Giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của quỹ tín dụng nhân dân duy thanh, huyện thiệu hóa, tỉnh thanh hóa

TRƯỜNG ĐẠI HỌC HỒNG ĐỨC KHOA: KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH SINH VIÊN: HOÀNG THỊ HÀ MÃ SV: 1964030004 KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP Chuyên ngành: Tài chính ngân hàng Mã số: 403 GIẢI PHÁP NÂNG CAO

CƠ SỞ LÝ LUẬN CƠ BẢN HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH

Tổng quan về quỹ tín dụng nhân dân

Căn cứ Khoản 6 Điều 4 Luật Các tổ chức tín dụng năm 2010 nhƣ sau:

Quỹ tín dụng nhân dân là tổ chức tín dụng do các pháp nhân, cá nhân và hộ gia đình tự nguyện thành lập dưới hình thức hợp tác xã để thực hiện một số hoạt động ngân hàng theo quy định của Luật này và Luật hợp tác xã nhằm mục tiêu chủ yếu là tương trợ nhau phát triển sản xuất, kinh doanh và đời sống

1.1.2 Chức năng của quỹ tín dụng nhân dân

QTDND hoạt động trong địa bàn một xã, một phường một thị trấn (gọi chung là xã) Địa bàn hoạt động liên xã của QTDND phải là các xã liền kề với xã nơi QTDND đặt trụ sở chính thuộc phạm vi cùng một quận, thị xã, thành phố trực thuộc tỉnh

QTDND đƣợc xem xét chấp thuận hoạt động trên địa bàn liên xã nếu đáp ứng đầy đủ các điều kiện ghi tại thông tƣ số 04/2021/TT-NHNH Đối với QTDND tái cơ cấu đã đƣợc NHNN chi nhánh phê duyệt, địa bàn hoạt động thực hiện theo phương án đã được phê duyệt Với mục đích hỗ trợ thành viên về các dịch vụ tín dụng, ngân hàng Có thể hiểu rằng, QTDND không phải là tổ chức hoạt động vì mục đích tương thân, tương ái mà chỉ là phương tiện của các thành viên để hỗ trợ họ trong các lĩnh vực nhƣ huy động, cho vay và cung ứng các dịch vụ ngân hàng khác Đây là mục tiêu chủ yếu của QTDND và là điểm khác biệt nhất giữa QTDND dưới tư cách pháp nhân hợp tác xã với các tổ chức khác QTDND không theo đuổi mục tiêu tối đa lợi nhuận nhƣ các tổ chức tín dụng khác mà mục tiêu của họ là tối đa hóa lợi ích thành viên Mặt khác chủ sở hữu,

4 cổ đông hay thành viên các tổ chức tín dụng hoặc các ngân hàng khác thành lập doanh nghiệp trước tiên là để tìm cách thu về lợi nhuận tối đa cho họ thì QTDND được các thành viên xây dựng để trước tiên cung cấp dịch vụ tín dụng, ngân hàng chứ không phải trước tiên là tìm cách thu nhiều cổ tức, mặc dù họ cũng là chủ sở hữu Điều này thể hiện ở việc thỏa mãn đồng thời nhưng trước hết là các nhu cầu của thành viên với tư cách là khách hàng Người sử dụng các dịch vụ của QTDND và sau đó mới đến nhu cầu của thành viên với tƣ cách là chủ sở hữu, người góp vốn xây dựng quỹ TDND

Muốn thực hiện được điều đó QTDND cần định hướng thực hiện đồng thời 3 mục tiêu: hoạt động phải luôn đảm bảo khả năng chi trả, an toàn và phải sinh lời Các mục tiêu này gắn kết chặt chẽ, có quan hệ khăng khít với nhau, hỗ trợ, thúc đẩy lẫn nhau

1.1.3 Mục tiêu của quỹ tín dụng nhân dân

Mục tiêu của quỹ tín dụng nhân dân là đáp ứng đƣợc yêu cầu cung cấp các dịch vụ tài chính ngân hàng một cách thuận tiện, thường xuyên và ổn định, lâu dài với mức giá cả có thể chấp nhận đƣợc để các thành viên có thể nâng cao hiệu quả sản xuất kinh doanh và qua đó thu đƣợc lợi nhuận cao nhất từ hoạt động kinh doanh của riêng mình chứ không phải trước hết nhằm mục tiêu thu đƣợc lợi tức vốn góp cao nhất từ các hoạt động của quỹ tín dụng nhân dân (QTDND) Góp phần phát triển kinh tế- xã hội, tạo công ăn việc làm, xóa đói giảm nghèo, hạn chế cho vay nặng lãi trên địa bàn hoạt động Tuy nhiên, trong điều kiện kinh tế thị trường cạnh tranh ngày càng gay gắt, để đảm bảo khả năng cạnh tranh của mình trong quá trình hoạt động, các quỹ tín dụng nhân dân vừa phải đảm bảo đủ trang trải các chi phí đã bỏ ra, vừa phải đảm bảo có tích lũy với quy mô ngày càng lớn để phát triển nhằm mục tiêu hỗ trợ các thành viên đƣợc lâu dài, với điều kiện ngày càng thuận lợi hơn, chất lƣợng tốt hơn, chi phí hợp lý hơn

1.1.4 Nguyên tắc hoạt động của quỹ tín dụng nhân dân

QTDND muốn thực hiện đƣợc mục tiêu hỗ trợ thành viên thì phải đảm bảo những nguyên tắc sau:

- Nguyên tắc tự nguyện gia nhập và rút khỏi QTDND

Nguyên tắc tự nguyện nói lên thành viên hòan toàn tự nguyện khi họ thấy có lợi và nhu cầu của họ đƣợc thỏa mãn mà không bị ép buộc, cƣỡng chế khi xin ra nhập hay rút khỏi QTDND Họ là người tự quyết định về việc gia nhập hay rút khỏi QTDND, vì chỉ khi tự nguyện hợp tác, tự nguyện tham gia các thành viên mới quan tâm, nhiệt tình và hết lòng tâm huyết với QTDND, và nhƣ vậy QTDND mới có cơ sở vững chắc để tập hợp đƣợc sức mạnh lâu dài về vật chất và tinh thần từ các thành viên cho sự phát triển Tuy nhiên muốn họ trở thành thành viên của QTDND thì nhiệm vụ của các cơ quan chức năng cấp ủy, chính quyền địa phương, các đoàn thể phải tuyên truyền làm rõ lợi ích thiết thực về mô hình hoạt động của QTDND phải tích cực tuyên truyền, thuyết phục để họ hiểu đƣợc quyền lợi, nghĩa vụ và lợi ích của họ khi tham gia QTDND Đây cũng chính là thực hiện chủ trương của Đảng và Nhà Nước ta

- Nguyên tắc quản lý dân chủ và bình đẳng

Nguyên tắc tự quản lý dân chủ, bình đẳng đã đề cao sự tham gia, vai trò cá nhân phát huy tinh thần trách nhiệm của mọi thành viên vào tập thể để tạo sức mạnh chung lớn hơn, giúp họ giải quyết các vấn đề đang vướng mắc Nguyên tắc tự quản lý, tham gia điều hành và giám sát sẽ góp phần đảm bảo cho QTDND luôn bám sát mục tiêu tương trợ thành viên

Các thành viên đƣợc toàn quyền quản lý, quyết định các vấn đề của QTDND trong khuôn khổ và theo các quy định của pháp luật, mà không chịu bất cứ sự can thiệp, chi phối hay sự chỉ đạo nào từ bên ngoài Các thành viên tự quản lý thông qua việc tham gia và chỉ có họ duy nhất mới đƣợc quyền tham gia vào cơ quan quyền lực cao nhất của QTDND, đó là Đại hội thành viên hoặc là Đại hội Đại biểu thành viên, tại Đại hội thành viên thể hiện quyền và trách nhiệm của mình để lựa chọn, đề cử, ứng cử, bầu cử đề nghị chi nhánh Ngân hàng Nhà Nước tỉnh bổ nhiệm, miễn nhiệm ban điều hành, ban kiểm soát của QTDND nhằm thực hiện quản lý điều hành và giám sát hoạt động của QTDND

Tự quản lý ở đây đƣợc thực hiện trên nguyên tắc dân chủ và bình đẳng, mọi

6 thành viên của QTDND đều có quyền và trách nhiệm tham gia quản lý và trách nhiệm nhƣ nhau, không phân biệt giàu nghèo,địa vị xã hội và đặc biệt là không phân biệt số vốn góp vào QTDND Người góp nhiều cũng như người góp ít đều chỉ có một quyền biểu quyết ngang nhau Đây cũng là điểm khác biệt cơ bản trong quản lý QTDND với các tổ chức tín dụng khác

