Phân tích hoạt động cấp tín dụng đối với các doanh nghiệp ngành sắt thép tại ngân hàng tmcp công thương việt nam chi nhánh ngũ hành sơn

Trang 1 ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ PHAN QUỐC ĐẠT PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CẤP TÍN DỤNG ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP NGÀNH SẮT THÉP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH NG

ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ

PHAN QUỐC ĐẠT

PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CẤP TÍN DỤNG

ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP NGÀNH SẮT THÉP

TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG

VIỆT NAM CHI NHÁNH NGŨ HÀNH SƠN

LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG

Đà Nẵng - Năm 2023

ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ

PHAN QUỐC ĐẠT

PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CẤP TÍN DỤNG

ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP NGÀNH SẮT THÉP

TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG

VIỆT NAM CHI NHÁNH NGŨ HÀNH SƠN

LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG

Mã số: 834 02 01

Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS LÂM CHÍ DŨNG

Đà Nẵng - Năm 2023

MỤC LỤC

MỞ ĐẦU 1

1 Tính cấp thiết của đề tài 1

2 Mục tiêu nghiên cứu 2

3 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu 3

4 Phương pháp nghiên cứu 3

5 Bố cục đề tài 4

6 Tổng quan tài liệu nghiên cứu 5

CHƯƠNG 1 CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG CẤP TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NGÀNH SẮT THÉP CỦA NHTM 9

1.1.KHÁI QUÁT VỀ HOẠT ĐỘNG CẤP TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CỦA NHTM 9

1.1.1 Đặc điểm và vai trò cấp tín dụng của NHTM 9

1.1.2 Phân loại các hình thức cấp tín dụng của NHTM 14

1.2 NỘI DUNG PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CẤP TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP CỦA NHTM 16

1.2.1 Phân tích bối cảnh và mục tiêu hoạt động cấp tín dụng của NHTM 16

1.2.2 Phân tích các hoạt động đã triển khai nhằm phát triển và đạt được hiệu quả đối với doanh nghiệp của NHTM 18

1.2.3 Các tiêu chí đánh giá kết quả hoạt động cấp tín dụng đối với doanh nghiệp của NHTM 20

1.3 ĐẶC ĐIỂM CẤP TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NGÀNH SẮT THÉP 24

1.3.1 Giới thiệu doanh nghiệp ngành sắt thép 24

1.3.2 Các đặc điểm cấp tín dụng đối với doanh nghiệp ngành sắt thép 28

1.4 NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HOẠT ĐỘNG CẤP TÍN DỤNG ĐỐI

VỚI DOANH NGHIỆP NGÀNH SẮT THÉP CỦA NHTM 29

1.4.1 Các nhân tố bên trong NHTM 29

1.4.2 Các nhân tố bên ngoài NHTM 31

KẾT LUẬN CHƯƠNG 1 34

CHƯƠNG 2 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CẤP TÍN DỤNG ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP NGÀNH SẮT THÉP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH NGŨ HÀNH SƠN GIAI ĐOẠN 2020-2022 35

2.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH NGŨ HÀNH SƠN 35

2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – CN Ngũ Hành Sơn 35

2.1.2 Chức năng nhiệm vụ của VietinBank Ngũ Hành Sơn 36

2.1.3 Cơ cấu tổ chức và chức năng nhiệm vụ các phòng ban của Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – CN Ngũ Hành Sơn 36

2.1.4 Kết quả hoạt động kinh doanh tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – CN Ngũ Hành Sơn 39

2.2 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CẤP TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NGÀNH SẮT THÉP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CN NGŨ HÀNH SƠN 47

2.2.1 Bối cảnh và mục tiêu của Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – CN Ngũ Hành Sơn trong hoạt động cấp tín dụng đối với doanh nghiệp ngành sắt thép 47

2.2.2 Công tác tổ chức trong hoạt động cấp tín dụng đối với các doanh nghiệp ngành sắt thép tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – CN Ngũ Hành Sơn 54

2.2.3 Phân tích các hoạt động thực tế đã triển khai tại Ngân hàng TMCP

Công Thương Việt Nam – CN Ngũ Hành Sơn 57

2.2.4 Phân tích kết quả hoạt động cấp tín dụng đối với doanh nghiệp ngành sắt thép tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – CN Ngũ Hành Sơn 63

2.3 ĐÁNH GIÁ TÌNH HÌNH CẤP TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NGÀNH SẮT THÉP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CN NGŨ HÀNH SƠN 69

2.3.1 Kết quả đạt được 69

2.3.2 Hạn chế và nguyên nhân 70

KẾT LUẬN CHƯƠNG 2 75

CHƯƠNG 3 KHUYẾN NGHỊ HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG CẤP TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NGÀNH SẮT THÉP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH NGŨ HÀNH SƠN 76

3.1 CĂN CỨ CHỦ YẾU CHO VIỆC ĐỀ XUẤT KHUYẾN NGHỊ HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG CẤP TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NGÀNH SẮT THÉP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH NGŨ HÀNH SƠN 76

3.1.1 Những kết luận từ phân tích thực trạng 76

3.1.2 Phương hướng, mục tiêu hoạt động của VietinBank Ngũ Hành Sơn 77

3.2 KHUYẾN NGHỊ HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG CẤP TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NGÀNH SẮT THÉP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH NGŨ HÀNH SƠN 79

3.2.1 Quan tâm đến công tác khảo sát thị trường và tăng cường thị phần 79

3.2.2 Đẩy mạnh hoạt động quảng bá và thu hút khách hàng 81

3.2.3 Hoàn thiện công tác quản trị nhân sự 82

3.2.4 Đa dạng hóa đối tượng khách hàng vay vốn 86

3.2.5 Xem xét điều chỉnh tỷ lệ cấp tín dụng có tài sản bảo đảm 87

3.2.6 Đẩy mạnh công tác huy động vốn và tăng cường thu phí ngoài lãi 88

3.2.7 Duy trì công tác kiểm soát rủi ro trong cấp tín dụng 90

3.2.8 Hoàn thiện chất lượng dịch vụ 92

3.3 MỘT SỐ KHUYẾN NGHỊ KHÁC 94

3.3.1 Khuyến nghị đối với Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam 94

3.3.2 Khuyến nghị đối với Cơ quan quản lý Nhà Nước của Thành Phố Đà Nẵng 96

3.3.3 Khuyến nghị đối với Ngân Hàng Nhà Nước 98

KẾT LUẬN CHƯƠNG 3 100

KẾT LUẬN 101 TÀI LIỆU THAM KHẢO

QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐỀ TÀI (BẢN SAO)

GIẤY ĐỀ NGHỊ BẢO VỆ LUẬN VẶN THẠC SĨ

KIỂM DUYỆT HÌNH THỨC LUẬN VĂN

DANH MỤC CÁC BẢNG

Số

2.1 Kết quả huy động vốn của VietinBank Ngũ Hành Sơn

2.2 Kết quả cho vay của VietinBank Ngũ Hành Sơn giai

2.3 Kết quả hoạt động TTTM và BL của VietinBank Ngũ

2.4 Kết quả hoạt động kinh doanh của VietinBank Ngũ

2.5 Quy mô cho vay doanh nghiệp ngành sắt thép của

VietinBank Ngũ Hành Sơn giai đoạn 2020-2022 64

2.6

Cơ cấu dƣ nợ cho vay doanh nghiệp ngành sắt thép

theo hình thức bảo đảm của VietinBank Ngũ Hành

Sơn giai đoạn 2020-2022

66

2.7 Số dƣ TTTM và bảo lãnh của VietinBank Ngũ Hành

2.8

Thu nhập từ hoạt động cấp tín dụng doanh nghiệp

ngành sắt thép của VietinBank Ngũ Hành Sơn giai

đoạn 2020-2022

68

DANH MỤC HÌNH VẼ

Số

2.1 Sản lƣợng sản xuất thép thô của Việt Nam so với khu

MỞ ĐẦU

1 Tính cấp thiết của đề tài

Cơ sở hạ tầng có vai trò đặc biệt quan trọng đối với sự phát triển kinh tế

- xã hội của đất nước Để phát triển được cơ sở hạ tầng hiện đại và đồng bộ quốc gia đó phải có ngành công nghiệp, xây dựng phát triển mạnh mẽ và đầy

đủ nguyên liệu cần thiết cho quá trình phát triển của mình Nguyên vật liệu không thể thay thế trong xây dựng chính là sắt thép, sắt thép hiện nay có một vai trò đặc biệt quan trọng trong quá trình công nghiệp hoá - hiện đại hoá và tạo cơ sở vững chắc cho các ngành chế biến chế tạo, cơ khí, cũng như nâng cao hiệu quả hoạt động của các ngành công nghiệp Trước đây, công nghệ thép Việt Nam còn rất khiêm tốn, nhỏ lẻ, phân tán và lạc hậu Đến nay, các doanh nghiệp sắt thép đã có bước tiến rất dài cả về quy mô, sản lượng và công nghệ tương đương tầm cỡ thế giới hiện nay; trong đó có thể kể đến những tên tuổi lớn như: Tổng công ty Thép Việt Nam, Formosa Hà Tĩnh, Tập đoàn Hòa Phát,… Quy mô toàn ngành thép Việt Nam năm 2016-2020 chiếm khoảng 5% GDP Việt Nam

