Tiểu Luận Quản Trị Nguồn Vốn Tại Ngân Hàng Thương Mại.pdf

lOMoARcPSD|38183518 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - TÀI CHÍNH TP HỒ CHÍ MINH TIỂU LUẬN QUẢN TRỊ NGUỒN VỐN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TÊN: Lê Uông Minh Lộc LỚP: 222MFB12 GVHD:PGS.TS Lê Đình Hạc Downloaded by mai truong (truongthimai.2902@gmail.com) lOMoARcPSD|38183518 Mở đầu Là trung gian tài kinh tế, đối tượng hoạt động ngân hàng vốn Nguồn vốn yếu tố quan trọng, định khả mở rộng quy mô, phạm vi hoạt động kinh doanh định lực cạnh tranh ngân hàng kinh doanh ngân hàng đại Việc quản lý nguồn vốn ln giữ vai trị quan trọng liên quan tới việc trì mở rộng thị phần, từ định sức cạnh tranh tiềm phát triển ngân hàng Cho nên, ngân hàng thương mại cần phải xem xét nguồn vốn huy động mối tương quan với yếu tố khác để hoạt động kinh doanh vừa tạo lợi nhuận cho ngân hàng vừa nâng cao khả cạnh tranh uy tín Xuất phát từ thực tế ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Sài Gòn hợp với ngân hàng Đệ (Ficombank) ngân hàng Việt Nam Tín Nghĩa hoạt động quản lý nguồn vốn không hiệu quả, dẫn đến lâm vào tình trạng khả khoản tạm thời năm 2011, nên chọn đề tài “Quản trị nguồn vốn NHTM CP Sài Gịn” làm đề tài nghiên cứu cho Trên sở đó, đưa đề xuất đóng góp hữu ích vào hoạt động quản trị nguồn vốn ngân hàng SCB sau hợp Downloaded by mai truong (truongthimai.2902@gmail.com) lOMoARcPSD|38183518 CHƯƠNG I TỔNG QUAN VỀ QUẢN TRỊ NGUỒN VỐN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 NGUỒN VỐN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Vai trò ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại (NHTM) trung gian tài đời dựa sở phát triển sản xuất trao đổi hàng hóa dựa khác biệt tiền tệ vùng, khu vực Ngân hàng (NH) coi sản phẩm độc đáo sản xuất hàng hóa kinh tế thị trường, động lực cho phát triển sản xuất xã hội Với vai trị trên, ngân hàng khơng thể đứng ngồi hoạt động quốc gia Vì nước xây dựng khung pháp lý quy định giới hạn hoạt động ngân hàng Mỗi nước khác có quan niệm mơ hình tổ chức ngân hàng khác nhau, thông thường người ta dựa vào tính chất, mục đích đối tượng hoạt động thị trường tài Trong kinh tế NHTM giữ vai trò quan trọng: Ngân hàng thương mại chủ thể đáp ứng nhu cầu vốn cho kinh tế Với chức mình, ngân hàng thương mại đứng huy động nguồn vốn nhàn rỗi tạm thời từ trình sản xuất lưu thông, vốn từ nguồn tiết kiệm cá nhân xã hội Bằng nguồn vốn huy động được, NHTM cung cấp vốn cho hoạt động kinh tế đáp ứng nhu cầu vốn cách kịp thời cho trình tái Downloaded by mai truong (truongthimai.2902@gmail.com) lOMoARcPSD|38183518 sản xuất Như nhờ có hoạt động hệ thống NHTM, doanh nghiệp có điều kiện mở rộng phạm vi sản xuất, cơng nghệ, tăng suất lao động nâng cao hiệu kinh tế Ngân hàng thương mại cầu nối doanh nghiệp với thị trường Trong điều kiện kinh