- Nguyên tắc tự chịu trách nhiệm và cùng có lợi

Nguyên tắc này thể hiện các chủ sở hữu là thành viên phải đóng góp đủ số vốn cần thiết, tối thiểu phải ở mức vốn góp theo quy định của Ngân hàng Nhà Nước, để cho QTDND hoạt động, tự chịu trách nhiệm về sự tồn tại, duy trì hoạt động và kết quả hoạt động của mình, đoàn kết thống nhất cùng chịu trách nhiệm với mọi hoạt động của quỹ Thực hiện nghĩa vụ đối với QTDND, sự tự chịu trách nhiệm không phải là vô hạn mà chỉ tự chịu trách nhiệm bằng số vốn góp vào QTDND và các nghĩa vụ thỏa thuận đóng góp bổ sung khác nếu đƣợc quy định trong điều lệ của từng QTDND Nhƣ vậy, nếu QTDND nào hoạt động kinh doanh bị thua lỗ thì thành viên không chỉ thiệt thòi trong việc hưởng các dịch vụ ngân hàng mà còn phải chịu thiệt thòi về tài chính nhƣ lợi tức vốn góp cũng nhƣ đối với chủ sở hữu của bất kì loại hình kinh tế nào khác Chính vì vậy nguyên tắc tự chịu trách nhiệm và cùng có lợi vừa là động lực vừa tạo sức ép đối với các thành viên phải tham gia tích cực vào công tác quản lý và giám sát hoạt động của QTDND

- Nguyên tắc chia lãi bảo đảm kết hợp lợi ích của thành viên và sự phát triển của QTDND

Nguyên tắc này với mục đích là kết thúc năm tài chính, sau khi làm xong nghĩa vụ nộp thuế Nhà Nước, lãi còn lại được phân phối như thế nào cho hợp lý để vừa tăng tích lũy mở rộng, và duy trì cho hoạt động vừa đảm bảo lợi ích của thành viên, khuyến khích thành viên tích cực tham gia xây dựng quỹ Mặt khác phải đảm bảo đúng theo quy định của Bộ tài chính về phân phối lợi nhuận của QTDND và đƣợc Đại hội thành viên quyết định hoặc Đại hội Đại biểu thành viên

- Nguyên tắc hợp tác và phát triển cộng đồng

Nguyên tắc này thể hiện QTDND hoạt động và phát triển dựa trên sự tập hợp sức mạnh của các thành viên, tự nguyện cùng nhau góp vốn để thành lập, phát huy sức mạnh nội lực của thành viên với mong muốn là duy trì và ngày càng phát triển của QTDND để thành viên thông qua đó nhận đƣợc sự hỗ trợ,các dịch vụ tín dụng, Ngân hàng để đáp ứng nhu cầu sản xuất kinh doanh dịch vụ và hoạt động cải thiện đời sống một cách nhanh hơn, tốt hơn Phần lớn các thành viên QTDND ở nông nghiệp, nông thôn có nhiều khó khăn trong việc vay vốn từ các ngân hàng thương mại quốc doanh vì:tài sản thế chấp còn khiêm tốn, đi lại xa tham gia vào QTDND là sự cần thiết và có lợi cho thành viên, nên họ có ý thức hợp tác lẫn nhau tương trợ lẫn nhau Như vậy các thành viên QTDND cần sẵn sàng đoàn kết, tương thân tương ái, tương trợ lẫn nhau giữa các thành viên trong quỹ và trong cộng đồng xã hội, nhờ đó QTDND đã phát huy đƣợc tác dụng để tạo ra thế mạnh cho hoạt động của mình phù hợp với mô hình tổ chức hệ thống QTDND và các nguyên tắc hoạt động nêu trên.

Hiệu quả hoạt động kinh doanh của quỹ tín dụng nhân dân

1.2.1 Sự cần thiết phải nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của quỹ tín dụng nhân dân

 Hiệu quả hoạt động kinh doanh là công cụ quản lý kinh doanh Để tiến hành bất kỳ một hoạt động kinh doanh cũng đều phải tập hợp các phương tiện vật chất cũng như con người và thực hiện sự kết hợp giữa lao động với các yếu tố vật chất để tạo ra kết quả phù hợp với ý đồ của doanh nghiệp và từ đó có thể tạo ra lợi nhuận Nhƣ vậy, mục tiêu bao trùm lâu dài của kinh doanh là tạo ra lợi nhuận, tối đa hóa lợi nhuận trên cơ sở những nguồn lực sản xuất sẵn có Để đạt được mục tiêu này quản trị doanh nghiệp phải sử dụng nhiều phương pháp khác nhau Hiệu quả kinh doanh là một trong các công cụ để các nhà quản trị thực hiện chức năng

 Sản xuất kinh doanh có hiệu quả sống còn đối với mọi doanh nghiệp

Sản xuất ra cái gì? nhƣ thế nào? cho ai? sẽ không thành vấn đề bàn nếu nguồn tài nguyên không hạn chế Người ta có thể sản xuất ra vô tận hàng hoá, sử dụng thiết bị máy móc, nguyên vật liệu, lao động, một cách không cần tính toán, không cần suy nghĩ cũng chẳng sao nếu nguồn tài nguyên là vô tận Nhƣng thực tế, mọi nguồn tài nguyên trên trái đất nhƣ đất đai, khoáng sản, hải sản là một phạm trù hữu hạn và ngày càng khan hiếm cạn kiệt do con người khai thác và sử dụng chúng không đúng cách Trong khi đó một mặt dân cƣ ở từng vùng, từng quốc gia và toàn thế giới ngày càng tăng và tốc độ tăng dân số cao làm cho nhu cầu tiêu dùng ngày càng cao, không có giới hạn, nhu cầu tiêu dùng vật phẩm của con người lại là phạm trù không có giới hạn Do vật liệu, của cải khan hiếm lại càng khan hiếm và ngày càng khan hiếm theo nghĩa tuyệt đối lẫn tương đối Thực ra khan hiếm mới chỉ là điều kiện cần của sự lựa chọn kinh tế nó buộc con người phải lựa chọn kinh tế Càng ngược trở lại đây, tổ tiên ta càng không phải lựa chọn kinh tế vì lúc đó dân cƣ còn ít mà của cải trên trái đất lại phong phú đa dạng Khi đó loài người chỉ chú ý đến phát triển kinh tế theo chiều rộng Tăng trưởng kết quả sản xuất trên cơ sở gia tăng các yếu tố sản xuất, tư liệu lao động đất đai

Nhƣ vậy nâng cao hiệu quả kinh doanh tức là đã nâng cao khả năng sử dụng các nguồn lực có hạn trong sản xuất, đạt đƣợc sự lựa chọn tối ƣu Trong điều kiện khan hiếm các nguồn lực sản xuất thì nâng cao hiệu quả kinh doanh là điều kiện không thể không đặt ra đối với bất kỳ hoạt động kinh doanh nào

Trong cơ chế thị trường, việc giải quyết ba vấn đề kinh tế cơ bản: sản xuất cái gì? sản xuất nhƣ thế nào? sản xuất cho ai? dựa trên quan hệ cung cầu, giá cả thị trường, cạnh tranh và hợp tác Các doanh nghiệp phải tự ra các quyết định kinh doanh của mình, tự hạch toán lỗ lãi, lãi nhiều hưởng nhiều, lãi ít hưởng ít, không có lãi thì sẽ dẫn đến phá sản Lúc này mục tiêu lợi nhuận trở thành một trong những mục tiêu quan trọng nhất, mang tính chất sống còn của sản xuất kinh doanh

Mặt khác, trong nền kinh tế thị trường thì các doanh nghiệp phải cạnh tranh để tồn tại và phát triển Các doanh nghiệp phải có đƣợc lợi nhuận và đạt đƣợc lợi nhuận ngày càng cao Do vậy, đạt hiệu quả sản xuất kinh doanh và nâng cao hiệu quả sản xuất kinh doanh luôn là vấn đề đƣợc quan tâm của doanh nghiệp và trở thành điều kiện sống còn để doanh nghiệp có thể tồn tại và phát triển trong nền kinh tế thị trường

 Tầm quan trọng của việc nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp trong cơ chế thị trường

Trong quá trình kinh doanh các doanh nghiệp phải luôn gắn mình với thị trường, nhất là trong cơ chế thị trường hiện nay đặt các doanh nghiệp trong sự cạnh tranh gay gắt lẫn nhau Do đó để tồn tại được trong cơ chế thị trường cạnh tranh hiện nay đòi hỏi các doanh nghiệp phải hoạt động một cách có hiệu quả hơn

Các nguồn nhân lực sản xuất xã hội là một phạm trù khan hiếm, càng ngày người ta càng sử dụng nhiều các nhu cầu khác nhau của con người Trong khi các nguồn lực sản xuất xã hội ngày càng giảm thì nhu cầu của con người lại càng đa dạng Điều này phản ánh quy luật khan hiếm Quy luật khan hiếm bắt buộc mọi doanh nghiệp phải trả lời chính xác ba câu hỏi: sản xuất cái gi? Sản xuất như thế nào? sản xuất cho ai?Vì thị trường chỉ chấp nhận cái nào sản xuất đúng loại sản phẩm với số lƣợng và chất lƣợng phù hợp Để thấy đƣợc sự cần thiết của việc nâng cao hiệu quả kinh doanh đối với các doanh nghiệp trong nền kinh tế thị trường, trước hết chúng ta phải nghiên cứu cơ chế thị trường và hoạt động của doanh nghiệp trong cơ chế thị trường và hoạt động của doanh nghiệp trong cơ chế thị trường