Theo xu hướng phát triển, hoạt động cấp tín dụng đối với các doanh nghiệp ngành sắt thép tại NH TMCP Công Thương Việt Nam - Chi Nhánh Ngũ Hành Sơn là một trong những hoạt động cấp thiết, cần phải tiến hành xem xét đầy đủ các mặt khác nhau để hoàn thiện các hoạt động này nhằm

thực hiện các mục tiêu đã đề ra Thời gian qua, hoạt động cấp tín dụng của

VietinBank Ngũ Hành Sơn bên cạnh những kết quả đạt được vẫn còn nhiều hạn chế dẫn đến hiệu quả hoạt động chưa cao, chưa đáp ứng được hoàn toàn nhu cầu của các doanh nghiệp, nhất là nhu cầu cấp tín dụng của các đối tượng

khách hàng mục tiêu là các DN sắt thép

Nền kinh tế hiện nay đang có những diễn biến phức tạp, đây vừa là cơ hội nhưng cũng là khó khăn đối với các doanh nghiệp ngành sắt thép Việt Nam Ngành sắt thép Việt Nam một ngành tuy không là thế mạnh và sức cạnh tranh là khá hạn chế, với các vấn đề hiện tại như chi phí sản xuất lớn, giá thành đắt đỏ, chất lượng sản phẩm thấp, sản phẩm còn đơn điệu đã khiến khả năng cạnh tranh của các DN sắt thép Việt Nam trên thị trường tương đối khó khăn gây tồn kho cao, cần diện tích kho bãi lớn Hiện tại hầu hết các doanh nghiệp sắt thép hoạt động chủ yếu bằng vốn vay, rủi ro lúc này đối với cả doanh nghiệp sắt thép và NH là tương đối cao

Từ thực tiễn trên, để đánh giá chính xác, cụ thể và hiệu quả của công tác cấp tín dụng, đưa ra những kiến nghị góp phần cải thiện thực trạng tại

VietinBank Ngũ Hành Sơn Tác giả quyết định chọn đề tài “Phân tích hoạt

động cấp tín dụng đối với các doanh nghiệp ngành sắt thép tại Ngân hàng

TMCP Công Thương Việt Nam Chi Nhánh Ngũ Hành Sơn.” làm công trình

nghiên cứu luận văn thạc sĩ của mình

2 Mục tiêu nghiên cứu

Mục tiêu: Trên cơ sở hệ thống hóa cơ sở lý luận và phân tích thực trạng

hoạt động cấp tín dụng của NH đối với doanh nghiệp ngành sắt thép trong các năm gần đây, từ đó đề xuất những khuyến nghị nhằm hoàn thiện hoạt động cấp tín dụng trên cơ sở nghiên cứu lý luận và thực tiễn

Nhiệm vụ nghiên cứu:

Để triển khai nội dung luận văn, để tài tập trung giải quyết các vấn đề sau đây:

- Hệ thống hóa cơ sở lý luận về hoạt động cấp tín dụng đối với doanh nghiệp của NHTM

- Phân tích thực trạng hoạt động cấp tín dụng đối với các doanh nghiệp ngành sắt thép tại VietinBank Ngũ Hành Sơn giai đoạn 2020-2022

- Đề xuất các khuyến nghị nhằm hoàn thiện hoạt động cấp tín dụng của

- Thực trạng hoạt động cấp tín dụng đối với các doanh nghiệp ngành sắt thép tại VietinBank Ngũ Hành Sơn trong giai đoạn 2020-2022 là như thế nào? Những điểm mạnh và những hạn chế là gì?

- Nội dung các khuyến nghị nhằm hoàn thiện hoạt động cấp tín dụng đối với các doanh nghiệp ngành sắt thép tại VietinBank Ngũ Hành Sơn là gì?

3 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu

Đối tượng nghiên cứu

Hoạt động cấp tín dụng đối với các doanh nghiệp ngành sắt thép tại VietinBank Ngũ hành Sơn

Phạm vi nghiên cứu

Về nội dung: luận văn tập trung phân tích các vấn đề của hoạt động cấp tín dụng DN ngành sắt thép

Về thời gian: phân tích và đánh giá trong giai đoạn từ 2020 đến năm

2022 và đề xuất các khuyến nghị cần thiết

Về không gian: tại VietinBank Ngũ hành Sơn

4 Phương pháp nghiên cứu

- Đề tài sử dụng kết hợp các phương pháp sau:

Nhằm thu thập các thông tin khoa học trên cơ sở nghiên cứu các văn bản, tài liệu là các luận văn thạc sĩ, giáo trình,… để rút ra kết luận khoa học cần thiết, đề tài cũng đã sử dụng các phương pháp tổng hợp và hệ thống các lý

luận Cụ thể là: Sử dụng cách thức thu thập, đọc, tổng quan tài liệu, thực hiện đối chiếu, phân tích, tổng hợp các nguồn thông tin Hệ thống hóa dữ liệu, đối chiếu thông tin được sử dụng trong việc xây dựng cơ sở lý luận và phân tích các thông tin phi định lượng

Sử dụng phương pháp thu thập các dữ liệu thứ cấp: thực hiện thu thập

báo cáo của các doanh nghiệp sắt thép đang có giao dịch đối với VietinBank Ngũ Hành Sơn Từ đó thu thập được các dữ liệu thứ cấp là các báo cáo tổng kết năm, báo cáo kinh doanh, văn bản nghiệp vụ liên quan, hồ sơ cấp tín dụng các doanh nghiệp,…

Phương pháp tổng hợp, thống kê và xử lý dữ liệu thứ cấp: trên cơ sở các

dữ liệu thứ cấp từ các báo cáo của NH áp dụng các phương pháp thống kê cơ bản như số tương đối, số bình quân, số tuyệt đối, so sánh, phân tích biến động với kế hoạch,… được sử dụng đối với hoạt động của các doanh nghiệp sắt thép qua các năm, phân tích các cơ cấu cấp tín dụng từ đó đánh giá thực trạng hoạt động cấp tín dụng đối với các doanh nghiệp ngành sắt thép tại VietinBank Ngũ Hành Sơn

Phương pháp so sánh, đối chiếu: dựa trên các dữ liệu đã tổng hợp được,

tiến hành so sánh và đối chiếu từ đó rút ra các kết luận về thực trạng trong hoạt động cấp tín dụng đối với DN sắt thép tại VietinBank Ngũ Hành Sơn

5 Bố cục đề tài

Ngoài phần Mục lục, Danh mục bảng biểu, Mở đầu, Kết luận, và Danh mục tài liệu tham khảo, nội dung cơ bản của luận văn bao gồm 3 chương:

Chương 1: Cơ sở lý luận về hoạt động cấp tín dụng đối với doanh nghiệp

ngành sắt thép của ngân hàng thương mại

Chương 2: Phân tích hoạt động cấp tín dụng đối với các doanh nghiệp

ngành sắt thép tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi Nhánh Ngũ Hành Sơn giai đoạn 2020-2022

Chương 3: Khuyến nghị hoàn thiện hoạt động cấp tín dụng đối với các

doanh nghiệp ngành sắt thép tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi Nhánh Ngũ Hành Sơn

6 Tổng quan tài liệu nghiên cứu

Để có cái nhìn tổng quát về đề tài nghiên cứu, luận văn đã tìm kiếm và thu thập các tài liệu cụ thể như sau:

Về các bài báo khoa học là các nghiên cứu trên các Tạp chí tài chính, Tạp chí con số sự kiện, Tạp chí Công Thương, cụ thể bao gồm:

- Tác giả ThS Trần Thị Ngọc Linh, ThS Nguyễn Thị Thu Hiền (2018) với

đề tài: “Một số giải pháp nâng cao hiệu quả sản xuất, kinh doanh của doanh

nghiệp thép.”, Tạp chí Tài chính, tháng 03/2018 Bài viết đã phân tích các sức

ép, và kiến nghị các DN ngành sắt thép phải cải thiện hiệu quả SXKD, phát huy nội lực, tăng cường hợp tác để thúc đẩy ngành sắt thép Việt Nam phát triển bền vững

- Tác giả Phạm Quốc Huân với đề tài: “Tính toán khoảng cách vỡ nợ của

các doanh nghiệp ngành Thép trên thị trường chứng khoán Việt Nam.”, Tạp chí Công Thương - Các kết quả nghiên cứu khoa học và ứng dụng công nghệ, số 25,

tháng 10 năm 2020 Bài viết áp dụng mô hình điểm số Z của E.I.Altman để tính toán khoảng cách vỡ nợ của các DN ngành Thép đang niêm yết Kết quả tác giả

đã đóng góp một số các đề xuất nhằm góp phần giảm thiểu nguy cơ vỡ nợ của các doanh nghiệp trong ngành Thép, đồng thời cũng giúp cho các NHTM nâng cao hiệu quả quản trị RRTD trong hoạt động kinh doanh