tế thị trường, hoạt động doanh nghiệp chịu tác động mạnh mẽ quy luật kinh tế quy luật giá trị, quy luật cung cầu, quy luật cạnh tranh Để đáp ứng tốt yêu cầu thị trường, doanh nghiệp không ngừ Downloaded by mai truong (truongthimai.2902@gmail.com) lOMoARcPSD|38183518 nâng cao chất lượng lao động, mở rộng quy mô sản xuất cách thích hợp Thơng qua hoạt động tín dụng, ngân hàng (NH) đáp ứng vốn cho doanh nghiệp việc nâng cao chất lượng mặt trình sản xuất kinh doanh, tạo cho doanh nghiệp có chỗ đứng vững cạnh tranh Ngân hàng thương mại đóng vai trị trung gian tốn cho tổ chức kinh tế, cá nhân xã hội Tổ chức hoạt động toán kinh tế quốc dân, sử dụng phương tiện tốn khơng dùng tiền mặt góp phần tăng nhanh tốc độ chu chuyển vốn kinh tế Ngân hàng thương mại công cụ để quốc gia điều tiết vĩ mơ kinh tế Bằng hoạt động tín dụng tốn, NHTM góp phần mở rộng khối lượng tiền cung ứng lưu thông, thông qua việc cấp khoản tín dụng cho ngành kinh tế Ngân hàng thương mại thực việc điều hồ luồng tiền, tích tụ phân phối cho ngành Với nội dung hoạt động vậy, quốc gia sử dụng NHTM công cụ hữu hiệu để điều tiết kinh tế Ngân hàng thương mại cầu nối tài quốc gia với hệ thống tài quốc tế Trong kinh tế thị trường mối quan hệ hàng hoá tiền tệ ngày mở rộng nhu cầu giao lưu kinh tế - xã hội nước giới ngày trở nên cần thiết cấp bách Việc phát triển kinh tế quốc gia gắn với phát triển kinh tế giới phận cấu thành nên phát triển Vì vậy, tài nước phải hồ nhập với tài quốc tế Ngân hàng thương mại hoạt động kinh doanh đóng vai trị vơ quan trọng hồ nhập Với Downloaded by mai truong (truongthimai.2902@gmail.com) lOMoARcPSD|38183518 nghiệp vụ kinh doanh nhận tiền gửi, cho vay, nghiệp vụ toán, nghiệp vụ hối đoái nghiệp vụ ngân hàng khác, NHTM tạo điều kiện thúc đẩy ngoại thương không ngừng mở rộng thơng qua hoạt động tốn kinh doanh ngoại hối, quan hệ tín dụng với Ngân hàng nước 1.1.2 Nguồn vốn ngân hàng thương mại Nguồn vốn ngân hàng thương mại giá trị tiền tệ ngân hàng tạo lập huy động được, dùng vay, đầu tư thực dịch vụ kinh doanh khác Nguồn vốn NHTM phần lớn thu nhập quốc dân tạm thời nhàn rỗi sản suất kinh doanh gửi vào NH với mục đích khác Ngân hàng đóng vai trị tập trung nguồn vốn nhàn rỗi kinh tế để chuyển đến nhà đầu tư có nhu cầu vốn để phục vụ cho hoạt động sản xuất kinh doanh qua thúc đẩy kinh tế phát triển Ngân hàng hoạt động nguồn vốn định trực tiếp đến tồn phất triển NHTM Nguồn vốn đóng vai trị chi phối định hoạt động NHTM việc thực chức Thành phần nguồn vốn NHTM chủ yếu bao gồm vốn điều lệ, quỹ dự trữ, nguồn vốn huy động, nguồn vốn vay, nguồn vốn tiếp nhận nguồn vốn khác Vốn điều lệ quỹ Vốn điều lệ, quỹ ngân hàng gọi vốn chủ sở hữu (VCSH) ngân hàng -Nguồn hình thành Vốn điều lệ quỹ ngân hàng hình thành từ vốn chủ sở hữu ngân hàng thành lập Nguồn vốn Downloaded by mai truong (truongthimai.2902@gmail.com) lOMoARcPSD|38183518 bổ sung hàng năm từ lợi nhuận kinh doanh, từ vốn góp thêm chủ sở hữu -Mục đích sử dụng Vốn điều lệ ngân hàng trước hết dùng để xây dựng nhà cửa, văn phòng làm việc, mua sắm tài sản, trang thiết bị nhằm tạo sở vật chất đảm bảo cho hoạt động ngân hàng, số lại để đầu tư, liên doanh, cho vay trung dài hạn Các quỹ dự trữ ngân hàng: quỹ bắt buộc phải trích lập q trình tồn hoạt động ngân hàng, quỹ trích lập theo tỷ lệ qui định số lợi nhận ròng ngân hàng, bao gồm: Quỹ dự trữ : trích từ lợi nhuận rịng năm để bổ sung vốn điều lệ Quỹ dự phịng tài chính: quỹ để dự phòng bù đắp rủi ro, thua lỗ hoạt động ngân hàng Quỹ phát triển kỹ thuật nghiệp vụ Quỹ khen thưởng phúc lợi Lợi nhuận để lại để phân bổ cho quỹ Chênh lệch tỷ giá, đánh giá lại tài sản, nguồn vốn đầu tư XDCB -Đặc điểm VCSH nguồn vốn có tính ổn định cao VCSH ngân hàng yếu tố tài quan trọng bậc chiếm tỷ trọng nhỏ vừa cho thấy qui mô ngân hàng vừa phản ánh khả đảm bảo khoản nợ ngân hàng khách hàng Nguồn vốn huy động Downloaded by mai truong (truongthimai.2902@gmail.com) lOMoARcPSD|38183518 Đây nguồn vốn chủ yếu ngân hàng thương mại, thực chất tài sản tiền chủ sở hữu mà ngân hàng tạm thời quản lý sử dụng phải có nghĩa vụ hồn trả kịp thời, đầy đủ khách hàng yêu cầu Nguồn vốn huy động nguồn tài nguyên to lớn -Nguồn hình thành Nguồn vốn huy động NHTM hình thành từ nhận tiền gửi, bao gồm: Tiền gửi không kỳ hạn tổ chức - cá nhân, tiền gửi tiết kiệm khơng kỳ hạn – có kỳ hạn; phát hành giấy tờ có kỳ phiếu, trái phiếu; khoản tiền gửi khác -Đặc điểm vốn huy động Xét cách tương đối vốn huy động nguồn vốn ổn định chi phí thấp Đây nguồn vốn chiếm tỷ trọng lớn -Mục đích sử dụng Nguồn vốn huy động sử dụng để thiết lập dự trữ, cấp tín dụng đầu tư Nguồn vốn vay Nguồn vốn vay có vị trí quan trọng tổng nguồn vốn ngân hàng thương mại, bao gồm: vốn vay nước vốn vay ngân hàng nước Vốn vay nước bao gồm: vay vốn ngân hàng trung ương (NHTW): NHTW tiếp vốn cho ngân hàng thương mại thông qua biện pháp chiết khấu, tái chiết khấu hồ sơ tín dụng chứng từ xin tái chiết khấu có chất lượng Làm vậy, NHTW trở thành chỗ dựa người cho vay cuối ngân hàng thương mại Ngoài ra, vốn vay Downloaded by mai truong (truongthimai.2902@gmail.com) lOMoARcPSD|38183518 nước bao gồm vay từ ngân hàng thương mại khác thông qua thị trường liên ngân hàng Nguồn vốn tiếp nhận Vốn tiếp nhận nguồn tiếp nhận từ tổ chức tài ngân hàng, từ ngân sách nhà nước…để tài trợ theo chương trình, dự án phát triển kinh tế xã hội, cải tạo môi sinh…nguồn vốn sử dụng theo đối tượng mục tiêu xác định Nguồn vốn khác Đó nguồn vốn phát sinh trình hoạt động ngân hàng (đại lý, chuyển tiền, dịch vụ ngân hàng…) 1.1.3 Tầm quan trọng nguồn vốn hoạt động kinh doanh ngân hàng Tầm quan trọng Nguồn vốn giữ vai trò quan trọng việc hình thành