Thị trường là nơi diễn ra quả trình trao đổi hàng hoá Nó tồn tại một cách khách quan không phụ thuộc vào một ý kiến chủ quan nào Bởi vì thị trường ra đời và phát triển gắn liền với lịch sử phát triển của nền sản xuất hàng hoá

Ngoài ra thị trường còn có một vai trò quan trọng trong công việc điều tiết và lưu thông hàng hoá Thông qua đó các doanh nghiệp có thể nhận biết được sự phân phối các nguồn lực thông qua hệ thống giá cả trên thị trường Trên thị

10 trường luôn tồn tại các qui luật vận động của hàng hoá, giá cả, tiền tệ Như các quy luật này tạo thành hệ thống thống nhất và hệ thống này chính là cơ chế thị trường Như vậy cơ chế thị trường được hình thành bởi sự tác động tổng hợp trong sản xuất và trong lưu thông hàng hoá trên thị trường Thông qua các quan hệ mua bán hàng hoá, dịch vụ trên thị trường nó tác động đến việc điều tiết sản xuất, tiêu dùng, đầu tƣ và từ đó làm thay đổi cơ cấu sản phẩm, cơ cấu ngành Nói cách khác cơ chế thị trường điều tiết quá trình phân phối lại các nguồn lực trong sản xuất kinh doanh nhằm đáp ứng nhu cầu xã hội một cách tối ƣu nhất Tóm lại, với sự vận động đa dạng, phức tạp của cơ chế thị trường dẫn đến sự cạnh tranh gay gắt giữa các doanh nghiệp, góp phần thúc đẩy sự tiến bộ của các doanh nghiệp cả về chiều rộng lẫn chiều sâu Tuy nhiên để tạo ra đƣợc sự tồn tại và phát triển của doanh nghiệp đòi hỏi các doanh nghiệp phải xác định cho mình một phương thức hoạt động riêng Xây dựng các chiến lược, các phương án kinh doanh một cách phù hợp và có hiệu quả

Như vậy trong cơ chế thị trường nâng cao hiệu quả kinh doanh vô cùng quan trọng, nó đƣợc thể hiện thông qua:

Thứ nhất: Nâng cao hiệu quả kinh doanh là cơ sở cơ bản để đảm bảo sự tồn tại của doanh nghiệp đƣợc xác định bởi sự có mặt của doanh nghiệp trên thị trường, mà hiệu quả kinh doanh lại là nhân tố trực tiếp đảm bảo sự tồn tại này, đồng thời mục tiêu của doanh nghiệp là luôn tồn tại và phát triển một cách vững chắc Do đó việc nâng cao hiệu quả kinh doanh là một đòi hỏi tất yếu khách quan đối với tất cả các doanh nghiệp hoạt động trong cơ chế thị trường hiện nay

Do yêu cầu của sự tồn tại và phát triển cảu mỗi doanh nghiệp đòi hỏi nguồn thu nhập của mỗi doanh nghiệp phải không ngừng tăng lên Nhƣng trong điều kiện nguồn vốn và các yếu tố kỹ thuật cũng nhƣ các yếu tố khác của các quá trình sản xuất chỉ thay đổi trong khuôn khổ nhất định thì để tăng lợi nhuận đòi hỏi các doanh nghiệp phải nâng cao hiệu quả kinh doanh Nhƣ vậy hiệu quả kinh doanh là điều kiện hết sức quan trọng việc đảm bảo sự tồn tại và phát triển của doanh nghiệp

Một cách nhìn khác là sự tồn tại của doanh nghiệp đƣợc xác định bởi sự tạo ra hàng hoá của cải vật chất và các dịch vụ phục vụ cho nhu cầu của xã hội, đồng thời tạo ra sự tích luỹ cho xã hội Để thực hiện đƣợc nhƣ vậy thì mỗi doanh nghiệp đều phải vươn lên để đảm bảo thu nhập đủ bù đắp chi phí bỏ ra và có lãi trong quá trình hoạt động kinh doanh Có nhƣ vậy mới đáp ứng đƣợc nhu cầu tái sản xuất trong nền kinh tế Và nhƣ vậy chúng ta buộc phải nâng cao hiệu quả kinh doanh một cách liên tục trong mọi khâu của quá trình hoạt động kinh doanh nhƣ là một yêu cầu tất yếu Tuy nhiên sự tồn tại mới chỉ là yêu cầu mang tính chất giản đơn còn sự phát triển và mở rộng của doanh nghiệp mới là yêu cầu quan trọng.Bởi vì sự tồn tại của doanh nghiệp luôn phải đi kèm với sự phát triển mở rộng doanh nghiệp, đòi hỏi phải có sự tích luỹ đảm bảo cho quá trình tái sản xuất mở rộng theo đúng quy luật phát triển Nhƣ vậy để phát triển và mở rộng doanh nghiệp mục tiêu lúc này không còn đủ bù đắp chi phí bỏ ra để phát triển quá trình tái sản xuất giản đơn mà phải đảm bảo có tích luỹ đáp ứng nhu cầu tái sản xuất mở rộng, phù hợp với quy luật khách quan và một lần nữa nâng cao hiệu quả sản xuất kinh doanh đƣợc nhấn mạnh

Thứ hai: Nâng cao hiệu quả sản xuất kinh doanh là nhân tố thúc đẩy sự cạnh tranh và tiến bộ trong kinh doanh Chính việc thúc đẩy cạnh tranh yêu cầu các doanh nghiệp phải tự tìm tòi, đầu tƣ tạo nên sự tiến bộ trong kinh doanh Chấp nhận cơ chế thị trường là chấp nhận sự cạnh tranh Trong khi thị trường ngày càng phát triển thì cạnh tranh giữa các doanh nghiệp ngày càng gay gắt và khốc liệt hơn Sự cạnh tranh lúc này không còn là cạnh tranh về mặt hàng mà cạnh tranh cả về chất lƣợng, giá cả và các yếu tố khác Trong khi mục tiêu chung của các doanh nghiệp đều là phát triển thì cạnh tranh là yếu tố làm các doanh nghiệp mạnh lên nhƣng ngƣợc lại cũng có thể là các doanh nghiệp không tồn tại được thị trường

Thứ ba: Mục tiêu bao trùm, lâu dài của doanh nghiệp là tối đa hoá lợi nhuận Để thực hiện mục tiêu này doanh nghiệp phải tiến hành mọi hoạt động kinh doanh để tạo ra sản phẩm cung cấp cho nguồn nhân lực sản xuất xã hội

Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của quỹ tín dụng nhân dân

Yếu tố khách quan là những yếu tố bên ngoài tầm kiểm soát của QTDND Đối với nhóm yếu tố này QTDND cần thích ứng một cách tốt nhất, nó bao gồm: môi trường kinh tế chính trị xã hội, các điều kiện về pháp lý, sự chỉ đạo của NHNN, tâm lý tập quán của khách hàng…

Các hoạt động của QTDND chịu sự điều chỉnh của luật các TCTD và hệ thống các văn bản pháp luật khác của Nhà nước Trong sự ràng buộc về luật pháp, các yếu tố của nghiệp vụ huy động vốn thay đổi làm ảnh hưởng đến quy mô và chất lƣợng của hoạt động huy động vốn

1.3.1.2 Các điều kiện về mặt kinh tế

Tình trạng phát triển kinh tế của nền kinh tế là một yếu tố vĩ mô có tác động trực tiếp đến mọi hoạt động của QTDND, ảnh hưởng đến công tác huy động vốn

Trong điều kiện nền kinh tế phát triển ổn định thì số vốn huy động đƣợc của QTDND ngày càng tăng lên và cơ hội đầu tƣ cho vay ngày càng đƣợc mở rộng Nền kinh tế suy thóai, khả năng huy động vốn của QTDND không những bị giảm xuống mà lƣợng tiền dân cƣ đã ký gửi vào quỹ cũng có nguy cơ bị rút ra

1.3.1.3 Điều kiện về môi trường cạnh tranh

Sự cạnh tranh của các QTD và các Ngân hàng trên địa bàn sẽ ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động huy động vốn của QTDND Để tồn tại và phát triển, QTDND phải định ra chiến lƣợc kinh doanh phù hợp để có thể cạnh tranh đƣợc với các QTD khác và các Ngân hàng thương mại trên địa bàn Trong quá trình

26 cạnh tranh QTDND buộc phải cải tiến và đa dạng hóa các loại hình dịch vụ, thực hiện mức lãi suất hợp lý, nghiên cứu kỹ thị trường và làm tốt công tác maketing

1.3.1.4 Yếu tố văn hóa - xã hội, tâm lý khách hàng

Khách hàng của QTDND bao gồm những người có vốn gửi tại QTDND và những người sử dụng vốn đó Ở khoản mục tiền gửi tiết kiệm có 2 yếu tố quan trọng tác động là thu nhập và tâm lý của người gửi tiền Thu nhập ảnh hưởng đến nguồn vốn tiềm tàng mà QTDND có thể huy động được trong tương lai Còn yếu tố tâm lý ảnh hưởng đến sự biến động ra vào của các nguồn tiền