- Thu Hòa với đề tài: “Ngành thép Việt Nam: Triển vọng và thách thức

trong năm 2022.”, Tạp chí Con số sự kiện, tháng 05/2022 Bài viết nghiên cứu

đưa ra các triển vọng và khó khăn của ngành sắt thép Việt Nam trong năm

2022 và dự báo các năm tiếp theo, tuy nhiên đề tài chưa có những phân tích thực tế về tình hình của các doanh nghiệp tại mỗi địa bàn trong lĩnh vực

- Tác giả Phạm Vũ Thái Trà với đề tài: “Giải pháp tăng khả năng tiếp cận

vốn tín dụng cho doanh nghiệp nhỏ và vừa.”, Tạp chí tài chính, tháng

06/2023 Thời gian qua, NHNN đã ban hành và triển khai các chính sách về tiền tệ, tín dụng và hoạt động NH nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp có thể dễ dàng tiếp cận vốn Tuy nhiên, dù công tác cấp tín dụng đối với doanh nghiệp là một lĩnh vực ưu tiên, tuy nhiên vẫn còn không ít DN khó tiếp cận vốn vay Bài viết trao đổi về thực trạng cung ứng vốn ngân hàng từ

đó đưa ra một số kiến nghị nhằm khơi thông nguồn vốn trong công tác cấp tín dụng của NHTM

Về luận văn là các luận văn Thạc sĩ tại Đại học Đà Nẵng từ năm

2015-2018 có liên quan đến đề tài nghiên cứu, cụ thể là:

- Đề tài, Phân tích tình hình cho vay doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Đông - Chi nhánh Đà N ng.” của tác giả Trần Thị Minh Hiền

(2015), Đại học Đà Nẵng Trong phần cơ sở lý luận, bài viết đã trình bày một cách chi tiết các nội dung về cho vay DN của ngân hàng Dựa vào nền tảng

đó, bài viết đã áp dụng vào phân tích thực trạng cho vay DN tại Ngân hàng TMCP Đông Á - CN Đà Nẵng để từ đó đưa ra các khuyến nghị hoàn thiện hoạt động cho vay Luận văn đã mô tả được những vấn đề cơ bản cần phân tích về tình hình cho vay Tuy nhiên việc cho vay đối với các nhóm ngành nghề khác nhau sẽ luôn có các khác biệt trong việc định hướng và chính sách tín dụng riêng với mỗi ngành Đây chính là vấn đề tác giả muốn nghiên cứu

và phát triển thêm, cụ thể là đối với các DN thuộc nhóm ngành sắt thép

- Đề tài, Phân tích tình hình cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam – Chi nhánh Đà

N ng.” của tác giả Nguyễn Phú Phúc (2017), Đại học Đà Nẵng Dựa trên cơ

sở các lý luận về cho vay ngắn hạn và phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn đối với DN vừa và nhỏ tại NHTM, đề tài đã mô tả rất chi tiết những điểm

riêng trong hoạt động cho vay ngắn hạn của NHTM Đề tài cũng làm rõ cách phân loại cho vay ngắn hạn, phương thức, và rủi ro cho vay ngắn hạn Việc giới hạn và thu hẹp đề tài khi chỉ xem xét đến hoạt động cho vay ngắn hạn đã góp phần tăng khả năng chính xác khi phân tích và nhận xét các chỉ số Tuy nhiên, đề tài này chưa xét đến sự ảnh hưởng của chu kỳ kinh doanh và kết quả nghiên cứu

- Luận văn, Phân tích hoạt động cho vay doanh nghiệp tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bảo Việt - Chi nhánh Đà N ng.” của tác giả

Nguyễn Thị Huyền (2017), Đại học Đà Nẵng Luận văn đã đưa ra các khuyến nghị nhằm hoàn thiện hoạt động cho vay doanh nghiệp, trong đó các chính sách phát triển SPDV là phương pháp để NH phát triển cho vay bên cạnh đó việc lập kế hoạch và xây dựng các chính sách tại địa bàn phải phù hợp với mục tiêu chung và phương hướng kinh doanh của NHTM Tuy nhiên, như những đề tài trước đề tài này vẫn chưa đề ra được sự khác biệt trong việc cho vay đối với các các ngành nghề khác nhau

- Luận văn, Hoàn thiện hoạt động cho vay doanh nghiệp tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Liên Chiểu, thành phố Đà N ng.” của tác giả Nguyễn Thị Hoài Thanh (2018), Đại học Đà

Nẵng Luận văn đã chỉ ra được các vấn đề lý luận cơ bản về cho vay doanh nghiệp của NHTM Luận văn cũng đã phân tích chung những kết quả đạt được và rút ra các hạn chế trong hoạt động cho vay doanh nghiệp tại Agribank CN Liên Chiểu để từ đó đưa ra các khuyến nghị nhằm hoàn thiện hơn các hoạt động cho vay Tuy nhiên đề tài này chưa đề cập đến các yếu tố tín dụng khác bên ngoài hoạt động cho vay của NHTM Đề tài cũng chưa đề cập đến sự khác biệt giữa các doanh nghiệp có các ngành nghề khác nhau

Khoảng trống nghiên cứu: Các đề tài nêu trên đều phân tích tình hình cho vay đối với doanh nghiệp nói chung và hoàn toàn chưa đề cập đến việc

cấp tín dụng đối với các nhóm ngành nghề khác nhau sẽ có những đặc trưng riêng, trong đó yếu tố đặc thù của nhóm ngành có ảnh hưởng rất lớn đến kết quả nghiên cứu dẫn đến sẽ có các khác biệt trong việc đặt mục tiêu và chính sách tín dụng riêng đối với mỗi ngành Đây chính là vấn đề tác giả muốn phát triển và nghiên cứu thêm cụ thể là tình hình cấp tín dụng đối với nhóm ngành sắt thép – một trong những nhóm ngành chiếm tỷ trọng GDP cao và là ngành mũi nhọn của đất nước

CHƯƠNG 1

CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG CẤP TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NGÀNH SẮT THÉP CỦA NHTM 1.1 KHÁI QUÁT VỀ HOẠT ĐỘNG CẤP TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CỦA NHTM

1.1.1 Đặc điểm và vai trò cấp tín dụng của NHTM

a Khái niệm cấp tín dụng của NHTM

Về mặt nội dung kinh tế, tín dụng ngân hàng là việc một bên (bên cho vay) cung cấp nguồn tài chính cho đối tượng khác (bên đi vay) trong đó bên

đi vay sẽ hoàn trả tài chính cho bên cho vay trong một thời hạn thỏa thuận và thường kèm theo lãi suất Bởi vì hoạt động này tạo ra một khoản nợ, người cho vay còn được gọi là chủ nợ và người đi vay được gọi là con nợ Như vậy, tín dụng phản ánh mối quan hệ giữa hai bên - một bên là người cho vay và một bên là người đi vay Mối quan hệ giữa hai bên được gắn kết bởi cơ chế tín dụng, thỏa thuận về thời hạn vay và lãi suất phải trả

Căn cứ theo Khoản 12 và 14 Điều 4, Luật các TCTD số 47/2010/QH12 ban hành ngày 16 tháng 6 năm 2010: “Cấp tín dụng là việc thỏa thuận để tổ chức, cá nhân sử dụng một khoản tiền hoặc cam kết cho phép sử dụng một khoản tiền theo nguyên tắc có hoàn trả bằng nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bao thanh toán, bảo lãnh ngân hàng và các nghiệp vụ cấp tín dụng khác.” [1]

Khoản 11 Điều 3, Thông tư số 22/2019/TT-NHNN Quy định các giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an toàn trong hoạt động của ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài có cập nhật chi tiết làm rõ hơn hoạt động cấp tín dụng như sau: “Cấp tín dụng là việc tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài thỏa thuận để tổ chức, cá nhân sử dụng một khoản tiền hoặc cam kết cho phép

sử dụng một khoản tiền theo nguyên tắc có hoàn trả bằng nghiệp vụ cho vay,

chiết khấu, cho thuê tài chính, bao thanh toán, mua, đầu tư trái phiếu doanh nghiệp, phát hành thẻ tín dụng, bảo lãnh ngân hàng, cam kết phát hành dưới hình thức thư tín dụng chứng từ (L/C) và các nghiệp vụ cấp tín dụng khác theo quy định của Ngân hàng Nhà nước, bao gồm cả hoạt động cấp tín dụng

từ nguồn vốn của pháp nhân khác mà tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng

nước ngoài chịu rủi ro theo quy định của pháp luật” [2]

Như vậy, “Cấp tín dụng trong giai đoạn hiện nay đã được quy định bao quát hơn, bao gồm tất cả các hoạt động cho người đi vay sử dụng một khoản tiền theo nguyên tắc có hoàn trả bằng nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bao thanh toán, mua, đầu tư trái phiếu doanh nghiệp, phát hành thẻ tín dụng, bảo lãnh ngân hàng, cam kết phát hành dưới hình thức thư tín dụng chứng từ (L/C) và các nghiệp vụ cấp tín dụng khác theo quy định của