ngân hàng: nguồn vốn NH có nguồn vốn chủ sở hữu sở để NH tổ chức hoạt động kinh doanh Vốn không phương tiện kinh doanh mà cịn đối tượng kinh doanh chủ yếu, NH có vốn mạnh có lợi kinh doanh Hơn nữa, nguồn vốn mạnh lợi việc chấp hành luật trước tiên luật tổ chức tín dụng, tạo mạnh lợi kinh doanh tiền tệ Nguồn vốn NHTM định tới quy mô cấu cho vay, khả toán NH, ảnh hưởng tới hoạt động kinh doanh NH đạt Nếu có nguồn vốn mạnh NH dễ dàng mở rộng quy mơ cao uy tín, độ tin cậy NH thị trường 1.2 QUẢN TRỊ NGUỒN VỐN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Downloaded by mai truong (truongthimai.2902@gmail.com) lOMoARcPSD|38183518 Ngân hàng trung gian tài hoạt động dựa nguồn vốn vay mượn Để có nguồn vốn kinh doanh NHTM bán quyền sử dụng vốn tiền gửi cho cá nhân, doanh nghiệp tổ chức kinh tế Vì quản trị nguồn vốn nhằm đảm bảo NH ln có đủ vốn trì phát triển hoạt động kinh doanh để quản trị tốt nguồn vốn ngân hàng cần phải am hiểu đặc điểm loại nguồn vốn để sử dụng chúng cách hiệu 1.2.1 Mục tiêu quản trị nguồn vốn Quản trị nguồn vốn NHTM việc thiết lập, tổ chức điều hành chiến lược, sách, quản lý nguồn vốn nhằm đạt mục tiêu kinh doanh ngân hàng Quản trị nguồn vốn phận quan trọng quản trị hoạt động kinh doanh ngân hàng nói chung Nó tập trung hướng vào tạo tảng vốn ngân hàng vững đảm bảo cho nhu cầu kinh doanh NHTM Mục tiêu cụ thể, quản trị nguồn vốn đảm bảo đủ vốn để đáp ứng yêu cầu sử dụng với chi phí rủi ro mức thấp việc đạt yêu cầu sở để ngân hàng đạt mục tiêu kinh doanh nói chung lợi nhuận cao, rủi ro, chi phí thấp, dịch vụ nhiều giá cạnh tranh 1.2.2 Quản trị nguồn vốn Ngân hàng thương mại 1.2.2.1 Quản trị vốn chủ sở hữu Quản trị vốn chủ sở hữu thực chất xác định qui mô cấu trúc VCSH cho phù hợp với yêu cầu kinh doanh, quy định luật pháp, đồng thời tìm biện pháp phát triển VCSH cách có hiệu quan điểm lợi ích chủ sở hữu Các biện pháp gia tăng VCSH: Downloaded by mai truong (truongthimai.2902@gmail.com) lOMoARcPSD|38183518  Phát hành cổ phiếu  Phát hành trái phiếu  Giữ lại lợi nhuận  Cổ phần hóa 1.2.2.2 Quản trị khoản nợ phải trả Quản trị quy mô cấu nợ Quản trị quy mô cấu nợ nhằm đưa thực biện pháp để gia tăng quy mô thay đổi cấu cách có hiệu nhất, giúp phản ánh chất lượng hoạt động ngân hàng, điều kiện để ngân hàng mở rộng qui mô hoạt động, nâng cao tính khoản tính ổn định nguồn vốn Cơ cấu nợ ảnh hưởng tới cấu tài sản định chi phí ngân hàng Quản trị quy mô cấu nợ gồm nội dung: thống kê, dự báo đầy đủ, kịp thời thay đổi loại nguồn, tốc độ quay vịng loại, Phân tích kỹ lưỡng nhân tố gắn liền với thay đổi (các nhân tố ảnh hưởng bị ảnh hưởng) Lập kế hoạch nguồn cho giai đoạn phù hợp với yêu cầu sử dụng Quản trị lãi suất chi trả Quản trị lãi suất khoản nợ xác định loại cấu lãi suất trả cho nguồn tiền khác nhằm đảm bảo trì quy mô kết cấu nguồn phù hợp với