Tâm lý khách hàng là một trong các yếu tố quan trọng Bất cứ khách hàng nào khi đem vốn của mình đi đầu tƣ cũng muốn đồng vốn của mình sinh lời Đó là sự mong muốn của công chúng đầu tƣ Tuy nhiên, trong thực tế một số QTDND không quan tâm đúng mức yếu tố này Đây cũng là một nguyên nhân gây mất lòng tin của khách hàng đối với QTDND, do vậy QTDND mất đi một lƣợng khách hàng lớn (đồng nghĩa với việc giảm quy mô của nguồn vốn huy động) làm ảnh hưởng tới uy tín của QTDND trên thị trường Chính vì vậy, các nhà quản lý QTDND phải nghiên cứu tâm lý, nhu cầu của khách hàng từ đó đƣa ra những giải pháp thích hợp nhằm khơi dậy lòng tin của khách hàng đối với QTDND

QTDND phải có địa điểm giao dịch thuận tiện, đây là yếu tố cần thiết nhằm thu hẹp không gian, rút ngắn thời gian cho khách hàng khi đến giao dịch Tạo điều kiện cho khách hàng mở rộng khối lƣợng giao dịch, đồng thời góp phần nâng cao chất lượng huy động vốn Nhân viên QTDND phải thường xuyên giúp đỡ khách hàng, tạo niềm tin cho khách hàng vào QTDND Từ đó khách hàng thấy đƣợc sự quan tâm của QTDND đối với mình và sẵn sàng tìm đến QTDND khi có nhu cầu

Nếu người vay sử dụng vốn vay quá nhiều trong cơ cấu sử dụng vào hoạt động kinh doanh thì rủi ro tài chính sẽ tăng lên Khách hàng sử dụng vốn sai mục đích không đúng với phương án kinh doanh đã đề ra Một số khách hàng sử

27 dụng vốn vay vào những kế hoạch quá mạo hiểm, có rủi ro cao dẫn tới có thể không trả nợ cho QTDND đúng hạn

Tình trạng người dân trong xã chiếm dụng vốn của nhau diễn ra khá phổ biến nhƣ mua hàng chịu nhƣng đòi mãi không trả tiền dẫn tới khách hàng của QTDND có thể gặp khó khăn khi đến hạn trả nợ của QTDND Ví dụ nhƣ các hộ kinh doanh vật liệu xây dựng, xưởng cơ khí nếu không bán chịu thì khách hàng trì trệ không trả tiền, trong khi đó vốn sản xuất kinh doanh của xưởng cơ khí có vay QTDND

1.3.2.1 Quy mô và vị thế của QTD

Quy mô và vị thế của QTDND ảnh hưởng rất lớn đến vốn huy động của QTD Một QTDND có quy mô lớn tạo hình ảnh tốt cho Quỹ, tạo niềm tin cho khách hàng Ngoài ra, uy tín của QTDND cũng rất quan trọng, khách hàng thường cân nhắc và lựa chọn QTD hoặc Ngân hàng nào được họ thừa nhận có uy tín nhất đối với người gửi tiền

1.3.2.2 Khả năng quản lý của ban lãnh đạo

Khả năng quản lý của ban lãnh đạo đóng vai trò quan trọng trong hoạt động của QTDND Nếu nhƣ ban lãnh đạo năng động, có kinh nghiệm, có tầm nhìn và không ngừng đổi mới, sáng tạo, nhanh nhạy nắm bắt xu hướng thị trường thì sẽ tăng hiệu quả hoạt động của Quỹ

1.3.2.3 Khả năng sinh lời và khả năng đối phó với rủi ro

Một QTD có lợi nhuận cao sẽ tạo ra lòng tin với khách hàng tốt bởi khách hàng tin tưởng vào khả năng thanh khoản của Quỹ Tuy nhiên, lợi nhuận cao luôn đồng nghĩa với việc QTD phải đối mặt với nhiều rủi ro Vì vậy, yêu cầu các nhà quản trị của Quỹ phải dự báo và phải có những biện pháp tránh rủi ro hiệu quả

Lãi suất huy động có tác động rất lớn đến lƣợng vốn huy động và chi phí huy động của QTDND QTDND không thể đẩy lãi suất lên quá cao và cũng

THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN DUY THANH

Tổng quan về Quỹ tín dụng nhân dân Duy Thanh

2.1.1 Khái quát về quá trình hình thành và phát triển của quỹ tín dụng

Tên giao dịch: QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN DUY THANH Địa chỉ: Thôn Đông Mỹ, Xã Thiệu Duy, Huyện Thiệu Hóa, Thanh Hóa

Người ĐDPL: Đỗ Thị Thu

Duy Thanh thuộc xã Thiệu Duy, huyện Thiệu Hóa, tỉnh Thanh Hóa Xã Thiệu Duy nằm ở phía bắc của huyện Thiệu Hóa, thuộc tả ngạn sông Chu

- Phía đông giáp xã Thiệu Hợp, huyện Thiệu Hóa

- Phía nam giáp xã Tân Châu, huyện Thiệu Hóa (ranh giới tự nhiên là Sông Chu) và xã Thiệu Nguyên, huyện Thiệu Hóa

- Phía tây giáp thị trấn Thiệu Hóa và các xã Thiệu Phú, Thiệu Long, huyện Thiệu Hóa

- Phía bắc giáp xã Thiệu Giang, huyện Thiệu Hóa

Trong những năm cuối của thập kỷ 80 một loạt các Hợp tác xã tín dụng trong cả nước bị đổ bể Các ngân hàng quốc doanh cung cấp không đủ, hoạt động tín dụng đen tiếp tục đè lên người nông dân đang có nhu cầu cần vốn, kinh doanh sản xuất Ngày 27/7/1983 Thủ tướng chính phủ có quyết định 390/TTD

Về việc triển khai thí điểm thành lập qũy tín dụng nhân dân Thống đốc ngân hàng nhà nước có quyết định 155/QĐ ban hành quy chế tổ chức hoạt động của qũy tín dụng nhân dân Hệ thống QTDND đƣợc ra đời đi vào hoạt động trên nguyên tắc - Tự nguyện - Tự chủ và tự chịu trách nhiệm kinh doanh về hoạt

32 động của mình Hợp tác, hổ trợ lẫn nhau, cùng nhau phát triển, dưới sự giám sát của Ngân hàng nhà nước Từ những đặc điểm nêu trên Được sự quan tõm của lãnh đạo địa phương cỏc cấp cỏc ngành liờn quan quỹ tín dụng nhân dân Duy Thanh đƣợc cấp giấy phép số 127 /QĐ-THH1 ngày

06 tháng 10 năm 2010 , Ngày 15/11/2010 chính thức khai trương đi vào hoạt động với khẩu hiệu (Quỹ tín dụng nhân dân Duy Thanh là tổ chức hợp tác do các thành viên trong địa bàn tự nguyện thành lập và hoạt động theo quy định của pháp luật Mục tiêu chủ yếu là tương trợ giữa các thành viên)

Các chỉ tiêu ban đầu nhƣ sau:

- Cơ sở vật chất ban đầu chƣa có, địa điểm giao dịch mƣợn của Hợp tác xã dịch vụ nông nghiệp để hoạt động

2.1.1.1 Cơ cấu tổ chức của Quỹ tín dụng nhân dân Duy Thanh

Quỹ tín dụng nhân dân Duy Thanh sắp xếp nguồn cơ cấu tổ chức theo nghị định 48/CP của chính phủ và theo điều lệ thành viên đó đƣợc hội nghị thông qua Hội đồng quản trị Quỹ tớn dụng nhõn dõn Duy Thanh đ-ợc đại hội nhiệm kỳ 2020-2022 bầu ra 3 đồng trí trong đó 1 đồng trớ là Chủ tịch HĐQT, 1 đồng trớ ủy viên làm Giám đốc, 1 đồng trớ ủy viên làm tr-ởng ban tín dụng Tổ chức theo mô hình quản trị và điều hành riêng Ban kiểm soát Đại hội đồng bầu ra 03 đồng trí trong đó có 01 tr-ởng ban, 02 kiểm soát viên (kiểm toán nội bộ)

Hội đồng quản trị đã tích cực củng cố, hoàn thiện các vị trí công tác, đảm bảo đủ lao động cho các bộ phận chuyên môn nghiệp vụ Nhìn chung công tác tổ chức biên chế lao động tại quỹ đến nay ổn định, đáp ứng nhu cầu hoạt đông kinh doanh của quỹ có quy mô nh- hiện nay Đi đôi với công tác tổ chức biên chế, Quỹ đã tổ chức đánh giá chất l-ợng lao động, đồng thời cho đi đào tạo trình độ đại học để đảm bảo cho nhiệm vụ tr-ớc mắt và lâu dài Ngoài ra Quỹ còn tổ chức bồi d-ỡng kiến thức văn hóa công sở, nghiệp vụ, kế toán, tín dụng, maketing…

SƠ ĐỒ 2.1: TỔ CHỨC BỘ MÁY QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN DUY

(Nguồn: Quỹ tín dụng nhân dân Duy Thanh) 2.1.1.2 Chức năng, nhiệm vụ của các phòng tại Quỹ tín dụng nhân dân Duy Thanh

- Quản trị về cơ cấu tổ chức, biên chế, lực lƣợng lao động trực tiếp tại Quỹ và quản trị phát triển thành viên có kế hoạch, có chất lƣợng, hợp lý để Quỹ phát triển bền vững