Nguyên tắc thứ ba: Hoàn trả vốn và lãi đúng thời hạn Gốc và lãi vay theo nguyên tắc này phải được hoàn trả đầy đủ, đúng hạn theo thỏa thuận

b Đặc điểm cấp tín dụng đối với doanh nghiệp của NHTM

Cấp tín dụng doanh nghiệp là khoản cho vay tài chính cho doanh nghiệp nhằm đáp ứng cho hoạt động sản xuất, kinh doanh dưới các hình thức thường

được sử dụng hiện nay như cho vay bằng tiền, ngoại tệ, chiết khấu, cho thuê tài chính, bảo lãnh ngân hàng, thư tín dụng chứng từ (L/C),… Mục đích của các doanh nghiệp thường là bổ sung vốn lưu động, mua thiết bị máy móc, nhập khẩu, xuất khẩu hàng hóa, bảo lãnh,…

Đối tượng cấp tín dụng của các NHTM thường rất đa dạng vì hiện nay các doanh nghiệp được hoạt động trong nhiều lĩnh vực khác nhau mà Pháp Luật không cấm Điều này cũng được thể hiện rõ tại Điều 7 Luật doanh nghiệp: doanh nghiệp được tự do kinh doanh mọi ngành nghề mà luật không cấm, việc thể hiện danh sách ngành nghề kinh doanh trên giấy phép kinh doanh cũng đã được bãi bỏ

Thủ tục, quy trình xin được xét cấp tín dụng của các doanh nghiệp thông thường sẽ phức tạp hơn so với các khoản vay cho cá nhân và hộ kinh doanh bởi đặc điểm pháp lý và hệ thống báo cáo tài chính của doanh nghiệp Các

KH doanh nghiệp thường có hệ thống minh bạch thông tin đầy đủ và chặt chẽ hơn thể hiện qua hệ thống thông tin báo cáo tài chính, thông tin DN trên Tổng Cục Thuế, Cổng Thông Tin Quốc Gia Về Đăng Ký Doanh Nghiệp,

Đặc điểm cơ bản của hoạt động cấp tín dụng là tính chất khó kiểm soát

và dễ rủi ro, do vậy các NHTM thường xây dựng hoạt động quản trị rủi ro bằng các hệ thống quản lý khách hàng, hệ thống chấm điểm và xếp hạng tín dụng, hệ thống cảnh báo, trung tâm thông tin tín dụng quốc gia, và định kỳ kiểm tra thường xuyên Có thể thấy được việc quản trị rủi ro đối với các khoản cấp tín dụng doanh nghiệp được các NHTM quan tâm kiểm soát chặt chẽ hơn

c Đặc điểm quy trình cấp tín dụng của NHTM

“Quy trình cấp tín dụng của NHTM là hoạt động với mục đích tìm kiếm lợi nhuận, theo đó NHTM chuyển tiền với nguyên tắc có hoàn trả cho khách hàng Nhờ có hoạt động cấp tín dụng, NHTM thu được lợi nhuận và sử dụng

được khoản tiền gửi nhàn rỗi để đầu tư.” [15] (Trần Thị Hải, 2019)

Đặc điểm quy trình cấp tín dụng của NHTM

Thứ nhất, việc cấp các khoản vay là một giao dịch song phương, trong

đó hai nhóm chủ thể, bên vay và bên đi vay, bị ràng buộc bởi các quyền và nghĩa vụ vật chất nhất định được xác định trước

Thứ hai, do nguyên tắc hoàn trả nên các NHTM khi hoàn tất thủ tục cấp

tín dụng phải có cơ sở là bên đi vay có thể hoàn tất các nghĩa vụ đúng hạn Đây là một yêu cầu quan trọng của công tác quản lý rủi ro Đồng thời, hoạt động cấp tín dụng của NHTM là hành vi sinh lời nên giá trị mà NHTM nhận được thường phải cao hơn giá trị phải trả ban đầu

Thứ ba, NHTM luôn tham gia cấp tín dụng cho khách hàng Với nội

dung và phạm vi nghiên cứu của đề tài, cấp tín dụng được hiểu là hoạt động kinh doanh ngân hàng cơ bản và thường xuyên của NHTM

Thứ tư, cấp tín dụng luôn mang tính sinh lời và rủi ro cho các NHTM

“Quy trình cấp tín dụng là hoạt động kinh doanh ngân hàng cơ bản trong quá trình sử dụng vốn của chủ sở hữu và đặc biệt là sử dụng vốn của chủ thể gửi tiền, đi cùng với nguyên tắc bảo toàn và phát triển vốn thì yêu cầu sinh lời cho mỗi giao dịch tín dụng được hiểu như lẽ tự nhiên.” [15] Ngoài ra, việc chuyển giao tín dụng cho KH tiềm ẩn các rủi ro không thu hồi được giá trị khoản vay hoặc không thực hiện đầy đủ các nghĩa vụ ban đầu, nên các điều kiện cho vay và biện pháp đảm bảo luôn đi kèm với quá trình chuyển giao tín dụng

Thứ năm, trong quan hệ cấp tín dụng, vốn vay và các nghĩa vụ tín dụng

được cấp trên cơ sở hoàn trả vô điều kiện Trong mọi trường hợp, sau khi kết thúc thời hạn, bên vay phải hoàn trả đầy đủ toàn bộ số tiền gốc và các nghĩa

vụ khác đã quy định trong hợp đồng cấp tín dụng

d Vai trò hoạt động cấp tín dụng đối với doanh nghiệp của NHTM

Đối với kinh tế - xã hội: hoạt động cấp tín dụng của NHTM là động lực thúc đẩy sự phát triển của nền kinh tế, là công cụ mạnh mẽ thúc đẩy quá trình SXKD của DN, tạo ra được nhiều hàng hóa, tăng sức cạnh tranh giúp doanh nghiệp phát triển, tạo ra nhiều việc làm, thêm thu nhập cho xã hội Hoạt động cấp tín dụng doanh nghiệp còn là công cụ của NHNN trong việc điều tiết và thay đổi cơ cấu nền kinh tế, thành phần xã hội Không phải ngành nghề nào đều sẽ có tốc độ phát triển như nhau mà ngược lại nhiều ngành nghề sẽ kém phát triển hơn so với nhiều ngành kinh tế khác Chính vì vậy mà tín dụng chính là công cụ để tạo điều kiện cho các DN có thể đẩy nhanh hoạt động phát triển, đáp ứng nhu cầu cần thiết cho xã hội Đối với các ngành mũi nhọn thì tín dụng lại càng đẩy nhanh sự phát triển của các ngành nghề này Từ đó

sẽ tác động với các ngành nghề khác liên quan để thúc đẩy phát triển kinh tế

Đối với doanh nghiệp: Việc được NHTM cấp tín dụng giúp đáp ứng nhu cầu về vốn để mở rộng SXKD, đẩy mạnh thương mại, phân phối Nhờ vậy mà DN mới có thể hoạt động hiệu quả và mở rộng quy mô hơn

Đối với NHTM: Cấp tín dụng của NHTM mang lại nguồn lợi nhuận lớn nhất Cấp tín dụng được xem như những cầu nối mang nguồn vốn của NH thông qua hoạt động nhận tiền gửi và nguồn vốn tự có của NH đi cung cấp cho những nơi thiếu vốn Nếu không có quy trình cấp tín dụng, các NHTM hoạt động giống như các tổ chức nhận tiền gửi và không có tất cả các đặc điểm của một tổ chức tín dụng

1.1.2 Phân loại các hình thức cấp tín dụng của NHTM

trong một thời gian nhất định theo thỏa thuận với nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi” (khoản 16 Điều 4 Luật Các TCTD 2010)

“Bao thanh toán là hình thức cấp tín dụng cho bên bán hàng hoặc bên mua hàng thông qua việc mua lại có bảo lưu quyền truy đòi các khoản phải thu hoặc các khoản phải trả phát sinh từ việc mua, bán hàng hoá, cung ứng dịch

vụ theo hợp đồng mua, bán hàng hoá, cung ứng dịch vụ.” (khoản 17 Điều 4 Luật Các TCTD 2010)

“Bảo lãnh ngân hàng là hình thức cấp tín dụng, theo đó tổ chức tín dụng cam kết với bên nhận bảo lãnh về việc tổ chức tín dụng sẽ thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho khách hàng khi khách hàng không thực hiện hoặc thực hiện không đầy đủ nghĩa vụ đã cam kết; khách hàng phải nhận

nợ và hoàn trả cho tổ chức tín dụng theo thỏa thuận.” (khoản 18 Điều 4 Luật Các TCTD 2010)

“Chiết khấu là việc mua có kỳ hạn hoặc mua có bảo lưu quyền truy đòi các công cụ chuyển nhượng, giấy tờ có giá khác của người thụ hưởng trước khi đến hạn thanh toán.” (khoản 19 Điều 4 Luật Các TCTD 2010)