yêu cầu sinh lợi ngân hàng Trên sở tác động hàng loạt yếu tố, hình thành nên lãi suất huy động ngân hàng thương mại Lãi suất huy động ngân hàng phân biệt theo nhiều hình thức khác như: thời gian, loại tiền, mục đích gửi, mục đích huy động, rủi ro ngân hàng, dịch vụ kèm, quy mô Quản trị kỳ hạn Downloaded by mai truong (truongthimai.2902@gmail.com) lOMoARcPSD|38183518 Quản trị kỳ hạn trình quản lý xác định kỳ hạn nguồn phù hợp với yêu cầu kỳ hạn người sử dụng, đồng thời tạo ổn định nguồn Nội dung quản trị kỳ hạn: - Xác định kỳ hạn danh nghĩa nguồn nhân tố ảnh hưởng - Xác định kỳ hạn thực nguồn nhân tố ảnh hưởng - Xem xét khả chuyển hoán kỳ hạn nguồn vốn +Kỳ hạn danh nghĩa +Kỳ hạn thực tế nguồn vốn Quản trị tính khoản nguồn vốn Đối với nhiều ngân hàng, phân tích tính khoản nguồn vốn trở thành trọng tâm quản lý nguồn vốn Tính khoản nguồn vốn đo khả tìm kiếm nguồn vốn với chi phí thời gian nhỏ Nhiều ngân hàng lớn, thực chuyển hoán kỳ hạn nguồn (nguồn với kỳ hạn ngắn chuyển sang đầu tư cho vay với kỳ hạn dài hơn) trì tỷ lệ dự trữ thấp, quan tâm tới khả tìm kiếm nguồn vốn để đáp ứng nhu cầu khoản, đặc biệt nguồn ngắn hạn 1.3 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN QUẢN TRỊ NGUỒN VỐN VÀ CÁC CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ 1.3.1 Các nhân tố ảnh hưởng đến quản trị nguồn vốn Ngân hàng thương mại Nguồn vốn huy động NHTM nguồn vốn mang tính chất phân tán, xuất phát từ chủ thể khác nhau, thành Downloaded by mai truong (truongthimai.2902@gmail.com) lOMoARcPSD|38183518 phần, đối tượng khác Quy mô, cấu, chủng loại, chất lượng nguồn vốn huy động chịu ảnh hưởng tác động nhiều nhân tố chủ quan khách quan Vì vậy, hoạt động quản trị nguồn vốn huy động đòi hỏi ngân hàng phải thường xuyên theo dõi, đánh giá nhân tố ảnh hưởng đến nguồn vốn huy động ngân hàng thông qua nghiên cứu đặc điểm thị trường nguồn tiền gửi ngân hàng để có biện pháp quản trị sử dụng thích ứng Đồng thời ý phân tích biến động nguồn vốn huy động tương quan với nguồn vốn khác nhằm định hướng việc thay đổi quy mô kết cấu nguồn tiền gửi sở đảm bảo hiệu kinh doanh ngân hàng Nhóm nhân tố khách quan - Môi trường kinh tế sách vĩ mơ Nền kinh tế nước thuận lợi, tăng trưởng nhanh, ổn định, nguồn tích luỹ xã hội có điều kiện gia tăng ngân hàng sử dụng biện pháp huy động vốn thích hợp - Tâm lý người gửi Ngân hàng nhỏ, khả sinh lời thấp khả mở rộng VCSH bị hạn chế ngược lại, vốn ngân hàng lớn tạo tâm lý an toàn, tạo điều kiện gia tăng VCSH Do để tăng uy tín, thu hút nhiều tiền gửi, phải tăng quy mơ VCSH Nhóm nhân tố chủ quan - Quan điểm nhà quản trị ngân hàng: Nhận thức vai trò quan trọng nguồn vốn huy động với vai trò tàng cho phát triển đa dạng dịch vụ ngân hàng, quan điểm tích cực quản trị nguồn vốn huy động dần áp dụng thúc đẩy hiệu huy động vốn Chính sách huy động vốn