- Quản trị chặt chẽ tài sản của Quỹ, cơ cấu phát triển nguồn vốn, cơ cấu phát triển đầu tư thị trường tín dụng để Quỹ hoạt động kinh doanh an toàn, hiệu quả, bền vững

- Quản trị về mua sắm tài sản cố định và công cụ lao động bằng nguồn vốn điều lệ, quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ do thành viên góp vốn và hình thành trong hoạt động kinh doanh Tổ chức khai thác, sử dụng tài sản khấu hao theo đúng qui định của pháp luật

- Xây dựng các qui chế hoạt động và quản trị các hoạt động kinh doanh của Quỹ

Kiểm tra, đánh giá, công tác hoạt động điều hành của Giám đốc, trưởng ban và người lao động trong Quỹ

- Chuẩn bị chương trình nghị sự, phương án hoạt động tài chính, kết quả hoạt động kinh doanh, phương án phân phối lợi nhuận, trình trước đại hội đại biểu thành viên nhiệm kỳ và đại hội đại biểu thường niên để đại hội xem xét quyết định

- Tổ chức thực hiện có hiệu quả nghị quyết đại hội đại biểu thành viên thường niên và giữa 2 nhiệm kỳ đại hội

- Hội đồng quản trị họp mỗi tháng 1 lần vào tuần thứ nhất của tháng, có nhiệm vụ đánh giá kết quả hoạt động kinh doanh của Quỹ và đề ra chủ trương, biện pháp tổ chức hoạt động kinh doanh có hiệu quả trong tháng

- Đánh giá kết quả hoạt động kinh doanh của Quỹ tín dụng, duyệt báo cáo tài chính tháng, quý, năm trước khi báo cáo các cơ quan chức năng và trình đại hội thành viên

- Kiểm tra đánh giá kết quả hoạt động kinh doanh của Giám đốc, trưởng ban và người lao động

- Ra nghị Quyết về sử dụng quỹ dự phòng tài chính để xử lý các khoản cho vay không có khả năng thu hồi và những tổn thất khác theo qui định của pháp luật

- Ra nghị quyết về đầu tư xây dựng cơ bản, trang thiết bị phương tiện, kỷ thuật cho Quỹ bằng các nguồn vốn của Quỹ Các khoản chi bằng các quỹ khen thưởng, quỹ phúc lợi, quỹ mất việc làm, các quỹ khác theo qui định của pháp luật

- Hội đồng quản trị có quyền cơ cấu bộ máy tổ chức của Quỹ, bổ nhiệm, miễn nhiệm, thuê Giám đốc, phó giám đốc, các chức danh trưởng phó, ban khác của Quỹ

Thực trạng hiệu quả hoạt động kinh doanhtại Quỹ tín dụng nhân dân Duy

2.2.1 Thực trạng hiệu quả hoạt động huy động vốn

2.2.1.1 Tình hình huy động vốn tại Quỹ tín dụng nhân dân Duy Thanh

Huy động vốn là một trong những hoạt động đƣợc Quỹ tín dụng nhân dân Duy Thanh đặc biệt quan tâm Với những thế mạnh của mình như uy tín, mạng lưới rộng, các phòng giao dịch đƣợc trải đều xuống các xã, thái độ phục vụ nhiệt tình, nhanh nhẹn, chính xác, thủ tục đơn giản, hình thức huy động phong phú, đa dạng Quỹ tín dụng nhân dân Duy Thanh ngày càng thu hút đƣợc nhiều khách hàng đến giao dịch Kết quả là nguồn vốn của chi nhánh luôn tăng trưởng ổn định, đáp ứng một phần nhu cầu đầu tư tín dụng tại địa phương

Bảng 2.3 Quy mô và tốc độ tăng trưởng vốn huy động tại Quỹ tín dụng nhân dân Duy Thanh giai đoạn 2020 - 2022

Chỉ tiêu Đơn vị tính Năm 2020 Năm 2021 Năm 2022

Tổng số vốn huy động triệu đồng 76.135 84.998 84.425 Tốc độ tăng trưởng vốn huy động % - 11,6 -0,7

(Nguồn: Báo cáo KQKD Quỹ tín dụng nhân dân Duy Thanh giai đoạn 2020 -

Huy động vốn của Quỹ tín dụng nhân dân Duy Thanh đƣợc Ngân hàng Nhà nước đánh giá cao trên địa bàn tỉnh trong những năm vừa qua, là một trong những QTDND có kết quả huy động tốt, có hiệu quả, thu hút nhiều khách hàng tham gia gửi tiền, và được khách hàng tin tưởng – đúng như phương châm hoạt động của QTDND là “Quỹ tín dụng nhân dân vì nhân dân, không vì mục đích lợi nhuận”

Giai đoạn năm 2020 - 2022, tình hình kinh tế trong nước có nhiều biến động Chính sách tiền tệ có những sự thay đổi và tác động mạnh mẽ đến hoạt động của các tổ chức tín dụng Hoạt động huy động vốn của hệ thống QTD nhân dân chịu tác động mạnh mẽ những biến động của nền kinh tế và chính sách điều

47 hành kinh tế vĩ mô của chính phủ và NHNN nhƣng trong những năm qua kết quả huy động vốn của Quỹ tín dụng nhân dân Duy Thanh vẫn duy trì tăng trưởng đều Tổng nguồn vốn huy động đến 31/12/2022 của Quỹ tín dụng nhân dân Duy Thanh đạt 84.425 triệu đồng, giảm 0,7% so với năm 2021

Vốn là yếu tố không thể thiếu đối với sự phát triển của nền kinh tế, là một trong những yếu tố quyết định đối với sự thành công hay thất bại của sự nghiệp công nghiệp hóa hiện đại hóa đất nước Quỹ tín dụng nhân dân Duy Thanh cũng nhƣ các doanh nghiệp khác luôn xem vốn là yếu tố quan trọng trong sự phát triển và tồn tại của tổ chức Vì vậy việc Quỹ tín dụng phát huy tốt nguồn vốn huy động không những góp phần mở rộng kinh doanh, tăng cường vốn cho nền kinh tế mà còn gia tăng lợi nhuận của Quỹ tín dụng Tình hình nguồn vốn qua 3 năm của Quỹ tín dụng nhân dân Duy Thanh đạt đƣợc kết quả nhƣ sau:

Bảng 2.4: Tình hình nguồn vốn của Quỹ tín dụng nhân dân Duy

(Nguồn: Phòng kế toán - Quỹ tín dụng nhân dân Duy Thanh)

Qua bảng số liệu trên cho ta thấy tình hình nguồn vốn của Quỹ tín dụng qua 3 năm có sự tăng trưởng đáng kể:

- Tổng nguồn vốn đến cuối năm 2020 là 76.135 triệu đồng Năm 2021 tổng nguồn vốn là 84.998 triệu đồng, tăng 8.863 triệu đồng so với năm 2020, tương đương với tốc độ tăng 11,6% Năm 2022 giảm còn 84.425 triệu đồng, giảm so với năm 2021 là 573 triệu đồng và tương đương với tốc độ giảm 0,7%

Sự gia tăng nguồn vốn trên đã giúp cho Quỹ tín dụng nhân dân Duy Thanh đảm bảo hoạt động liên tục và đáp ứng được nhu cầu vốn của người dân Sự gia tăng này là do Quỹ tín dụng đã áp dụng đƣợc nhiều hình thức lãi suất hấp dẫn, đồng

1.Vốn huy động 45.120 48.569 48.324 3.449 7,6 -246 -0,5 2.Vốn điều lệ 14.021 18.916 18.756 4.895 34,9 -160 -0,8 3.Vốn vay 16.994 17.513 17.345 519 3,1 -168 -1,0 4.Tổng nguồn vốn 76.135 84.998 84.425 8.863 11,6 -573 -0,7

48 thời do doanh số cho vay và dƣ nợ hàng năm đều tăng lên nên đòi hỏi nguồn vốn của Quỹ tín dụng phải tăng lên để đáp ứng được nhu cầu vay vốn của người dân

- Vốn đi vay của quỹ tín dụng năm 2020 là 16.994 triệu đồng Năm 2021 vốn vay đạt 17.513 triệu đồng, tăng 519 triệu đồng so với năm 2020, tương đương với tốc độ tăng 3,1% Đến năm 2022, vốn vay giảm còn 17.345 triệu đồng, giảm so với năm 2021 là 168 triệu đồng và tương đương với tốc độ giảm 1,0%

- Đến cuối năm 2020 vốn điều lệ là 14.021 triệu đồng Năm 2021 đạt 18.916 triệu đồng, tăng 4.895 triệu đồng so với năm 2020, tương đương với tốc độ tăng 34,9% Nhƣng sang năm 2022 vốn điều lệ giảm còn 18.756 triệu đồng, giảm so với năm 2021 là 160 triệu đồng và tương đương với tốc độ giảm 0,8%

Có thể nói vốn điều lệ cũng là một hình thức huy động vốn

Biểu đồ 2.1 Tình hình nguồn vốn của Quỹ tín dụng nhân dân Duy Thanh giai đoạn 2020 - 2022