“Cho thuê tài chính: cho thuê tài chính là hoạt động cấp tín dụng trung hạn, dài hạn trên cơ sở hợp đồng cho thuê tài chính Khi kết thúc thời hạn cho thuê theo hợp đồng, bên thuê được nhận chuyển quyền sở hữu tài sản cho thuê hoặc tiếp tục thuê theo thỏa thuận của hai bên.” (Điều 113 Mục 4 Luật Các TCTD 2010)

Ngoài ra còn một số hoạt động khác phù hợp với quy định của NHNN và Pháp luật

b Một số rủi ro trong hoạt động cấp tín dụng của NHTM

Khái niệm rủi ro tín dụng

Khoản 24 Điều 2 Thông tư 41/2016/TT-NHNN giải thích: “Rủi ro tín dụng là rủi ro do khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực

hiện một phần hoặc toàn bộ nghĩa vụ trả nợ theo hợp đồng hoặc thỏa thuận với ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, trừ các trường hợp quy định tại điểm b khoản này; Rủi ro tín dụng đối tác là rủi ro do đối tác không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện một phần hoặc toàn bộ nghĩa vụ thanh toán trước hoặc khi đến hạn của các giao dịch quy định tại khoản 4 Điều 8 Thông tư này”

Có thể thấy hoạt động tín dụng là hoạt động cơ bản của ngân hàng, cũng

là hoạt động đem lại nguồn thu chính của các NHTM Tuy nhiên, các hoạt động cấp tín dụng tiềm ẩn rất nhiều rủi ro tín dụng RRTD gây ra những tổn thất tài chính, làm giảm giá trị thị trường của ngân hàng, trong trường hợp nghiêm trọng hơn có thể làm cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng bị thua

lỗ, thậm chí có thể gây phá sản

Rủi ro tín dụng làm cho NH mất cơ hội thu được các khoản thu từ lãi, chi phí cho hoạt động cấp tín dụng, tổn thất ảnh hưởng đến lợi nhuận sau đó là nguồn vốn của ngân hàng Hơn nữa, nguồn vốn dùng để cấp tín dụng hầu hết được huy động từ tiền gửi của KH nên khi phát sinh nợ xấu, nhiều NH phải dùng vốn tự có để trả cho người gửi tiền NH không còn đủ nguồn vốn để chi trả cho người gửi tiền và lâm vào tình trạng mất thanh khoản, dẫn đến phá sản

Ngân hàng là trung gian tài chính có nhiệm vụ huy động vốn nhàn rỗi trong nền kinh tế để cho các tổ chức và cá nhân có nhu cầu được tiếp cận nguồn vốn tín dụng Hầu hết nguồn vốn cho khách hàng vay chủ yếu là từ nguồn tiền gửi tiết kiệm Do đó, khi rủi ro tín dụng xảy ra, không chỉ ngân hàng chịu thiệt hại mà những khách hàng gửi tiền tại đây cũng bị ảnh hưởng

Phân loại rủi ro tín dụng

Các loại rủi ro tín dụng thường được phân loại:

- Rủi ro nội tại: Đây là hình thức rủi ro có nguồn gốc xuất phát từ các vấn đề trong nội bộ chủ thể vay, chủ thể cho vay hoặc rộng hơn là từ đặc điểm của ngành kinh tế riêng biệt Ví dụ: Cơ chế hoạt động, kiểm soát nội bộ; Tình hình tài chính chung của thị trường bị quá tải hoạt động cung cấp tín dụng

- Rủi ro tập trung: Đây là hình thức rủi ro được tạo thành từ việc cộng dồn dư nợ từ nhiều chủ thể đi vay, chủ thể cho vay gánh chịu hoặc của cả một nền kinh tế đang có Rủi ro giao dịch có 3 thành phần: rủi ro trong thẩm định

và quyết định cho vay, rủi ro trong việc thực hiện các hoạt động bảo đảm cho vay và rủi ro trong hoạt động nghiệp vụ tổ chức cho vay

- Rủi ro giao dịch: Đây là hình thức rủi ro có nguồn gốc phát sinh từ việc thực hiện giao dịch cho vay, trong đó có hoạt động cấp tín dụng ngân hàng Biểu hiện tiêu biểu nhất là việc ký kết hợp đồng tín dụng và những vấn đề pháp lý liên quan đến thực hiện hợp đồng

1.2 NỘI DUNG PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CẤP TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP CỦA NHTM

1.2.1 Phân tích bối cảnh và mục tiêu hoạt động cấp tín dụng của NHTM

a Bối cảnh

Bối cảnh là các nhân tố thuộc môi trường xung quanh tại thời điểm phân tích có ảnh hưởng đến yếu tố được phân tích Cho nên, bối cảnh của hoạt động cấp tín dụng của các NHTM chính là môi trường bên ngoài có ảnh hưởng đến hoạt động cấp tín dụng của các NHTM

Để một NHTM hay một doanh nghiệp đạt được hiệu quả và phát triển bền vững, sự phù hợp giữa mục tiêu hoạt động và bối cảnh là hết sức quan trọng Các doanh nghiệp nói chung và NHTM nói riêng sẽ thất bại nếu chiến lược hoạt động của họ không còn phù hợp với môi trường bên ngoài Vì vậy, phân tích bối cảnh hiện tại của môi trường bên ngoài là một trong những điều

kiện quan trọng giúp cho các nhà phân tích nhận thức được các cơ hội và khó khăn từ môi trường bên ngoài

b Mục tiêu

Bắt đầu từ các mục tiêu cơ bản của NHTM là tăng trưởng và kiểm soát tốt rủi ro, các NHTM hiện nay đặt ra các mục tiêu hoạt động có thể kể đến như:

- Về tăng trưởng và chiếm lĩnh thị phần: tăng trưởng về thị phần dư

nợ, cơ cấu dư nợ, số lượng khách hàng,…

- Về chất lượng dịch vụ: Đa số tất cả các NHTM hiện nay đều rất chú

trọng đến việc nâng cao sự hài lòng của khách hàng về trải nghiệm, thái độ

phục vụ, quy trình, các cam kết chất lượng, cơ sở vật chất,…

- Về gia tăng thu nhập: Tăng thu nhập từ hoạt động cấp tín dụng, thu phí, bán chéo các sản phẩm khác ngoài tín dụng,…

- Về kiểm soát rủi ro: tăng cường kiểm soát và nâng cao chất lượng tín dụng, giảm tỷ lệ nợ xấu,… đảm bảo cho sự phát triển của Ngân hàng

Thông thường các mục tiêu hoạt động của một NHTM đặt ra đồng thời nhưng phụ thuộc chiến lược phát triển của NH từng thời kỳ phù hợp với bối cảnh hiện tại mà mục tiêu nào đó sẽ được chú trọng hơn Giả sử như đối với một NHTM mới thành lập, mục tiêu tăng trưởng và chiếm lĩnh thị phần sẽ được đặt lên hàng đầu và đối với một NHTM đang dẫn đầu thị trường sẽ không ngừng nâng cao chất lượng SPDV nên sẽ ưu tiên mục tiêu này để nâng cao năng lực cạnh tranh và giữ vững thị phần đã chiếm lĩnh Tuy nhiên trong hoạt động của NH, sự đánh đổi giữa lợi nhuận và rủi ro là điều không thể tránh khỏi, NHTM cần phải có sự tính toán và hài hòa để hạn chế rủi ro và nâng cao lợi nhuận

1.2.2 Phân tích các hoạt động đã triển khai nhằm phát triển và đạt được hiệu quả đối với doanh nghiệp của NHTM

Trên thực tế, để hoàn thành các mục tiêu đặt ra thì ngân hàng phải đối mặt với rất nhiều khó khăn từ các nhân tố môi trường bên ngoài, từ những công ty đối thủ cạnh tranh… Vì vậy, các NH cần triển khai các chính sách và hoạt động đồng bộ cùng với các hoạt động sau:

a Hoạt động nghiên cứu và khảo sát nhu cầu

Là các hoạt động điều tra thị trưởng, tìm hiểu khách hàng, nhu cầu của khách hàng, xác định thị trường mục tiêu, rà soát, đánh giá, xây dựng danh mục khách hàng Việc xác định thị trường mục tiêu theo định nghĩa trên là để phân loại thị trường thành những phân khúc nhỏ dựa trên những sự khác biệt

về đặc điểm của từng Doanh nghiệp (khác biệt về quy mô, nhu cầu vốn, đặc tính sản xuất, loại ngành nghề, ) làm nền tảng để xây dựng và triển khai các

kế hoạch, chính sách, sản phẩm phù hợp và đáp ứng nhu cầu của từng phân khúc

b Hoạt động phát triển sản phẩm và chính sách giá

Chính sách sản phẩm: ngân hàng tiến hành việc xây dựng, phát triển, cải tiến danh mục sản phẩm đa dạng, phù hợp với bối cảnh thực tiễn, nhu cầu thị trường hoặc tạo nên sự khác biệt trong sản phẩm cung cấp, ứng dụng nền tảng công nghệ thông tin vào sản phẩm nhằm thu hút khách hàng Cụ thể các chính sách thường được sử dụng như: Phát triển danh mục và chủng loại SPDV, phát triển đặc tính của SPDV, chính sách giá SPDV

c Hoạt động quảng cáo và phân phối

Chính sách quảng cáo: truyền thông và cổ động là những hoạt động có những tác động trực tiếp hoặc gián tiếp lên tâm lý, thị hiếu khách hàng để xác định, đưa ra mức cầu thuận lợi cho doanh nghiệp, bao gồm: quảng cáo, khuyến mãi, quan hệ công chúng, tiếp thị trực tiếp Mục đích chính của hoạt