ngân hàng: Downloaded by mai truong (truongthimai.2902@gmail.com) lOMoARcPSD|38183518 -Xử lý lãi suất cách linh hoạt -Sự linh hoạt xác định kỳ hạn -Hình thức huy động đa dạng - Năng lực trình độ cán nhân viên phối kết hợp phận huy động vốn CHƯƠNG II: THỰC TẾ QUẢN TRỊ NGUỒN VỐN TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN 2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN Tên tiếng Việt: Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Sài Gòn Tên tiếng Anh: Saigon Commercial Bank Tên thương hiệu: SCB Vốn điều lệ: Kể từ ngày 1/1/2012, vốn điều lệ Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Sài Gòn (hợp nhất) 10.583.801.040.000 đồng (mười ngàn năm trăm tám mươi ba tỷ đồng tám trăm lẻ triệu không trăm bốn chục ngàn) 2.2 THỰC TẾ QUẢN TRỊ NGUỒN VỐN TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN 2.2.1 Quản trị vốn chủ sở hữu SCB Downloaded by mai truong (truongthimai.2902@gmail.com) lOMoARcPSD|38183518 Trên đường hội nhập toàn cầu với mục tiêu thách thức mà kinh tế Việt Nam đặt ra, NHTM khác, SCB không ngừng đẩy mạnh việc gia tăng nguồn vốn chủ sở hữu 2.2.1.1 Thực tế quản trị vốn chủ sở hữu SCB Đối với công tác quản trị nguồn vốn chủ sở hữu, vốn pháp định bắt buộc phải đảm bảo, hàng năm SCB dựa chiến lược mở rộng quy mô hoạt động ngân hàng xây dựng tỷ lệ an tồn hợp lý, phân tích mơi trường kinh doanh ngân hàng tình hình kinh tế tại, phân tích nhu cầu sử dụng vốn năm, phân tích tiềm có SCB để biết lực thực tế mình, sở xác định quy mơ VCSH cho ngân hàng, quản lý VCSH thực chất xác định quy mô cấu trúc VCSH cho phù hợp yêu cầu kinh doanh, qui định luật pháp, đồng thời tìm kiếm biện pháp tăng VCSH cách có hiệu theo quan điểm lợi ích chủ sở hữu Công tác quản lý VCSH thực thông qua xây dựng sách tăng, giảm vốn điều lệ trích lập quỹ hàng năm ngân hàng Việc tăng vốn điều lệ động thái phản ứng trước thay đổi hệ số an toàn tài ngân hàng nhằm cải thiện tiềm lực tài lành mạnh thể DN nước tin tưởng vào ngân hàng việc đầu tư nhiều vào hệ thống (mua cổ phiếu, gửi vay tiền) Vốn điều lệ tăng ngân hàng có tổng tài sản rủi ro tăng, mà việc tổng tài sản rủi ro tăng từ nhiều lý Downloaded by mai truong (truongthimai.2902@gmail.com) lOMoARcPSD|38183518 Thứ nhất, Luật doanh nghiệp đời, DN tư nhân ngày nhiều, lượng khách hàng dồi ngân hàng SCB nói riêng ngân hàng cổ phần khác nói chung Thứ hai, việc cổ phần hoá năm trở lại tăng tốc khiến công ty tư nhân, công ty cổ phần, công ty TNHH đời lớn lên từ lượng vốn chủ yếu NH cổ phần Điều khiến tổng tài sản rủi ro ngân hàng tăng Thứ ba nhà đầu tư nước ngày tin tưởng thích đầu tư vào ngân hàng cổ phần, chứng cổ phiếu ngân hàng mặt hàng hấp dẫn thị trường chứng khốn phi thức (chưa niêm yết) Chính mà việc tăng vốn nhu cầu bắt buộc chứng tỏ ngân hàng giành điều kiện thuận lợi để thực nhu cầu Quy định