- Cơ cấu vốn huy động theo đối tượng

Nguồn vốn huy động của Quỹ tín dụng nhân dân Duy Thanh đa dạng, theo tiêu chí khác nhau để phân loại Cơ cấu vốn huy động theo đối tƣợng gồm có: tiền gửi của các tổ chức kinh tế, tiền gửi của dân cƣ

Vốn huy động Vốn điều lệ Vốn vay Tổng nguồn vốn

Bảng 2.5 Cơ cấu vốn huy động tại Quỹ tín dụng nhân dân Duy Thanh theo đối tượng giai đoạn 2020 - 2022

Tăng trưởng (%) Tổng số vốn huy động 76.135 84.998 11,6 84.425 -0,7

1 Tiền gửi của các tổ chức kinh tế 38.991 37.179 (4,7) 19.038 (48,8)

2 Tiền gửi của dân cƣ 34.409 45.905 (33,4) 64.119 39,7

(Nguồn: Báo cáo KQKD Quỹ tín dụng nhân dân Duy Thanh giai đoạn 2020 - 2022)

Qua bảng số liệu trên ta thấy cơ cấu nguồn vốn huy động theo thành phần kinh tế cũng có nhiều biến động trong 3 năm qua:

Năm 2020 tổng nguồn vốn huy động đạt 76.135 triệu đồng trong đó huy động tiền gửi của thành viên khác chiếm 38.991 triệu đồng và tiền gửi của dân cƣ là 34.409 triệu đồng Có thể thấy sự chênh lệch khá lớn giữa tiền gửi của thành viên khác và tiền gửi của dân cƣ

Năm 2021 tổng nguồn vốn huy động tăng lên 11,6% so với năm 2020 tức là 8.863 triệu đồng Trong đó vốn huy động từ thành viên khác là 37.179 triệu đồng giảm (4,7)% so với năm 2020 Và vốn huy động từ dân cƣ năm 2021 đạt 45.905 triệu đồng tăng 33,4% so với năm trước Tuy nguồn vốn huy động của thành viên khác năm 2021, giảm (4,7)% trong khi đó nguồn vốn huy động từ dân cƣ tăng 33,4% nên tiền gửi của dân cƣ chiếm tỷ trọng chủ yếu trong cơ cấu nguồn vốn huy động của QTD Do trên địa bàn huyện, số lƣợng các doanh nghiệp là rất ít, nên lƣợng vốn huy động từ thành phần này chỉ chiếm tỷ lệ nhỏ trong tổng nguồn vốn huy động Hơn nữa, các doanh nghiệp chủ yếu là doanh nghiệp nhỏ, nên lượng tiền nhàn rỗi thường ít, các doanh nghiệp có tâm lý e ngại khi gửi khoản tiền này vào quỹ tín dụng QTD nên đẩy mạnh công tác tuyên truyền các sản phẩm dịch vụ phù hợp với những doanh nghiệp này hơn nữa Bên cạnh đó là có các hình thức hỗ trợ mở tài khoản, quan hệ tốt với các doanh nghiệp để thu hút, tận dụng đƣợc hết nguồn vốn có tiềm năng này

Năm 2022 tổng nguồn vốn huy động đạt 84.425 triệu đồng giảm (4,7)% so với năm 2021, kênh huy động từ tiền gửi của thành viên khác là 19.038 triệu đồng tiền gửi của dân cư là 64.119 triệu đồng Năm 2022, do ảnh hưởng của nền kinh tế toàn cầu, kinh tế tại huyện Thiệu Hóa tăng trưởng kém hơn so với những năm trước, nên tốc độ tăng của nguồn vốn huy động từ các thành viên khác năm

2022 thấp hơn năm 2021 Nhìn chung, nguồn vốn huy động từ các thành viên khác và dân cƣ của QTD tăng nhanh qua các năm Chứng tỏ trong những năm qua QTD đã không ngừng thiết lập mối quan hệ với khách hàng, kèm theo đó là chất lƣợng dịch vụ tốt Điều này đã khẳng định uy tín của Quỹ tín dụng nhân dân Duy Thanh ngày càng tốt hơn

- Cơ cấu vốn huy động theo kỳ hạn

Đánh giá chung về hiệu quả hoạt động kinh doanh tại Quỹ tín dụng nhân dân Duy Thanh

Hoạt động nguồn vốn nói chung và hoạt động huy động vốn nói riêng của

Quỹ tín dụng nhân dân Duy Thanh đã đạt đƣợc những thành công nhất định

Thành tựu nổi bật là Quỹ tín dụng nhân dân Duy Thanh đã tạo lập đƣợc nguồn vốn ổn định và ngày càng tăng trưởng vững chắc, phục vụ đầy đủ và hiệu quả cho các mặt kinh doanh Nguồn vốn huy động đủ giải ngân cho các tiểu dự án đầu tƣ, thỏa mãn nhu cầu vốn đầu tƣ phát triển và vốn kinh doanh của khách hàng Các kết quả cụ thể đã đạt đƣợc là:

- Về công tác huy động vốn: Quỹ tín dụng đã có nhiều biện pháp nhằm huy động tối đa tiền nhàn rỗi trong dân cƣ, tùy theo tình hình kinh tế mà Quỹ tín dụng đã áp dụng những mức lãi suất cho thích hợp, tạo cho người gửi tiền cảm thấy phù hợp và tin tưởng hơn Kết quả đạt được là nguồn vốn huy động năm sau luôn cao hơn năm, với số vốn huy động đƣợc Quỹ tín dụng đã có một nguồn vốn hoạt động ổn định, làm cho Quỹ tín dụng luôn chủ động đƣợc công tác tín dụng của mình

- Về sản phẩm huy động vốn: Các sản phẩm huy động vốn có kỳ hạn gửi dưới 12 tháng rất phong phú, phù hợp với nhu cầu gửi tiền đa dạng của khách hàng nhƣ: kỳ hạn gửi đa dạng và linh hoạt, nhiều tiện ích kèm theo tùy loại sản phẩm khách hàng lựa chọn, lãi suất linh hoạt và hấp dẫn… đã thu hút đƣợc sự quan tâm của khách hàng và thu hút đƣợc vốn lớn

- Về tốc độ tăng trưởng vốn huy động: Vốn huy động tăng trưởng theo từng năm, đặc biệt là giai đoạn 2020 - 2022 Tăng nhanh ở loại tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn ngắn hạn Điều này chứng tỏ Quỹ tín dụng nhân dân Duy Thanh đã tạo đƣợc niềm tin lớn ở khách hàng, góp phần quan trọng vào sự phát triển của Quỹ tín dụng nhân dân Duy Thanh

- Quỹ tín dụng cũng đã có những thay đổi linh hoạt với những biến động về lãi suất trên thị trường nên cũng đã đáp ứng kịp thời với nhu cầu của khách

62 hàng đối với hoạt động của Quỹ tín dụng, thực hiện chính sách huy động vốn phù hợp với tình hình kinh tế địa phương

- Mức lãi suất mà Quỹ tín dụng nhân dân Duy Thanh huy động phù hợp với khách hàng, nên việc huy động vốn từ tiền gửi khách hàng tương đối tốt

- Quỹ tín dụng tạo đƣợc lòng tin đối với khách hàng một phần cũng nhờ vào phong cách phục vụ chuyên nghiệp của nhân viên, vui vẻ, phục vụ nhiệt tình, nhanh gọn, chính xác

- Vốn huy động tăng qua từng năm, đáp ứng đầy đủ nhu cầu vay vốn của khách hàng trong địa bàn

- Cùng với sự phát triển của nền kinh tế, hoạt động của quỹ có những bước phát triển khá mạnh Dƣ nợ cho vay, doanh số cho vay, doanh số thu nợ năm sau đều cao hơn năm trước và tăng trưởng hằng năm với tỉ lệ cao Thể hiện:

- Nợ quá hạn luôn ở mức cho phép của NHNN quy định, đảm bảo an toàn cho các món vay Vốn đƣợc sử dụng an toàn và hiệu quả nên hoạt động kinh doanh ổn định, lợi nhuận năm sau cao hơn năm trước Để có đƣợc những kết quả nhƣ trên do các nguyên nhân sau:

- Công tác tín dụng được HĐQT và Giám đốc thường xuyên quan tâm, chỉ đạo sát sao nhất là chất lƣợng tín dụng vì chất lƣợng tín dụng có tính chất quyết định sống còn đến vấn đề an toàn vốn

- Củng cố chặt chẽ các bước kết nạp thành viên, thẩm định hồ sơ, xác định mức vay, các nguyên tắc cho vay và thu nợ

- Thường xuyên nắm chắc chất lượng khách hàng vay vốn

- Các bước tiến hành cho vay đều được tiến hành kiểm tra xét duyệt kĩ càng trước, trong và sau khi vay để đồng vốn cho vay đúng đối tượng đúng mục đích và sử dụng hiệu quả

- Thủ tục cho vay đúng nguyên tắc, quy định của quy chế cho vay

- Thực hiện nhanh gọn các thủ tục vay vốn để cung cấp vốn kịp thời cho khách hàng

- Quỹ tín dụng nhân dân Duy Thanh luôn giữ vững, củng cố và phát triển có hiệu quả quan hệ tín dụng với các khách hàng uy tín