động này là đem đến thông tin cho khách hàng, giúp khách hàng có cái nhìn

cụ thể, toàn diện hơn về giá trị dịch vụ

Chính sách phân phối: các chính sách liên quan về mạng lưới kênh phân phối truyền thống, kênh phân phối gián tiếp sử dụng mạng Internet, điện thoại Hệ thống mạng lưới kênh phân bổ rộng khắp hay thưa thớt sẽ tác động đến sự thuận tiện khi khách hàng có phát sinh nhu cầu giao dịch

d Hoạt động cải tiến chất lượng dịch vụ và cơ sở vật chất

Về cơ sở vật chất: cơ sở vật chất tạo ra một không gian làm việc chuyên nghiệp, hiện đại, việc cải tiến chất lượng cơ sở vật chất: mặt bằng, văn phòng làm việc, điểm giao dịch, hệ thống các máy ATM, tạo cho khách hàng những cảm giác vui vẻ, thoải mái khi đến giao dịch tại ngân hàng

Về quy trình dịch vụ: xây dựng bộ quy trình dịch vụ chặt chẽ, đảm bảo

an toàn, tiện lợi, linh hoạt và tạo sự tin tưởng cho khách hàng, hoàn thiện công tác chăm sóc khách hàng sau cấp tín dụng

Về con người: cải tiến chất lượng nguồn nhân lực, xây dựng những buổi đào tạo về chuyên môn nghiệp vụ cho cán bộ, có chính sách nâng cao đời sống tinh thần, từ đó nâng cao tinh thần làm việc, sáng tạo, sự trung thành

e Hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng

Trong thực tế cạnh tranh và hội nhập, một trong những vấn đề đặt ra đối với sự tồn tại và phát triển của NHTM là khả năng quản trị rủi ro - đặc biệt là RRTD một cách toàn diện và có hệ thống Quản lý rủi ro tín dụng là quá trình xác định và phân tích các yếu tố rủi ro, đo lường mức độ rủi ro, trên

cơ sở đó lựa chọn và thực hiện các biện pháp quản lý tín dụng nhằm hạn chế

và loại bỏ rủi ro trong quá trình cấp tín dụng

1.2.3 Các tiêu chí đánh giá kết quả hoạt động cấp tín dụng đối với doanh nghiệp của NHTM

Về cơ bản, phân tích kết quả hoạt động cấp tín dụng đối với doanh nghiệp sắt thép cũng dựa trên phương pháp, cách thức phân tích kết quả hoạt động cấp tín dụng đối với DN nói chung Những nội dung cần phân tích về kết quả hoạt động cấp tín dụng tương ứng với những mục tiêu đặt ra ban đầu của ngân hàng: tăng trưởng, kiểm soát rủi ro, nâng cao chất lượng, tăng thu nhập, thể hiện qua các tiêu chí phản ánh như sau:

a Các tiêu chí phản ánh quy mô cấp tín dụng.

Mức độ tăng trưởng thể hiện năng lực cơ bản về mở rộng quy mô hoạt động, phát triển và nâng cao vị thế cạnh tranh trên thị trường Đánh giá quy

mô tăng trưởng còn cho phép phát hiện các xu hướng, dự báo triển vọng phát triển của ngân hàng hoặc nguy cơ tiềm ẩn Đánh giá mức độ tăng trưởng thể hiện qua chỉ tiêu so sánh theo thời gian là chỉ tiêu tốc độ phát triển theo thời gian và tốc độ tăng theo thời gian Trong đó, chỉ tiêu tốc độ phát triển được sử dụng chính trong đề tài

Dư nợ cho vay doanh nghiệp: Dư nợ vay doanh nghiệp được tính toán

tại một thời điểm cụ thể và thể hiện dư nợ của một doanh nghiệp tại thời điểm

đó Dư nợ cho vay tổng thể thấp cho thấy ngân hàng yếu kém và không có khả năng phát triển, khả năng marketing của NH còn yếu, Tuy nhiên, điều này không có nghĩa là nếu chỉ số này cao thì chất lượng các khoản cho vay của cảng sẽ cao, bởi đằng sau các khoản cho vay này có những RRTD mà

ngân hàng phải gánh chịu

Tốc độ tăng trưởng dư nợ cho vay doanh nghiệp: Chỉ tiêu này đánh giá

tốc độ tăng trưởng dư nợ cho vay doanh nghiệp của năm hoặc các năm được phân tích so với năm tham chiếu Quan sát số liệu này cho chúng ta cái nhìn

rõ ràng hơn về tốc độ tăng trưởng, mở rộng hoặc thu hẹp của chỉ tiêu nhanh hay chậm

Cơ cấu dư nợ cho vay doanh nghiệp: Phân tích sự thay đổi trong cơ cấu

dư nợ cho thấy xu hướng chuyển đổi trong phương hướng hoạt động cho vay của NH trong từng giai đoạn nhất định Chỉ tiêu cơ cấu dư nợ cho vay có thể được đánh giá theo theo kỳ hạn, phương thức cho vay, đối tượng cho vay, hình thức bảo đảm, loại tiền tệ cho vay hoặc theo ngành nghề doanh nghiệp vay vốn

Số lượng doanh nghiệp vay vốn: Chỉ tiêu thể hiện số lượng DN có quan

hệ vay vốn với ngân hàng Số lượng khách hàng càng nhiều nghĩa là NH đã đáp ứng được nhu cầu vốn của nhiều đơn vị hơn Tuy nhiên, việc tăng lên về

số lượng khách hàng không phản ánh một cách chính xác về chất lượng phát triển trong công tác cấp tín dụng của ngân hàng

Dư nợ cho vay bình quân mỗi khách hàng: Dư nợ cho vay bình quân

mỗi khách hàng vay tăng lên nghĩa là số lượng khách hàng có những món vay giá trị lớn ngày càng nhiều

Cơ cấu cấp tín dụng: Cơ cấu cấp tín dụng phản ánh mức độ đa dạng

hóa hoạt động cấp tín dụng Phân tích cơ cấu cấp tín dụng cho phép xem xét tương quan về tỷ trọng của từng loại hình cấp tín dụng theo các tiêu chí phù hợp Thông thường, trong hoạt động cấp tín dụng, tùy theo điều kiện về số liệu hiện có, các loại cơ cấu sau thường được chú ý trong phân tích: Cơ cấu cấp tín dụng theo đối tượng, cơ cấu cấp tín dụng theo phân khúc khách hàng,

cơ cấu cấp tín dụng theo địa bàn, cơ cấu cấp tín dụng theo loại tiền tệ

b Các tiêu chí phản ánh kiểm soát rủi ro tín dụng trong cấp tín dụng doanh nghiệp

Rủi ro trong cấp tín dụng doanh nghiệp bao gồm nhiều loại nhưng rất khó đánh giá một cách toàn diện tất cả các loại rủi ro, vì vậy việc đánh giá rủi

ro chủ yếu dựa trên mức độ kiểm soát RRTD Việc áp dụng được thực hiện bằng cách phân tích sự thay đổi của các chỉ tiêu sau qua các năm và so sánh với mục tiêu đề ra::

Tỷ lệ nợ xấu: Nợ xấu tức là nợ từ nhóm 3 đến nhóm 5 theo phân loại nợ

hiện hành Tỷ lệ nợ xấu cao cho thầy chất lượng tín dụng không tốt Một sự giảm đi về tỷ lệ nợ xấu phản ánh NH đang ngày càng quan tâm hơn đến chất lượng khoản vay và công tác hạn chế RRTD ngày càng hiệu quả

Sự biến động cơ cấu nhóm nợ: phân tích sự biến động của tỷ trọng nợ

nhóm 1, 2, 3, 4, 5 trong cơ cấu dư nợ Số thứ tự các nhóm nợ (1,2,3, 4,5) cho biết mức độ rủi ro gia tăng theo nhóm nợ Tỷ trọng các nhóm nợ có số thứ tự lớn cảng nhiều cho thầy chất lượng các khoản vay của ngân hàng cảng thấp Nếu tỷ trọng các nhóm nợ có rủi ro cao ( nhóm 3, 4,5) giảm đi có nghĩa là sự thay đổi các nhóm nợ đã theo chiều hướng tốt hơn, các khoản nợ có khả năng thu hồi hay nói cách khác công tác hạn chế rủi ro tín dụng có hiệu quả

Tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro: Mức trích lập dự phòng nói lên sự chuẩn bị của một ngân hàng cho các khoản tổn thất tín dụng thông qua việc trích lập dự phòng RRTD từ thu nhập hiện tại và phản ánh mức độ RRTD

chung của một ngân hàng Chỉ tiêu này cao chứng tỏ chất lượng tín dụng kém

và khả năng thu hồi nợ thấp Nếu chỉ tiêu này giảm chứng tỏ ngân hàng đã hạn chế RRTD một cách hiệu quả và giảm khả năng gánh chịu tổn thất do rủi

ro này gây ra và ngược lại

c Tiêu chỉ phản ánh chất lượng dịch vụ

Chất lượng phục vụ trong các mặt bao gồm: cơ sở vật chất dịch vụ, quy trình cấp tín dụng, thái độ phục vụ của nhân viên, phương tiện giao dịch Được đánh giá qua hai phương thức: đánh giá từ bên trong là đánh giá của chính nội bộ NH vả đánh giá từ bên ngoài tức là đánh giá của khách hàng

Các đánh giá có thể được thu thập thông qua thảo luận, phỏng vấn trực tiếp, điều tra, khảo sát thông qua bảng câu hỏi

Cơ sở vật chất: Cơ sở vật chất tạo ra một không gian trong đó tất cả các

hoạt động tạo giá trị khác Các điều kiện vật chất tại điểm giao dịch như mặt bằng, bãi đỗ xe, phòng chờ, bàn ghế, hệ thống thông khí, điều hòa, tạo ra sự thoải mái, dễ chịu cho khách hàng khi đến giao dịch

Quy trình dịch vụ: ngân hàng mong muốn một quy trình dịch vụ chặt

chẽ, rõ ràng, an toàn trong khi đó, khách hàng mong muốn một quy trình dịch

vụ nhanh chóng,đơn giản Tuy nhiên, nhìn chung, cả hai phía đều mong muốn

sự hiệu quả, hạn chế sai sót, tiết kiệm về thời gian và chi phí

Thái độ phục vụ: Chất lượng SPDV cao hay thấp không chỉ do bản thân

SPDV mà còn do kỹ năng tư vấn, kỹ năng hỗ trợ của nhân viên giao tiếp với khách hàng và cảm nhận của khách hàng về sự đáp ứng nhu cầu của họ mà SPDV mang lại Cùng với quy trình, thái độ phục vụ của nhân viên là một yếu

tố ảnh hưởng lớn đến cảm nhận của khách hàng, nhân viên giao tiếp chuyên nghiệp, nhiệt tình, tận tâm tạo thiện cảm với khách hàng và gia tăng khả năng lựa chọn dịch vụ ngân hàng của khách hàng

Phương tiện giao dịch: hệ thống mạng lưới kênh phân phối rộng khắp

hay thưa thớt ảnh hưởng đến sự thuận tiện khi có nhu cầu giao dịch của khách hàng Khoảng cách đến điểm giao dịch xa, đi lại khó khăn có thể gây tâm lý e ngại cho khách hàng khi sử dụng SPDV của ngân hàng

d Tiêu chí đánh giá hiệu quả kinh doanh

Về mặt lý thuyết, hiệu quả lợi nhuận trong cho vay doanh nghiệp được đánh giá bằng tỷ suất lợi nhuận trên một đơn vị dư nợ cho vay doanh nghiệp Tuy nhiên, trên thực tế, việc tính toán chính xác chỉ tiêu này gặp nhiều khó khăn, do chuẩn mực kế toán hiện hành của các NHTM không thể tính toán chính xác tổng chi phí cho công tác cấp tín dụng đối với một khách hàng Vì

vậy, có thể sử dụng chỉ tiêu thu nhập trong hoạt động cấp tín dụng để đánh giá gián tiếp hiệu quả hoạt động cho vay thương mại Các chỉ tiêu thu nhập về hoạt động cho vay thương mại phản ánh khả năng kiểm soát chi phí của hoạt động cho vay của NHTM Để thấy được hiệu quả cho vay của NH có thể đánh giá chỉ tiêu này qua các năm

1.3 ĐẶC ĐIỂM CẤP TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NGÀNH SẮT THÉP

1.3.1 Giới thiệu doanh nghiệp ngành sắt thép

b Quá trình phát triển

Giai đoạn từ lúc mới hình thành đến năm 1989: Ngành thép gặp nhiều

khó khăn do nền kinh tế đất nước lâm vào khủng hoảng, ngành thép không phát triển, sản lượng sản xuất ít chỉ đạt mức từ 40 đến 85 nghìn tấn/năm

Giai đoạn từ năm 1989 đến năm 1995: Đảng và nhà nước thực hiện các

chủ trương mới và tiến hành mở cửa, lúc này ngành thép bắt đầu phát triển Năm 1990, ngành công nghiệp sản xuất thép đã vứt mức trên 100 nghìn tấn/ năm Sản lượng thép tăng nhanh, năm 1998, thép cán tăng 4 lần sao với sản lượng năm 1990 Đạt mức 450 nghìn tấn/năm, bằng mức Liên Xô cung cấp cho nước hằng năm Năm 1992, bắt đầu có sự liên doanh sản xuất thép, khi

nguồn cung cấp từ các nước Đông Âu chấm dứt

Giai đoạn 1996- 2000: đây là giai đoạn ngành thép có mức độ tăng

trưởng tốt, tiếp tục được đầu tư mạnh mẽ Đã đưa được 13 liên doanh vào hoạt động Năm 2000, sản lượng của ngành công nghiệp sản xuất thép đạt 1,57 triệu tấn Chỉ trong 4 năm sản lượng thép đã tăng lên gấp 3 lần và gấp 14 lần so với năm 1990 Đây là giai đoạn có tốc độ phát triển cao nhất

Giai đoạn 2000-2015: là giai đoạn nở rộ của các doanh nghiệp thép với

sự đa dạng của các doanh nghiệp thép thuộc các loại hình sở hữu khác nhau của các thành phần kinh tế Các chính sách mở cửa và hội nhập của Việt Nam cũng góp phần thu hút mạnh mẽ các nhà đầu tư nước ngoài đầu tư vào ngành thép trong nước Ngoài Tổng công ty Thép Việt Nam và các DN thép trực thuộc Nhà nước còn có các DN liên doanh, các công ty cổ phần, các công ty vốn nước ngoài và rất nhiều công ty thép tư nhân được đăng ký thành lập trong khuôn khổ của Luật Doanh nghiệp mới 1999 Một số công ty thép có tiếng hiện nay cũng được thành lập trong thời kỳ này như Công ty Cổ phần Tập đoàn Hoa Sen (2001), Công ty Thép Việt Ý (2002) Tính đến năm 2001

có khoảng 50 doanh nghiệp sản xuất thép xây dựng có công suất hơn 5.000 tấn/năm Trong đó, 12 dây chuyền cán thép có công suất từ 100.000 tấn đến 300.000 tấn/năm Tính trung bình công suất cán thép của một nhà máy ở Việt Nam chỉ khoảng 100.000 tấn/năm Dù không thể phủ nhận công suất của các dây chuyền cán thép liên tục được cải thiện song mức 100.000 tấn/năm cũng chỉ thuộc loại quy mô nhỏ

Từ năm 2016 đến nay: Quy mô toàn ngành thép Việt Nam năm

2016-2022 chiếm khoảng 5% GDP Việt Nam Dựa vào loại hình doanh nghiệp, có thể chia ngành thép ra hai phần hoạt động kinh doanh đơn thuần là nhập khẩu thép từ nước ngoài hoặc mua sắt thép của các nhà máy sản xuất thép trong nước và sau đó phân phối đến khách hàng Sự phát triển của ngành sắt thép

trong nước có sự tham gia của các doanh nghiệp nhà nước và doanh nghiệp tư nhân, đại diện cho các doanh nghiệp tư nhân có thể kể đến Công ty Cổ phần Tập đoàn Hòa Phát, với năng lực sản xuất 8 triệu tấn/năm Các doanh nghiệp Việt Nam đang phát triển theo hướng hiện đại, quy mô lớn hướng về thượng nguồn, nâng cao chất lượng sản phẩm và sức cạnh tranh với các sản phẩm thép nước ngoài

c Thị trường sắt thép Việt Nam so với các nước trong khu vực

Hình 2.1 Sản lượng sản xuất thép thô của Việt Nam so với khu vực

ASEAN (Triệu tấn/năm)

Nguồn: Mining & Construction Vietnam.”