tăng vốn điều lệ trích lập quỹ SCB có nguồn hình thành từ bổ sung nguồn lợi nhuận hàng năm ngân hàng: Lợi nhuận SCB sau nộp thuế phân phối sau: +5% trích lập quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ +10% trích lập quỹ dự trữ đặc biệt (trích quỹ dự trữ đặc biệt thực theo tỉ lệ 10% 100% vốn điều lệ) +85% lợi nhuận lại, trước hết phải dùng để nộp tiền phạt cho ngân sách Nhà nước cho khách hàng (nếu có), sau sử dụng lập quỹ Ngân hàng: quỹ phát triển kỹ Downloaded by mai truong (truongthimai.2902@gmail.com) lOMoARcPSD|38183518 thuật nghiệp vụ, quỹ phúc lợi quỹ khen thưởng Tỉ lệ trích lập quỹ Hội đồng quản trị quy định Riêng quỹ khen thưởng trích năm, tối đa khơng q 50% quỹ tiền lương thực năm ngân hàng Ngồi tiền thưởng từ lợi nhuận cịn lại ngân hàng, không lấy nguồn để trả thưởng cho nhân viên hình thức Đối với việc tăng vốn điều lệ thông qua vốn góp Hội đồng Quản trị SCB kính trình đại hội đồng cổ đông thông qua kế hoạch tăng VĐL nội dung như: kế hoạch mức tăng, hình thức, đối tượng tham gia tăng VĐL,giá chào bán, tiến độ thực Vốn điều lệ tăng thêm địi hỏi cơng tác quản trị, quản lý, giám sát ngân hàng phải nâng lên tầm cao Do phải thường xun kiện tồn máy quản lý đề phù hợp với chiến lược phát triển chung ngân hàng 2.2.1.2 Thực tế quy mô tăng trưởng vốn chủ sở hữu Hiện nay, quy mô tài sản SCB đạt 670.749 tỷ đồng, tăng 6% so với đầu năm, trì vị Top hệ thống tổ chức tín dụng Việt Nam ngân hàng TMCP tư nhân có tổng tài sản lớn 2.2.2 Quản trị nguồn vốn huy động Trong khoản mục nợ phải trả SCB nguồn vốn huy động (gồm thị trường thị trường 2) chiếm tỷ trọng chủ yếu Nguồn vay từ Ngân hàng Nhà nước mang tính chất ngắn hạn, dùng để hỗ trợ khoản tạm thời cho SCB phải tập trung, ưu tiên trả trước Downloaded by mai truong (truongthimai.2902@gmail.com) lOMoARcPSD|38183518 Thực tốt phân cơng, phân cấp Ban giám đốc Phịng ban việc đảm nhiệm hoạt động quản trị nguồn vốn huy động Kế hoạch huy động vốn giao cụ thể đến Phòng nghiệp vụ hàng tháng, hàng quý Hoạt động đánh giá, kiểm tra việc thực kế hoạch trọng nhằm nắm bắt kịp thời thông tin thực trạng hoạt động huy động vốn, khó khăn, rủi ro tiềm ẩn đề xuất biện pháp khắc phục kịp thời Tuy nhiên hiệu quản trị nguồn vốn huy động chưa cao, phối kết hợp thiếu kịp thời, chưa đáp ứng với vị thế, vai trò nhu cầu phát triển hoạt động SCB SCB kiểm sốt chặt chẽ tăng trưởng tín dụng, tập trung hỗ trợ khách hàng chịu ảnh hưởng từ dịch bệnh Tỷ lệ nợ hạn nợ xấu kiểm soát tốt, tỷ lệ 1,19% 0,89% Hoạt động huy động từ tổ chức kinh tế dân cư tiếp tục SCB tăng trưởng mạnh với tỷ lệ 5,8% so với cuối năm 2020, đạt 612.375 tỷ đồng, tiền gửi từ dân cư chiếm 93,6%, giữ vững vị trí Top 05 ngân hàng TMCP có quy mô huy động cao nhấT 2.2.2.1 Thực tế quản trị nguồn vốn huy động SCB Hiện phòng quản lý rủi ro thị trường chịu trách nhiệm