2.3.2 Hạn chế và nguyên nhân của hạn chế

Bên cạnh những mặt đạt đƣợc, Quỹ tín dụng nhân dân Duy Thanh cũng không tránh khỏi những hạn chế còn tồn tại: a Về huy động vốn

- Vốn huy động chủ yếu là có kỳ hạn nhỏ hơn 12 tháng, còn kỳ hạn lớn hơn 12 tháng thì chiếm tỷ lệ rất ít

- Huy động vốn của Quỹ tín dụng nhân dân Duy Thanh, đang thực hiện chủ yếu theo các hình thức truyền thống, còn các hình thức linh hoạt khác nhƣ các Ngân hàng thương mại hoặc các sản phẩm mới còn quá khiêm tốn, tiền gửi có kỳ hạn trên 12 tháng còn chiếm tỷ trọng rất nhỏ trong tổng nguồn vốn huy động, việc cung cấp các dịch vụ thanh toán nhƣ các tổ chức tín dụng còn quá hạn chế b Về bộ máy làm việc

- Đội ngũ cán bộ, nhân viên tuy có trình độ đào tạo khá cao (Trên đại học

3 người, đại học 10 người, cao đẳng 18 người song kinh nghiệm công tác, quan hệ với khách hàng còn nhiều điều bất cập, thiếu những kiến thức, kỹ năng mới phục vụ cho hoạt động huy động vốn Tính năng động sáng tạo trong công việc còn thấp

- Chính sách khách hàng chƣa quan tâm đúng mực, chƣa thể hiện đƣợc sự quan tâm tới khách hàng thường niên, chưa xây dựng được một chính sách khách hàng phù hợp…

- Chưa linh hoạt trong việc sử dụng các phương thức, chính sách huy động vốn, mạng lưới QTD và quầy tiết kiệm… c Về công tác cho vay và thu hồi nợ

- Tình trạng nợ quá hạn vẫn còn phát sinh và tồn tại ở đơn vị cụ thể: năm

2020 tỷ lệ nợ quá hạn là 2,2 triệu đồng, năm 2021 tỷ lệ nợ quá hạn là 3,5 triệu đồng, năm 2022 tỷ lệ nợ quá hạn tăng lên 4,2 triệu đồng

MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM MỞ RỘNG HOẠT ĐỘNG

Định hướng hoạt động của Quỹ tín dụng nhân dân Duy Thanh

“Hòa cùng sự phát triển chung của nền kinh tế trong giai đoạn hội nhập, ngành Ngân hàng sẽ có rất nhiều cơ hội nhƣng cũng phải đối mặt với không ít những khó khăn, thách thức, đó là cạnh tranh giữa các tổ chức Tài chính - Ngân hàng trong nước và quốc tế ngày càng trở nên gay gắt và sâu rộng hơn… Cũng nhƣ các NHTM, các tổ chức tín dụng khác, Quỹ tín dụng nhân dân Duy Thanh cũng có những nhiệm vụ, mục tiêu và định hướng riêng cho hoạt động kinh doanh của mình nhằm khai thác triệt để tiềm năng vốn có, phát huy các kết quả đạt được đi đôi với khắc phục khó khăn, những hạn chế, hướng tới ổn định, an toàn, hiệu quả và phát triển Đặc biệt chú ý tới vấn đề hòan thiện công tác quản lý huy động vốn, nhằm đảm bảo uy tín cũng nhƣ khả năng cạnh tranh của Quỹ tín dụng nhân dân Duy Thanh trên địa bàn hoạt động kinh doanh Căn cứ vào chiến lƣợc kinh doanh và nhiệm vụ hoạt động, Quỹ tín dụng nhân dân Duy Thanh đã đƣa ra mục tiêu phát triển đến năm 2020 nhƣ sau:

- Đầu tƣ đúng mức nhằm nâng cấp hệ thống thông tin liên lạc, hiện đại hóa công nghệ, ứng dụng rộng rãi công nghệ thông tin vào quản trị hoạt động của Quỹ Có làm đƣợc nhƣ vậy, Quỹ mới có điều kiện mở rộng các dịch vụ, nhằm tăng doanh thu và giảm rủi ro

- Từng bước phát triển đa dạng các dịch vụ Quỹ dựa trên nền tảng công nghệ hiện đại, từ đó hỗ trợ tốt hơn cho công tác huy động vốn Tiến đến triển khai ứng dụng đầv đủ các sản phẩm dịch vụ Quỹ từ truyền thống

- Xây dựng chiến lƣợc và thực hiện tốt công tác tiếp thị nhằm quảng bá thương hiệu, góp phần đưa thương hiệu Quỹ tín dụng nhân dân Duy Thanh trở thành "lựa chọn số một" đối với khách hàng là hộ phát triển nông nghiệp nông

68 thôn, sản xuất doanh nghiệp nhỏ và vừa, và các đối tƣợng khác trong dân cƣ trên địa bàn Huyện Thiệu Hóa

- Đẩy nhanh mức độ tăng trưởng nhưng phải đản bảo an toàn hiệu quả và phát triển bền vững.Xây dựng cơ sở vật chất hòan thiện đáp ứng yêu cầu nhiệm vụ để nâng cao uy tín và khả năng phục vụ trong quá trình hoạt động kinh doanh Củng cố và kiện toàn, nâng cao chất lƣợng đội ngũ cán bộ nhân viên đủ sức hòan thành nhiệm vụ trong tình hình mới

* Công tác phát triển thành viên và phát triển vốn điều lệ:

- Kết nạp thành viên mới: Phải đảm bảo các tiêu chuẩn theo qui định của điều lệ, chú trọng số lƣợng - đảm bảo chất lƣợng thành viên

- Kết nạp thành viên mới phải có đơn xin gia nhập thành viên phải đƣợc xét duyệt của HĐQT

- Thành viên Quỹ TDND Duy Thanh phải đảm bảo mức góp vốn cổ phần xác lập là: 500.000 đồng

- Đối với thành viên có điều kiện Quỹ vận động góp vốn kinh doanh, mức đóng cổ phần từ 1 triệu đến 10 triệu đồng, riêng cán bộ nhân viên trong Quỹ mức đóng cổ phần trách nhiệm 20 triệu đồng

* Công tác huy động vốn và cho vay thành viên:

Công tác huy động vốn tại chỗ:

- Tìm mọi biện pháp phối hợp với các ban ngành, đoàn thể, các tổ chức kinh tế Dưới sự lãnh đạo của Đảng, chỉ đạo của các cấp chính quyền địa phương tuyên truyền vận động để huy động vốn tại chỗ khai thác hết tiềm năng sẵn có của địa phương đáp ứng đủ nguồn vốn cho thành viên vay phát triển kinh tế nâng cao đời sống xóa đói giảm nghèo

- Chế độ lãi suất linh hoạt phù hợp đảm bảo hài hòa lợi ích người gửi tiền và người vay vốn đồng thời thanh toán nhanh chóng thuận tiện đảm bảo lòng tin đối với khách hàng

- Tiền gửi khách hàng đƣợc bảo hiểm tại bảo hiểm tiền gửi Việt Nam theo nghị định 89/1999 NĐ/CP ngày 1/9/1999 của chính phủ

- Tỷ lệ nợ quá hạn dưới 3% so với tổng dư nợ

- Tăng cường công tác thẩm định cho vay – kiểm tra trước, trong và sau khi cho vay Hồ sơ vay vốn chặt chẽ đảm bảo tính pháp lý - nâng cao chất lƣợng tín dụng Sử dụng vốn vay đúng mục đích, phát huy hiệu quả sử dụng vốn

- Công tác cho vay phải căn cứ kế hoạch phát triển kinh tế của địa phương và tình hình thực tế của từng thành viên để cho vay đúng đối tƣợng - đúng tỷ lệ qui định

- Quỹ tín dụng nhân dân Duy Thanh khuyến khích thành viên vay vốn thực hiện các chương trình kinh tế mới của địa phương như: Xây dựng mô hình trang trại Hộ chăn nuôi quy mô lớn

* Công tác tổ chức cán bộ:

- Để đảm bảo cho quỹ hoạt động an toàn – hiệu quả và ngày càng phát triển Công tác tổ chức cán bộ phải đƣợc quan tâm hơn nữa

- Cán bộ nhân viên trong quỹ phải tự tu dƣỡng học tập để nâng cao trình độ chuyên môn Đạo đức nghề nghiệp, trình độ quản lý để đáp ứng nhu cầu hoạt động của quỹ ngày càng cao

- Cán bộ nhân viên trong quỹ phải có chuyên môn nghiệp vụ do NHNN đào tạo đồng thời phải chịu trách nhiệm trước pháp luật về công việc được giao theo quy định của điều lệ

* Công tác kiểm tra kiểm soát nội bộ:

- Để đảm bảo cho Quỹ hoạt động đúng quy chế đúng pháp luật nhà nước - công tác kiểm tra kiểm soát nội bộ phải đƣợc đổi mới - phát huy vai trò và tính chất của kiểm soát nội bộ tập trung kiểm tra việc thực hiện qui chế điều lệ nghị quyết đại hội thành viên - nghị quyết HĐQT và các chủ trương chính sách của Đảng, pháp luật của Nhà nước

