chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng nguồn vốn huy động Trong khi nguồn vốn huy động từ các tổ chức kinh tế tiếp tục tăng (90,69% năm 2008, so với 58,82% năm 2007) thì nguồn vốn huy động từ tiền gửi, vay và nguồn khác lại giảm một cách tơng đối (49,64% năm 2008, so với 864,14% năm 2007) Đó là do trong năm 2008, thị trờng tài chính tiền tệ

nóng cha từng thấy trong lịch sử nền kinh tế Việt Nam, vốn VNĐ khan hiếm Trên thị trờng liên ngân hàng hầu nh chỉ có ngời vay mà không có ngời cho vay Lúc này lãi suất ngân hàng tăng lên chóng mặt, chỉ trong một tuần mà các NHTM đều điều chỉnh lãi suất tới 2 đến 3 lần và điều chỉnh các kỳ lãi suất trái với thông lệ là các kỳ hạn càng ngắn ngày thì mức lãi suất càng cao.

Phân tích tình hình huy động vốn theo loại tiền ta thấy tỷ trọng tiền gửi VNĐ có xu hớng ngày tăng lên trong cơ cấu tổng huy động: từ 59,63% năm 2007 lên 67,21% năm 2008 Nguyên nhân là do trong 2 năm 2007 và 2008, đồng USD mất giá so với các đồng ngoại tệ khác, do đó ngời dân có xu hớng chuyển từ dự trữ tiền gửi bằng USD sang tiền gửi bằng VNĐ

Huy động vốn là một trong những vấn đề sống còn đối với bất cứ ngân hàng nào Vốn quyết định quy mô hoạt động tín dụng và các hoạt động khác của ngân hàng; quyết định năng lực cạnh tranh; quyết định năng lực thanh toán và đảm bảo uy tín của ngân hàng trên thơng trờng Nhận thức đợc tầm quan trọng của công tác huy động vốn đối với sự phát triển của ngân hàng, trong 3 năm qua, nguồn vốn huy động của ABBank HN mặc dù tốc độ tăng trởng gần đây có chậm lại so với năm trớc nh-ng vẫn tănh-ng trởnh-ng mạnh, đáp ứnh-ng đầy đủ vốn và tạo thế chủ độnh-ng cho phát triển kinh doanh của chi nhánh.

2.2.2 Hoạt động cho vay:

Cũng nh mọi ngân hàng khác, ABBank HN cũng thực hiện chức năng chính của mình là đi vay vốn từ nền kinh tế để cho vay Điều này có ý nghĩa to lớn về mặt xã hội đó là tái sản xuất xã hội; đối với ngân hàng hoạt động cho vay không chỉ có ý nghĩa sống còn mà nó phản ánh khẳ năng tạo ra lợi nhuận cho ngân hàng Xác định đợc tầm quan trọng đó, chi nhánh tiếp tục tập trung đầu t cho khách hàng truyền thống đồng thời tích cực thực hiện công tác mở rộng thị phần, chủ động tìm kiếm khách hàng mới, tiếp cận nhiều dự án khả thi do vậy đã đa d nợ cho vay tăng trởng nhanh đi đôi với nâng cao chất lợng tín dụng, giảm thiểu đợc rủi ro.

Trong bối cảnh môi trờng đầu t hết sức khó khăn nh hiện nay, chi nhánh đã triển khai đồng bộ nhiều biện pháp, chủ động bám sát các DN, phân tích kĩ những khó khăn, thuận lợi, tình hình sản xuất kinh doanh và dự đoán những vấn đề có thể nảy sinh để hạn chế rủi ro đồng thời tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng vay vốn

giúp họ đầu t đúng hớng, tháo gỡ khó khăn trong SXKD

Từ bảng số liệu trên cho thấy tổng d nợ của ABBank HN năm 2007 tăng so với 2006 là 2.290.882 triệu đồng, tăng 506,42% Tuy nhiên năm 2008 tổng d nợ của chi nhánh chỉ tăng 1.261.458 triệu đồng, tơng đơng tăng 45,98% so với năm 2007 Việc tốc độ tăng trởng d nợ tín dụng của năm 2008 chậm lại so với năm 2007 là do tình hình kinh tế năm vừa qua đầy biến động, đồng thời giảm d nợ tín dụng theo yêu cầu của NHNN VN Đó là do trong năm 2004, 2005 việc nới lỏng điều kiện cho vay của các NHTM nhằm cạnh tranh thị phần đã làm thị trờng tín dụng tăng trởng quá nóng Vì thế NHNN chỉ đạo: đối với những hợp đồng tín dụng đã đến hạn hoặc quá hạn cần có giải pháp thu hồi nợ ngay để góp phần giảm d nợ tín dụng, giảm áp lực cho lạm phát, không cho vay đầu cơ nhà đất, BĐS; rà soát lại các hợp đồng tín dụng, đầu t chứng khoán, tích cực thu nợ để rút d nợ về mức 3% trên tổng d nợ theo quy

định Để tránh tình trạng lúc thừa lúc thiếu vốn khả dụng … Do đó việc giảm tổng d nợ cho vay (về tơng đối) của Chi nhánh trong năm vừa qua là phù hợp với tình hình kinh tế và sự chỉ đạo của NHNN VN.

Đợc sự chỉ đạo của ABBANK Hội sở chính, ABBank HN đã tuân thủ đầy đủ quy trình tín dụng từ khâu tiếp nhận hồ sơ khách hàng đến khâu tất toán, thanh lý hợp đồng tín dụng.

2.3.2 Về mặt định lợng:

2.3.2.1 Tổng d nợ và Hiệu suất sử dụng vốn:

Để đánh giá chất lợng tín dụng chúng ta cần dựa vào chỉ tiêu hiệu suất sử dụng vốn Chỉ tiêu này dựa trên mối tơng quan giữa tổng d nợ và tổng nguồn vốn huy

Biểu đồ 2: So sánh Tổng d nợ tín dụng và Tổng vốn huy động

Từ bảng số liệu cho thấy, tổng d nợ tín dụng của ABBank HN tăng trởng rất cao Năm 2007, tổng d nợ tín dụng tăng 506,42% so với năm 2006; mặc dù năm

2008 tỷ lệ d nợ tín dụng không tăng cao nh năm 2007 so với năm 2006 nhng vẫn tăng 45,98% (tăng 1.261.458 triệu đồng) Mặc dù d nợ tín dụng của ABBank HN tăng trởng ở mức cao nhng hiệu suất sử dụng vốn của NH chỉ ở mức trung bình (năm 2006 là 60,42%) Điều này cho thấy ban lãnh đạo NH thận trọng trong việc cho vay, quan tâm tới tính an toàn vốn Tuy nhiên, hiệu suất sử dụng vốn của NH năm 2007 và 2008 ở mức rất cao, lần lợt là 98,24% và 89,63% Điều này cho thấy hiệu suất sử dụng vốn của chi nhánh là rất tốt, đảm bảo khả năng sinh lời, không gây lãng phí chi phí huy động vốn, nhất là trong điều kiện chi phí huy động vốn cao nh trong năm vừa qua Chứng tỏ việc sử dụng vốn của chi nhánh đạt hiệu quả cao, nhất là khâu mở rộng tín dụng và tìm kiếm khách hàng.