Sản lượng sản xuất thép thô (phôi thép) của doanh nghiệp trong nước

đã tăng trưởng vượt bậc, đạt khoảng 23 triệu tấn vào năm 2021, gấp hơn 70 lần so với cách đây 20 năm Theo Hiệp hội Thép Việt Nam, năm 2000, tổng công suất phôi toàn ngành chỉ đạt khoảng 300.000 tấn, sản xuất thép thành phẩm chỉ đạt 2,4 triệu tấn Quy mô sản xuất của các nhà máy rất nhỏ, dây chuyền thiết bị lạc hậu

Các nhà máy cán thép hầu hết phải nhập phôi thép từ các nước, chủ yếu

là Trung Quốc, để cán ra thép xây dựng phục vụ thị trường Tăng trưởng

ngành thép Việt Nam những năm gần đây đều ở mức hai con số Sản lượng sản xuất thép thô của DN trong nước đã tăng trưởng vượt bậc, đạt khoảng 23 triệu tấn vào năm 2021, gấp hơn 70 lần so với cách đây 20 năm Tổng sản lượng thép thành phẩm các loại 2021 đạt khoảng 30 triệu tấn Công suất này toàn toàn đủ đáp ứng nhu cầu trong và ngoài nước

Hình 2.2 Sản lượng Vị trí của thép Việt trong Top 20 quốc gia có sản

lượng thép thô lớn nhất thế giới

Nguồn: worldsteel.org.”

Ngành thép Việt Nam là một trong những ngành được đánh giá là tốc

độ tăng trưởng rất cao trong khu vực, đến nay đã vươn lên đứng thứ 13 thế giới Đây là thành tích vượt bậc đối với thép Việt Nam trên bản đồ ngành công nghiệp thép thế giới

Trong bối cảnh chuỗi cung ứng toàn cầu bị gián đoạn, năm 2021, Việt Nam vẫn xuất khẩu được hơn 14 triệu tấn thép, thu về hơn 12,7 tỷ USD, đóng góp lớn nguồn thu ngoại tệ cho đất nước Sản phẩm thép của Việt Nam đã có

mặt ở hơn 30 quốc gia khu vực và thế giới Điều này đã giúp ngành thép Việt Nam lần đầu vượt mốc kỷ lục về xuất khẩu và gia nhập top các nước xuất khẩu thép đạt kim ngạch hơn 10 tỷ USD Theo báo cáo mới đây từ Hiệp hội Thép Việt Nam, trong 5 tháng đầu năm 2022, sản lượng thép thô sản xuất đạt gần 9,6 triệu tấn Tổng lượng thép thành phẩm các loại đạt 14 triệu tấn, tăng 5,5% so với 5 tháng đầu năm 2021 Bán hàng thép thành phẩm đạt 12,9 triệu tấn, tăng 7,9% so với cùng kỳ Trong đó xuất khẩu đóng góp 3 triệu tấn, tăng gần 10%, tập trung vào thị trường ASEAN, EU, Mỹ, Hàn Quốc, Nhật Bản…

1.3.2 Các đặc điểm cấp tín dụng đối với doanh nghiệp ngành sắt thép

Hiện nay, các NHTM áp dụng các phương thức cấp tín dụng phổ biến đối với các doanh nghiệp ngành sắt thép như:

Cấp tín dụng theo phương thức hạn mức tín dụng

Đây là hình thức cấp tín dụng phổ biến nhất cho những DN sắt thép có nhu cầu vốn thường xuyên, vốn vay tham gia vào quá trình SXKD Trong nghiệp vụ này, NH thường cấp tín dụng theo các giấy nhận nợ có kỳ hạn từ 1-

12 tháng phù hợp với nhu cầu vốn luân chuyển, thời gian quay vòng vốn Do đặc thù các các sắt thép thường mua bán hoặc xuất nhập các lô hàng có giá trị lớn nên đa số thường nhận nợ ở các kỳ hạn phổ biến là 3-9 tháng Tuy nhiên,

do các lần vay vốn thường liên tục nên NH khó kiểm soát hiệu quả sử dụng vốn từng lần vay NH chỉ có thể phát hiện vấn đề khi DN cung cấp báo cáo tài chính, hoặc phát sinh quá hạn,

Cấp tín dụng theo phương thức trả góp

Đây là một hình thức cấp tín dụng theo đó ngân hàng cho phép các DN sắt thép trả nợ gốc thành nhiều đợt theo thời hạn tín dụng đã thỏa thuận Phương thức trả góp thường được sử dụng cho các khoản tín dụng trung và dài hạn để tài trợ cho tài sản cố định, nhà xưởng, máy móc thiết bị Số tiền

mỗi lần thanh toán tùy thuộc vào khả năng chi trả của KH

Cấp tín dụng theo hạn mức thấu chi

Là phương thức cấp tín dụng mà Ngân hàng có văn bản đồng ý chấp

thuận cho DN sắt thép chi tiêu nhiều hơn số tiền tài khoản trong một giới hạn

nhất định và trong một khoảng thời gian nhất định Như vậy, tiền vay được

rút trực tiếp từ tài khoản tiền gởi thanh toán DN có thể hoàn trả khoản vay

bằng cách gửi tiền vào tài khoản tiền gửi Hình thức này rủi ro hơn cho NH vì không kiểm soát được thời điểm doanh nghiệp rút tiền và với mục đích gì

Cấp tín dụng theo phương thức phát hành cam kết bảo lãnh, thư tín

dụng L/C

Đây là các phương thức cấp tín dụng hiện đại trong thời kỳ hiện nay,

các DN sắt thép có thể được NH phát hành các cam kết bảo lãnh về việc thanh

toán, tạm ứng, thực hiện hợp đồng,… để chiếm dụng vốn của khách hàng và

nhà cung cấp, giúp tăng nguồn vốn luân chuyển Một số DN sắt thép hiện nay

còn nghiên cứu thị trường nước ngoài, tỷ giá ngoại tệ để sử dụng phương thức

cấp tín dụng theo hình thức phát hành thư tín dụng L/C trong việc nhập khẩu

sắt thép từ các thị trường lớn như Trung Quốc, Nga,

1.4 NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HOẠT ĐỘNG CẤP TÍN DỤNG

ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NGÀNH SẮT THÉP CỦA NHTM

1.4.1 Các nhân tố bên trong NHTM

Đây là nhóm nhân tố xuất phát từ phía bản thân các NHTM Đây có thể

coi là nhóm nhân tố quyết định hoạt động cấp tín dụng

- Chiến lược kinh doanh của một ngân hàng: Chiến lược kinh doanh

có vai trò quan trọng đối với sự tồn tại và phát triển của một NH Căn cứ vào

các quyết định, chính sách của ban lãnh đạo, thông tin về nhóm khách hàng,

đối thủ cạnh tranh và vị thế của NH trong lĩnh vực kinh doanh, ngân hàng

phải quyết định xem có cần điều chỉnh hoạt động của mình hay không để phù

hợp với thị trường Hoạt động cho vay cần hợp lý, nên tập trung hơn nữa vào những lĩnh vực có hiệu quả và phát hiện những lĩnh vực mới có tiềm năng

giúp mở rộng hoạt động kinh doanh của ngân hàng

- Chính sách tín dụng: Chính sách tín dụng của ngân hàng là một tập

hợp các biện pháp liên quan đến cấp hoặc hạn chế cấp tín dụng, bao gồm nhiều vấn đề như điều kiện và điều khoản, tiêu chí cấp tín dụng cho khách hàng, cấp vốn, bảo lãnh khoản vay, quy trình quản lý khoản vay, lãi suất, Chính sách tín dụng có vai trò chủ đạo trong việc điều tiết các hoạt động đó: Tình hình huy động vốn và cho vay, lãi suất, sản phẩm tín dụng, phương thức quản lý rủi ro tín dụng và gắn kết khách hàng… nhằm đạt được các mục tiêu chiến lược đã đề ra tại công ty như mở rộng tín dụng, giảm thiểu rủi ro và tăng hiệu quả Một chính sách tín dụng hợp lý sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho các NHTM tối ưu hóa việc cấp tín dụng Ngược lại, nếu các yếu tố bất hợp lý, khó khăn, không theo xu hướng thị trường sẽ dẫn đến các rủi ro như ứ đọng

vốn, mất khách hàng, giảm dư nợ, giảm lợi nhuận, thậm chí gây ra RRTD

- Nguồn vốn của NH: Nguồn vốn là điều kiện tiên quyết để một ngân

hàng thực hiện hoạt động kinh doanh đồng thời cũng phản ánh tiềm lực và sức mạnh của ngân hàng Hai nguồn vốn chủ yếu của ngân hàng là vốn tự có

và vốn huy động, trong đó vốn huy động là chủ yếu và là nguồn dùng để cấp tín dụng chính của ngân hàng Nếu không tính đến ảnh hưởng của các yếu tố khác, NH huy động được càng nhiều vốn thì càng có nhiều cơ hội kinh doanh

và khi đó NH sẽ có nhiều vốn để cho vay các dự án lớn, dự án siêu lớn Tuy nhiên, nếu dư nợ cho vay ít hơn số tiền huy động được, sẽ có nguy cơ lãng phí

nguồn vốn

- Nguồn thông tin: Trong hoạt động cấp tín dụng, NH chủ yếu dựa trên

mức độ tín nhiệm của khách hàng và các yếu tố khác, tuy nhiên mức độ uy tín của KH lại dựa vào nguồn dữ liệu thông tin mà NH có được Để hoạt động