- Kiểm tra việc thành viên vay vốn và sử dụng vốn vay nhằm phát huy hiệu quả sử dụng vốn đảm bảo hoạt động an toàn

- Kiểm tra việc thu chi – xuất nhập – giám định các chứng từ kế toán theo đúng chế độ

- Kiểm tra việc thực hiện thông tư 94/2020 của BTC và hướng dẫn nghiệp vụ của NHNN

- Xử lý kịp thời các biểu hiện vi phạm quy chế điều lệ và luật pháp Nhà nước

- Kiểm tra, kiểm soát nội bộ toàn diện định kỳ 3 tháng 1 lần vào những ngày cuối quý

- Tập trung nâng cao chất lƣợng tín dụng, thực hiện nghiêm chỉnh và đầy đủ quy chế cho vay.Thẩm định trước, trong và sau khi cho vay đảm bảo đúng đối tƣợng đúng mục đích,hiệu quả sử dụng vốn vay

- Kiểm tra phương án sản xuất kinh doanh đối với các thành viên vay vốn, đảm bảo tính khách quan trung thực

Một số giải pháp nhằm mở rộng động hoạt động kinh doanh tại Quỹ tín dụng nhân dân Duy Thanh

Quỹ tín dụng nhân dân Duy Thanh cần nâng cao chất lƣợng hoạt động huy động vốn là một trong những chức năng quan trọng nhất đối với hoạt động Quỹ tín dụng nhân dân cơ sở

- Đối với nguồn vốn huy động cần đa dạng hóa các hình thức bao gồm: huy động vốn góp (vốn điều lệ) và huy động vốn tiết kiệm dân cƣ Đây là nguồn vốn chủ lực trong tổng nguồn vốn hoạt động tại Quỹ tín dụng Mục tiêu tất cả các Quỹ tín dụng nhân dân cơ sở hàng năm đều tăng trưởng vốn điều lệ đảm bảo ở quy mô hợp lý, phù hợp với khả năng mở rộng và phát triển của từng Quỹ tín dụng nhân dân cơ sở

- Đối với nguồn huy động tiết kiệm, đảm bảo là nguồn chủ lực, chiếm tỷ trọng khoảng 80% trên tổng nguồn vốn hoạt động tại Quỹ tín dụng nhân dân cơ sở trở lên tại mọi thời điểm

- Đối với nguồn vốn huy động trung hạn và dài hạn thì các sản phẩm còn ít Do đó Quỹ tín dụng nên đƣa ra các sản phẩm tiền gửi tiết kiệm có mục đích nhƣ: tiết kiệm tích lũy tiêu dùng, tiết kiệm tích lũy du lịch, tiết kiệm tích lũy nhà đất,… Với các hình thức trên khách hàng nộp một số tiền nhất định theo kỳ hạn cụ thể từ thu nhập của mình để có một số tiền tích lũy lớn nhằm thực hiện dự định tương lai như: đảm bảo tài chính cuộc sống, nhu cầu cần thiết, quan trọng

72 cho cuộc sống… Các sản phẩm này có thể đi kèm các dịch vụ tiện ích nhƣ thanh lý trước hạn, có quyền chuyển nhượng… Như vậy khách hàng sẽ yên tâm gửi tiền mà không lo khi chuyện cấp bách xảy ra

- Quỹ tín dụng nên thực hiện hiệu quả các chương trình tiết kiệm, huy động tiềm năng trong nhân dân phục vụ cho đầu tƣ tại chỗ, tận dụng đƣợc nguồn vốn nhàn rỗi trong cộng đồng dân cƣ Nguyên tắc “Ba tại chỗ” (huy động tại chỗ; cho vay tại chỗ; kiểm tra giám sát, quản lý tại chỗ)

- Quỹ tín dụng nên hòan thiện các sản phẩm huy động vốn truyền thống cũng nhƣ phát triển sản phẩm mới đều phải dựa trên cơ sở nghiên cứu sự thay đổi nhu cầu của khách hàng, đặc điểm tâm lý, thu nhập dân cƣ gắn với từng khu vực hoạt động của Quỹ tín dụng Dựa trên những kết quả phân tích nghiên cứu này Quỹ tín dụng nhân dân Duy Thanh cần lên kế hoạch cụ thể cho việc phát triển sản phẩm tại từng địa bàn hoạt động của Quỹ

3.2.2 Về bộ máy quản lý

Con người là tài sản quý giá nhất và là điều kiện tiên quyết trong hoạt động của bất kỳ cơ quan, tổ chức nào Sự thành công của mọi doanh nghiệp luôn phụ thuộc vào yếu tố năng lực và hiệu suất của những người lao động Mọi tổ chức muốn đạt đƣợc mục đích đều phải dựa trên việc sử dụng một cách có hiệu quả nguồn nhân lực của mình và các tổ chức tín dụng cũng không phải là trường hợp ngoại lệ Do đó việc kiện toàn bộ máy tổ chức trong toàn hệ thống Quỹ tín dụng nhân dân Duy Thanh từ cấp quản trị cao nhất cho tới nhân viên đƣợc xem là công việc thường xuyên và thiết yếu, thực hiện tốt công việc này sẽ tạo sự chuyển biến về chất trong hoạt động kinh doanh của Quỹ tín dụng

- Trước hết Quỹ tín dụng cần đánh giá đúng thực trạng đội ngũ cán bộ công nhân viên, phân ra nhiều cấp độ khác nhau theo trình độ và từng loại nghiệp vụ để đào tạo đúng người, đúng việc và có thứ tự ưu tiên Trong đó cán bộ huy động vốn là những người trực tiếp giao dịch với khách hàng, là người thiết lập và duy trì quan hệ với khách hàng nên cần bố trí những người có năng

73 lực chuyên môn tốt, tác phong nhanh nhẹn, thái độ niềm nở và thân thiện để tạo sự thoải mái cho khách hàng khi đến giao dịch

- Quỹ cần phải hoạch định nhu cầu về nhân sự, chuẩn bị trước kế hoạch tuyển dụng, đào tạo và huấn luyện nhân viên để đón đầu nhu cầu trong tương lai Nên có chính sách tuyển dụng cán bộ dựa trên trình độ, khả năng tiếp nhận và sự nhạy bén trong công việc để có thể thu hút được những người thực sự giỏi về làm việc tại đơn vị Bên cạnh đó, cần có các chính sách về đãi ngộ hấp dẫn, khuyến khích cán bộ lao động theo đúng nguyên tắc và hiệu quả, thưởng phạt nghiêm minh để giữ cán bộ Điều chỉnh cơ cấu lương hợp lí, cân đối giữa trình độ, năng lực, kết quả hòan thành công việc và thâm niên, tạo động lực để nhân viên làm việc

- Đối với những nhân viên tín dụng không đáp ứng đƣợc yêu cầu của công việc hoặc không nhiệt tình làm việc thì Quỹ tín dụng nhắc nhở, uốn nắn hoặc có thể cho họ thôi việc để tuyển người mới có nhiệt tình và có chuyên môn cao hơn

- Quỹ tín dụng cần thường xuyên có chính sách gửi cán bộ, nhân viên đi đào tạo huấn luyện để nâng cao thêm trình độ chuyên môn cho họ, nhằm hạn chế đến mức tối đa những sai phạm của cán bộ nhân viên, giúp cán bộ tín dụng nâng cao đƣợc hiệu quả trong phân tích, đánh giá đúng đắn đối tƣợng khách hàng trước, trong và sau khi vay vốn Từ đó hiệu quả cấp tín dụng được nâng cao, khách hàng sử dụng vốn đúng mục đích, có hiệu quả và hòan trả nợ đúng hạn cho Quỹ tín dụng và giảm đƣợc nợ quá hạn

- Thúc đẩy phát huy sự cố gắng, sáng tạo của cá nhân, củng cố và nâng cao sức mạnh của tập thể Bằng cách sử dụng cán bộ tín dụng phải đúng người đúng việc đồng thời quan tâm đến cả lợi ích vật chất và yếu tố tinh thần của người lao động, đảm bảo sự công bằng, biết kết hợp hài hòa mục tiêu giữa Quỹ tín dụng với mục tiêu và lợi ích của người lao động

- Cán bộ tín dụng ngoài việc tinh thông nghiệp vụ cũng cần phải không ngừng tìm tòi sáng tạo Cần phải tạo điều kiện thuận lợi để cán bộ tín dụng không ngừng đƣợc đào tạo và tiếp thu những trình độ mới

- Việc chuyên môn hóa đối với từng cán bộ tín dụng vẫn đảm bảo đƣợc khả năng đa dạng hóa đầu tƣ của Quỹ tín dụng để tránh rủi ro, khắc phục mâu thuẫn giữa chuyên môn hóa và đa dạng hóa, làm tăng chất lƣợng và độ tin cậy của các thông tin tín dụng tạo cơ sở cho việc xây dựng các mối quan hệ khách hàng lâu dài Đồng thời giảm chi phí trong công tác điều tra tìm hiểu khách hàng, thẩm định và phân tích tín dụng, giám sát khách hàng trong quá trình sử dụng tiền vay

3.2 Nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay và đầu tư