tính lãi suất bình qn đầu vào – đầu cho SCB Lãi suất bình quân cho nguồn vốn đầu vào xác định: Chi phí lãi + Chi phí khác huy động vốn + chi phí quản lý+ CP BHTG LSBQ (a%) = Downloaded by mai truong (truongthimai.2902@gmail.com) lOMoARcPSD|38183518 SDBQ tiền gửi - SDBQ tồn quỹ - SDBQ DTBB - SDBQ DTTK Lãi suất bình quân cho nguồn vốn đầu xác định: Thu nhập lãi – chi phí quản lý - chi phí dự phịng rủi ro Lãi suất bình quân (b%) = - Số dư nợ Lãi suất bình quân đầu vào - đầu phải tính tốn thủ cơng chương trình corebanking chưa hỗ trợ việc tính lãi suất bình qn tự động Phịng quản lý rủi ro thị trường SCB thực báo cáo lãi suất bình quân đầu vào đầu hàng ngày hàng tháng cho ban lãnh đạo ngân hàng Căn chênh lệch lãi suất giúp nhà quản trị SCB nắm biết với mức chênh lệch lãi suất việc tăng hay giảm nguồn vốn huy động cho vay ảnh hưởng đến lợi nhuận ngân hàng để đưa định đến huy động cho vay Vì vậy, việc tính lãi suất bình quân đầu vào – đầu công cụ để SCB thực quản lý nguồn vốn huy động đem lại lợi nhuận ngân hàng Việc xây dựng mơ hình cho nhà quản trị nhìn tổng quát nguyên nhân cấu thành kết kinh doanh ngân hàng kiểm soát yếu tố cấu thành đó, đồng thời giúp nhà quản trị xác định yếu tố có ảnh hưởng trọng yếu đến lãi suất bình quân đầu vào – đầu ra, từ đưa định điều tiết yếu tố cần thiết để có mức giá hợp lý Downloaded by mai truong (truongthimai.2902@gmail.com) lOMoARcPSD|38183518 Các khoản chi lãi tặng lãi suất tiền mặt thêm cho khách hàng SCB khơng hạch tốn ghi nhận vào tài khoản chi phí khác huy động vốn Do nhìn vào số liệu cân đối khơng thấy có phản ánh khoản chi khác Các khoản chi ngân hàng xử lý thông qua giao dịch mua bán vàng chênh lệch giá để chi tiền cho khách hàng 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ NGUỒN VỐN TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN 2.3.1 Các kết đạt Những khó khăn SCB gặp phải thời gian qua chủ yếu xuất phát từ khâu quản trị nguồn vốn có nhiều yếu Tuy nhiên, năm sau hợp nhất, với nỗ lực khắc phục dần tình trạng khó khăn đồng thời nâng cao hoạt động quản trị nguồn vốn để, SCB đạt số thành tựu bước đầu, thể mặt sau: 2.3.1.1 Nguồn vốn SCB quy mô, cấu bước cải thiện Quy mô nguồn vốn huy động SCB liên tục tăng qua năm dần đáp ứng nhu cầu sử dụng cho vay Trong giữ ưu tỷ trọng nguồn vốn huy động từ tiền gửi dân cư tạo cho ngân hàng nguồn vốn ổn định Các sản phẩm huy động bước linh hoạt việc xác định kỳ hạn nguồn tiền gửi Đó việc tăng thêm kỳ hạn huy động dài hạn đồng thời chi tiết kỳ hạn ngắn đảm bảo lợi ích cho người gửi tiền Đối với việc huy động ngắn hạn, huy động tiền gửi đặc trưng rút khỏi ngân hàng lúc mà hưởng lãi suất hấp dẫn nên kỳ hạn huy động chi tiết thành tuần, tháng Việc đa dạng hoá kỳ hạn tiền gửi giúp cho ngân hàng cân đối nhu Downloaded by mai truong (truongthimai.2902@gmail.com)